INDUSTRIAS EL NENE LLORON

ESTADO DE COSTO DE VENTAS Del 01 de enero al 31 de diciembre de 2.0XX Inventario inicial de materiales y suministros Compras netas

Total materiales disponibles

Inventario final de materiales y suministros

Total de materiales y suministros utilizados

Materiales indirectos utilizados

COSTO DE LOS MATERIALES DIRECTOS USADOS COSTO DE LA MANO DE OBRA DIRECTA

Nomina de la fbrica Mano de obra indirecta utilizada

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

Materiales indirectos utilizados Mano de obra indirecta utilizada Otros costos Depreciacin Servicios Arrendamientos Impuestos

COSTO DE PRODUCCION
Inventario inicial de productos en proceso Inventario final de productos en proceso

COSTO DEL PRODUCTO TERMINADO

Inventario inicial de productos terminados Inventario final de productos terminados

COSTO DE LOS PRODUCTOS VENDIDOS

NENE LLORON

950000 6218000 7168000 -613000 6555000 -315000 6240000 2348000 2936000 -588000 1533000 315000 588000 630000 209000 421000

10121000 1124000 -815000 10430000 1845000 -325000 11950000

INDUSTRIAS EL NENE LLORON ESTADO DE RESULTADO

VENTAS (-) Devoluciones y descuentos INGRESOS OPERACIONALES (-) Costo de ventas UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL (-) Gastos operacionales de ventas (-) Gastos Operacionales de administracin UTILIDAD OPERACIONAL (+) Ingresos no operacionales (-) Gastos no operacionales UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS (-) Impuesto de renta y complementarios UTILIDAD LQUIDA

(-) Reservas
UTILIDAD DEL EJERCICIO

DUSTRIAS EL NENE LLORON ESTADO DE RESULTADO

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

18,692,000 18,692,000 11,950,000 6,742,000 1,869,200 2,777,000 2,095,800 2,095,800 691,614 1,404,186 140,419

1,263,767

HOJA DE COSTOS PRODUCTO CANTIDAD FECHA OCTUBRE OCTUBRE OCTUBRE TOTAL MESAS METALICAS 52 REQUISICION N

1 COSTO TOTAL COSTO UNITARIO M.P.D. 346 347 346 614000 955000 -48000 1521000

SUELDOS PROVISION PRESTACIONES SOCIALES PROVISION PROTECCION SOCIAL Y PARAFISCALES TOTALES 973000 973000

VALOR UNITARIO =

COSTO TOTAL NUMERO DE UNIDADES

HOJA DE COSTOS PRODUCTO CANTIDAD FECHA OCTUBRE CAMAS PARA HOSPITAL 72 REQUISICION N

1 COSTO TOTAL COSTO UNITARIO M.P.D. 345 349 345 349 381000 1102000 -18000 29000 1494000

TOTAL

SUELDOS PROVISION PRESTACIONES SOCIALES PROVISION PROTECCION SOCIAL Y PARAFISCALES TOTALES 879000 879000

VALOR UNITARIO =

COSTO TOTAL NUMERO DE UNIDADES

HOJA DE COSTOS PRODUCTO CANTIDAD FECHA OCTUBRE Rejas para ventana 98 REQUISICION N

1 COSTO TOTAL COSTO UNITARIO M.P.D. 348 350 819000 588000

TOTAL

1407000

SUELDOS PROVISION PRESTACIONES SOCIALES PROVISION PROTECCION SOCIAL Y PARAFISCALES TOTALES 1622000 1622000

VALOR UNITARIO =

COSTO TOTAL NUMERO DE UNIDADES

O.P. N $ 3,651,384 $ 70,219

1021

M.O.D. C.I.F. $ 1,469,230 661153.5

1469230

661153.5

PORCENTAJES 21% $ 30% $ $

204,330 291,900 496,230

$ 3,651,384 52

70218.9135

O.P. N $ 3,418,571 $ 47,480

1022

M.O.D. C.I.F. $ 1,327,290 597280.5

1327290

597280.5

PORCENTAJES 21% $ 30% $ $

184,590 263,700 448,290

$ 3,418,571 72

47480.1458

O.P. N $ 3,758,900 $ 38,356

1023

M.O.D. C.I.F. $ 1,622,000

729900

1622000

729900

PORCENTAJES 21% $ 30% $ $

340,620 486,600 827,220

$ 3,758,900 98

38356.1224

cuentas caja banco proveedores n A. sociales deudores clientes ingresos por venta acreedores varios gastos impuestos ingresos honorarios iva por pagar utilidad del ejercicio inversion en bonos inventario de m.p. salarios por pagar

real x x x x x x x

resultado

codigo segn puc 1105 1110 2215 3115 1305 4135 2380 24 4230 2408 3605 1215 1405 2505

x X x x X x

naturaleza saldo debito debito credito credito debito credito credito credito credito credito credito debito debito credito

1110,1105,1405,2505,2404, 3705, 1450, 3315, 2905, 5155, 1215, 4110, 2620, 5115, 1365, 2705, 5105, 2515, 5145, 2705,4115, 1705, 3610, 1520, 3605, 1512, 3510, 5195, 2615, 3210, 1710, 3105, 5125, 3810, 1110, 2335,1605, 2205, 3895, 2210, 3130. Cdigo Clase Grupo Cuenta

CODIGO
1110 1105 1405 2505 2404 3705 1450 3315 2905 5155 1215 4110 2620 5115 1365 2705 5105 2515 5145 2705 4115 1705 3610 1520 3605 1512 3510 5195 2615 3210 1710 3105 5125

