ACTIVIDADES DE LA BANCA COMERCIAL

Los bancos comerciales son instituciones financieras en los cuales su actividad se centra en la captacin de
depsitos de personas fsicas y jurdicas, la prestacin de servicios de pagos y cobros, la concesin de crditos y
la financiacin del comercio nacional e internacional. Estas actividades bsicas se complementan con las de
comercio de divisas por cuenta propia y de clientes, as como en el comercio de valores, tambin por cuenta
propia y/o de clientes.
Las actividades efectuadas por los bancos dan origen a las operaciones bancarias, que estas se clasifican
en fundamentales y accesorias. La actividad bancaria es doble: intermedia y directa, de la cual la ms
importante es la intermediaria.
La actividad intermediaria: Es aquella actividad o accin que realizan los bancos para captar recursos
disponibles en el mercado para dedicarlos con fines de inversin o de consumo. Estos recursos captados en el
mercado para dedicarlos con fines de inversin o de consumo. Estos recursos captados en el mercado pueden
ser internos o externos, dependiendo de la procedencia de los mismos.
Los principales recursos internos son los depsitos bancarios, y los principales recursos externos son aquellos
provenientes de los mercados de capitales exteriores.
La actividad Directa: Los bancos intervienen los fondos provenientes de su capital y reservas.
Es conveniente detallar cada una las actividades que puede realizar la banca comercial
1.- Procesar pagos a travs de transferencias telegrficas, EFTPOS, Electronic Funds Transfer at Point Of Sale
(Transferencia Electrnica de Fondos en el Punto de Venta). Banca On-Line u otros medios.
2.- Aceptar dinero en Depsitos: Esta actividad constituye la fuente de trabajo ms importante de los bancos.
En esta operacin el banco obtiene de sus clientes dinero efectivo o valores, con la obligacin de restituirlo a
pedido del depositante, con previo aviso o sin l.
Estos depsitos pueden ser:
Depsitos en cuenta corriente: Depsitos que son efectuados regularmente por personas naturales o
jurdicas, que requieren la seguridad y disponibilidad de las sumas confiadas al banco. Dichos depsitos pueden
ser reiterados, sin previo aviso, mediante la utilizacin de cheques cuyos formularios suministra el banco.
Depsitos en cuenta de ahorros: Estos depsitos estn constituidos por las cantidades aportadas por
personas naturales o jurdicas, las cuales se supone que no persiguen fines mercantiles, aunque aspiran a obtener
un inters prudencial por sus ahorros.
Depsitos a plazo fijo: Estos estn constituidos por cantidades exigibles a un trmino fijo, siempre a
plazos mayores de 30 das. Los depsitos a plazo fijo estn documentados por certificados, negociables o no,
emitidos en ttulos de numeracin sucesiva, los cuales deben ser inscritos en los registros llevados al efecto
Los depsitos tambin pueden clasificarse en primarios y derivados.
Los primarios surgen cuando el banco recibe efectivo o valores (tales como cheques o giros)
convertibles de inmediato en efectivo, es decir, el depsito propiamente dicho.

Los depsitos derivados son aquellos que surgen de prstamos que concede el propio banco y que son
abonados en las cuentas corrientes de los clientes y dejados por stos temporalmente en dichas cuentas.
2.- Emitir Letras Bancarias: Esta actividad se efecta a travs de la venta de giros en donde su principal
instrumento es la letra de cambio; pero, adems, puede llevarse a cabo mediante transferencias para el interior
y para el exterior del pas. Esencialmente, la venta de giros est constituida por la colocacin de letras o cheques
sobre otras plazas.
3.- Proveer Bonos, Ttulos: Consiste en colocar en el mercado acciones u otros titulos, tales como cdulas o
bonos hipotecarios, etc.; incluyendo emprstitos nacionales, estatales o municipales, y tambin, ttulos de pases
extranjeros.
Emisin de Bonos de Renta: El banco emite bonos y los coloca en el mercado, generalmente entre sus propios
ahorristas. Los plazos para la amortizacin de estos bonos tienen que ser superiores a un ao.
Redescuentos Pasivos: Mediante el redescuento pasivo, los bancos descuentan en otros bancos, y ms
comnmente, en los bancos centrales o emisores, documentos provenientes de sus operaciones activas, con lo
cual se proveen de fondos, bien sea para hacer frente a sus compromisos extraordinarios o imprevistos.
Reportes Pasivos: Es una compra-venta de ttulos (compras al contado y ventas a crdito). El cliente lleva un
titulo al banco y se lo vende al contado; simultneamente el banco facilita el mismo cliente en la venta a crdito.
Por ejemplo, un cliente que est interesado en adquirir un ttulo valor en la bolsa de valores (acciones, cdulas o
bonos hipotecarios, etc.) recurre al banco y le ofrece el titulo; Si el banco acepta la operacin, lo compra al
contado, y a su vez, se lo vende al cliente a crdito.
Captaciones del Publico Restringidas: Son aquellos depsitos aperturados en el banco, por ejemplo:

Judiciales.
De menores.

