Apresentacao WSCTB 001

1
16.08.2004 16.08.2004
Arnaldo R. Jr. ACR.N2 / Marcos Lobo Desenvolvimento
Workshop Administrativo Financeiro
Contabilidade Gerencial
2
; Convenes Utilizadas
9Indica conceitos e caractersticas relacionadas ao
assunto.
Indica procedimentos e prticas que devem ser
realizados.
9 Tudo aquilo que necessrio saber ...
... Tudo aquilo que deve ser feito.
3
; Objetivos
9 Conceituar tecnicamente as principais caractersticas e
processos do mdulo Contabilidade Gerencial.
9 Fornecer referncias para realizao de atividades que
envolvam o mdulo.
9 Focar nas caractersticas da verso AP7.10
Os pontos abordados so compostos ...
... pelas principais dvidas, necessidades e problemas.
4
Modelos e Documentos
; Contabilidade Gerencial
DEM Documentao Eletrnica Microsiga
http://dem.microsiga.com.br
Manual Eletrnico MP8.11
http://helpintranet.microsiga.com.br
http://acr.microsiga.com.br
Site ACR ACR Painel de Dicas e Notcias
http://acr.microsiga.com.br
Site do ACR, DEM, Manual On-line ...
... e agora mais o material do WorkShop.
5
ndice
Seo 1 Cadastros
Seo 2 Plano Gerencial / Viso Gerencial
Seo 3 Lanamentos Contbeis
Seo 4 Rotinas de Integrao - CTBANFx
Seo 5 Processos
Seo 6 Parmetros
Seo 7 Funes Padres
006
045
058
077
083
109
113
6
; Calendrio Contbil
; Configuraes Contbeis
; Entidades Contbeis
; Amarrao de Entidades
Cadastros
Seo 01
7
Cadastros
; Calendrio Contbil
9 Conceitos
Formas de Utilizao
8
Calendrio Contbil
9 Os calendrios contbeis so utilizados para definir os
perodos nos quais podem ou no ser efetuados
lanamentos, de acordo com o status do perodo.
9 Os status de perodo possveis para um calendrio contbil
so: 1 - Aberto; 2 - Fechado; 3 Transportado; 4
Bloqueado.
9 O status de perodo 2 Fechado gravado apenas pela
rotina de Encerramento de Exerccio (CTBA400).
; Conceitos
9
Calendrio Contbil
9 Um mesmo calendrio contbil pode ser utilizado por vrias
moedas.
9 Os perodos definidos no calendrio contbil no so
utilizados para controle de saldos das moedas, embora
sejam utilizados em relatrios do tipo ms ms.
; Conceitos
10
Calendrio Contbil
Um calendrio contbil no pode possuir perodos com
datas coincidentes pois nesta situao a rotina de validao
no conseguir identificar se a data est ou no liberada
para incluso de lanamentos.
; Formas de Utilizao
Status: Aberto 31.01.2004 29.02.2004 Perodo 02
Status: Bloqueado 01.01.2004 31.01.2004 Perodo 01
Calendrio 001
11
Calendrio Contbil
Uma mesma moeda no pode utilizar calendrios contbeis
com perodos com datas coincidentes pois nesta situao a
rotina de validao no conseguir identificar se a data est
ou no liberada para incluso de lanamentos .
12
Calendrio Contbil
Calendrio: 002 Moeda 02
Calendrio: 001 Moeda 02
C
a
l
e
n
d
r
i
o
0
0
1
C
a
l
e
n
d
r
i
o
0
0
2
13
Calendrio Contbil
A funcionalidade do status de calendrio 4 Bloqueado
utilizada para que no sejam includos lanamentos
contbeis no perodo com este status.
Em relatrios gerenciais nos quais o calendrio contbil
solicitado, a finalidade do mesmo para a montagem de
saldos por exerccio, desta forma os calendrios utilizados
nestes relatrios devem ser estruturados para refletir esta
informao.
14
Dvidas & Questionamentos
Cadastros
; Calendrios Contbeis
15
Cadastros
9 Mscara das Entidades Contbeis
9 Configurao de Livros
9 Tipos de Saldos Contbeis
16
Mscaras das Entidades
9 Utilizada em conjunto com uma configurao de livros para
que na impresso de relatrios os cdigos das entidades
sejam impressos com os nveis separados por algum tipo
de pontuao ou caractere.
