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3 Plano de marketing
3.1 Descrio dos principais produtos e servios (Produto)
Os principais produtos so os suplementos alimentares da seguinte
categoria: Protenas, Substitutos da Refeio, Energticos, Reparadores e
Recuperadores.
Suplementos Alimentares
Marca Linha Sabor Embalagem
1
Probitica Completa Todos Pote
2
Body Tech Parcial Variados Pacote
3
Neo Nutri Parcial Variados Pacote
Descrio
Aminocidos: Pessoas que desejam aumentar a massa muscular magra
so os que mais se beneficiam com a suplementao dos aminocidos, porque
eles so responsveis pelo crescimento muscular e recuperao das fibras
musculares danificadas durante os treinamentos.
Hipercalricos: So produtos base de carboidratos e protenas,
desenvolvidos para pessoas que desejam ganhar peso corporal (massa magra)
por meio da ingesto de quantidades extras de calorias. O melhor hipercalrico
aquele que oferece mais protenas de maior valor biolgico (melhor
qualidade). Tambm utilizado como substituto de refeio para pessoas que
no tm muito tempo para preparar uma refeio.
Termognicos e Queimadores de gordura: Os termognicos so
substncias que aumentam a temperatura corporal, ocasionando uma maior
queima de calorias e reduzindo o apetite. Auxiliam na metabolizao de
gorduras, convertendo-as em energia disponvel (queima). Os principais so a
L-Carnitina, ch verde, guaran e a cafena etc. recomendado para pessoas
que queiram acelerar a queima do excesso de gorduras.
BCAAs: (Aminocidos de Cadeia Ramificada) L-Valina, L-Leucina e
LIsoleucina representam 30% das protenas musculares e so importantes
para pessoas que praticam atividades fsicas prolongadas, pois so utilizados
como fonte de energia. Estudos cientificos indicam que
a suplementao com BCAA antes e durante o exerccio evita a fadiga central
e reduz sintomas comuns de overtraining, e queda de performance.
Creatina: A Creatina (creatina mono-hidratada) uma substncia incolor,
cristalina e usada pelo tecido muscular para a produo de fosfocreatina, um
factor muito importante na formao de adenosina trifosfato (ATP), a fonte de
energia para a contraco muscular e tantas outras funes no nosso corpo.
Hiperproteicos: Shake com alta concentrao de protenas e baixssima
ou nenhuma concentrao de gorduras. Os mais indicados so os
hiperprotecos base de Whey Protein pela sua maior disponibilidade dos
aminocidos BCAAs e Glutamina. A Whey Protein tambm muito utilizada
por pessoas que estejam procurando levar uma vida mais saudvel e manter
um visual bonito.
Carboidratos: Utilizados como a principal fonte de energia imediata para
o corpo e o nutriente mais nobre para o crebro. Praticantes de atividade
fsicas muitas vezes precisam usar suplementos base de carboidratos para
suprir a maior demanda que seus corpos necessitam. Suplemento
fundamental para corredores, ciclistas, nadadores, jogadores de futebol entre
outros atletas que praticam atividades de mdia a longa durao. O carboidrato
mais utilizado no meio esportivo a Maltodextrina (carboidrato complexo de
baixo ndice glicmico), ideal para atividades longas. Logo atrs vm a
dextrose e a frutose (carboidratos simples de alto ndice glicmicos). Ideais
para reposio rpida da glicose no msculo para recuperao ps-treino.
Energticos
GHs: A arginina e ornitina so aminocidos que, em conjunto,
promovem o aumento do hormnio anablico GH (hormnio do crescimento). O
GH responsvel pelo aumento da sntese de protenas e fundamental para
a construo de msculos . Tambm existem muitas evidncias de que o GH
participa na queima de gordura corporal, na melhora do sono e da fora.
Anabolizantes naturais pr-hormonais: So classificados assim por
serem precursores de testosterona, mas seus ingredientes so naturais e
seguros para o consumo. O principal produto dessa classe o ZMa, que faz
com que a produo do hormnio masculino aumente.
Apesar de j ser naturalmente produzido pelo corpo, a suplementao estimula
uma maior produo de testosterona no organismo.
Whey Protein: Como j falado anteriormente, a protena de melhor
qualidade em termos de aminograma. tambm conhecida como a protena do
soro do leite (lactoalbumina), com alto grau de pureza. Indicado quando o
objetivo a hipertrofia ou a manuteno da massa magra.
