UNIVERSIDAD CATOLICA LOS ANGELES DE CHIMBOTE SEDE - CASMA 1
FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA : CONTABILIDAD CICLO : IV AULA : 102 CURSO : INFORMATICA APLICADA I PROFESOR : JENNY VEGA GARCIA DE CHAUCA. INTEGRANTES: AROMO DULANTO SONIA DEPAZ FLORES CLARA DURAND BOBADILLA LUCERO FLORES LPEZ LORENA SANCHEZ CAMONES JESSICA FLORES LEN MELISSA CASMA-2014 2014 INFORMATICA APLICADA I
UNIVERSIDAD CATOLICA LOS ANGELES DE CHIMBOTE SEDE - CASMA 2
1.- Cules son los formatos que debe tener segn la Sunat el libro caja y bancos? En este libro se debe registrar mensualmente toda la informacin, proveniente del movimiento del efectivo y del equivalente de efectivo. En caso el deudor tributario lleve sus libros o registros utilizando hojas sueltas o continuas, se encontrar exceptuado de llevar el Libro Caja y Bancos siempre que su informacin se encuentre contenida en el Libro Mayor
2.- Cul es la informacin mnima que debe contener el formato 1.1 Libro caja y bancos - movimiento de efectivo? FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" Informacin mnima: 1. Nmero correlativo del registro o cdigo nico de la operacin. 2. Fecha de la operacin. 3. Descripcin de la operacin registrada, que indique su naturaleza. De tratarse de saldos, inicial o final, indicarlo en esta columna. En caso la(s) operacin(es) se encuentre(n) centralizada(s) en otro libro o registro vinculado a asuntos tributarios ser necesario nicamente su referenciacin. 4. Cdigo y denominacin de la(s) cuenta(s) contable(s) asociada(s) que es(son) el origen o destino de la operacin, segn el Plan de Cuentas utilizado, tratndose de libros o registros llevados en forma manual. 5. v. Saldos y movimientos: a. (v.1) Saldo deudor, de ser el caso. (v.2) Saldo acreedor, de ser el caso. 6. Totales.
2014 INFORMATICA APLICADA I
UNIVERSIDAD CATOLICA LOS ANGELES DE CHIMBOTE SEDE - CASMA 3
3.- Cul es la informacin mnima que debe contener el formato 1.2 Libro caja y bancos - cuentas corrientes? FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE". Informacin mnima: 1. Se deber incluir como datos de cabecera adicionales, la siguiente informacin: a. (i.1) Nombre de la entidad financiera. (i.2) Cdigo de la cuenta corriente. 2. ii. Nmero correlativo del registro o cdigo nico de la operacin. 3. Fecha de la operacin. 4. Medio de pago utilizado (segn tabla 1). 5. Descripcin de la operacin; opcionalmente se podr consignar en esta columna, en forma literal, el medio de pago utilizado, en cuyo caso no ser necesario utilizar la columna sealada para registrar la informacin que corresponde al inciso (iv). 6. Apellidos y Nombres, Denominacin o Razn Social del girador o beneficiario. En esta columna se indicarn los saldos, inicial o final, y de tratarse de operaciones mltiples se podr consignar como concepto el trmino "varios". 7. Nmero de la transaccin bancaria, nmero del documento sustentatorio o nmero de control interno de la operacin. 8. Cdigo y denominacin de la(s) cuenta(s) contable(s) asociada(s) que es (son) el origen o destino de la operacin, segn el Plan de Cuentas utilizado, tratndose de contabilidad manual. 9. Saldos y movimientos: a. (ix.1) Saldo deudor, de ser el caso. (ix.2) Saldo acreedor, de ser el caso. 10. Totales