AO DE LA PROMOCIN DE LA INDUSTRIA RESPONSABLE Y DEL COMPROMISO

CLIMTICO
Servicio Nacional de Adiestramiento en Trabajo Industrial

CURSO

PREPARACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS DE INVERSIN.

DOCENTE

SARA MERCEDES DAVILA FLORES.

ESPECIALIDAD

MECNICA DE PRODUCION.

INTEGRANTES

CENTENO MARIN ELVIS

COLLANTES BAZAN CESAR JHONNY
STALIN GRIJALVA PAUCAR

2014
LIMA PER

CONTENIDO
pg.
CAPITULO 11
RESUMEN EJECUTIVO1
CAPITULO 2 2
INFORMACIN GENERAL2
2.1 Denominacin del Proyecto2
2.2 Actividad o Giro
2.3 Importancia del Proyecto
2.4 Visin
2.5 Misin
2.6 Objetivos del Proyecto
2.7 CIIU
CAPITULO3 4
ANLISIS DEL MACRO ENTORNO4
3.1 PBI
3.2 Inflacin
3.3 Tasa de Inters
3.4 Tipo de Cambio
CAPITULO 4
CUANTIFICACIN DE LA DEMANDA 8
4.1 Investigacin de Mercado 8
4.1.1 Criterios de Segmentacin
4.1.2Investigacin Cuantitativa Descriptiva: Muestra, formato del
Cuestionario. Anlisis de los resultados.

4.2Demanda 18
4.2.1Estimacin del Mercado Potencial y Objetivo
4.2.2Cuantificacin de la Demanda

CAPTULO 521
PLAN DE COMERCIALIZACIN21
5.1 Mezcla de Marketing
5.1.1Producto 21
Marca, diseo y contenido de la etiqueta, presentaciones,
Tipo de envase, dibujo o grfico del producto .

5.1.2 Precio 22
Precios de la competencia al consumidor, al mayorista Costos
unitarios del producto en el proyecto Precio del producto para
el proyecto y margen de utilidad.

5.1.3 Plaza

24

Describir los canales de comercializacin que operan en el

mercado y seleccionar la forma de comercializacin para el
producto.

5.1.4 Promocin
Desarrollar la forma de promocin y publicidad seleccionada
para el producto. Diagrama de flujo de proceso de comercializacin.

CAPTULO 626
ESTUDIO TCNICO26
6.1 Tamao del Proyecto: Capacidad instalada de maquinarias y equipos.
6.2Procesos26
6.2.1Proceso del proyecto: diagrama de flujo
6.2.2Programa de produccin
6.2.3Relacin de materias primas e insumos a utilizar
6.2.4Requerimiento de mano de obra
6.3Terrenos e inmuebles29
6.3.1Descripcin del centro de operaciones
6.3.2Plano de proyecto
6.4Localizacin: Macro Localizacin y Micro Localizacin
CAPTULO7 31
ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL31
7.1Estudio Legal31
7.1.1Forma societaria
7.1.2Registro de marcas y patentes
7.1.3Licencias y autorizaciones
7.1.4Legislacin laboral
7.1.5Legislacin tributaria
7.2Estudio Organizacional34
7.2.1Organigrama Funcional
7.2.2Puestos de trabajo: Tareas, funciones y responsabilidades
CAPTULO 838
ESTUDIO DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO38

8.1Inversiones38
8.1.1Inversin en Activo Fijo
8.1.2Inversin Activo Intangible
8.1.3Inversin en capital de trabajo
8.2Financiamiento43
8.2.1Estructura de Financiamiento
8.2.2Fuentes de financiamiento
CAPTULO 944
ESTUDIO DE INGRESOS Y COSTOS44
9.1Ingresos anuales44
9.2Costos y Gastos anuales44
CAPTULO 104
EVALUACIN ECONMICA FINANCIERA
10.1Valor Actual Neto Econmico y Financiero
10.2Tasa Interna de Retorno Econmico y financiera
10.3Punto de equilibrio econmico y financiero
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES48

35

CAPTULO 1

RESUMEN EJECUTIVO

El presente trabajo est basado en la creacin de una empresa de servicio de PRODUCCION

para la industrial, agronoma, minera, manufactureras de todas partes del Per ,para realizar
este estudio de factibilidad fue necesario llevar a cabo investigaciones del mercado oferta,
demanda, mercado potencial, anlisis estadsticos y financieros, para evaluar si nuestro proyecto
es rentable en la plaza que se ha enfocado como meta.
Las bases para el xito de esta empresa est enfocada en alto nivel de servicio al cliente, la
tica profesional a mantener en cada relacin proveedor cliente, adems del compromiso de
trabajar en la aplicacin de mejoras que generen ahorros que se reflejen en los costos de
mantenimiento, cuyo indicador es muy controlado en la actualidad en las compaas,
manteniendo as la mejora continua y creando una base de confianza slida.
Los resultados obtenidos son favorables para la creacin de este proyecto, Encontrndose este
muy rentable, con un nivel de precio del servicio muy competitivo, tendencia al crecimiento,
adems de brindar beneficios econmicos al sector productivo.