9 A definio de uma mscara no far o sistema efetuar
uma consistncia.
9 Os nveis em uma entidade contbil so utilizados para
padronizar a estrutura dos cadastros e para permitir uma
melhor interpretao do cdigo.
17
Configurao de Livros
9 So recursos que permitem o agrupamento das diferentes
personalizaes existentes para as entidades contbeis de
forma a aplic-las na impresso de relatrios.
9 As Mscaras das entidades contbeis e os Planos Gerenciais
devem ser especificados nas configuraes de livros para
sua efetiva utilizao.
18
Configurao de Livros
9 Uma configurao de livros somente ser aceita por uma
entidade contbil se o campo CTx_BOOK estiver preenchido
com o respectivo cdigo da configurao.
9 Caso uma configurao de livros seja utilizada para o
tratamento de um Plano Gerencial, no h a necessidade
da mesma ser informada nos campos CTx_BOOK, e a
mscara da conta ser aplicada ao cdigo da entidade
gerencial.
19
Tipos de Saldos
9 So utilizados para permitir um controle operacional dos
processos de contabilizao e permitir um controle
gerencial dos saldos contbeis.
9 Os Tipos de Saldos pr-existentes no sistema so:
0 Orado
1 Real
2 Previsto
3 Gerencial
4 Empenhado
9 Pr-Lanamento
20
Tipos de Saldos
9 Caso seja necessria a criao de novos tipos de saldos,
estes devem utilizar a numerao disponvel, ou seja, entre
5 e 8, pois o sistema tem a limitao de 1 (um) dgito
para a especificao do saldo.
21
Cadastros
22
Cadastros
9 Estrutura das Entidades Contbeis
9 Utilizao e Obrigatoriedade
23
Estrutura das Entidades
9 Os campos referentes as entidades superiores (Conta,
Centro de Custo, Item Contbil e Classe de Valor) so
utilizados para:
Entidades Analticas: Informar as entidades sintticas
nas quais as mesmas sero totalizadas.
Entidades Sintticas: Informar as entidades sintticas
de nvel superior para que o saldo acumulado das
mesmas seja totalizado.
24
9 O valor das entidades sintticas calculado no momento da
impresso dos relatrios, buscando-se os saldos dirios nas
respectivas tabelas de saldos.
9 Entende-se por cadastro de entidades com cdigo
estruturado aquele que possui nveis definidos para
entidades analticas e sintticas, os quais so respeitados
por todas as entidades que compe o cadastro.
25
9 O sistema efetuar o preenchimento automtico dos
campos de entidade superior, mas a entidade superior
definida pelo sistema ser vlida apenas para um cadastro
de entidades com cdigo estruturado.
9 Quando no utilizado um cadastro de entidades com
cdigo estruturado, deve-se preencher manualmente o
campo entidade superior para que o sistema tenha a
informao de qual ser a entidade sinttica para a
totalizao dos saldos da entidade analtica corrente.
26
9 Conceitualmente os nveis de um cadastro com cdigo
estruturado so compostos pela quantidade fixa de dgitos
definida previamente em uma mscara, mas o sistema no
valida este tipo de informao.
27
Para o cadastro das entidades Contas Contbeis, conhecido
como Plano de Contas, pode-se ter a seguinte estrutura /
mscara:
1 Nvel Sinttica 1 Dgito
2 Nvel Sinttica 2 Dgitos
3 Nvel Sinttica 3 Dgitos
4 Nvel Analtica 4 Dgitos
Total de Dgitos para a Mscara: 10 Dgitos
Entidades Contbeis
28
Utilizando a Mscara definida anteriormente para o Plano de
Contas, pode-se ter o seguinte cadastro com cdigo estruturado:
Entidades Contbeis
201001 Fornecedor 0001 2010010001
201 Fornecedores 201001
2 Passivo Circulante 201
Passivo 2
101001 Banco Ita 341 1010010341
101 Bancos Conta Movimento 101001
1 Ativo Circulante 101
Ativo 1
Conta Superior Descrio Cdigo
29
Utilizao e Obrigatoriedade
9 O cadastro de Plano de Contas possui campos que indicam
se a conta aceita lanamentos com outras entidades
contbeis (Centro de Custo, Item Contbil e Classe de
Valor) e se estas so obrigatrias neste processo:
Aceita Item (CT1_ACITEM) / Item Obrig. (CT1_ITOBRIG)
Aceita CC (CT1_ACCUST) / CC Obrigat. (CT1_CCOBRIG)
Aceita CLVL (CT1_ACCLVL) / CLVL Obrig. (CT1_CLVLOBRIG)
30
Utilizao e Obrigatoriedade
9 Se a validao "Aceita?" estiver com "2 - No", o campo
no poder ser preenchido.