Glutamina: o aminocido mais abundante no tecido muscular. tambm o
substrato energtico mais usado como alimento das clulas de defesa do
organismo, fazendo com que o sistema imunolgico fique mais forte,
diminuindo muito as chances de infeces, gripes e resfriados, evitando o
catabolismo muscular pelo excesso de treinamento. Em alguns casos
tambm convertida em energia para os msculos.
Meal Replacement Powders (MRPS): Conhecidos como substitutos de
refeio, os MRPS so uma excelente opo para substituir uma refeio
completa, com todos os macrose micronutrientes que o corpo precisa. Quando
consumidos regularmente, aceleram o ganho de e a queima de gordura. Os
substitutos de refeio vieram para facilitar a vida das pessoas que querem
manter a forma fsica e o bem-estar.
Os suplementos alimentares, na verdade, complementam e repem o
que faltou na dieta. Hoje h no mercado diversos tipos de suplementos
alimentares, cada um com a sua finalidade e dosagem. Entre os mais utilizados
esto os repositores de minerais e gua, os que so fontes de carboidratos,
protenas e aminocidos, e os conjugados de carboidratos, protenas e lipdios,
entre outros. Os benefcios dos suplementos alimentares, assim como das
dietas, no devem ser utilizados sem o acompanhamento de um nutricionista
ou mdico, pois pode acarretar problemas que fogem ao conhecimento das
pessoas comuns.
Vitaminas
Marca Linha Sabor Embalagem
1
Neo Nutri
Completa Diversos Diversas
2
Life Caps Completa Diversos Diversas
3
Probitica Completa Diversos Diversas
3.2 Preo
Nosso preo ser em mdia 5% mais barato que os concorrentes com a
vantagem de conhecermos com detalhes os desejos e necessidades dos
nossos clientes, assim podemos oferecer com preos mais acessveis.
3.3 Estratgias promocionais (Promoo)
Promover informaes dos principais produtos em revistas
especializadas e em jornais objetivando atingir diretamente ao pblico - alvo.
Feiras de exposio para apresentar a empresa a um pblico selecionado por
juntar clientes, especialistas, concorrentes e fornecedores, alm de gerar
vendas.
A loja Gerao Sade far sorteios para compras acima de R$ 500,00 para 6
ou 3 meses de mensalidade grtis na academia parceira, a pessoa compra,
recebe o (s) cupom e participa.
Promover parceria com academias para expor os produtos da loja,
aonde os instrutores vo sempre indicar nossos produtos, sobretudo nossa
marca e em contrapartida divulgar o nome da academia aos nossos clientes.
Parcerias com os fornecedores por meio de um sistema de divulgao
de seus produtos nos estandes das academias, no site e redes sociais da loja.
Um promotor de vendas, realizando visitas uma vez por semana ou por
ms, dependendo do oramento, em academias, centros esportivos faculdades
para explicar os benefcios do produto, com a camiseta da loja e orientando as
pessoas a entrarem no site e conhecerem.
Panfletos e volantes a ser entregues em locais com grande fluxo de
pessoas. Neles, iro constar informaes bsicas sobre os produtos e como
obt-los.
Brindes promocionais constando a logomarca da empresa; Garrafa
coqueteleira, Squeeze, Luva de treino e Camisetas, essa condio ser
praticada de acordo com o valor da compra.
Incluso de catlogos de produtos e fotos, com informaes tcnicas e
formas de utilizao.
Sobre tudo a Marca, de fcil pronuncia e memorizao, ao ponto de fixar
nos clientes quando houver necessidade de compra, vai lembrar-se da nossa
empresa.
3.4 Estrutura de comercializao (Praa)
Loja fsica
A estrutura esta divida em espao da rea de vendas exposio dos
produtos, caixa, empacotamento e entrega. Espao da rea administrativa e
atendimento do E-commerce e espao para acondicionar o estoque, espao da
rea para os vestirios / banheiros.
A decorao da loja resultado do conjunto de detalhes definidos no
projeto arquitetnico. Portanto haver um investimento em mobilirio, pintura,
iluminao, revestimentos, tudo o que importante para o efeito final que se
pretende.
Loja virtual
Funcionalidades da loja virtual:
- Carrinho de compras;
- Clculo automtico de despesas de envio;
- Pagamento via boleto bancrio e por carto de crdito das principais
bandeiras;
- Newsletter Mala direta (informativo) para clientes e visitantes
cadastrados;
- Possibilidade para o cliente ou visitante indicar o site ou produto a um
ou mais amigos;
- Servio de ajuda ao usurio com fcil localizao;
- Controle de status dos pedidos;
- Estatsticas de acesso;
- Controle de estoque;
- Organizao do Catlogo de Produtos;
- Manuteno do cadastro de usurios;
- Relatrios do histrico completo de vendas com possibilidade de
filtragem.