CAPTULO 2

INFORMACIN GENERAL

2.1 DENOMINACIN DEL PROYECTO.

Servicios Generales METALPRES S.A.C.
2.2 ACTIVIDAD O GIRO.
Servicios de fabricacin de piezas mecnicas partes y repuesto para la industria del
sector minero, pesquero, textil etc.

2.3 IMPORTANCIA DEL PROYECTO.

Nace en el ao 2014, como respuesta a la necesidad de abastecer los requerimientos de

piezas y partes para maquinaria de minera y de la industria en general. Desde nuestros
inicios, nos desarrollamos de acuerdo a una poltica de innovacin tecnolgica de
nuestros recursos y superacin profesional de nuestros trabajadores que nos permite
satisfacer las necesidades de nuestros clientes.
Nuestra empresa presta servicios a empresas nacionales que brindan productos, los
cuales pueden dar fe de calidad de nuestros productos y servicios.

2.4 VISIN.
Ser en un mediano plazo la empresa lder en el sector metalmecnico que abarque el
mercado local con proyeccin internacional.
2.5 MISIN.
Somos una empresa que desarrolla productos y servicios de mecanizado con alto valor
agregado y calidad para el rubro minero e industrial. Estamos convencidos que con
tecnologa, compromiso e innovacin logramos satisfacer necesidades actuales y futuras
de nuestros clientes.

2.6 OBJETIVOS DEL PROYECTO.

Liderar en la industria de la produccin de piezas mecnicas y minera.

Tener mayor productividad en un 10 % mayor que el ao anterior.

Realizar la implementacin de nuestro taller de produccin con equipos

Tecnolgicos de precisin para una mejor produccin.

2.7 CIIU.

3312 Servicios de produccin de piezas industrial.

Esta clase comprende la reparacin y el mantenimiento de maquinaria y equipo
clasificados en la divisin 28, Fabricacin de maquinaria y equipo n.c.p..

CAPITULO 3

ANLISIS DEL MACRO ENTORNO

3.1 PBI.

El Producto Bruto Interno (PBI) del segundo trimestre de 2014 con nuevo ao base 2007,
muestra que la economa peruana registr un crecimiento de 1,7% respecto a similar periodo del
ao anterior, sustentado en la evolucin favorable del conjunto de actividades de servicios
(5,3%), en particular de los servicios financieros (15,2%), telecomunicaciones (6,8%), servicios
prestados a las empresas (6,4%), alojamiento y restaurantes (5,2%), principalmente.
El ente emisor sostuvo que el aporte del sector comercio al PIB fue de 0.6 puntos porcentuales a
marzo de este ao, al igual que la contribucin del rubro minera e hidrocarburos.
De esta manera, el PIB global creci 4.8% en el primer trimestre del ao, impulsado
especialmente por estos segmentos econmicos.
"El PBI registr un crecimiento de 4.9% en marzo, lo que reflej el dinamismo de los sectores no
primarios, en particular, servicios, comercio, manufactura no primaria y construccin", sostuvo el
ente emisor.

3.2 INFLACIN.

La tasa de inflacin en el primer trimestre de 2014 se ubic transitoriamente por encima del
Rango meta, influenciada por la evolucin de factores de oferta, que incidieron en el alza de los
precios principalmente de algunos alimentos. Se mantiene la previsin que la inflacin
continuara reducindose en los prximos meses hasta alcanzar el 2 por ciento en el horizonte
de proyeccin 2014 - 2015. Este escenario considera que no habra presiones inflacionarias de
demanda en el horizonte de proyeccin y que las expectativas de inflacin se mantendran
ancladas dentro del rango meta