9 Se a validao "Obrigatria?" estiver com "1 - Sim", o
campo indicado dever ser preenchido.
31
Obrigatoriedade e Utilizao
Se o campo "Item Contbil Obrigatrio" (CT1_ITOBRIG)
estiver configurado com "1 - Sim" e, no lanamento
contbil, os campos "Item Contbil Dbito" (CT2_ITEMD) e
"Item Contbil Crdito (CT2_ITEMC) no forem
preenchidos, ser exibida uma mensagem de advertncia
de que a entidade Item Contbil obrigatria.
Entidades Contbeis
32
Obrigatoriedade e Utilizao
Se o campo "Aceita Item" (CT1_ACITEM) estiver
configurado com "2 - No" e, no lanamento contbil, os
campos "Item Contbil Dbito" (CT2_ITEMD) e "Item
Contbil Crdito (CT2_ITEMC) forem preenchidos, ser
exibida uma mensagem de advertncia de que a entidade
Item Contbil no pode ser informada.
Entidades Contbeis
33
Cadastros
34
Cadastros
9 Cadastro de Amarrao
9 Regras e Contra-Regras
35
Cadastro de Amarrao
9 No Cadastro de Amarrao so includos os cdigos que
iro representar os grupos de amarrao aos quais uma
entidade contbil poder pertencer.
9 Os cdigos dos grupos de amarrao so informados nos
cadastros das entidades contbeis para criar um vnculo
entre um Cdigo de Regra e um Cdigo de Contra-Regra.
36
Regras e Contra-Regras
9 As regras e contra-regras so basicamente grupos
utilizados para identificar contas, centros de custos, itens
contbeis e classes de valor que devem ser utilizados
sempre em conjunto.
9 As regras e contra-regras tem a finalidade de restringir a
combinao entre as entidades contbeis.
37
Regras e Contra-Regras
9 Para que as regras de amarrao atuem corretamente
todas as entidades contbeis devem ter seus campos
Regras e Contra-Regras informados, pois as entidades com
estes campos em branco no so restringidas no
lanamento.
38
Critrios de Amarrao
Conta Contbil Conta Contbil
Centro de Custo Centro de Custo
Item Contbil Item Contbil
Classe de Valor Classe de Valor
Regra Nvel 1 Regra Nvel 1
39
Critrios de Amarrao
Contra Contra- -Regra Nvel 1 Regra Nvel 1
40
Critrios de Amarrao
41
Critrios de Amarrao
42
Critrios de Amarrao
Conta Contbil: 111001
Regra para Centro de Custo: CC001
Regra para Item Contbil: IT001
Regra para Classe Valor: CV001.
Centro de Custo: ADM001
Contra-Regra para Conta Contbil: CC001
Regra para Item Contbil: IT001
Regra para Classe Valor: CV001
Amarrao de Entidades
43
Critrios de Amarrao
Item Contbil: EQP001
Contra-Regra para Conta Contbil: IT001
Contra-Regra para Centro de Custo: IT001
Regra para Classe Valor: CV001
Classe de Valor: CPU001
Contra-Regra para Conta Contbil: CV001
Contra-Regra para Centro de Custo: CV001
Contra-Regra para Item Contbil: CV001
Amarrao de Entidades
44
Cadastros
45
Plano Gerencial / Viso Gerencial
Seo 02
; Conceitos & Limitaes
; Utilizao em Relatrios
46
Plano Gerencial
; Conceitos & Limitaes
9 Conceitos
Limitaes
47
Conceitos
9 O plano gerencial uma mscara de impresso utilizada
para permitir a visualizao de informaes contbeis em
um formato que facilite a anlise, ou para a adequao do
formato de impresso dos relatrios para outras padres
como DRE, DOAR e US-GAAP.
9 Um plano gerencial composto por Entidades Gerenciais
Sintticas e Analticas para as quais so definidas as
condies normais dos saldos que estas exibiro.