En garanta de terceros: alquileres.

Aceptaciones bancarias.

Bonos de Ahorro.

Depsitos en moneda extranjera: : Los bancos comerciales pueden recibir estos depsitos a la vista o a plazo
no mayor de un ao,
Podrn s efectuar retiros en moneda de curso legal, al tipo de cambio del da, o mediante transferencia o
cheque del banco depositario girado sobre sus corresponsales en el exterior. Ni esta disposicin ni el encaje
sern aplicables a los depsitos recibidos por sucursales del banco en el exterior.
El descuento: Un acreedor posee un documento de crdito donde consta que cobrar su deuda al vencimiento
de un plazo determinado, si ese acreedor tiene una necesidad urgente de dinero efectivo y no puede esperar al
vencimiento del plazo, acude con su documento al banco y le ofrece cederlo, recibiendo a cambio una cantidad
de dinero en efectivo equivalente al valor nominal de documento, menos una comisin que el banco percibe
por el hecho de adelantar su pago. Esta comisin es la que se denomina descuento, pues el banco descuenta el
valor total expresado en el documento.

El descuento es una operacin de extraordinaria importancia para los bancos, pues le permite colocar en forma
temporal sus disponibilidades, siendo a la vez un empleo de fondos invertidos que pueden procurarle nuevos
recursos antes de su vencimiento, debido a la facilidad de su negocio por medio del descuento.
Los documentos mas utilizados para el descuento son las letras de cambio, que ofrecen mayor garanta.
Le siguen en importancia los pagars a la orden, bonos del tesoro, valuaciones de obras publicas, certificados de
depsitos a plazo, aceptaciones bancarias.
Prestamos Bancarios: Es el contrato mediante el cual una persona del banco, entrega a otra (el cliente)
dinero o bienes de capital, para que se sirva de ellos mediante su consumo, obligndose sta (el cliente) a
restituirlo en el plazo y al inters convenido.

El prstamo bancario es la concesin de un crdito, que tiene como respaldo documentos generalmente
garantizados que suscriben los clientes a favor de los bancos, recibiendo en cambio su valor en efectivo y con la
obligacin por parte del cliente de pagar los intereses correspondientes al capital prestado. El banco, mediante la
obtencin de los documentos que recibe, se asegura del pago al vencimiento de la obligacin contrada
El prstamo bancario, especialmente en nuestra legislacin, que lo permite a largo plazo, es por lo
general renovable a su vencimiento o tambin amortizable en cuotas peridicas, y como en la mayora de los
casos los documentos no se originan de operaciones comerciales propiamente dichas, las firmas que acompaan
a las del beneficiario son casi siempre a ttulo de complacencia.
El prstamo bancario, por el hecho de causar a los bancos una inmovilizacin permanente de sus fondos,
esta impuesto a una tasa de intereses mayor que la de descuento.
Los Adelantos: Mediante este tipo de operacin, los bancos conceden a sus clientes un crdito hasta por
una determinada cantidad y por un cierto limite de tiempo, de acuerdo con las condiciones estipuladas en el
contrato. El cliente goza de privilegio de poder hacer retiros totales o parciales del crdito concedido y est en la
obligacin de reintegrarlo tambin total o parcialmente durante la vigencia de la operacin.
Anticipos: Son operaciones activas por medio de las cuales los bancos otorgan un crdito a una empresa
o a una persona natural con la entrega en garanta por parte del cliente, de ttulos-valores por un valor superior
al crdito solicitado.
En otros trminos, al cliente le es acreditada una determinada cantidad de dinero y este transfiere al
banco en calidad de garanta prendaria, los ttulos o valores convenidos. El banco no puede disponer de esos
ttulos a menos que el cliente no diera cumplimiento a la obligacin de restituir la cantidad que le fue anticipada
dentro del plazo convenido.
Las letras de cambio, pagars, bonos de prenda o cualquier otro ttulo mercantil que sean dados en
garanta de un anticipo, no deben tener vencimiento superior a un ao y el crdito concedido por los bancos no
podr ser superior al 90% del valor de dichos documentos.
Compra de divisas y de letras: El objeto de esta operacin es obtener, por parte del banco, letras de
cambio sobre plazas del exterior pagaderas en monedas extranjeras. Por medio de ellas, el banco percibe dos
objetivos fundamentales:

Establecer fondos en el exterior.