3.3 TASA DE INTERS.

El Directorio del Banco Central acord mantener la tasa inters de referencia de la poltica
monetaria en 4,0 por ciento. Esta decisin se sustenta en la previsin de que la inflacin (3,38
por ciento en marzo) converge al rango meta en 2014 y a 2,0 por ciento en 2015. Esta
proyeccin toma en cuenta: (i) la reversin de los choques de oferta (principalmente de algunos
alimentos perecibles), (ii) que el ritmo de crecimiento de la actividad econmica se encuentra
ligeramente por debajo de su potencial y (iii) que las expectativas de inflacin se mantienen en el
rango meta. El BCRP continu adems reduciendo los encajes en soles con la finalidad de
proveer de mayores fuentes de financiamiento para el crdito en moneda nacional, el que sigui
incrementando su ritmo de crecimiento anual hasta 25,0 por ciento en marzo, a diferencia del
crdito en moneda extranjera que solo aument 1,4 por ciento. La ltima reduccin del encaje en
soles de 12,5 a 12,0 por ciento entr en vigencia desde el mes de abril.

3.4 TIPO DE CAMBIO.

Luego del inicio del tapering de la Reserva Federal en diciembre de 2013, y unamayor aversin
al riesgo global observada en enero, por expectativas de un menorcrecimiento en China, el tipo
de cambio se depreci en 0,8 por ciento en dichomes. En este contexto, el BCRP vendi dlares
en el mercado cambiario spot porUS$ 1 040 millones y coloc en neto CDRBCRP por US$ 824
millones, con el objetivo de reducir la volatilidad del tipo de cambio.

CAPTULO 4

CUANTIFICACIN DE LA DEMANDA

4.1 INVESTIGACIN DE MERCADO.

4.1.1 Criterios de segmentacin.

CRITERIO GEOGRFICO.
El sector donde vamos ubicarnos para brindar los servicios de produccin, Servicios Generales
METALPRES S.A.C. ser en la zona industrial ubicacin en Santa Anita: Av. Los Frutales
419 Ate en la ciudad de Lima, exclusivamente se enfocara a las empresas industriales del rea
de metal mecnica.

CRITERIO DEMOGRFICO
Para fundamentar la presente investigacin, han sido tomado datos estadsticos del Ministerio
de la Produccin, donde en los ltimos aos el Per ha estado en pleno crecimiento en el sector
industrial con la minera, pesca, agricultura teniendo una gran demanda las empresas de
produccin de metal mecnica.
NUESTROS POTENCIALES CLIENTES SON:
Todas las empresas e industrias de rea de metal mecnica dentro de nuestra
rea de accin que es la ciudad de lima y provincias que quiera contar con
nuestro servicio de produccin de fabricacin de piezas metlicas.

4.1.2 Investigacin Cuantitativa Descriptiva.

La encuesta aplicada se realiz en diferentes punto de lima como (santanita , acho, callao, los
olivos, puente piedra)
DISEO DE ENCUESTA APLICADA AL SECTOR POBLACIONAL

ENCUESTA DE SERVICIOS DE MANTENIMIENTO.

FECHA: _______

AREA: __________ ENCUESTADOR: __________________

DIRECCION: __________________________ TELEFONO: _________________

EMPRESA: _____________________________________________________.

1. Indique su gnero.
F

2. Qu servicios le han prestado en una empresa de metal mecnica?

Fabricacin de pernos
Fabricacin de ruedas
dentadas
Fabricacin de bocinas
Otros

3. Al momento de decidirse a ir por primera vez a un determinado empresa metlica, en que basa
su eleccin?
Dato de un conocido que haya ido al empresa en cuestin
Datos por internet (foros, comentarios, etc.)
Publicidad en medios escritos, orales , visuales
Otro (Por favor especifique)

4. Ha tenido alguna experiencia negativa con alguna empresa de metal mecnica?

Si
No

5. Estara dispuesto(a) a servir de nuestro servicio de metal mecnica que nunca ha visitado,
pero que le aseguren calidad en el trabajo?
Si
No
6. Actualmente, en la empresa que recibe servicio de metal mecnica es de su entera confianza?
Si
No
7Usted permitira que otra empresa de servicios trabajara con ustedes?

Si
No

8En promedio, el costo cada vez que usted realiza un servicio de produccin de piezas
mecnicas (mano de obra) es?

$100 a $500.
$501 a $1000.
$1001 a $2000.
$2001 a $3000.
$3001 a en adelante.
otros

ANALISIS DE LOS RESULTADOS.

2. Qu servicios le han prestado en una empresa de metal mecnica?

Las personas encuestadas dieron a conocer que un porcentaje mayor realiza el servicio de
produccin de piezas como pernos, entre otros.