; Plano Gerencial
48
Conceitos
9 As Entidades Gerenciais Analticas tem seu saldo composto
atravs da anlise dos saldos dos intervalos de entidades
contbeis que estas representam.
9 O saldo de uma Entidade Gerencial Analtica pode ser
composto por uma nica entidade contbil ou por um
conjunto de combinaes entre diversas faixas e nveis de
entidades contbeis.
; Plano Gerencial
49
Conceitos
9 O saldo de uma Entidade Gerencial Analtica montando
em tempo de execuo do relatrio, respeitando os critrios
de Identificao da Linha e da Frmula Digitada.
9 Os critrios de Identificao de Linha que compe uma
Entidade Gerencial Analtica so: 1-Soma e 2-Subtrai.
9 O saldo de uma Entidade Gerencial Sinttica montado em
tempo de execuo do relatrio, sendo o resultado dos
saldos das Entidades Gerenciais Analticas que a
referenciam.
; Plano Gerencial
50
Limitaes
Como o Plano Gerencial utilizado apenas como uma
mscara de impresso para os relatrios, no podem ser
informadas Entidades Gerenciais nos Lanamentos, pois o
sistema no possui nenhum controle para as mesmas.
O saldo de Entidades Gerenciais no pode ser consultado
diretamente no sistema, pois o mesmo somente
composto durante a emisso dos relatrios nos quais o
Plano Gerencial for utilizado.
Plano Gerencial
51
Limitaes
A atual estrutura do Plano Gerencial no permite que o
saldo de uma Entidade Gerencial seja composto por uma
operao aritmtica envolvendo o saldo de outras
Entidades Gerenciais. Nesta situao devem ser utilizadas
rotinas especficas para a composio deste saldo durante a
execuo do relatrio.
Plano Gerencial
... Impacta diretamente em alguns relatrios.
52
Plano Gerencial
; Conceitos e Limitaes
53
Plano Gerencial
9 Utilizao em Balancetes
9 Utilizao no Relatrio DRE
9Utilizao no Relatrio DOAR
54
Utilizao em Balancetes
; Plano Gerencial
XX.XXX.XXX,XX SOMA
X.XXX.XXX,XX Estoques
X.XXX.XXX,XX (-) Dupl. Descontadas
X.XXX.XXX,XX (-) Prov. p/ Dev. Duvidosos
X.XXX.XXX,XX Duplicatas Receber
X.XXX.XXX,XX Aplicaes Financeiras
X.XXX.XXX,XX Disponvel
CIRCULANTE
ATIVO
55
Utilizao em Balancetes
; Plano Gerencial
Total G. SOMA D S - 2000 2000
Soma Estoques D A 2000 1160 1160
Soma (-) Dupl. Descontadas C A 2000 1150 1150
Soma (-) Prov. Dev. Duvidosos C A 2000 1140 1140
Soma Duplicatas Receber D A 2000 1130 1130
Soma Aplicaes Financeiras D A 2000 1120 1120
Soma Disponvel D A 2000 1110 1110
- CIRCULANTE D S - 1100 1100
- ATIVO D S - 1000 1000
Ident. Descrio D/C A/S Sup. Ordem Ent.
56
DRE e DOAR
Consideraes sobre o Relatrio DRE
Estrutura Conceitual
Modelo de DRE Aplicado ao Sistema
Consideraes sobre o Relatrio DOAR
Estrutura Conceitual
Modelo de DOAR Aplicado ao Sistema
Utilizao em Relatrios
57
Plano Gerencial
58
Lanamentos Contbeis
Seo 03
; Modo de Compartilhamento
; Estrutura de Lanamentos
; Problemas Freqentes
59
Modo de Compartilhamento
9 As tabelas de cadastro das entidades contbeis que compe
o CTB podem ter seu modo de compartilhamento definido
independentemente da forma como esto as demais
tabelas.
CT1 Plano de Contas
CTT Centro de Custo
CTD Item Contbeil
CTH Classe de Valor
; Lanamentos Contbeis
60
Modo de Compartilhamento
9 As tabelas de saldos e movimentao de lanamentos
devem ter o mesmo modo de compartilhamento definido
para a tabela CT2:
CT3
CT4
CT6
CT7
CTC
CTI
CTK
CTU
CTV
CTW
CTX
CTY
CTZ
CV1
61
Estrutura dos Lanamentos
9 Nas rotinas Lanamentos Contbeis Automticos
(CTBA102) e nas contabilizaes de integrao (CTBA105)
a tela exibida para manipulao dos lanamentos
composta por um arquivo temporrio.