Mtodo do E-commerce
A loja manter parceria com distribuidores que providenciaro a remessa
aos clientes. Encarregar-se- apenas do processo de venda e das
escrituraes das operaes realizadas, sem envolver-se com a movimentao
de produtos. Ela repassar as vendas aos distribuidores que cuidaro da
remessa aos seus clientes. A loja receber apenas as faturas dos produtos que
os distribuidores encaminharam diretamente aos consumidores.
Esse mtodo se d pela otimizao do espao fsico, com foco na reduo de
custos com estoque.
Canais de distribuio
Os principais canais de distribuio para esse segmento empresarial so:
Apresentao do produto na loja fsica e pela internet, e o processo gil
de entrega que poder ser via empresas especializadas e tambm via Correios
(SEDEX e E-SEDEX). Esses canais so os mais importantes para dar
agilidade, segurana e credibilidade nas entregas a serem efetuadas no
domiclio dos compradores.
3.5 Localizao do negcio (Praa)
Localizada na Rua Jos de Andrade, 1368 Cotia SP, a GERAO
SADE disponibiliza seus produtos no mercado varejista e uma extenso do
negcio atravs do comrcio eletrnico. A Composio da estrutura formada
pela loja fsica, havendo um escritrio no 1 andar para prticas administrativas
em geral, canais de atendimento s vendas e SAC.
A regio escolhida devido ao crescimento de novas academias,
proporcionando assim uma demanda considervel para nosso negcio.
4 Plano operacional
4.1 Layout ou arranjo fsico Focado em melhoria na comunicao entre
os setores e as pessoas - Desenhar o layout
4.2 Capacidade produtiva, comercial ou servios
Qual ser a capacidade mxima de Comercializao (vendas ou
servios)?
Qual ser o volume de produtos (ou servios) e comercializao iniciais?
4.3 Processos operacionais
Os prprios scios gerem o empreendimento juntamente com um
gerente financeiro e um supervisor de vendas.
Contamos com 6 colaboradores: um vendedor de loja, um vendedor de
E-coomerce, um assistente contbil e financeiro, um auxiliar de vendas e um
estagirio e o nutricionista.
Lista de operaes:
Compras Estocagem - Entrega - Vendas Ps Venda
rea Administrativa e Vendas
Canal de venda eletrnica
Registro do pedido
Sincronizar pedido com o fornecedor
Baixa do fornecedor
Expedio do fornecedor
rea comercial presencial
Atendimento ao cliente
Pagamento
Pacote / embalar / sacola
Produto com cliente
4.4 Necessidade de pessoal
Essa modalidade envolve as atividades de registros contbeis,
financeiros e administrativos em geral. Somados as atividades operacionais,
atendimento ao cliente, vendas e funes gerais.
Cargo/funo Qualificaes necessrias
Vendedor de loja
Vendedor E-Coomerce
Assistente Financeiro
Assistente Contbil
Auxiliar de Vendas - Estagirio
Auxiliar administrativo / SAC
5. Plano Financeiro
Investimento total
O investimento total formado pelos investimentos fixos, capital de giro
e investimentos pr-operacionais.
5.1 Estimativa dos investimentos fixos
A Mquinas e equipamentos / servios
Descrio Qtde.
Valor
Unitrio
Total
1
Internet banda larga 100 Mbps 200,00 200,00
2
Provedor de acesso 1 60,00 60,00
3
Registro do domnio 1 190,00 190,00
4
Site 1 3.500,00 3.500,00
5
Hospedagem 1 400,00 400,00
6
Manuteno do site 1 350,00 350,00
7
Servidor 1 4.000,00 4.000,00
8
Microcomputador 4 1.500,00 6.000,00
9
Impressora de Cupom
Fiscal
1 390,00 390,00
10
Balco 1 2.000,00 2.000,00
11
Vitrines 1 5.000,00 5.000,00
12
Estantes expositoras 1 6.000,00 6.000,00
13
Prateleiras 20 325,00 6.500,00
13
Gndolas 2 900,00 1.800,00
Sub-total (A) R$ 36.390,00
B Mveis e utenslios
Descrio Qtde.