#encuesta %
10%
10%

pernos
rueda dentada

50%

bocinas
30%

otros

3. Al momento de decidirse a ir por primera vez a un determinado empresa metlica, en

que basa su eleccin?
Un porcentaje mayor se basa en las recomendacin por personas que a recibido e l servicio y otra
parte en publicidades y marcas reconocidas.

#encuesta %
11%
22%

internet
recomendacin
56%

11%

publicidad
otros

4. Ha tenido alguna experiencia negativa con alguna empresa de metal mecnica?

Las personas dieron a conocer que mayor parte no ha tenido experiencia negativa

#encuesta %
20%
si
no
80%

5. Estara dispuesto(a) a servir de nuestro servicio de metal mecnica que nunca ha

visitado, pero que le aseguren calidad en el trabajo?
Es alentador poder tener una respuesta que d a conocer que si estaran dispuesto a recibir nuestro
servicio siempre en cuando sea con puntualidad y responsabilidad.

#encuesta %
20%
si
no
80%

Actualmente, en la empresa que recibe servicio de metal mecnica es de su entera

confianza?
Las personas que fueron encuestadas respondieron que las empresas donde reciben el servicio es
de su entera confianza por el tiempo que llevan trabajando.

#encuesta %
10%
si
no
90%

7Usted permitira que otra empresa de servicios trabajara con ustedes?

Nos dieron a conocer que siempre en cuando es de plena confianza y responsabilidad.

#encuesta %
30%
si
no
70%

8En promedio, el costo cada vez que usted realiza un servicio de produccin de piezas
mecnicas (mano de obra) es?
Nos dieron a conocer que el precios es variable segn el servicio que van a realizar y la cantidad
de productividad.

#encuesta %
$100 a $500.

10%
10%
10%
60%

$501 a $1000.
$1001 a $2000.

10%

$3001 a en adelante.

4.2 DEMANDA.
4.2.1 Estimacin del Mercado Potencial y Objetivo.

Estimacin del Mercado Potencial.

De acuerdo a la encuesta realizada, el tamao de muestra que son las empresas
industriales y mineras que demandan este tipo

de

servicios de mantenimiento

especializado, se tiene que el nivel de confianza a considerar es del 90% y un margen de

error del 10%. Para este caso se realiz encuestas con la finalidad de conocer las
opiniones, gustos, preferencias, de nuestros futuros clientes industriales y mineros en los
lugares considerados. Para que cuando salgamos al mercado tengamos buena
aceptacin de los cliente, por el producto o servicio que brindaremos.

Estimacin del Mercado Objetivo.

La demanda actual est representada por el procesamiento de las respectivas encuestas
realizadas a las empresas industriales y mineras , elaboradas en cada lugar escogido en
la ciudad de Lima tanto del norte, sur y lima cercado. El resultado de la aceptacin de las
empresas encuestadas que es el 75%,donde sestaran dispuestas a dar oportunidad

para contar con otras empresas de servicios

para que realicen mantenimiento de

equipos y la fabricacin de piezas para sus maquinarias.

4.2.2 Cuantificacin de la Demanda.
DEMANDA POTENCIAL
Poblacin

Poblacin referencial (2.5%)

Demanda potencial (87%)

62400

1560

1357

ANALISIS DE LA DEMANDA ACTUAL

Demanda potencial

Servicios anuales

Demanda actual de Servicios

de mantenimiento

1357

34

46145

PROYECCION DE LA DEMANDA ACTUAL

Ao

Poblacin

Poblacin
referencial
(2.5%)

Demanda potencial
(87%)

Demanda actual
(Servicios de
mantenimiento)

2014

62400

1560

1357

46145

2015

63030

1576

1371

46611

2016

63667

1592

1385

47082

2017

64310

1608

1399

47557

2018

64959

1624

1413

48037

PROYECCIN DE LA OFERTA
Poblacin
Poblacin (Empresas
referencial
Manufactureras)
(2.5%)

Demanda Actual
(Servicios de
Mantenimiento / Ao)

Oferta (Servicios de
mantenimiento/Ao)

Demanda Insatisfecha
(servicios/ao)

62400

1560

53040

38189

14851

63030

1576

53576

38575

15001

63667

1592

54117

38964

15153

64310

1608

54663

39358

15306

64959

1624

55215

39755

15460

DEMANDA OBJETIVA
Ao

Demanda Insatisfecha (servicios/ao) Demanda Objetiva (servicios/ao)