Traficar con las letras compradas, y as la ganancia representada por el precio de venta y
el de compra.

Los bancos tambin suelen comprar letras, cheques y otros efectos sobre plazas del mismo pas, contra
firmas del interior.
Compra de Ttulos Pblicos y Privados: Las instituciones bancarias adquieren ttulos pblicos y
privados, bien sean nacionales o bien extranjeros, que tengan cotizacin en las bolsas o en los me rcados
nacionales o internacionales, con el objeto de tener en cartera valores de fcil y cmoda realizacin en cualquier
momento.

La utilidad de esta clase de operaciones est representada por los dividendos o intereses exigibles sobre
dichos ttulos y valores; pero, podr ser tambin una compra-venta de los mismos, estn sometidos a los riesgos
de ganancias o perdidas que involucra la fluctuacin de los precios para el momento que fueron comprados o
revendidos.
Crditos en Cuenta Corriente: Llamados tambin sobregiro, que estn autorizados por la Ley y se
caracterizan podr ofrecer al cliente que lo solicita una determinada cantidad de dinero que puede ser girada
contra su cuenta corriente, aunque en esta no aparezca esta cantidad como depsito efectivo. Aquellos crditos
en cuenta corriente que no dispongan una garanta por parte del beneficiario no podrn exceder del 5% del total
del activo del banco.

Crditos al Sector Agropecuario

DIFERENCIAS ENTRE LAS COMPAIAS REGIDAS POR EL CODIGO DE COMERCIO Y

LOS BANCOS COMERCIALES REGIDOS POR LA LEY GENERAL DE BANCOS

COMPAIAS DE COMERCIO
El Co Co rige las obligaciones de los
comerciantes en sus operaciones mercantiles,
quienes tendrn por objeto los actos de
comercio dispuestos en el Art. 2 del mismo.

El capital de las compaas regidas por

el
Co Co no est previsto en dicho cdigo, salvo

BANCOS COMERCIALES
Segn el Art. 38 de la LGB los Bancos
Comerciales tendrn por objeto realizar
operaciones de intermediacin financiera y
las dems operaciones y servicios
financieros que sean compatibles con su
naturaleza, con las limitaciones previstas en
esta ley.
Para la constitucin de un Banco
Comercial, se requiere un capital pagado
en dinero efectivo no menor de

para las S.R.L cuyo monto de capital mnimo

exigido es de 20.000 Bs. y mximo de
2.000.000 Bs.
Las acciones deben ser de igual valor y dan a
sus tenedores iguales derechos, si los estatutos
no disponen otra cosa.
Las acciones pueden ser nominativas o al
portador.
Las compaas de comercio regidas por el
Co Co pueden constituirse bajo la forma de:
Compaa en nombre colectivo, compaa en
comandita, compaa annima, compaa de
responsabilidad limitada.
El Co Co establece como reserva legal el 5%
de los beneficios lquidos hasta que dicha
reserva alcance el 10% del capital social.

En el Co Co no hay ningn acotamiento acerca

del nmero de socios necesario para la
constitucin de una compaa de comercio.

1.200.000.000 Bs. si tiene su sede principal

en el Distrito Capital y de 600.000.000 Bs.
si tiene su asiento principal fuera del
Distrito Capital.
Las acciones de los Bancos Comerciales
deben ser nominativas de una misma clase.

Los Bancos Comerciales deben estar

constituidos bajo la forma exclusiva de
compaa annima.
La LGB en su Art. 132 establece que el
monto de la reserva legal deber formarse
mediante el aporte de una cuota del 20% de
los beneficios lquidos, hasta que dicha
reserva alcance lo previsto en los estatutos
que no podr ser menor del 50% del capital
social.
Para la constitucin de un Banco
Comercial la LGB establece en el Art. 8,
numeral 2 que debe tener mnimo 10
accionistas, entre los cuales debern estar
incluidos los promotores.