COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General Folio: 1

Mes de: Enero de 2010
Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber
- A -
4
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Diario General Folio: 2
Mes de: Enero de 2010
Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber
4
4
6
8
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Diario General Folio: 3
Mes de: Enero de 2010
Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber
11
11
13
15
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Diario General Folio: 4
Mes de: Enero de 2010
Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber
15
18

19
22
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Diario General Folio: 5
Mes de: Enero de 2010
Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber
22
26
28
28
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Diario General Folio: 6
Mes de: Enero de 2010
Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber
29
29
29
29
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Diario General Folio: 7
Mes de: Enero de 2010
Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber
29
29
29
29
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Diario General Folio: 8
Mes de: Enero de 2010
Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Diario General Folio: 9
Mes de: Enero de 2010
Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber
Ejercicio: 2010
Fecha
MAYOR GENERAL
Ejercicio: 2010
Fecha
MAYOR GENERAL
Ejercicio: 2010
Fecha
MAYOR GENERAL
Ejercicio: 2010
Fecha
MAYOR GENERAL
Ejercicio: 2010
Fecha
MAYOR GENERAL
Ejercicio: 2010
Fecha
MAYOR GENERAL
Ejercicio: 2010
Fecha
MAYOR GENERAL
Ejercicio: 2010
Fecha
MAYOR GENERAL
Ejercicio: 2010
Fecha
MAYOR GENERAL
Ejercicio: 2010
Fecha
MAYOR GENERAL
Ejercicio: 2010
Fecha
MAYOR GENERAL
Ejercicio: 2010
Fecha
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
0120 BANCOS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
2100 CAPITAL SOCIAL
Ejercicio: 2010
Asiento Folio Saldos
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
Saldos
0130 CLIENTES
Ejercicio: 2010
Asiento Folio Saldos
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
1260 ALMACN
Ejercicio: 2010
Asiento Folio Saldos
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
1101 PROVEEDORES
Ejercicio: 2010
Asiento Folio Saldos
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
0230 MOBILIARIO Y EQUIPO
Ejercicio: 2010
Asiento Folio Saldos
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
1130 ACREEDORES DIVERSOS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio Saldos
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
0101 C A J A
Ejercicio: 2010
Asiento Folio Saldos
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
0240 EQUIPO DE REPARTO
Ejercicio: 2010
Asiento Folio Saldos
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
1120 DOCUMENTOS POR PAGAR
Ejercicio: 2010
Asiento Folio Saldos
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
2201 PRDIDA DE EJERCICIOS ANT.
Ejercicio: 2010
Asiento Folio Saldos
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
0250 EQUIPO DE TRANSPORTE
Ejercicio: 2010
Asiento Folio Saldos
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
4001 COSTO DE VENTAS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
0360 PAPELERIA Y TILES DE ESCRITORIO
Ejercicio: 2010
Asiento Folio Saldos
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
0330 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
0220 EDIFICIO
Ejercicio: 2010
Saldos
Saldos
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
0140 DOCUMENTOS POR COBRAR
Ejercicio: 2010
Asiento Folio Saldos
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
1301 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO
Ejercicio: 2010
Asiento Folio Saldos
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
3001 VENTAS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio Saldos
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
Saldos
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
0350 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
1201 DOCUMENTOS POR PAGAR A L. P.
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
1230 ACREEDORES HIPOTECARIOS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
1320 INTERESES COBRADOS POR ADEL.
Saldos
Saldos
Saldos
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
9001 PRDIDAS Y GANANCIAS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
2202 UTILIDAD DEL EJERCICIO
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
5001 GASTOS DE VENTA
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
Saldos
Saldos
Saldos
Saldos
