Un sistema financiero es el conjunto de instituciones que tiene como objetivo canalizar el ahorro de las personas. Esta canalizacin de recursos permite el desarrollo de la actividad econmica (producir y consumir) haciendo que los fondos lleguen desde las personas que tienen recursos monetarios excedentes hacia las personas que necesitan estos recursos. Los intermediarios financieros crediticios se encargan de captar depsitos del pblico y, por otro, prestarlo a los demandantes de recursos.
Segn nuestra Constitucin, las actividades financieras son un servicio de orden pblico que pueden realizarse siempre y cuando el Estado las haya autorizado de acuerdo a las leyes vigentes respectivas.
La finalidad principal es cuidar o preservar los depsitos del pblico y atender las necesidades de financiamiento de los sectores de desarrollo del Pas, fortaleciendo la inversin productiva nacional y el consumo social ambientalmente responsable.
Es deber del Estado fomentar o incentivar que los ecuatorianos puedan tener acceso a los servicios financieros y a los crditos, as como controlar que no existan prcticas irregulares o fuera de la ley tales como actos colusorios (acuerdo entre dos personas para perjudicar a un tercero), anatocismo (cobrar inters sobre inters), usura (inters excesivo fuera de la ley), congelamiento o
retencin arbitraria de depsitos o fondos en las instituciones financieras, ya sean, pblicas o privadas. El sistema financiero ecuatoriano se encuentra compuesto por instituciones financieras privadas (bancos, sociedades financieras, cooperativas y mutualistas); instituciones financieras pblicas; instituciones de servicios financieros, compaas de seguros y compaas auxiliares del sistema financiero, entidades que se encuentran bajo el control de la Superintendencia de Bancos, constituyndose los bancos en el mayor y ms importante participante del mercado con ms del 90% de las operaciones del total del sistema.
Organismo de control. La Ley General de Instituciones del Sistema Financiero tambin regula la organizacin y funciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros, entidad que tiene a cargo la supervisin y control del sistema financiero para el correcto funcionamiento de las instituciones y la proteccin de los intereses del pblico, siendo la Junta Bancaria el organismo mximo de la Superintendencia y que est integrada por los siguientes miembros:
Superintendente de Bancos y Seguros quien la presidir Gerente General del Banco Central del Ecuador Dos miembros designados por el Presidente de la Repblica con sus respectivos alternos Un quinto miembro y su alterno desinado por los otros vocales de la Junta Bancaria El Secretario de la Junta Bancaria que ser el Secretario General de la Superintendencia de Bancos y Seguros.
La Superintendencia de Bancos y Seguros tiene bajo su control a 77 entidades financieras que se dividen en: entidades privadas, entidades pblicas,
mutualistas, cooperativas de ahorro y crdito, sociedades financieras y otras entidades.
Tipos de instituciones del Sistema Financiero Ecuatoriano
Por su naturaleza: Las instituciones del sistema financiero ecuatoriano pueden ser de naturaleza privada o de naturaleza pblica.
Las instituciones financieras pblicas, se rigen por sus propias leyes en lo que refiere a su creacin, actividades, funcionamiento y organizacin, pero se someten a la Ley General del Sistema Financiero en lo que se refiere a la aplicacin de normas de solvencia, prudencia financiera y al control y vigilancia del respectivo organismo de control. Estas empresas pertenecen al estado ecuatoriano.
Son privadas cuando sus accionistas pertenecen al sector privado, sean personas naturales o jurdicas y se rigen por la Ley General del Sistema Financiero.
Por su funcionalidad: Se pueden clasificar de la siguiente manera: Bancos, sociedades financieras o corporaciones de inversin y desarrollo, asociaciones mutualistas de ahorro y crdito para la vivienda, cooperativas de ahorro y crdito que realizan intermediacin financiera con el pblico. Banco Es una institucin que por un lado se encarga de cuidar el dinero que es entregado por los clientes y por el otro utiliza parte del dinero entregado para dar prstamos cobrando una tasa de inters.
Sociedad Financiera Institucin que tiene como objetivo fundamental intervenir en el mercado de capitales y otorgar crditos para financiar la produccin, la construccin, la adquisicin y la venta de bienes a mediano y largo plazo.
Cooperativas de Ahorro y Crdito Es la unin de un grupo de personas que tienen como fin ayudarse los unos a los otros con el fin de alcanzar sus necesidades financieras. La cooperativa no est formada por clientes sino por socios, ya que cada persona posee una pequea participacin dentro de esta.