Valor
Unitrio
Total
1
Mesa de escritrio 4 450,00 1.800,00
2
Cadeiras 12 120,00 1.440,00
3
Arquivo 2 450,00 900,00
4
Maquina de calcular 4 100,00 400,00
5
Impressora 2 600,00 1.200,00
6
Telefone 6 50,00 300,00
7
Fax 1 450,00 450,00
8
Aparelho de Som 1 800,00 800,00
9
Aparelho condicionador
de ar
2 1.200,00 2.400,00
10
Sub-total (B) R$ 9.690,00
C Veculos
Descrio Qtde.
Valor
Unitrio
Total
1
2
3
Sub-total (C) R$ 0,00
Total de Investimentos
Sub-total (A+B+C) R$ 46.080,00
5.2 Capital de giro
A Estimativa do estoque inicial
Descrio Qtde.
Valor
Unitrio
Total
1
Linha Probitica 4 Lotes 1.650,00 6.600,00
2
Linha Body Action 8 Lotes 1.400,00 11.200,00
3
Mix de Vitaminas 10 Lotes 500,00 5.000,00
3
Embalagens 2 Lotes 600,00 1.200,00
Total de (A) R$ 24.000,00
B Caixa mnimo
Contas a receber Clculo do prazo mdio de vendas
Prazo mdio de
vendas
(%) Numero de dias
Mdia ponderada
em dias
A vista 35 % 0 0
Prazo 1 15 % Aps 30 dias 4,5
Prazo 2 15 % Aps 60 dias 9
Prazo 3 25 % Aps 90 dias 22,5
Prazo mdio total 36 dias
Fornecedores Clculo do prazo mdio de compras
Prazo mdio de
vendas
(%) Numero de dias
Mdia ponderada
em dias
A vista 30 % 0 0
Prazo 1 30 % Aps 14 dias 4,2
Prazo 2 40 % Aps 28 dias 11,2
Prazo 3
Prazo mdio total 15 dias
Estoques Clculo da necessidade mdia de estoques
Nmero de dias
Necessidade mdia dos estoques 5 dias
Clculo da necessidade lquida de capital de giro em dias
Nmero de dias
Recursos da empresa fora do caixa
1. Contas a receber prazo mdio de vendas 36 dias
2. Estoques necessidade mdia de estoques 5 dias
Subtotal 1 (1+2) 41 dias
Recursos de terceiros no caixa da empresa
3. Fornecedores prazo mdio de compras 15 dias
Subtotal 2 15 dias
Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias
(Subtotal 1 - Subtotal 2)
26 dias
B Caixa mnimo
1. Custo fixo mensal (Quadro 5.11) 15.169,45
2. Custo varivel mensal (Subtotal 2 do quadro 5.12) 4.050,00
3. Custo total da empresa (Item 1 + 2) 19.219,45
4. Custo total dirio (Item 3 / 30 dias) 641
5. Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias
(vide resultado do ms anterior)
26 dias
Total de B Caixa mnimo Item (4x5) 16.666,00
Capital de giro (resumo)
Investimentos financeiros R$
A - Estoque inicial 24.000,00
B Caixa mnimo 16.666,00
Total de Capital de Giro (A+B) 40.666,00
5.3 Investimentos pr-operacionais
Custo fixo mensal (Quadro 5.11) R$
Despesas de legalizao 3.500,00
Obras civis e/ou reformas 1.000,00
Divulgao 1.500,00
Cursos e treinamentos 1.300,00
Outras despesas -
Total de B Caixa mnimo Item (4x5) 7.300,00
5. 4 Investimento Total
Descrio dos investimentos Valor R$ (%)
1. Investimentos Fixos Quadro 5.1 46.080,00 49 %
2. Capital de Giro Quadro 5.2 40.666,00 43,2 %
3. Investimentos Pr-Operacionais Quadro 5.3 7.300,00 7,8 %
Total (1+2+3) 94.046,00 100 %
Fonte de recursos Valor R$ (%)
1. Recursos prprios 90.000,00 60 %
2. Recursos de terceiros - -
3. Outros 60.000,00 40 %
Total (1+2+3) 150.000,00 100 %
5.5 Estimativa do faturamento mensal da empresa
Produto/
Servio
Quantidade (Estimativa de Vendas)
Preo de
