BALANCES GENERALES

1.- Clima S. A.
Estado de Situacin financiera al 30 de Septiembre del 2
ACTIVO
Circulante
Bancos
Clientes
Almacen de Mercancias
IVA acreeditable
Primas de Seguro

$400,000.00
$50,000.00
$5,000,000.00
$150,000.00
$9,000.00

$5,609,000.00

No Circulante
Terrenos
Edificios
Equipo de computo
Equipo de oficina
Gastos de Instalacin
Propaganda

$1,000,000.00
$3,000,000.00
$160,000.00
$240,000.00
$200,000.00
$230,000.00

$4,830,000.00

SUMA ACTIVO

$10,439,000.00

2.- El Rosal S. A.
Estado de situatcion Financiera al 31 de Octubre del 2014
ACTIVO
Circulante
Bancos
Clientes
Almacen de Mercancias
Inversiones temporales

$4,000.00
$22,030.00
$14,400.00
$100,000.00

$140,430.00

No Circulante
Terrenos
Edificios
Equipo de oficina
Papelera y tiles
Propaganda

$120,000.00
$250,000.00
$15,000.00
$8,000.00
$130,000.00

$523,000.00

SUMA ACTIVO

$523,000.00

3.- Cinthya S. A.
Estado de situatcion Financiera al 31 de Agosto del 2014
ACTIVO
Circulante
Caja
Bancos
Clientes
Almacen de mercancias

$3,000.00
$30,000.00
$32,000.00
$14,400.00

$79,400.00

No Circulante
Terrenos
Edificios
Equipo de oficina
Gastos de organizacin
Papelera y tiles
Propaganda

$1,500,000.00
$540,000.00
$3,800.00
$22,000.00
$7,500.00
$370,000.00

$2,443,300.00

SUMA ACTIVO

$2,522,700.00

4.- Almacenes la Gera

Estado de Situacin financiera al 30 de Septiembre del 2
ACTIVO
Circulante
Bancos
Clientes
Documentos por cobrar

$3,000,000.00
$320,000.00
$130,000.00

$3,450,000.00

No Circulante
Terrenos
Edificios
Equipo de computo
Equipo de oficina
Gastos de Instalacin
Propaganda

$1,000,000.00
$3,000,000.00
$160,000.00
$240,000.00
$200,000.00
$230,000.00

$4,830,000.00

SUMA ACTIVO

$4,830,000.00

5.- MAC S. A.
Estado de situatcion Financiera al 31 de Octubre del 2014
ACTIVO
Circulante

Clientes
Bancos
Clientes
Almacen de Mercancias
IVA acreeditable

No Circulante
Terrenos
Edificios
Equipo de oficina
Mob. Equipo y oficina
Papelera y tiles
Propaganda

$10,000.00
$400,000.00
$57,070.00
$44,400.00
$600,000.00

$1,111,470.00

$620,000.00
$850,000.00
$34,000.00
$39,000.00
$10,000.00
$430,000.00

$1,983,000.00

SUMA ACTIVO

$1,983,000.00

ALANCES GENERALES

1.- Clima S. A.
acin financiera al 30 de Septiembre del 2014
PASIVO
A Corto Plazo
Proveedores
Intereses cobrados por anticipado
Rentas cobradas por anticipado
Acreedores diversos

A Largo Plazo
Documentos por pagar a L.P
Acreedores hipotecarios

$2,000,000.00
$57,000.00
$399,000.00
$230,000.00

$2,686,000.00

$150,000.00
$750,000.00

$900,000.00

SUMA PASIVO

$3,586,000.00

CAPITAL
Capital Contable
$6,853,000.00
Suma pasivo + capital

$10,439,000.00

2.- El Rosal S. A.
n Financiera al 31 de Octubre del 2014
PASIVO
A Corto Plazo
Proveedores
Documentos por pagar
IVA por pagar

$15,700.00
$50,000.00
$2,130.00

$67,830.00

A Largo Plazo
Acreedores hipotecarios

$150,000.00
SUMA PASIVO

$150,000.00
$217,830.00

CAPITAL
Capital Contable
$305,170.00
Suma pasivo + capital

$523,000.00

3.- Cinthya S. A.
n Financiera al 31 de Agosto del 2014
PASIVO
A Corto Plazo
Proveedores
Intereses cobrados por anticipado
Documentos por pagar
Impuestos por pagar

A Largo Plazo
Acreedores hipotecarios
Documentos por pagar a L.P

SUMA PASIVO

$230,000.00
$76,000.00
$44,000.00
$2,470.00

$352,470.00

$150,000.00
$22,500.00

$172,500.00

$524,970.00

CAPITAL
Capital Contable
$1,997,730.00

Suma pasivo + capital

$2,522,700.00

4.- Almacenes la Gera

acin financiera al 30 de Septiembre del 2014
PASIVO
A Corto Plazo
Proveedores
Intereses cobrados por anticipado
Documentos por pagar
Acreedores diversos