2014

14851

1485

2015

15001

1500

2016

15153

1515

2017

15306

1531

2018

15460

1546

Error Estadstico

10

10%

Ao

Demanda Objetiva (servicios/ao)

Error Estadstico(10%)

Demanda
sin EE

2014

1485

149

1337

2015

1500

150

1350

2016

1515

152

1364

2017

1531

153

1378

2018

1546

155

1391

CAPTULO 5
PLAN DE COMERCIALIZACIN
5.1 Mezcla de Marketing
La mezcla de mercadotecnia es parte del nivel estratgico del marketing, en el cual los planes se
transforman

en programas concretos

para

que

nuestra

empresa

pueda

acceder

al mercado con nuestroservicio satisfactores que den respuestas a necesidades o deseos, que
sus precios sean accesibles, con un mensaje adecuado y un sistema de distribucin que coloque
al servicio en un lugar adecuado y en el mercado oportuno. Es por eso que es de vital
importancia que conozcamos de la mezcla de marketing.

5.1.1 Producto.
El servicio a establecer en el mercado de la ciudad de Lima es el servicio industrial de
mantenimiento de maquinarias con la identificacin METALPRES S.A.C. Nuestra
compaa ofrecer servicios de mantenimiento industrial, reparacin y fabricacin de
piezas mecnicas adems de contar con aleados para servicios tercerizados con
proveedores estratgicos para los siguientes trabajos:

Temple

Revenido

Recocido

SERVICIOS
(TRATAMIENTOS)

Tratamientos
trmicos

Zincado

Recubrimientos
industriales

Normalizado

Rectificacin
cilndrica plana

Empavonado

Cementado

5.1.2 Precio.
Para la determinacin de los precios se ha empleado como factorde costos la mano de
obra medida en horarios horas-hombre, Cabe recalcar que este valor toma en
consideracin el costo el servicio ms los gastos de administracin, a continuacin se
presenta un resumen del clculo del costo de horas hombre que es parte importante del
servicio que ofrece la compaa.

5.1.3 Plaza.
La Plaza para este servicio incluye todas las empresas donde se requieran recursos
paraejecutar tareas defabricacin y mantenimiento,

y reparaciones mecnicas. Por lo tanto

definimos la plaza en dos categoras:

On Sale (servicio interior):

Entran dentro de esta categora, el servicio que se brinde a las empresas industriales y mineras.
Off Sale (servicio externo):

El servicio tendr el alcance a otros lugares donde se encuentran las principales cadenas de las
empresas a las que se brinde el servicio. Es importante recordar que, para servicios nuevos es
un tanto difcil poder adquirirlos por desconfianza a tener prdidas, Sin embargo es esta la mayor
barrera a pasar donde se cimenta la confianza en nuestro servicio.
5.1.4 Promocin.
Dado que, la fabricacin de piezas industriales y mantenimiento de mquinas son servicios muy
conocidos, se realizar una campaa publicitaria en los principales medios de comunicacin

escrito y televisivo de la ciudad de lima , especficamente en las principales peridicos ledas y

vistas por personas de estrato social medio , medio alto y alto.

Se decidi escoger los medios de comunicacin por escritos y televisivos ya son los medios ms
influyentes en la sociedad

Adicionalmente se distribuir a las empresas de lima volantes a todo color en papel couch
donde mediante la ayuda de grficos y colores llamativos, se resaltarn las principales
caractersticas del servicio, acompaado de frases cortas que den a conocer el servicio de forma
eficaz.
Tambin se construir una pgina web y correo electrnico (metalpressac@hotmail.com)en la
cual los consumidores puedan tener acceso a toda la informacin referente a los servicios de
METALPRES S.A.Cy a la vez puedan transmitir sus opiniones respecto a la calidad del mismo,
creando un vnculo con el cliente.

CAPITULO 6
ESTUDIO TCNICO

6.1 TAMAO DEL PROYECTO.

Contaremos con distinguidos equipos de prueba para la conformidad de los clientes y/o
entidades y con un amplio stock de repuestos Para varios tipos de mquinas segn la
demanda y aumento de clientes.

6.2 PROCESOS.
6.2.1 Proceso del Proyecto: Diagrama de Flujo del servicio METALPRES S.A.C.

6.2.2 Programa de Produccin.

El trabajo se efectuara de acuerdo a la solicitud por el cliente pudiendo ser en

planta o en nuestro propio taller de mantenimiento especializado.