venda Unitrio
(Em R$)
Faturamento
Total (Em R$)
1 Aminoacidos
Aminocidos Glutamina 15 80,00 1.200,00
Aminocidos Amino Tabletes
18 50,00 900,00
Aminocidos Leucine Pure 15 110,00 1.650,00
2 Hipercalricos
Massa Nitro 3kg 14 100,00 1.400,00
Massa 3200 Porfessional 12 110,00 1.320,00
Massa 3200 Anticataboliv 8 180,00 1.440,00
Nutric Mass NO 32 45,00 1.440,00
Grang Mass 3 kg 13 105,00 1.365,00
Hard Mass 3 kg 20 60,00 1.200,00
3 Termognicos
Reload Energy Powder - 21 40,00 840,00
Thermo 420mg Cafeine - 28 60,00 1.080,00
Thermo Cuts X - Neonutri - 30 50,00 1.500,00
Thermogenic Pro - 120 7 160,00 1.120,00
Thermogenic Liquid - 480ml 26 65,00 1.690,00
Thermogenic Extreme Black 12 110,00 1.320,00
4 BCAAs
BCAA Body Action 15 60,00 900,00
BCAA Cpsulas 10 120,00 1.200,00
Aminocidos BCAA Black 8 120,00 960,00
5 Creatina
Creatina Caps - Probitica 22 60,00 1.320,00
Creatina Titanium Series 40 30,00 1.200,00
Creatina 100% Pura 39 50,00 1.950,00
Kit Definio Creatina 2 15 225,00 3.375,00
6 Hiperproticos
Ultimate 5 Whey Protein -
Probitica
21 140,00 2.940,00
100% Pure Whey Protein - 9 195,00 1.755,00
Isopro Whey - Probitica 5 210,00 1.050,00
3W Triple Matrix Whey NO 11 115,00 1.265,00
Body Whey - Body Action 27 55,00 1.485,00
7 Shake
Thermo Shake Diet 45 35,00 1.575,00
Femini Shake - NeoNutri 53 18,00 795,00
Femini Soy (soja) - NeoNutri 50 20,00 1.000,00
Diet Shake Carbo Control 35 40,00 1.400,00
8 Carboidratos
Carb Up Super Frmula 37 35,00 1.295,00
Dextrose 1 Kg Millennium 31 30,00 930,00
Maltodextrina 1kg Body Action
80 10,00 800,00
Waxy Mayze Pure - 900g 15 55,00 825,00
9 Glutamina
L-Glutamine - 120g
18 54,00 972,00
L-Glutamine - 300g
17 115,00 1.955,00
L-Glutamine - Body Action
8 135,00 1.080,00
Glutamax - NeoNutri
4 46,00 184,00
10 Vitaminas
Waxy Whey - 900 g
5 180,00 900,00
Rejuvenate Emulso Hidratante
15 70,00 1.050,00
Suplemento Vitamnico
Mineral de Vitamina E - Stem
54 15,00 810,00
Vitamina C - Tiaraju
30 30,00 900,00
Vitamina A - Tiaraju
35 22,00 770,00
Vitamina E - Vital Natus
46 20,00 920,00
Vitamina C - Vitaminlife
40 25,00 1.000,00
Vitamina C3 - Stem
38 12,00 456,00
Vitamina C - base de Acerola
45 20,00 900,00
Aa com Vitamina C 420mg
34 24,00 816,00
Vitamina B9 - Vital Natus
40 15,00 600,00
Vitamina B2 - Vital Natus
42 15,00 630,00
Vitamina B2 - Tiaraju
30 25,00 750,00
Vitamina-D - Vitaminlife
23 30,00 690,00
Vitamina D - Lifecaps
23 40,00 920,00
Suplemento de Vitamina D
26 28,00 728,00
Calcium Oyster Shell (Clcio)
27 34,00 918,00
B Complex 720mg - Safe
34 20,00 680,00
Suplemento Vitamnico
54 15,00 810,00
VIT C Crystals - Probitica
15 58,00 870,00
Acevit (Acerola) - Tiaraju
22 20,00 440,00
Total
1.564 68.234,00
5.6 Estimativa do custo unitrio de matria-prima, materiais diretos e
terceirizaes (Custos Variveis)
Produto Material Quantidade
Custo
Unitrio
Total (R$)
1 Aminoacidos
1.1 Aminocidos Glutamina 1 60,00 60,00
1.2
Aminocidos Amino Tabletes
1 35,00 35,00
1.3 Aminocidos Leucine Pure 1 95,00 95,00
2 Hipercalricos
2.1 Massa Nitro 3kg 1 85,00 85,00