CLASE
ACTIVO ACTIVO ACTIVO PASIVO PASIVO PATRIMONIO ACTIVO PATRIMONIO PASIVO GASTOS ACTIVO INGRESOS PASIVO GASTOS ACTIVO PASIVO GASTOS PASIVO GASTOS PASIVO INGRESOS ACTIVO PATRIMONIO ACTIVO PATRIMONIO ACTIVO Patrimonio GASTOS PASIVO PATRIMONIO ACTIVO PATRIMONIO GASTOS

3810 1110 2335 1605 2205 3895 2210 3130

PATRIMONIO ACTIVO PASIVO ACTIVO PASIVO PATRIMONIO PASIVO PATRIMONIO

, 3705, 1450, 3315, 2905, 5155, 1215, 4110, 2620, 15, 5145, 2705,4115, 1705, 3610, 1520, 3605, 1512, 10, 3105, 5125, 3810, 1110, 2335,1605, 2205, 3895,

GRUPO
DISPONIBLE DISPONIBLE INVENTARIO OBLIGACIONES LABORALES IMPUESTOS RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES INVENTARIO RESERVAS BONOS OPERACIONALES DE ADM. INVERSIONES OPERACIONALES ESTIMADOS Y PROVISIONES OPERACIONALES DE ADM. DEUDORES DIFERIDO Operacionales de administracin Obligaciones laborales Operacionales de administracin Diferidos OPERACIONALES Diferidos Resultados del ejercicio Propiedades, planta y equipo RESULTADO DEL EJERCICIO Propiedades, planta y equipo Dividendos o participaciones decretados en acciones, cuotas o partes Operacionales de administracin Pasivos estimados y provisiones Supervit de capital Diferidos Capital social Operacionales de administracin

Supervit por valorizaciones Disponible Cuentas por pagar Intangibles Proveedores Supervit por valorizaciones Proveedores Capital social

CUENTA
BANCOS CAJA MATERIAS PRIMAS SALARIOS POR PAGAR DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS UTILIDADES ACUMULADAS TERRENO RESERVAS OCASIONALES BONOS EN CIRCULACION GASTOS DE VIAJE BONOS PESCA PENSIONES DE JUVILACIONES IMPUESTOS CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO Gastos de personal Intereses sobre cesantas Mantenimiento y reparaciones Ingresos recibidos por anticipado Explotacin de minas y canteras Gastos pagados por anticipado Prdida del ejercicio Maquinaria y equipo Utilidad del ejercicio Maquinaria y equipos en montaje Participaciones decretadas en cuotas o partes de inters social Diversos Para obligaciones fiscales Donaciones Cargos diferidos Capital suscrito y pagado Contribuciones y afiliaciones

De propiedades, planta y equipo Bancos Costos y gastos por pagar Crdito mercantil Nacionales De otros activos Del exterior Capital de personas naturales

BANCO DEBE HABER 10,000,000 10,000,000 10,000,000 8,000,000 8,000,000

DEBE A1 D E C

APORTES SOCIALES HABER 10,000,000 15,000,000 15,000,000 10,000,000

A1 A2 A3 D

E. DE COMU. Y COMP. DEBE 15,000,000 HABER A2 A3 B E Mcias. No fab. Por la empresa DEBE HABER 15,000,000 10,000,000 10,000,000

MUEBLES Y ENSERES DEBE HABER 8,000,000

BANCOS NACIONALES DEBE HABER 8,000,000

DEBE

HABER

DEBE

PROVEEDORES HABER 10,000,000

EL 05 DE ENERO DE 2012 SE REUNIERON 3 PERSONAS CON EL FIN DE CREAR UNA SOCIEDAD LA CUAL SE LLAM LOS SOCIOS RELIZARON LOS SIGUIENTES APORTES: LEONARDO VILLAR: $ 30,000,000 EN EFECTIVO TATIANA CODINA : $ 5,000,000 EN MUEBLES BELIA POLO : $ 15,000,000 EN UN TERRENO 4 5 6 7 8 9 10 1 2 3

EL 06 DE ENERO SE CONSIGNA EL EFECTIVO EL 10 DE ENERO RECIBE UN PRESTAMO BANCARIO POR $ 40,000,000 EL 11 DE ENERO COMPRA 2 COMPUTADORES POR VALOR DE 2,000,000 C/U EL 13 DE ENERO COMPRA MERCANCIAS PARA LA VENTA POR VALOR DE $ 7,000,000 EL 20 DE ENERO VENDIO 2,000,000 DE MERCANCIAS LE PAGARON EN EFECTIVO SE CONSIGNA EL SALDO DE LA CAJA EL 30 DE ENERO COMPRA UN CARRO POR VALOR DE $ 35,000,000

BANCO DEBE HABER 30,000,000 40,000,000 4,000,000 7,000,000 2,000,000 35,000,000

APORTES SOCIALES DEBE HABER 30,000,000 5,000,000 15,000,000

MUEBLES Y ENSERES DEBE HABER 5,000,000

TERRENO DEBE HABER 15,000,000

EQUIPOS DE COM Y COM DEBE HABER 4,000,000

MCIAS NO Fab. Por la empresa DEBE HABER 7,000,000

DEBE

CXMXm HABER 2,000,000

FLOTA Y EQ. DE TRANS. DEBE HABER 35,000,000

AR UNA SOCIEDAD LA CUAL SE LLAMARA VILLAR Y COMPAA

7,000,000 CTIVO

DEBE

HABER

BANCOS NACIONALES DEBE HABER 40,000,000

DEBE 30,000,000 2,000,000

CAJA HABER 30,000,000 2,000,000

PRECIO POR CD P 25 20 15 10 5

FREDY Q 1 2 3 4 5

30 25 20 15 10 5 0 1

PRECIO POR CD P 25 20 15 10 5

MARIA Q 0 1 3 5 7

30 25 20

PRECIO

15 10 5 0

DEMANDA DE FREDY

CANTIDAD 3