POGRAMA DE PRODUCCION
DIAS DE TRABAJO

24

ERROR DE PRODUCCION

0,20%

Descripcin

2014

2015

2016

2017

2018

% de produccin

85%

88%

91%

94%

97%

Total de produccin anual

1136

1188

1241

1295

1350

Error de produccin 0.2%

Servicios Contratados al ao

1134

1186

1239

1292

1347

Servicios Contratados al mes

94

99

103

108

112

Servicios Contratados diario

Capacidad de servicios
contratados anual.
1337
1350
1364
1378
1391

6.2.3 Relacin de Materias Primas e Insumos a Utilizar.

Contamos con herramientas necesarias para ejecutar el trabajo desde la

comodidad del cliente pudiendo ser en planta o en nuestro propio taller de
mantenimiento especializado.
Disponemos de equipos especializados para la realizacin la fabricacin de
elementos de mquinas.

6.2.4Requerimiento de Mano de Obra.

El anlisis del proyecto requiere la identificacin y cuantificacin del personal que
senecesitar en la operacin, para determinar el costo de remuneraciones por periodo.
Es importante considerar, adems de la mano de obra directa (la que trabaja
directamente en la transformacin del producto), la mano de obra indirecta que presta
servicios de fabricacin equipos, supervisin, limpieza, etc.
Contaremos con personal calificado para los trabajos de la fabricacin para las mquinas
industriales y mecanizado de piezas mecnicas.

Descripcin

Cantidad

JEFE TECNICO

TECNICOS MECANICOS

ELECTRICISTAS

AYUDANTES

JEFE ADMINISTRATIVO

AUXILIAR CONTABLE

GERENTE

6.3 TERRENOS E INMUEBLES.

6.3.1Descripcin del Centro de Operaciones.
Se adquirir un terreno con dimensiones de

30m x 60m, donde se realizar el

principal giro del negocio.

Dentro de ella contaremos con diversas reas como:

rea de mantenimiento

rea de matricera

rea de produccin

rea de RR.HH

rea de Contabilidad

rea de

6.3.2 Plano del Proyecto.

Realizar ms encuestas en diferentes sitios del lugar para conocer ms las
necesidades del cliente y poder llegar con facilidad a cada empresa que necesita
este servicio, junto a ello tener a disposicin tarjetas o avisos para que conozcan
donde nos puedes encontrar o localizar.
Las caractersticas de nuestro local donde se realizara nuestras operaciones es
la siguiente

6.4 LOCALIZACIN.
Macro Localizacin y Micro Localizacin.
Para poder elegir la zona donde estableceremos nuestro negocio tomamos en cuenta las
siguientes recomendaciones:

Lugar acorde con el negocio.

Tener en cuenta nuestro pblico objetivo.

Tener en cuenta la competencia.

Investigar la zona.

Lugar accesible

Visibilidad.

Asegurarnos de que nos otorgaran la licencia.

Estacionamiento.

Nuestro local estar ubicado en Santa Anita: Av. Los Frutales 419 Ate Lima
.

METALPRES

CAPITULO 8

ESTUDIO DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

8.1 INVERSIONES.
8.1.2 Inversin en Activo Fijo.

Descripcion
% de produccion
Total de produccion anual
Error de produccion 0.04%
Cajas a producir al ao
Cajas a producir al mes
Cajas a producir diario

2014
85%
5935
2
5933
494
21

programa de produccion
Dias trabaj
Error de Prod

Descripcion
TERRENO
Infraestructura
Horno para Tratamientos Trmicos
Total
MAQUINARIAS
Descripcion
TORNO PARALELO
FRESADORA
ESMERILADORA
SIERRA AUTOMATICA
Total

2015
88%
6280
3
6277
523
22

2016
91%
6637
3
6634
553
23

2017
94%
7006
3
7003
584
24

2018
97%
7389
3
7386
615
26

24
0.04%

Monto (S/.)
15000.00
22000.00
33000.00
70000.00

Cantidad
4
4
2
2

Precio unitario (s/.) Monto total (S/.)

25000.00
100000.00
48000.00
192000.00
6000.00
12000.00
9000.00
18000.00
88000.00
322000.00

EQUIPOS
Descripcion

Cantidad

pie de rey
telfono
reloj comparador
alesmetro
micrmetro
rugosmetro
total
MUEBLES Y ENSERES
Descripcion
Escritorio
silla de oficina
estante
parihuela
archivador
calculadora
mostrador
silla de madera
mesa de acero
Total
ACCESORIOS
Descripcion
Para el personal
casco
guantes
lentes
Mascarillas
mandiles
horno
Cilindro de lata
llave de cocodrilo
guantes
planta
tacho de basura
escoba
recogedor
extintor
botiquin
Trapeador
Total

8
1
2
2
3
1

Cantidad
2
2
1
10
5
2
1
3
3

Cantidad

Precio unitario (S/.) Monto total (S/.)