2.2 Massa 3200 Porfessional 1 90,00 90,00
2.3 Massa 3200 Anticataboliv 1 165,00 165,00
2.4 Nutric Mass NO 1 30,00 30,00
2.5 Grang Mass 3 kg 1 90,00 90,00
2.6 Hard Mass 3 kg 1 50,00 50,00
3 Termognicos
3.1 Reload Energy Powder - 1 25,00 25,00
3.2 Thermo 420mg Cafeine - 1 45,00 45,00
5.3.3 Thermo Cuts X - Neonutri - 1 35,00 35,00
3.4 Thermogenic Pro - 120 1 135,00 135,00
3.5 Thermogenic Liquid - 480ml 1 50,00 50,00
3.6 Thermogenic Extreme Black 1 90,00 90,00
4 BCAAs
4.1 BCAA Body Action 1 45,00 45,00
4.2 BCAA Cpsulas 1 100,00 100,00
4.3 Aminocidos BCAA Black 1 100,00 100,00
5 Creatina
5.1 Creatina Caps - Probitica 1 30,00 30,00
5.2 Creatina Titanium Series 1 25,00 25,00
5.3 Creatina 100% Pura 1 30,00 30,00
5.4 Kit Definio Creatina 2 1 160,00 160,00
6 Hiperproticos
6.1
Ultimate 5 Whey Protein -
Probitica
1 80,00 80,00
6.2 100% Pure Whey Protein - 1 120,00 120,00
6.3 Isopro Whey - Probitica 1 150,00 150,00
6.4 3W Triple Matrix Whey NO 1 85,00 85,00
6.5 Body Whey - Body Action 1 30,00 30,00
7 Shake
7.1 Thermo Shake Diet 1 20,00 20,00
7.2 Femini Shake - NeoNutri 1 10,00 10,00
7.3 Femini Soy (soja) - NeoNutri 1 10,00 10,00
7.4 Diet Shake Carbo Control 1 15,00 15,00
8 Carboidratos
8.1 Carb Up Super Frmula 1 30,00 30,00
8.2 Dextrose 1 Kg Millennium 1 15,00 15,00
8.3
Maltodextrina 1kg Body Action
1 5,00 5,00
8.4 Waxy Mayze Pure - 900g 1 30,00 30,00
9 Glutamina
9.1
L-Glutamine - 120g
1 40,00 40,00
9.2
L-Glutamine - 300g
1 90,00 90,00
9.3
L-Glutamine - Body Action
1 100,00 100,00
9.4
Glutamax - NeoNutri
1 20,00 20,00
10 Vitaminas
10.1
Waxy Whey - 900 g
1 100,00 100,00
10.2
Rejuvenate Emulso Hidratante
1 45,00 45,00
10.3
Suplemento Vitamnico
Mineral de Vitamina E - Stem
1 10,00 10,00
10.4
Vitamina C - Tiaraju
1 15,00 15,00
10.5
Vitamina A - Tiaraju
1 12,00 12,00
10.6
Vitamina E - Vital Natus
1 10,00 10,00
10.7
Vitamina C - Vitaminlife
1 15,00 15,00
10.8
Vitamina C3 - Stem
1 5,00 5,00
10.9
Vitamina C - base de Acerola
1 10,00 10,00
10.10
Aa com Vitamina C 420mg
1 14,00 14,00
10.11
Vitamina B9 - Vital Natus
1 10,00 10,00
10.12
Vitamina B2 - Vital Natus
1 10,00 10,00
10.13
Vitamina B2 - Tiaraju
1 15,00 15,00
10.14
Vitamina-D - Vitaminlife
1 15,00 15,00
10.15
Vitamina D - Lifecaps
1 20,00 20,00
10.16
Suplemento de Vitamina D
1 18,00 18,00
10.17
Calcium Oyster Shell (Clcio)
1 14,00 14,00
10.18
B Complex 720mg - Safe
1 10,00 10,00
10.19
Suplemento Vitamnico
1 10,00 10,00
10.20
VIT C Crystals - Probitica
1 40,00 40,00
10.21
Acevit (Acerola) - Tiaraju
1 10,00 10,00
Total
2.828,00
5.7 Estimativa dos custos de comercializao
Descrio %
Faturamento
Estimado
(Quadro 5.5)
Total (R$)
1. Impostos
Impostos Federais
SIMPLES 7,54 % - -
IRPJ - - -
PIS - - -
COFINS - - -
CLSS Contribuio Social
sobre o Lucro Lquido
- - -
Impostos Estaduais
ICMS Imposto sobre
Circulao de Mercadorias e
Servios
2,56 % - -
Impostos Municipais
ISS Imposto sobre Servios 3,84 % - -
Subtotal 1 13,94 % 68.234,00 9.512,00
2. Gastos com vendas
Comisses - - -
Propaganda - - -
Taxa de administrao do
carto de crdito
4 %