9 Este arquivo temporrio utilizado sob ALIAS TMP, e
contm todos os campos do CT2, exceto os campos
referntes a capa do lanamento, e alguns campos de
controle necessrios a rotina.
62
9 Nas rotinas de contabilizao de integrao (CTBA105)
utilizada a tabela CTK para armazenar os lanamentos
gerados no ALIAS TMP, possibilitando ao sistema efetuar os
tratamentos referentes a aglutinao de histrico e rateios,
e gravar na tabela CT2 os lanamentos definitivos.
9 Na incluso de lanamentos atravs da rotina de
Lanamentos Contbeis (CTBA102) no utilizada a tabela
CTK.
63
Para a incluso e utilizao de campos especficos nas
rotinas de contabilizao necessrios que estes campo
sejam criados nas tabelas CT2, CT5 e CTK.
Inform. Especficas da Emp. 255,0 Caracter CT5_INFORM
Inform. Especficas da Emp. 40,0 Caracter CTK_INFORM
Inform. Especficas da Emp. 40,0 Caracter CT2_INFORM
Descrio Tamanho Tipo Campo
64
Lanamentos Contbeis
; Problemas Freqentes
9 Sequncia de Histrico e Lancto.
9 Duplicidade de Chave Primria
65
Problemas Freqentes
9 A Seqncia de Lanamentos e Histricos controlada
atravs dos campos CT2_SEQLAN e CT2_SEQHIS, de forma
a permitir a correta impresso dos lanamentos em
relatrios que utilizam a tabela CT2.
Razo
Dirio
Conferncia de Digitao
; Seqncia de Histrico e Lanctos.
66
Problemas Freqentes
9 A regra para a montagem da seqncia entre CT2_SEQLAN
e CT2_SEQHIS :
O CT2_SEQLAN incrementado para cada nova
seqncia de lanamento.
O CT2_SEQHIS incrementado a cada nova linha de
histrico dentro de uma mesma seqncia de
lanamento, e retorna para 001 sempre que o
CT2_SEQLAN incrementado.
67
Problemas Freqentes
9 Devem ser consideradas linhas pertencentes a mesma
seqncia de lanamentos aquelas que:
So linhas de complemento de histrico do lanamento
na moeda principal.
So linhas referentes aos valores em outras moedas
todas relacionadas ao mesmo lanamento na moeda
principal.
68
Problemas Freqentes
Quando ocorrer um problema na seqncia dos campos
CT2_SEQLAN e CT2_SEQHIS, os relatrios que imprimem os
lanamentos contbeis da tabela CT2 entraro em LOOP:
Relatrio de Inconsistncias VLDBASE
Rotinas CTBE601 / CTBE701
Seqncia de Histrico e Lanctos.
69
Problemas Freqentes
9 A chave primria ou chave nica que identifica um
lanamento contbil na tabela CT2 formada pelos
seguintes campos:
CT2_FILIAL, CT2_DATA, CT2_LOTE, CT2_SBLOTE
CT2_DOC, CT2_LINHA, CT2_MOEDLC
CT2_EMPORI, CT2_FILORI
; Duplicidade de Chave Primria
Esta situao est solucionada nas verses 7.10 e 8.11
70
Problemas Freqentes
9 A duplicidade da chave indica que lanamentos de
movimentaes distintas foram gravados com a mesma
chave e no que um mesmo lanamento foi includo
repetidas vezes na base.
9 A duplicao de chave normalmente ocorre por causa da
gravao incorreta dos campos CT2_DOC e CT2_LINHA.
Para a verso 6.09 est disponvel uma atualizao ...
71
Problemas Freqentes
9 Uma gravao incorreta do CT2_DOC far com que dois ou
mais documentos distintos sejam includos com a mesma
numerao, causando duplicidade das linhas destes
documentos.
9 Uma gravao incorreta do CT2_LINHA far com que duas
ou mais linhas de um mesmo documento sejam includas
com a mesma numerao, causando a duplicidade de linhas
dentro de um mesmo documento.
... utilizando a funo MAYIUSE para tratar a numerao.
