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Miscelnea Fiscal 2014

Julio 2014
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Resumen de la resolucin:
Para los efectos del artculo 28, fraccin III del CFF y 34 de su Reglamento, los contribuyentes
obligados a llevar contabilidad, responsables solidarios o terceros con ellos relacionados, excepto
aquellos que registren sus operaciones en la herramienta electrnica Mis cuentas, debern
llevarla en sistemas electrnicos con la capacidad de generar archivos en formato XML que
contengan lo siguiente:
I.Catlogo de cuentas utilizado; a ste se le agregar un campo con el cdigo agrupador del SAT
publicado en su pgina de Internet. El catlogo debe contener la totalidad de las cuentas que utilice
el contribuyente a todos los niveles.
II.Balanza de comprobacin que incluya saldos iniciales, movimientos del periodo y saldos finales
de todas y cada una de las cuentas de activo, pasivo, capital, resultados (ingresos, costos, gastos) y
cuentas adicionales, as como sus subcuentas; en el caso de la balanza de cierre del ejercicio se
deber incluir la informacin de los ajustes que para efectos fiscales se registren.
III.Informacin de las plizas generadas incluyendo el detalle por transaccin, cuenta, subcuenta y
partida, as como sus auxiliares. En cada pliza debe ser posible distinguir los comprobantes
fiscales digitales por Internet que soporten la operacin, asimismo debe ser posible identificar los
impuestos con las distintas tasas cuotas y actividades por las que no deba pagar el impuesto. En
las operaciones relacionadas con un tercero deber incluirse el RFC de ste.

Solucin Qliksoft
I. Catlogo de cuentas utilizado
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I. Catlogo de cuentas utilizado Periodo de envo
I. El catlogo de cuentas como se establece en la fraccin I de la regla
X.X.X.I. por nica vez en el primer envo y cada vez que dicho catlogo sea
modificado.
II. De forma mensual, en el mes inmediato posterior al que correspondan los
datos, los archivos relativos a la regla X.X.X.I. fraccin II, conforme a lo
siguiente:
Personas morales: como mximo el da 25 del mes inmediato posterior
Personas fsicas: como mximo el da 27 del mes inmediato posterior

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I. Catlogo de cuentas utilizado Agrupacin de Cuentas
SAT.
El catlogo de cuentas debe ir con la
agrupacin que ha definido el SAT.
Nuestra solucin ayuda a que el
mantenimiento sea muy sencillo en el caso de
altas y bajas de cuentas contables as como
alguna futura modificacin de la agrupacin por
parte del SAT.
Nota: El algunos casos ser necesario la creacin de
nuevas cuentas contables para poder cubrir la estructura del
SAT.

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I. Catlogo de cuentas utilizado Archivo XML
El archivo XML del catlogo de cuentas contendr los siguientes datos:
Dato Requerido y Descripcin:
Versin
RFC
Total de cuentas
Mes
Ao
Detalle da cada cuenta del catlogo:
Cdigo agrupador
Nmero de cuenta
Descripcin
Subcuenta (No aplica en SAP)
Nivel
Naturaleza

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I. Catlogo de cuentas utilizado
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I. Catlogo de cuentas utilizado
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I. Catlogo de cuentas utilizado
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I. Catlogo de cuentas utilizado Archivo XML
Solucin Qliksoft
II. Balanza de comprobacin
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II. Balanza de Comprobacin Periodo de envo
Balanza de comprobacin del mes de Julio: entrega en Octubre 2014
Balanza de comprobacin del mes de Agosto: entrega en Noviembre 2014
Balanza de comprobacin del mes de Septiembre y Octubre: entrega en
Diciembre 2014
Balanza de comprobacin del mes de Noviembre y Diciembre: entrega en
Enero 2015

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II. Balanza de Comprobacin Archivo XML
Contenido del XML:
Versin
RFC
Total de cuentas
Mes
Ao
Cuentas:
Nmero de cuenta
Saldo inicial
Debe
Haber
Saldo Final

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II. Balanza de Comprobacin
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II. Balanza de Comprobacin
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II. Balanza de Comprobacin
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II. Balanza de Comprobacin Archivo XML
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II. Balanza de Comprobacin
Validacin con reportes estndar SAP
Solucin Qliksoft
III. Informacin de las plizas generadas
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III. Plizas Generadas Periodo de envo
Balanza de comprobacin del mes de Julio: entrega en Octubre 2014
Balanza de comprobacin del mes de Agosto: entrega en Noviembre 2014
Balanza de comprobacin del mes de Septiembre y Octubre: entrega en
Diciembre 2014
Balanza de comprobacin del mes de Noviembre y Diciembre: entrega en
Enero 2015

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III. Plizas Generadas Archivo XML
Contenido del XML:
Versin
RFC
Mes
Ao
Pliza
Tipo: Expresar el tipo de la pliza: 1 Ingresos, 2 Egresos o 3 Diario
Nmero
Fecha
Concepto
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III. Plizas Generadas Archivo XML
Transaccin
Nmero de cuenta
Concepto
Debe
Haber
Moneda
Tipo de cambio
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III. Plizas Generadas Archivo XML (Opcionales)
Cheque
Nmero
Banco
Cuenta de origen
Fecha
Monto
Beneficiario
RFC
Transferencia
Cuenta de origen
Banco de origen
Monto
Cuenta destino
Banco destino
Fecha
Beneficiario
RFC


Comprobante
UUID
Monto
RFC

Nota: La generacin de Comprobante no se tiene en la solucin ya que depende de
como este implementada la emisin de factura electrnica CFDI.
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III. Plizas Generadas
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III. Plizas Generadas
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III. Plizas Generadas
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III. Plizas Generadas Archivo XML
Solucin Qliksoft
Informacin comercial
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Proceso de implementacin
Anlisis Comercial

1.- Cuestionario de
levantamiento de
informacin.
2.- Propuesta comercial.


( 1 semana)
Entrega de Producto

1.- Manual de usuario
2.- Soporte primeros
envos al SAT
Instalacin

1.- Configuracin
estndar
2.- Instalacin del
producto
3.- Pruebas.

( desde 1 semana)
David Ramrez Guillermo Reyes
Services Director Comercial Director
david.ramirez@qliksoft.com.mx guillermo.reyes@qliksoft.com.mx
Mobile: 8117902278 Mobile: 5529190702

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