Subtotal 2 4 % 68.234,00 2.729,00
Total (Subtotal 1 + 2) 17,94 % 68.234,00 80.475,00
5.8 Apurao dos custos dos materiais diretos e/ou mercadorias
vendidas
Produto/
Servio
Estimativa de Vendas (em
unidades)
Custo
Unitrio de
Materiais /
Aquisio (R$)
CMV (R$)
1 Aminoacidos
Aminocidos Glutamina 15 60,00 900
Aminocidos Amino Tabletes
18 35,00 630
Aminocidos Leucine Pure 15 95,00 1425
2 Hipercalricos
Massa Nitro 3kg 14 85,00 1190
Massa 3200 Porfessional 12 90,00 1080
Massa 3200 Anticataboliv 8 165,00 1320
Nutric Mass NO 32 30,00 960
Grang Mass 3 kg 13 90,00 1170
Hard Mass 3 kg 20 50,00 1000
3 Termognicos
Reload Energy Powder - 21 25,00 525
Thermo 420mg Cafeine - 28 45,00 1260
Thermo Cuts X - Neonutri - 30 35,00 1050
Thermogenic Pro - 120 7 135,00 945
Thermogenic Liquid - 480ml 26 50,00 1300
Thermogenic Extreme Black 12 90,00 1080
4 BCAAs
BCAA Body Action 15 45,00 675
BCAA Cpsulas 10 100,00 1000
Aminocidos BCAA Black 8 100,00 800
5 Creatina
Creatina Caps - Probitica 22 30,00 660
Creatina Titanium Series 40 25,00 1000
Creatina 100% Pura 39 30,00 1170
Kit Definio Creatina 2 15 160,00 2400
6 Hiperproticos
Ultimate 5 Whey Protein -
Probitica
21
80,00 1680
100% Pure Whey Protein - 9 120,00 1080
Isopro Whey - Probitica 5 150,00 750
3W Triple Matrix Whey NO 11 85,00 935
Body Whey - Body Action 27 30,00 810
7 Shake
Thermo Shake Diet 45 20,00 900
Femini Shake - NeoNutri 53 10,00 530
Femini Soy (soja) - NeoNutri 50 10,00 500
Diet Shake Carbo Control 35 15,00 525
8 Carboidratos
Carb Up Super Frmula 37 30,00 1110
Dextrose 1 Kg Millennium 31 15,00 465
Maltodextrina 1kg Body Action
80 5,00 400
Waxy Mayze Pure - 900g 15 30,00 450
9 Glutamina
L-Glutamine - 120g
18 40,00 720
L-Glutamine - 300g
17 90,00 1530
L-Glutamine - Body Action
8 100,00 800
Glutamax - NeoNutri
4 20,00 80
10 Vitaminas
Waxy Whey - 900 g
5 100,00 500
Rejuvenate Emulso Hidratante
15 45,00 675
Suplemento Vitamnico
Mineral de Vitamina E - Stem
54 10,00 540
Vitamina C - Tiaraju
30 15,00 450
Vitamina A - Tiaraju
35 12,00 420
Vitamina E - Vital Natus
46 10,00 460
Vitamina C - Vitaminlife
40 15,00 600
Vitamina C3 - Stem
38 5,00 190
Vitamina C - base de Acerola
45 10,00 450
Aa com Vitamina C 420mg
34 14,00 476
Vitamina B9 - Vital Natus
40 10,00 400
Vitamina B2 - Vital Natus
42 10,00 420
Vitamina B2 - Tiaraju
30 15,00 450
Vitamina-D - Vitaminlife
23 15,00 345
Vitamina D - Lifecaps
23 20,00 460
Suplemento de Vitamina D
26 18,00 468
Calcium Oyster Shell (Clcio)
27 14,00 378
B Complex 720mg - Safe
34 10,00 340
Suplemento Vitamnico
54 10,00 540
VIT C Crystals - Probitica
15 40,00 600
Acevit (Acerola) - Tiaraju
22 10,00 220
Total
1.564 46.187,00
5.9 Estimativa dos custos com mo de obra
Funo
N do
Empregado
Salrio
Mensal (R$)
(%) de
encargos
sociais
Encargos
sociais (R$)
Total (R$)
1. Vendedor
1.200,00 33,77 % 405,30 1.605,30
2. Vendedor
E-Commerce
1.200,00 33,77 %
405,30 1.605,30
3. Assistente
Financeiro
1.000,00 33,77 %
337,70 1.337,70
4. Assistente
Contbil
1.000,00 33,77 %
337,70 1.337,70
5. Estagirio
Administrativo
800,00 -
6.