150.00
55.00
220.00
300.00
190.00
1200.00
2115.00

1200.00
55.00
440.00
600.00
570.00
1200.00
4065.00

Precio unitario (S/.) Monto total (S/.)

150
300
120.00
240.00
85.00
85.00
40.00
400.00
60.00
300.00
10.00
20.00
10.00
10.00
25.00
75.00
200.00
600.00
550.00
1730.00

Precio unitario (S/.) Monto total (S/.)

20

20.00

400.00

15
10
30
5

10.00
5.00
3.00
18.00

150.00
50.00
90.00
90.00

2
4
2

25.00
15.00
10.00

50.00
60.00
20.00

5
12
12
4
2
2

12.00
8.00
5.00
90.00
35.00
15.00
271.00

60.00
96.00
60.00
360.00
70.00
30.00
1586.00

INVERSIN FIJA INTANGIBLE

Dscripcion
Gastos de estudio
Licencia
DIGESA
constitucion
Total

Monto total (S/.)

800.00
400.00
1224.00
800.00
3224.00

CAPITAL DE TRABAJO
MATERIA PRIMA DIRECTA

Descripcin
especial K (barra)
SAE 1045 (barra)
SAE 4140 (barra)
VCL 150 (barra)
VCN (barra)
inox 304 (barra)
Total

Costo Unitario (S/) Cantidad Mensual

120.00
4
40.00
3
60.00
4
65.00
4
70.00
4
75.00
4
23

COSTO DE FABRICACIN
Descripcion
Mantenimiento
Energia electrica
Agua
Total

Costo mensual (S/.)

200.00
150.00
50.00
400.00

COSTO DE OPERACIN
COSTO DE ADMINISTRACIN
Descripcion
Administrador
Gasto de oficina
Telefono

Costo mensual (S/.)

1100.00
150.00
60.00

Total
COSTO DE VENTA
Dscripcion
Publicidad
Distribucin
Total

1310.00

Costo mensual (S/.)

200.00
100.00
300.00

Costo Mensual
s/.
480.00
120.00
240.00
260.00
280.00
300.00
1680.00

ESTRUCTURA DE INVERSIN
Sub total (S/.)

Descripcion
Inversion fija
Innversion fija tangible
Inmueble
Maquinaria
Equipos
Muebles y enseres
Accesorios
Inversio fija intangible
Capital de trabajo
mensual)

399381.00
70000.00
322000.00
4065.00
1730.00
1586.00
3224.00
9850.00

Materia prima directa

Materia prima indirecta
Mano de obra
Costo de facbricacion
Costos administrativos
Costos de venta
Imprevistos 5%
Total de inversion

Total (S/.)
402605.00

%
93.07

29980.25

6.93

432585.25

100.00

5%
100

1680.00
400.00
5760.00
400.00
1310.00
300.00
20130.25

DEPRECIACIN
Descripcion

Cantidad

Infraestructura
Horno para Tratamientos
Trmicos

Costo
unitario (S/.)

Costo
total (S/.)

Vida util
(ao)

Costo
anual

Costo
mensual
(S/.)

22000.00

22000.00

10%

2200.00

183.33

33000.00

33000.00

10%

3300.00

275.00

48000.00 192000.00

12

16000.00

1333.33

Maquinarias y Equipos
TORNO PARALELO
FRESADORA

6000.00

12000.00

2400.00

200.00

150.00

1200.00

240.00

20.00

pie de rey

55.00

55.00

11.00

0.92

telfono

220.00

440.00

88.00

7.33

reloj comparador

300.00

600.00

15

40.00

3.33

Escritorio

120.00

240.00

48.00

4.00

silla de oficina

85.00

85.00

17.00

1.42

estante

40.00

400.00

80.00

6.67

parihuela

10

60.00

300.00

60.00

5.00

archivador

10.00

20.00

20.00

1.67

calculadora

10.00

10.00

10.00

0.83

mostrador

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

200.00

600.00

120.00

10.00

mesa de acero

#REF!

#REF!

10

#REF!

