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Antecedentes
mejoramiento de esta.
Bolivar
las
que contribuye al
Misin
Promover el perfeccionamiento de la gestin de las entidades sujetas a control
a
travs
de
actuaciones
fiscales,
asesoras,
determinacin
de
Visin
Controlar la gestin de los rganos y entes de la Administracin Pblica del
distrito de Bolvar, sin excepcin alguna, a travs de actuaciones fiscales
innovadoras.
Objetivo
El objetivo general de DIMO es planificar, programar, supervisar y
mantener un buen estado de Operatividad, tanto las obras civiles
como todos los bienes que por su naturaleza le sean Asignados.
Efectuar en forma innovadora y sin excepcin alguna, el control,
vigilancia y fiscalizacin de los ingresos, gastos y bienes pblicos
del Estado,
Metas:
Programa de Elaboracin de Proyectos de Obras: se estima
ejecutar para el ao 2002, la cantidad de 35 Proyectos, para
atender todos los Municipios del Municipio de Bolvar.
Programa de Construccin de vas agrcolas: Se estima
Pavimentar 50 Km. de va durante el ao 2002.
Organigrama
2. Plan de auditoria
Auditoria Administrativa.
2.2. Alcance:
2.3. Objetivo:
Generar un Diagnostico para el departamento de contratacin y
control y con esa herramienta tener una ayuda.
Determinar la existencia de procedimientos innecesarios en el
trmite de valuaciones, as como verificar las gestiones de
control que eviten el fraude en las valuaciones de las obras.
Determinar los entes u organizaciones que iniciaron los procesos
de contratacin y ejecucin de las obras cuantitativas en el
objetivo anterior, as como el monto contratado y asignado a
dichas obras.
Determinar las causas de la paralizacin de la ejecucin de las
obras.
2.4. Recursos:
2.5. Costos:
2.6. Riesgos:
Riesgo de colapso de servicios por falta de seguimiento de control de
mantenimiento.
Riesgo de insatisfaccin de trabajadores que no reciben bonos.
Riesgo de clausura de proyectos o demora en las obras efectuadas
generadas por denuncias de la poblacin.
Riesgo de mala administracin financiera por una gestin ineficiente.
Riesgo por falta de programas de educacin y saneamiento
ambiental no efectuadas por la ausencia de charlas o capacitacin.
Riesgo de cambios de gobiernos de Alcalda que generan
reorganizaciones administrativas y estructurales.
Riesgo de tercerizacin total que proveen servicios e insumos de
baja calidad lo cual genera un malestar general.
PROGRAMA DE AUDITORIA
N
ACTIVIDAD
RESPONSABLES
IVAN
PLANEACION
-Verificacin que los objetivos estn alineados con la
misin y visin.
-Verificar que los procesos y procedimientos se
encuentren definidos y documentados.
-Comprobar que las polticas sean comunicadas al
personal.
ORGANIZACIN
5
6
7
2
3
SEMANA SEMANA
1
2
X
POOL
ITALO
SEMANA
3
SEMANA
4
X
X
DIEGO
IVAN
POOL
X
X
X
X
X
X
YHOEL
DIEGO
ITALO
POOL
IVAN
YHOEL
ACTIVIDADES
Verificacin
que
TIEMPO
4 semanas
permitan
determinar
nuevas
correcciones.
Verificar
que
los
procesos
documentados.
Verificar
si
el
personal
est
4 semanas
comprometido.
Verificar si los posibles riesgos cuentan
que
las
polticas
sean
talo
comunicadas al personal.
Verifican si existe el seguimiento al
cumplimiento
de
las
3 semanas
estrategias
que
la
estructura
orgnica
Diego
con
su
manual
de
organizacin
2 semanas
funciones.
Verificar
si
existen
mtodos
para
Yhoel
funciones.
3 semanas
si
existen
duplicidad
de
3.1. Componentes:
CLASIFICACION
OPORTUNIDAD DE CONTROL
PREVENTIVO
DETECTIVO
CORRECTIVO
PERIODICIDAD DE CONTROL
PERMAMENTE
PERIODICO
OCACIONAL
AUTOMATIZACION DE CONTROL
AUTOMATICO
SEMIAUTOMATICO
MANUAL
3.4. proceso de control
Nivel empresa
componentes
control
Ambiente de
control
recomendaciones
Formalizar
de conducta.
Indicadores
evitar
cdigo
la
para
rotacin
excesiva.
con
indicadores
un
manual de riesgos.
Informacin y
control
Implementar
sistema de lenguaje
VISUAL FOX PRO
6.0
monitoreo
Contar
con
auditor externo.
un
Nivel procesos
componentes
pregunta
Ambiente de
1. La tramitacin
control
de contratos de
obras pblicas.
3. Eltrmite de
valuaciones.
controles
debilidad
6. Eltrmite de
actas de
terminacin.
4. Informe Final
4.1. Observaciones
Condicin
Desactualizacin
de
registros
en
la
empresa DIMO
Los registros de los clientes es una
Practica estndar
Causa
Riesgo / efecto
recomendaciones
Condicin
Practica estndar
Causa
Riesgo / efecto
recomendaciones
cdigo
de
conducta
regula
el
Condicin
Practica estndar
la
empresa
desarrolla
sus
operaciones.
Causa
Riesgo / efecto
No
controlar
los
procesos
de
estas
Pedir
informes
de
alguna
manera
Condicin
Practica estndar
Causa
Riesgo / efecto
las
actividades
5. Conclusin
Las desviaciones ocurridas en el desempeo de la DIMO en la ejecucin del
proyecto financiado con recursos provenientes del distrito de Bolivar
asignados durante el ejercicio fiscal, podemos concluir que tuvieron sus
causas en las deficiencias de planificacin de los proyectos de obras, as
como el incumplimiento de las normas legales dictadas para garantizar una
administracin de las normas legales dictadas para garantizar una
administracin eficiente y eficaz, orientadas a salvaguardar el patrimonio
pblico y contribuir con el desarrollo del estado.
6. Recomendaciones
Adjudicar directamente solo en los casos contemplados en la ley
correspondiente.
Establecer los controles necesarios que garanticen que
en los