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Administracin Financiera 2

Instituto de Educacin Abierta IDEA


Universidad Galileo

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UNIVERCIDAD GALILEO
FISSIC-IDEA
CURSO: administracin finaciera II
TUTOR: LIC. Bertilio jumique ,jose lopez










NOMBRE:
BAIRON EFREN GOMEZ
IDE
712749

Administracin Financiera 2
Instituto de Educacin Abierta IDEA
Universidad Galileo

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SESIN TRES


TAREAS
1.- Se desea desarrollar un proyecto consistente en establecer un carwash, para el efecto le
contratan a usted y le piden que determine a cunto asciende la inversin inicial. Los
desembolsos realizados han sido:

a.- Compra de mobiliario por Q5, 000, maquinaria por Q33, 000, equipo de computo por Q7, 000.

b.- Se ha realizado la contratacin del local donde estar el negocio, pagando un deposito en
garanta igual a un mes de renta, la cual mensualmente ser de Q.3, 000.00. Adems se realizaron
mejoras a esta propiedad por Q12, 000.00.

c.- Se adquiri inventario de aromatizantes para la venta por Q10, 000.00, el cual se estima que se
vender en 60 das, sin embargo se negocio que el proveedor nos de 30 das.

d.- Los gastos de constituir y registrar el negocio fueron de Q1, 000.00, la papelera y facturas por
Q.500.00.

e.- No se vender al crdito

f.- Se invertirn en gastos de lanzamiento publicitario volantes, por Q2, 000.00

g.- Se desea tener en caja Q15, 000.00 para cubrir costos fijos por tres meses.

h.- Se contrato al personal al inicio de la operacin ya que el entrenamiento es sencillo.

i.- Se pago renta desde el mes de enero de 2,012, para poder remodelar.

La fecha de inicio de operaciones fue el 1 de febrero de 2,012.

Determine la inversin inicial
La inversin inicial ser de Q81500
CAPITAL DE TRABAJO

Caja y Bancos (efectivo disponible) Q15,000

Financiamiento de cuenta por cobrar Q0

Inventario de mercaderia Q10,000

Inventario de insumos/materia prima/utiles Q0

(-) Credito de proveedores mayor que plazo cxcobrar Q10,000 Q15,000

Hoja de Tarea
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ACTIVOS FIJOS

Mobiliario y Equipo Q5,000

Equipo de Computo Q7,000

Herramientas Q0

Maquinaria Q33,000

Vehiculos Q0

Mejoras a propiedades arrendadas Q12,000

Edificios y construcciones Q3,000

Terrenos Q0 Q60,000

OTROS ACTIVOS

Gastos de organizacin

Gastos de constitucin legal de la empresa Q0

Registros legales, sanitarios de marca Q1,000

Tramites Q0

Papelera inicial y facturas Q500

Derechos de llave, de franquicia o crdito mercantil (amortizable) Q0
Derechos de llave, de franquicia o crdito mercantil (no
amortizable) Q0

Depositos en garanta de alquiler o servicios (no amortizable) Q3,000

Gastos pre-operativos Q0

Gastos de lanzamiento publicitario inicial Q2,000

Otros activos Q0 Q6,500

TOTAL DE INVERSIN INICIAL

Q81,500


2.- La empresa GO HOME. Est iniciando un proyecto, y desea determinar la inversin inicial,
del mismo usando la informacin que crea conveniente de los datos que sele presentan:

El proyecto tuvo su fase de pre-operacin de Julio a Agosto de 2,011. Al iniciar operaciones el 1 de
septiembre, contaba con:

Caja y bancos Q. 90,000
Financiamiento para Cuentas por cobrar Q. 50,000 (pagan a 30 das)
Inventario Inicial Q.120, 000
Mobiliario y equipo Q. 60,000
Vehculos Q.110, 000
Maquinaria Q.75,000
Inmuebles Q.280, 000
Proveedores Q80, 000 (que le dan crdito de 30 das)

El abogado cobro Q3 mil por la escritura de la nueva S .A., y se gasto Q.1, 000 en trmites en la SAT
y Q.1, 000 en papelera membretada.

Se han pagado salarios por los meses de:
Julio, agosto y septiembre por Q.12,000 mensuales
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Tambin la renta del local por todos esos meses, por Q6,000 mensuales
Se han pagado viticos en Julio por Q.5, 000
INDIQUE DE TODO LO ANTERIOR, que datos NO tomara en cuenta para calcular la inversin inicial
del proyecto.
No se tomaron en cuenta los salarios la renta ni los viticos por ser un gasto.

A cuanto asciende la inversin inicial


MONTO A TOTAL A
DETERMINACION DE LA INVERSION INICIAL INVERTIR INVERTIR

CAPITAL DE TRABAJO

Caja y Bancos (efectivo disponible) Q90,000

Financiamiento de cuenta por cobrar Q50,000

Inventario de mercaderia Q120,000

Inventario de insumos/materia prima/utiles Q0

(-) Credito de proveedores mayor que plazo cxcobrar Q0 Q260,000

ACTIVOS FIJOS

Mobiliario y Equipo Q60,000

Equipo de Computo Q0

Herramientas Q0

Maquinaria Q75,000

Vehiculos Q110,000

Mejoras a propiedades arrendadas Q0

Edificios y construcciones Q280,000

Terrenos Q0 Q525,000

OTROS ACTIVOS

Gastos de organizacin

Gastos de constitucin legal de la empresa Q3,000

Registros legales, sanitarios de marca Q1,000

Tramites Q0

Papelera inicial y facturas Q1,000

Derechos de llave, de franquicia o crdito mercantil (amortizable) Q0
Derechos de llave, de franquicia o crdito mercantil (no
amortizable) Q0

Depositos en garanta de alquiler o servicios (no amortizable) Q0

Gastos pre-operativos Q0

Gastos de lanzamiento publicitario inicial Q0

Otros activos Q0 Q5,000

TOTAL DE INVERSIN INICIAL

Q790,000

Responda la pregunta: En qu se diferencia una inversin de un gasto?
Una inversin genera una ganancia en el futuro y un gasto disminuye el activo.

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3.- La empresa DULCE VITA Est iniciando un proyecto, y desea determinar cmo va a
financiar el mismo.

Se tiene en el banco la suma de Q.120, 000.00
Se obtuvo un prstamo bancario de Q.200, 000.00
Se obtendr crdito de los proveedores a 90 das por Q.100, 000
Los socios harn un aporte adicional de Q.125, 000.00
Se contara con acciones preferentes por Q300, 000

Cules de los puntos anteriores considera usted financiamiento externo?
Cuales considera financiamiento interno?
A cunto asciende el monto del financiamiento interno?
A cunto asciende el monto de financiamiento externo?


Determinacion de Financiamiento
financiamiento interno financiamiento externo
Banco Q120,000.00
Prestamo Bancario Q200,000.00
Aporte de socios Q125,000.00
Acciones preferentes Q300,000.00
Total Q545,000.00 Q200,000.00

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