72
Problemas Freqentes
Um RECNO seqencial entre os registros duplicados, indica
que estes registros compe um mesmo documento, o que
caracteriza a falha na gravao do campo CT2_LINHA:
Duplicidade de Chave Primria
1003 01 001 000001 001 008850 01
1002 01 002 000001 001 008850 01
1001 01 001 000001 001 008850 01
RECNO MOEDA LINHA DOC SBLOTE LOTE FILIAL
73
Problemas Freqentes
Intervalos de RECNO entre as linhas repetidas de um
mesmo documento caracterizam a falha na gravao do
campo CT2_DOC:
3001 01 001 000001 001 008850 01
1002 01 002 000001 001 008850 01
1001 01 001 000001 001 008850 01
74
Problemas Freqentes
Gravao incorreta do campo CT2_LINHA: Re-seqnciar
manualmente, alterando-se os nmeros repetidos para os
prximos nmeros vlidos, respeitando-se os RECNOS dos
registros:
1003 01 003 000001 001 008850 01
1002 01 002 000001 001 008850 01
1001 01 001 000001 001 008850 01
75
Problemas Freqentes
Gravao incorreta do campo CT2_DOC: Alterar
manualmente, de forma a separar os dois ou mais
documentos identificados pela seqncia de RECNOS,
utilizando os prximos nmeros de documentos vlidos:
3001 01 001 000002 001 008850 01
1002 01 002 000001 001 008850 01
1001 01 001 000001 001 008850 01
76
Lanamentos Contbeis
; Compartilhamento, Estrutura e Problemas
77
Rotinas de Integrao
Seo 04
; CTBANFE
; CTBANFS
78
Conceitos
9 As rotinas CTBANFE e CTBANFS foram desenvolvidas para
melhorar a performance do processo de Contabilizao Off-
Line e podem ser utilizadas tanto para contabilidade em
SIGACON quanto em SIGACTB a partir da verso AP5.08.
As rotinas trabalham com queries as quais unificam as
informaes dispersas em N tabelas em um nico
registro de um novo ALIAS.
Parmetros: MV_OPTNFE e MV_OPTNFS.
; Rotinas de Integrao
79
Pontos de Ateno
Tabelas tratadas pelas queries
Uso dos Alias CTBANFE e CTBANFS
Uso dos Pontos de Entrada CTBNFE e CTBNFS
Montagem dos Lanamentos Padres
Rotinas de Integrao
80
... Trmino da 1 Parte da Apresentao
Rotinas de Integrao
; CTBANFE & CTBANFS
81
17. 17.08.2004 08.2004
Arnaldo R. Jr. ACR.N2 / Marcos Lobo Desenvolvimento
82
ndice
Seo 1 Cadastros
Seo 2 Plano Gerencial / Viso Gerencial
Seo 3 Lanamentos Contbeis
Seo 4 Rotinas de Integrao - CTBANFx
Seo 5 Processos
Seo 6 Parmetros
Seo 7 Funes Padres
006
045
058
077
083
109
113
83
Processos
Seo 05
; Controle de Saldos
; Relacionamentos
; Rateios
; Reprocessamento
; Consolidao Contbil
; Encerramento de Exerccio
84
Processos
9 Conceitos
9 Formas de Utilizao
85
Conceitos
9 O Mdulo Contabilidade Gerencial permite o controle dos
saldos das entidades contbeis por dois processos
complementares:
Controle de Saldo por Moedas: baseado nas moedas
informadas nos lanamentos contbeis
Controle de Saldo por Tipos de Saldos: baseado nos
tipos de saldos informados nos lanamentos contbeis
86
Formas de Utilizao
Para controlar o saldos contbeis em situaes nas quais h a
necessidade de mais de um fechamento contbil s que em
perodos diferentes:
Cadastrar dois calendrios distintos, cada um contendo
um dos perodos necessrios aos fechamentos.
Cadastrar duas moedas, as quais devero trabalhar com
compatibilidade de cmbio.
Efetuar as amarraes entre um calendrio e uma moeda.
Na Apurao, informar a moeda referente ao perodo.
Controle de Saldos
87
Processos
; Relacionamentos
9 Conceitos
9 Formas de Utilizao
88
Conceitos
9 O recurso de rastrear um Lanamento Contbil permite
verificar quem o originador do mesmo.
9 Para que o mecanismo de rastreio funcione, todos os
Relacionamentos devero ser cadastrados antes da
utilizao dos lanamentos contbeis.