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
5020 GASTOS DE ADMINISTRACIN
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
5040 GASTOS FINANCIEROS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
5040 PRODUCTOS FINANCIEROS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
Saldos
Saldos
Saldos
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
5050 OTROS GASTOS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
5050 OTROS PRODUCTOS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor
Saldos
Saldos
Folio: 001
Acreedor
Folio: 002
Acreedor
Folio: 003
Saldos
Folio: 004
Acreedor
Folio: 005
Acreedor
Folio: 006
Acreedor
Folio: 007
Acreedor
Folio: 008
Acreedor
Folio: 009
Acreedor
Folio: 010
Acreedor
Folio: 011
Acreedor
Folio: 012
Acreedor
Folio: 013
Acreedor
Folio: 014
Acreedor
Folio: 015
Acreedor
Folio: 016
Saldos
Saldos
Acreedor
Folio: 017
Acreedor
Folio: 018
Acreedor
Folio: 019
Acreedor
Saldos
Folio: 020
Acreedor
Folio: 021
Acreedor
Folio: 022
Acreedor
Folio: 023
Saldos
Saldos
Saldos
Acreedor
Folio: 024
Acreedor
-
Folio: 025
Acreedor
Folio: 026
Acreedor
Saldos
Saldos
Saldos
Saldos
Folio: 027
Acreedor
Folio: 028
Acreedor
Folio: 029
Acreedor
Saldos
Saldos
Saldos
Folio: 030
Acreedor
Folio: 031
Acreedor
Saldos
Saldos
Enunciado de las operaciones:
1. 4 de Ene 2010. Se requiere de efectivo en la caja chica de la empresa, se retira de la cuenta de bancos la cantidad de $ 156,000.
banco
caja
2. 4 de Ene 2010. Se pagaron rentas por $ 60,000, el departamento de ventas ocupa el 60%, y el departamento administrativo el 40% del local arrendado.
banco
renta de departamento
3. 4 de Ene 2010. De los intereses pagados por anticipado, se devengaron $ 15,000.
descuento por pago de interes anticipado
banco
4. 6 de Ene 2010. Se compran mercancas por $ 1,250,000, que se pagan: $250,000 con un cheque, quedando los $ 1,000,000 restantes a crdito.
compras
banco
5. 8 de Ene 2010. La compra anterior ocasion gastos por fletes y acarreos por la cantidad de $ 25,000, cantidad que se paga en efectivo.
GASTOS SOBRE COMPRAS
caja
6. 11 de Ene 2010. Se venden mercancas a un precio de $ 3,000,000 que nos pagan $ 2,500,000 de contado, que se depositan en el banco, los restantes $ 500,000 quedan a crdito en cuenta corriente. El costo asignado a la mercanca vendida es de $ 1,250,000.
ventas
bancos
clientes
7. 13 de Ene 2010. Se devuelven $ 100,000 de mercanca que se recibi defectuosa, deduciendo el proveedor tal cantidad de nuestro adeudo que quedo registrado en cuenta corriente.
PROVEEDORES
DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS
8. 15 de Ene 2010. Se pagaron sueldos por $ 220,000 al personal del departamento de ventas.
gastos de ventas
bancos
9. 15 de Ene 2010. Se pagaron sueldos al personal administrativo por $ 180,000.
gastos administrativo
bancos
10. 18 de Ene 2010. Se compran mercancas por $ 500,000, pagando con un cheque.
compras
bancos
11. 19 de Ene 2010. Un cliente notifica haber recibido parte de la mercanca en mal estado. Con objeto de evitar que la devuelva se le concede una rebaja de $ 250,000, cantidad que se le reintegra mediante un cheque.
REBAJAS SOBRE VENTAS
bancos
12. 22 de Ene 2010. Se venden mercancas al precio de $ 1,000,000 a crdito, exigiendo al cliente garantizar el adeudo mediante documentos. El costo de esas mercancas es de $ 475,000.
ventas
documentos por cobrar
13. 26 de Ene 2010. A un proveedor se le liquida un adeudo por $ 500,000 antes del plazo fijado. Por pronto pago nos otorga un descuento de $ 25,000, y por el importe neto se le expide un cheque.
DESCUENTO SOBRE COMPRAS
PROVEEDORES
bancos
14. 28 de Ene 2010. Se venden mercancas que para la empresa tuvieron un costo de $ 500,000, pero que sufrieron graves daos en al almacn, al precio de $ 350,000, cantidad que nos pagan de contado y se depositan en el banco.
ventas
bancos
15. 29 de Ene 2010. De unas rentas pagadas por anticipado, se devengaron $ 20,000 y corresponde a ventas el 70% y administracin el restante 30%.
descuento por rentas pagadas por anticipado
GASTOS DE VENTAS
GASTOS DE ADMINISTRACION
16. 29 de Ene 2010. Se pagan los sueldos del departamento de ventas correspondientes a la segunda quincena del mes.
gastos de ventas
bancos
17. 29 de Ene 2010. Se efecta el pago de la nomina del departamento administrativo de la segunda quincena del mes.
gastos administrativos
bancos
18. 29 de Ene 2010. De los intereses cobrados por anticipado se devengaron $ 10,000.
descuentos
intereses cobrados por anticipado
19. 29 de Ene 2010. Se hicieron donativos a la Cruz Roja por $ 25,000.
donativo
cruz roja
20. 29 de Ene 2010. De las rentas cobradas por anticipado, se devengaron $ 20,000.