A Largo Plazo
Documentos por pagar a L.P
Acreedores hipotecarios

$2,500,000.00
$10,000.00
$150,000.00
$50,000.00

$2,710,000.00

$340,000.00
$880,000.00

$1,220,000.00

SUMA PASIVO

$3,930,000.00

CAPITAL
Capital Contable
$900,000.00
Suma pasivo + capital

5.- MAC S. A.
n Financiera al 31 de Octubre del 2014
PASIVO
A Corto Plazo

$4,830,000.00

Proveedores
Acreedores diversos
Documentos por pagar
IVA por pagar

A Largo Plazo
Acreedores hipotecarios
Documentos por pagar a L.P
SUMA PASIVO

$85,700.00
$30,000.00
$50,000.00
$5,130.00

$170,830.00

$350,000.00
$50,000.00

$400,000.00
$570,830.00

CAPITAL
Capital Contable
$1,412,170.00
Suma pasivo + capital

$1,983,000.00

ESTADOS DE RESULTADOS
1.- Hermanos Garca
Estado de Resultado del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2014
Ventas totales
Devoluciones s/ventas
Ventas netas
Inventario Inicial
Compras totales
Devoluciones s/compra
Compras netas
Suma
Inventario Final
Costo de ventas
Utilidad bruta
Gastos de venta
Gastos de admn
Gastos financieros
Productos financieros
Prdida del ejercicio

$700,000.00
1000.00

$600,000.00
$365,000.00
10000.00
355000.00
$955,000.00
166,000.00

$1,000.00
4,000.00
$200.00
500.00

2.- La Nacional S.A.

Estado de Resultado del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2014
Ventas
Costo de ventas
Utilidad bruta
Gastos de venta
Gastos de admn
Otros productos
Otros gastos
Productos financieros
Gastos financieros
Utilidad del ejercicio

$90,000.00
90000.00
$80,000.00
20,000.00
$30,000.00
50000.00

3.- Tapacio S. A
Estado de Resultado del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2013
Ventas totales
Devoluciones s/ventas

$500,000.00
1500.00

Ventas netas
Inventario Inicial
Compras totales
Devoluciones s/compra
Compras netas
Suma

$600,000.00
$455,000.00
1400.00
453600.00
$955,000.00

Inventario Final
Costo de ventas
Utilidad bruta
Gastos de venta
Gastos de admn
Gastos financieros
Productos financieros
Prdida del ejercicio

166,000.00

$1,000.00
4,000.00
$200.00
500.00

4.- Juan S.A

Estado de Resultado del 01 de Enero al 30 de Septiembre del 2014

Ventas totales
Devoluciones s/ventas
Desc. Sobre ventas
Ventas netas
Inventario Inicial
Compras totales
Devoluciones s/compra
Desc s/compras
Compras netas
Suma
Inventario Final
Costo de ventas
Utilidad bruta
Gastos de venta
Gastos de admn
Gastos financieros
Productos financieros
tilidad de operacin
Otros gastos
Otros productos
Utilidad antes de ISR

$1,000,000.00
$50,000.00
50000.00

100000.00
200000.00

250000.00
$25,000.00
25000.00

50000.00
$380,000.00
580000.00
$50,000.00

$15,000.00
15000.00
25000.00

$55,000.00
5000.00
$2,500.00
1000.00

5.- La Rosa S. A.
Estado de Resultado del 01 de Enero al 31 de Octubre de 2014

Ventas totales
Devoluciones s/ventas
Desc. Sobre ventas
Ventas netas
Inventario Inicial
Compras totales
Devoluciones s/compra
Desc s/compras
Compras netas
Suma
Inventario Final
Costo de ventas
Utilidad bruta
Gastos de venta
Gastos de admn
Gastos financieros
Productos financieros
tilidad de operacin
Otros gastos
Otros productos
Utilidad antes de ISR

$1,000,000.00
$45,000.00
45000.00

90000.00
100000.00

400000.00
$15,000.00
15000.00

30000.00
$385,000.00
485000.00
$50,000.00

$18,800.00
188000.00
35000.00

$241,800.00
1000.00
$3,500.00
1000.00

embre del 2014

$699,000.00

$789,000.00
$90,000.00
5000.00
300.00
$85,300.00

e Diciembre del 2014

$600,000.00
200000.00
$400,000.00
180000.00
60000.00
20000.00
$260,000.00

embre del 2013

$498,500.00

$789,000.00
$90,000.00
5000.00
300.00
$85,300.00

del 2014

$900,000.00

$520,000.00
380000.00

$50,000.00
330000.00
1500.00
$331,500.00

de 2014

$910,000.00

$435,000.00
475000.00

$240,800.00
234200.00
2500.00
$236,700.00