9 A chave de relacionamento ser um dos indces existentes,
sendo que os indices indicados por Letras no SIX devero
ser informados atravs de seu correspondente numrico.
; Relacionamentos
89
Formas de Utilizao
Documentos de Entrada:
Relacionamentos
SD1 Alias Arquivo
CTBNOTA() Rot. Executar
Item do Documento de Entrada Descrio
1 Ordem Busca
D1_FILIAL + D1_DOC + D1_SERIE + ... Chave Busca
650 Lcto. Padro
Contedo Campo
90
Processos
; Rateios
9 Rateios Off-Line
9 Rateios Externos
9 Rateios On-Line
91
Rateios Off-Line
9 Esta opo permite o cadastro das regras de rateios que
sero normalmente executados ao final de um perodo.
9 Pode ser utilizada em conjunto com o ambiente de Estoque
e Custos para apurar os custos de produo/produtos.
9 Executado normalmente com peridiocidade mensal.
9 Depende da execuo do usurio atravs da Rotina de
Processamento do Rateio OFF-Line.
; Rateios
92
Rateios Externos
9 Utilizado nas rotinas de Contas a Pagar, Movimento
Bancario e Nota Fiscal de Entrada.
9 O Rateio Externo s pode ser utilizado em lanamentos
contbeis de integrao com as seguintes caractersticas:
Um rateio previamente cadastrado com os percentuais
ja definidos.
Digitado manualmente onde os percentuais so
definidos pelo usurio.
; Rateios
93
Rateios On-Line
9 O Rateio ON-LINE ou rateio de despesas uma distribuio
de uma despesa entre as Entidades Contbeis que a
originaram.
9 Atravs do Rateio On-Line os lanamentos referentes a
este tipo de despesas podero ser previamente cadastrados
juntamente com os percentuais para a distribuio dos
valores.
; Rateios
94
Processos
; Reprocessamento
9 Estrutura do Sistema
9 Processos Relacionados
95
Estrutura do Sistema
9 As entidades contbeis podem ser avaliadas em nveis para
facilitar o entendimento e a utilizao das mesmas:
1 Nvel: Conta Contbil
2 Nvel: Centro de Custo
3 Nvel: Item Contbil
4 Nvel: Classe de Valor
; Reprocessamento
96
Estrutura do Sistema
9 O controle dos saldos das entidades contbeis dividido em
dois grupos:
Saldos Bsicos: Obtidos pela combinao de Conta
Contbil e as demais entidades contbeis.
Saldos Compostos: Saldos combinados entre as
entidades Centro de Custo, Item Contbil e Classe de
Valor.
; Reprocessamento
97
Processos Relacionados
Atualizao de Saldos Bsicos: CTBA190
Atualizao de Saldos Compostos: CTBA360
Executando o Reprocessamento so atualizados Saldos
Bsicos e Saldos Compostos.
Reprocessamento
98
Processos
9 Conceitos
9 Consolidao Geral
9 Consolidao Configurada
9 Roteiro de Consolidao
99
Conceitos
9 Demonstraes contbeis consolidadas representam a
integrao das demonstraes contbeis relativas a duas ou
mais sociedades com personalidades jurdicas distintas,
mas pertencentes mesma unidade econmica.
9 O objetivo das demonstraes contbeis consolidadas
apresentar a scios e acionistas, credores e outros
interessados a posio financeira e os resultados das
operaes da empresa controladora e de suas controladas,
como se o conjunto dessas empresas fosse uma nica .
100
Consolidao Geral
9 Este tipo de consolidao no necessita de um prvio
cadastramento do que ser consolidado. A nica filtragem
que ser feita ser em relao s datas do perodo
selecionado.
9 Os cadastros e movimentos existente nas empresas origens
sero gravados na empresa consolidada integralmente.
101
Consolidao Configurada
9 Este tipo de consolidao necessita de um cadastramento
prvio, chamado Roteiro de Consolidao, sendo que as
combinaes das informaes das empresas origens
podero resultar em apenas uma informao na empresa
consolidada.
9 Os cadastros e saldos existentes nas empresas origens
sero gravados na empresa consolidada respeitando-se as
regras definidas.
102
Roteiro de Consolidao
9 Permite a configurao dos roteiros de consolidao que
serviro para definir quais as entidades e de onde (quais
empresas/filiais) sero originados os dados.