7. Ajudante Geral
800,00 33,77 %
270,20 1.070,20
8.
9.
10.
11.
Total
6.956,20
5.10 Estimativa do custo com depreciao
Ativos Fixos
Valor do
Bem (R$)
Vida
til em
Anos
Taxa
anual
(%)
Depreciao
Anual (R$)
Depreciao
Mensal (R$)
5.2.1 Obras
civis/reformas
60.000,00 25 anos 4 % 2.400,00 200,00
5.2.2 Maquinas
e Equipamentos
36.390,00 10 anos 10 %
5.2.3 Mveis e
Utenslios
9.690,00 10 anos 10 % 3.639,00 303,25
5.2.4 Veculos - 5 anos 20 % - -
5.2.5 Outros - 4 anos 25 % - -
Total
6.039,00 503,25
5.11 Estimativa dos custos fixos operacionais mensais (Custos Fixos)
Descrio Custo Total Mensal (em R$)
Aluguel -
Condomnio -
IPTU 36,00
gua 40,00
Energia Eltrica 130,00
Telefone 200,00
Honorrios do contador -
Pr-labore 5.000,00
Manuteno dos equipamentos -
Salrios + encargos quadro 5.9 6.956,20
Material de limpeza 120,00
Material de escritrio 100,00
Combustvel -
Taxas diversas -
Servios de terceiros -
Depreciao quadro 5.10 503,25
Outras despesas
Total 13.085,45
5.12 Demonstrativo de resultados
Quadro Descrio (R$) (%)
5.5 1. Receita Total com Vendas 80.475,00
2. Custos Variveis Totais 17.997,00
5.8 (-) Custo das Mercadorias Vendidas
CMV (*)
(46.187,00)
5.7
(Subtotal 1)
(-) Impostos sobre vendas 9.512,00
5.7
(Subtotal 2)
(-) Gastos com vendas 2.729,00
Subtotal de 2 4.050,00
3. Margem de Contribuio
(1-2)
62.478,00
5.11 4. Custos Fixos Totais 13.085,45
5. Resultado Operacional
(Lucro/Prejuzo) (3-4)
55.392,55
5.13 indicadores de viabilidade
5.13.1 Ponto de equilbrio
Receita Total: 80.475,00
Custo Varivel Total: 17.997,00
Custo Fixo Total: 15.169,45
Margem de Contribuio:
Custo Varivel Total - Receita Total
80.475,00 17.997,00 = 62.478,00
ndice de Margem de Contribuio:
Margem de Contribuio / Receita Total
62.478,00 / 80.475,00 = 0,59 = 25.710,90
Ponto de Equilbrio:
Custo Fixo / ndice de Margem de Contribuio
15.169,45 / 0,78 = 19.448,00
5.13.2 Lucratividade
Lucro Lquido / Receita Total x 100
55.392,55 / 80.475,00 x 100 = 68,83
Lucratividade = 69,83 % a.a
5.13.3. Rentabilidade
Rentabilidade = Lucro Lquido / Investimento Total x 100
Lucro Lquido: R$ 55.398,55/ano
Investimento Total: R$ 94.046,00
Rentabilidade = 55.398,55 x 100 / 94.046,00 x 100 = 58,90 % ao ano.
5.13.4 Prazo de retorno do investimento
Prazo de Retorno do Investimento = Investimento Total / Lucro Lquido
Lucro Lquido: R$ 55.398,55/ano
Investimento Total: R$ 94.046,00
94.046,00 / 55.398,55 = 2 anos
Isso significa que, 2 anos aps o incio das atividades da empresa ter
recuperado, sob a forma de lucro, tudo o que que foi gasto com a montagem do
negcio.
6. Construo de cenrios
Cenrio
Provvel
Cenrio
Pessimista
Cenrio
Otimista
Quadro Descrio Valor (R$) Valor (R$) Valor (R$)
5.5 1. Receita Total com
Vendas
2. Custos Variveis Totais
5.8 (-) Custo das
Mercadorias Vendidas
CMV (*)
5.7
(Subtotal 1)
(-) Impostos sobre
vendas
5.7
(Subtotal 1)
(-) Impostos sobre
vendas
Subtotal de 2
3. Margem de
Contribuio
(1-2)
5.11 4. Custos Fixos Totais
5. Resultado Operacional
(Lucro/Prejuzo) (3-4)