#REF!

casco

20

10.00

200.00

200.00

16.67

#REF!

guantes

15

3.00

45.00

45.00

3.75

Mascarillas

30

18.00

540.00

540.00

45.00

mandiles

0.00

0.00

0.00

0.00

Cilindro de lata

15.00

30.00

6.00

0.50

llave de cocodrilo

10.00

40.00

8.00

0.67

guantes

0.00

0.00

0.00

0.00

tacho de basura

8.00

96.00

96.00

8.00

escoba

12

5.00

60.00

60.00

5.00

recogedor

12

90.00

360.00

360.00

30.00

extintor

35.00

70.00

70.00

5.83

botiquin

15.00

30.00

30.00

2.50

Trapeador

271.00

1586.00

1586.00

132.17

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

#REF!

#REF!

Total

#REF!

PROSUPUESTODE COSTO

Descripcion
Gastos de estudio
Licencia
DIGESA
constitucion

Costo total
800.00
400.00
1224.00
800.00

Descripcion
Materia prima directa
Materia prima indirecta
Mano de obra directa
Total

Amortizacion
Vida util del intangible
Monto total proyecto
(ao)

3224.00

Costo mensual
(S/.)
1680.00
400.00
5760.00
7840.00

644.8

Costo anual (S/.)

20160.00
4800.00
69120.00
94080.00

Amortizacio intangible

53.73

Descripcion
Costo administrativo
Administrador
Gastos de oficina
Telefono
Costos de venta
Publicidad
Distribucin
#REF!
Costos financieros
Interes
Total

Descripcion

Costo mensual
s/.)
1310.00
1100.00
150.00
60.00
#REF!
200.00
100.00
#REF!
478.54
478.54
#REF!

Costo mensual
(S/.)

Costo de produccion
Matria prima directa
Mteri parima indirecta
Mano de obra directa
Costo de fabriacion
Mantenimiento
Energia electrica
Agua
#REF!
Despreciacion
Amortizacion intangible
Costo de operacion
Costos administrativos
Costos de venta
Costos financieros
Total

Valor
Inversion depreciacion residual
tangible
(5 aos )
(Inversion(S/.)
(S/.)
amortizacion)
399381.00
#REF!
#REF!

7840.00
1680.00
400.00
5760.00
#REF!
200.00
150.00
50.00
#REF!
#REF!
53.73
#REF!
1310.00
#REF!
478.54
#REF!

Costo anual (S/.)

15720.00
13200.00
1800.00
720.00
#REF!
2400.00
1200.00
#REF!
5742.50
5742.50
#REF!

Costo anual (S/.)

94080
20160
4800.00
69120.00
#REF!
2400.00
1800.00
600.00
#REF!
#REF!
644.80
#REF!
15720.00
#REF!
5742.50
#REF!

Costo
mensual
(S/.)
200
150.00
50.00
#REF!
#REF!
53.73
#REF!

Descripcion
Mantenimeinto
Energia electerica
Agua
Combustible (lea)
Depreciacion
Amortizacion
Total

Costo
anual (S/.)
2400.00
1800.00
600.00
#REF!
#REF!
644.80
#REF!

Costo anual
Descripcion
(S/.)
Costos de produccion
94080.00
Costos de fabricacion
#REF!
Costos de operacion
#REF!
Costo total
#REF!
Unidades de produccion
5933

Costo unitario
Mrgen de utilidad (
Precio de venta

#REF!
#REF!

Margen de utilidad
3%
24

Punto de Equilibrio
CFT =
CVT=
PRECIO DE VENTA=
Q UNIDADES=
CVT/Q
Q

PE=
PE=UNIDADES
PE=VENTAS
CFT: Costo Fijo Total
CVT: Costo Variable Total

#REF!
24960.00
24
5933
4.21

#REF!
19.8
#REF!
#REF!

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Con esto se concluye que el proyecto para la inversin de la implementacin de una

compaa de servicios de produccin, ya que en los estudios realizados se obtuvieron
resultados favorables.

Existe un mercado potencial en la industria de metal mecnica de la ciudad de

Lima y otros lugares donde se puede ofrecer mencionados servicios.

Base fundamental para el xito del mismo es que se siga la estructura del anlisis
presentado.

Se recomienda mantener al personal al da en los avances tecnolgicos, y en tcnicas de

produccin.

Se recomienda a los equipos y herramientas de manera disciplinada aplicar la

organizacin, orden y limpieza, lo cual es fundamental para la presencia del rea de
trabajo que refleja el alto nivel de servicio que se ofrece.