Em alguns casos, voc poder apagar toda a empresa
consolidada e gerar novamente seus dados. Atente para
este fato para no apagar por engano os dados de sua
empresa consolidada.
103
Roteiro de Consolidao
O acesso a rotina Roteiro de Consolidao somente ser
permitido na filial/empresa destino, conforme configurado
no parmetro MV_CONSOLD.
O parmetro MV_CONSOLD nunca deve conter as
empresas/filiais origens dos dados, para que no haja o
risco de perder os dados originais da empresa
Consolidao Contbil
104
Processos
9 Prticas Recomendadas CTBA210
9 Prticas Recomendadas CTBA400
105
Conceitos
9 O processo de Encerramento de Exerccio no mdulo CTB
efetuado por duas rotinas:
CTBA210 Apurao de Lucros e Perdas
CTBA400 Encerramento de Exerccio
9 Os procedimentos referentes aos parmetros e forma de
executar a rotina CTBA210 esto disponveis no Site do
ACR.
106
Apurao de Lucros e Perdas
Premissa: Verificao de Apuraes Anteriores Incorretas.
1 Passo: Verificao dos Indces
2 Passo: Atualizao do Ambiente
3 Passo: Reprocessamento e Conferncia de Saldos
4 Passo: Limpeza das Tabelas de Saldos
5 Passo: Parmetros da Rotina de Apurao
Encerramento de Exerccio
107
Encerramento do Calendrio
9 A rotina de encerramento de exerccio no efetua nenhum
processo de atualizao de saldos, somente atualiza o
status dos perodos selecionados para os calendrio
contbeis de forma que o sistema no permita a incluso
de novos lanamentos nesse perodo.
9 A execuo desta rotina recomedada para garantir a
integridade dos saldos iniciais para o prximo exerccio.
108
Processos
; Controle de Saldos, ... e Encerramento.
109
Parmetros
Seo 06
; Configurao do Mdulo
; Atualizao de Saldos
; Controle de Lanamentos
110
Configurao do Mdulo
9 MV_CONSOLD
9 MV_ORDLCTB
9 MV_PRELAN
9 MV_REDUZID
9 MV_TPVALOR
; Parmetros
111
Atualizao de Saldos
9 MV_ATUSAL
Atualiza os saldos bsicos na incluso do Lanamentos.
No confundir com os Pontos de Entrada GRVCTx.
9 MV_SLDCOMP
Atualiza os saldos compostos na emisso de relatrios.
; Parmetros
112
Controle de Lanamentos
9 MV_AGLHIST
9 MV_ALTLCTO
9 MV_CONTBAT
9 MV_CONTSB
9 MV_LOTECON
9 MV_NUMLIN
9 MV_NUMMAN
9 MV_SUBLOTE
; Parmetros
113
Funes Padres
Seo 07
; Validao
; Composio de Saldos
; Composio de Relatrios
114
Validao
9 CTBAMARRA()
9 CTBDIGCONT()
9 CTBDTCOMP()
9 VALENTSUP()
9 CTBVALIDT()
; Funes Padres
115
Composio de Saldos
9 SALDOCONTA()
9 SALDOCCUS()
9 SALDOITEM()
9 SALDOCLASS()
9 MOVCONTA()
9 MOVCUSTO()
9 MOVITEM()
9 MOVCLASS()
; Funes Padres
116
Composio de Relatrios
9 CTGERPLAN()
Gera um arquivo temporrio para impresso do Balancete
9 CTBGERRAZ()
Gera um arquivo temporrio para impresso do Razo
9 CTBPLGEREN()
Gera um arquivo temporrio contendo a estrutura de um
Plano Gerencial.
; Funes Padres
117
Dvidas, Questionamentos &
Demonstraes
Processos
; Parmetros e Funes
118
Colaboradores
Seo XX
Arnaldo R. Junior
Eduardo P. Riera
Jean Fbio Pereira
Marcos Lobo
Pilar S. Albaladejo
Simone Mie Sato
Zil Zamboni
119
Prximos WorkShops
Seo XX
Ativo Fixo (01.09 e 08.09)
; Estrutura e Prticas Recomendas
Integrao Comrcio Exterior (Setembro)
; Estrutura e Prticas Recomendas
Anlise de Eventos de Erro (Outubro)
; Estruturas e Formas de Anlise

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