1. 4 de Ene 2010. Se requiere de efectivo en la caja chica de la empresa, se retira de la cuenta de bancos la cantidad de $ 156,000.
156,000
156,000
2. 4 de Ene 2010. Se pagaron rentas por $ 60,000, el departamento de ventas ocupa el 60%, y el departamento administrativo el 40% del local arrendado.
60,000
60,000
15,000
15,000
4. 6 de Ene 2010. Se compran mercancas por $ 1,250,000, que se pagan: $250,000 con un cheque, quedando los $ 1,000,000 restantes a crdito.
1,250,000
250,000
5. 8 de Ene 2010. La compra anterior ocasion gastos por fletes y acarreos por la cantidad de $ 25,000, cantidad que se paga en efectivo.
25,000
25,000
6. 11 de Ene 2010. Se venden mercancas a un precio de $ 3,000,000 que nos pagan $ 2,500,000 de contado, que se depositan en el banco, los restantes $ 500,000 quedan a crdito en cuenta corriente. El costo asignado a la mercanca vendida es de $ 1,250,000.
3,000,000
2,500,000
500,000
7. 13 de Ene 2010. Se devuelven $ 100,000 de mercanca que se recibi defectuosa, deduciendo el proveedor tal cantidad de nuestro adeudo que quedo registrado en cuenta corriente.
100,000
100,000
220,000
220,000
180,000
180,000
500,000
500,000
11. 19 de Ene 2010. Un cliente notifica haber recibido parte de la mercanca en mal estado. Con objeto de evitar que la devuelva se le concede una rebaja de $ 250,000, cantidad que se le reintegra mediante un cheque.
250,000
250,000
12. 22 de Ene 2010. Se venden mercancas al precio de $ 1,000,000 a crdito, exigiendo al cliente garantizar el adeudo mediante documentos. El costo de esas mercancas es de $ 475,000.
1,000,000
1,000,000
13. 26 de Ene 2010. A un proveedor se le liquida un adeudo por $ 500,000 antes del plazo fijado. Por pronto pago nos otorga un descuento de $ 25,000, y por el importe neto se le expide un cheque.
25,000
500,000
475,000
14. 28 de Ene 2010. Se venden mercancas que para la empresa tuvieron un costo de $ 500,000, pero que sufrieron graves daos en al almacn, al precio de $ 350,000, cantidad que nos pagan de contado y se depositan en el banco.
350,000
3,500,000
15. 29 de Ene 2010. De unas rentas pagadas por anticipado, se devengaron $ 20,000 y corresponde a ventas el 70% y administracin el restante 30%.
20,000
14,000
6,000
16. 29 de Ene 2010. Se pagan los sueldos del departamento de ventas correspondientes a la segunda quincena del mes.
220,000
220,000
17. 29 de Ene 2010. Se efecta el pago de la nomina del departamento administrativo de la segunda quincena del mes.
180,000
180,000
25,000
25,000
6. 11 de Ene 2010. Se venden mercancas a un precio de $ 3,000,000 que nos pagan $ 2,500,000 de contado, que se depositan en el banco, los restantes $ 500,000 quedan a crdito en cuenta corriente. El costo asignado a la mercanca vendida es de $ 1,250,000.
11. 19 de Ene 2010. Un cliente notifica haber recibido parte de la mercanca en mal estado. Con objeto de evitar que la devuelva se le concede una rebaja de $ 250,000, cantidad que se le reintegra mediante un cheque.
14. 28 de Ene 2010. Se venden mercancas que para la empresa tuvieron un costo de $ 500,000, pero que sufrieron graves daos en al almacn, al precio de $ 350,000, cantidad que nos pagan de contado y se depositan en el banco.