Mutualistas La unin de personas que tienen como fin el de apoyarse los unos a los otros para solventar las necesidades financieras. Generalmente las mutualistas invierten en el mercado inmobiliario. Al igual que las cooperativas de ahorro y crdito estas estn formadas por socios.
Adems existen las instituciones de servicios financieros que son: almacenes generales de depsito, compaas de arrendamiento mercantil, compaas emisoras o administradoras de tarjetas de crdito, casas de cambio, corporaciones de garanta y retro garanta, corporaciones de desarrollo de mercado secundario de hipotecas. Estas instituciones quedan tambin sometidas a la aplicacin de normas de solvencia y prudencia financiera y al control de la Superintendencia de Bancos.
Tambin existen las instituciones de servicios auxiliares del sistema financiero, entre ellas: transporte de especies monetarias y de valores, servicios de cobranzas, cajeros automticos, servicios contables y de computacin, fomento a las exportaciones e inmobiliarias propietarias de bienes destinados exclusivamente a uso de oficinas de una institucin financiera. Estas compaas adems del control de la Superintendencia de Compaas deben ser vigiladas por la Superintendencia de Bancos y Seguros.
Diferencia entre los tipos de instituciones Financieras. Los bancos y las sociedades financieras son entidades similares, ambos son intermediarios del sistema financiero captando recursos del pblico para utilizarlos, total o parcialmente en operaciones de crdito e inversin. La diferencia principal entre estas dos radica en el monto mnimo de patrimonio y en que las ltimas tienen restricciones para realizar ciertas operaciones.
Las asociaciones mutualistas de ahorro y crdito para la vivienda, tambin captan recursos del pblico pero lo destinan nicamente para financiar vivienda, construccin y el bienestar familiar de sus asociados. Tambin tienen restricciones para realizar ciertas operaciones autorizadas para los bancos.
Las cooperativas de ahorro y crdito son sociedades de derecho privado que tienen por objeto realizar actividades de intermediacin financiera. Tambin tienen restricciones para realizar ciertas operaciones autorizadas para los bancos. CARACTERSTICAS PRINCIPALES DE INSTITUCIONES FINANCIERAS INSTITUCIN PROPIEDAD ACTIVIDAD PERSONAL Bancos Accionistas Intermediacin Sociedades Financieras Accionistas Intermediacin Asociaciones Mutualistas Asociados Vivienda/Construccin/ Bienestar Familiar Cooperativas Cooperados Intermediacin
Las sociedades financieras, asociaciones mutualistas y cooperativas tienen restringidas ciertas operaciones que son permitidas para los bancos.
Aspectos a considerar para la constitucin de una institucin Financiera. La Superintendencia de Bancos y Seguros es la entidad que autoriza la constitucin de una institucin financiera.
La solicitud de autorizacin a la Superintendencia de Bancos y Seguros debe ir acompaada de la escritura pblica de constitucin que contenga: El Estatuto Social aprobado, el listado de accionistas y su nacionalidad, el monto del capital suscrito y pagado y el nmero de acciones.
Adems, del certificado de la cuenta de integracin capital Esta solicitud debe ser resuelta por la Superintendencia de Bancos y Seguros en un plazo de treinta das publicando la respectiva resolucin en el Registro Oficial e inscribindola en el Registro Mercantil de la respectiva localidad.
Obligatoriamente debe existir una denominacin o nombre, autorizado por la Superintendencia de Bancos y Seguros, que no deben pertenecer a otra institucin ya existente, tampoco debe presentarse a confusiones. En su denominacin debe estar claramente establecido si se trata de un banco, sociedad financiera o corporacin de inversin o desarrollo.
Luego de este trmite se realizar la primera reunin de la Junta Central de Accionistas donde se comprobar y aprobar la suscripcin de capital, se designan los directores, administradores y auditor interno as
como los gastos de constitucin. Se elaborar un acta de esta sesin entregando una copia a la Superintendencia de Bancos y Seguros para que pueda emitir el certificado de autorizacin y notificarn a la Superintendencia la fecha de inicio de operaciones. Salvo las asociaciones mutualistas de ahorro y crdito para la vivienda y las cooperativas de ahorro y crdito, las dems instituciones financieras son constituidas como compaas annimas.
Las instituciones financieras se pueden constituir en un solo acto o mediante la suscripcin pblica de acciones, estas acciones son nominativas, ningn accionista puede ser excluido de la participacin de utilidades.