Perfil Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP) de Proyecto

ESTUDIO DE PRE INVERSION A NIVEL DE PERFIL
Mejoramiento del sistema
integrado de planillas del sector

pblico
(Considerando los contenido mnimos especificados en el Anexo

SNIP 05-A, aprobado por el Ministerio de Economa y Finanzas)
Noviembre del 2012
CONTENIDO
RESUMEN EJECUTIVO .................................................................................................................... 4
Mdulo I: Aspectos Generales .................................................................................................. 18
1.1
Nombre del proyecto......................................................................................................................18
1.2
Unidad Formuladora y Unidad Ejecutora del Proyecto..................................................18
1.2.1
Unidad Formuladora............................................................................................................................. 18
1.2.2
Unidad Ejecutora .................................................................................................................................... 19
1.3
Participacin de las entidades involucradas y de los beneficiarios. ..........................20
1.4
Marco de referencia .......................................................................................................................23
1.4.1
Antecedentes del Proyecto. ................................................................................................................. 23
1.4.2
Anlisis de consistencia con Lineamientos de Poltica .......................................................... 24
1.4.3
Marco de referencia tecnolgico ..................................................................................................... 24
Mdulo II: Identificacin ........................................................................................................... 26

2.1
Gestin presupuestaria de planillas ........................................................................................26
2.1.1
Consideraciones previas ...................................................................................................................... 26
2.1.2
Macroprocesos en la gestin presupuestaria de planillas ................................................... 29
2.2
Diagnostico de la situacin actual ...........................................................................................30
2.2.1
rea de influencia y rea de estudio .............................................................................................. 30
2.2.2
Diagnstico de los involucrados ...................................................................................................... 39
2.2.3
Diagnstico de los servicios................................................................................................................ 46
2.2.4
Procesos generales de la gestin presupuestaria de planillas ........................................... 64
Los procesos identificados en la gestin presupuestal de las planillas son: ........................64

2.2.5
2.3
Procesos de la gestin presupuestaria de planillas del Ministerio de Educacin ..... 71
Definicin del problema y sus causas .....................................................................................77
2.3.1
Problema Central .................................................................................................................................... 77
2.3.2
Causas del Problema Central ............................................................................................................ 77
2.3.3
Efectos del Problema Central ............................................................................................................ 79
2.3.4
Efecto Final ................................................................................................................................................ 80
2.4
Objetivo del proyecto .....................................................................................................................82
2.4.1
Objetivo Central ....................................................................................................................................... 82
2.4.2
Medios del Proyecto ............................................................................................................................... 82
2.4.3
Fines del Proyecto ................................................................................................................................... 83
2.5
Alternativas de solucin ...............................................................................................................85
2.5.1
Procesos propuestos para la gestin presupuestaria de planillas .........................85
Para la implementacin del proyecto, se plantea los siguientes procesos para la gestin
presupuestaria de planillas: .....................................................................................................................85
2.5.2
Anlisis de la interrelacin de los medios fundamentales ................................................... 91
2.5.3
Identificacin de las acciones............................................................................................................ 91
Mdulo III: Formulacin ............................................................................................................ 96

3.1
Horizonte de evaluacin...............................................................................................................96
3.2
Anlisis de la demanda .................................................................................................................97
3.3
Anlisis de la oferta ..................................................................................................................... 113
3.4
Balance Oferta-Demanda ......................................................................................................... 117
3.5
Planteamiento Tcnico de Alternativas.............................................................................. 118
3.6
Costos ................................................................................................................................................. 124
Mdulo IV: Evaluacin ............................................................................................................. 128

4.1
Beneficios de cada alternativa................................................................................................ 128
4.2
Anlisis costo-beneficio.............................................................................................................. 131
4.2.1
Flujo de costos sociales...................................................................................................................... 131
4.2.2
Metodologa Costo Beneficio....................................................................................................... 134
4.3
Anlisis de sensibilidad .............................................................................................................. 136
4.4
Anlisis de sostenibilidad .......................................................................................................... 137
4.5
Impacto ambiental ...................................................................................................................... 139
4.6
Seleccin de alternativa ............................................................................................................ 139
4.7
Organizacin y gestin .............................................................................................................. 139
4.8
Plan de implementacin ............................................................................................................ 140
4.8.1
Programacin de Inversiones ........................................................................................................ 140
4.8.2
Condiciones Relevantes ..................................................................................................................... 141
4.8.3
Modalidades de Ejecucin................................................................................................................ 141
4.9
Matriz de Marco Lgico ............................................................................................................. 143
Conclusiones y Recomendaciones ........................................................................................ 145

Anexos ........................................................................................................................................... 146
6.1
Ayuda Memoria de las entrevistas realizadas: ................................................................ 146
6.2 Cuadro de especificaciones de las caractersticas de los sistemas de informacin

que las entidades entrevistadas aplican para la gestin presupuestaria de planillas. 146
6.3 Informe de Misin Especial para el Sistema Integrado de Gestin de Planillas y
Personas del Sector Pblico (SIGEP-SP), elaborado por Jaime Oviedo............................... 146
RESUMEN EJECUTIVO
A.
Nombre del Proyecto de Inversin Pblica (PIP)

Mejoramiento del sistema integrado de planillas del sector pblico del Estado
Peruano
B.
Objetivo del Proyecto

El objetivo principal o propsito del proyecto se ha definido como: Adecuado
servicio de informacin presupuestal relacionada a las planillas en el Sector
Pblico en el Per.
C.
Balance oferta y demanda de los bienes o servicios del PIP

De acuerdo al anlisis de oferta y demanda realizado, se ha identificado la
siguiente brecha:
Cuadro N I
Balance Oferta Demanda de los servicios del proyecto
Servicio de Informacin
0. Administracin de Informacin de Personal
Legajo de personal
Caractersticas del puesto
1. Programacin
Plan de Desarrollo (nacional y/o regional)
Cuadro Analtico de Personal (CAP)
Contratos Administrativos de Servicios (PAAC)
Presupuesto Institucional de Apertura (PIA)
2. Ejecucin
Altas y bajas de personal
Actualizacin de datos de personal para la planilla
Control de asistencia de personal
Datos generales de personas
Registros de RENIEC, RNC y RNSDD
Clculo de ingresos y egresos predeterminados
Descuentos varios (terceros)
Reportes a entidades involucradas
Planilla de Remuneracin de la entidad a pagar
3. Seguimiento y monitoreo
Evaluacin y seguimiento de ejecucin presupuestaria
Pedidos puntuales de los tomadores de decisiones
Total de transacciones
D.
Ao 1
Proyeccin del balance de la brecha Oferta - Demanda de transacciones

Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
-851
-851
-894
-894
-939
-939
-986
-986
-1,035
-1,035
-1,087
-1,087
-1,142
-1,142
-1,200
-1,200
-851
-851
0
0
-887
-887
0
0
-925
-925
0
0
-964
-964
0
0
-1,005
-1,005
0
0
-1,048
-1,048
0
0
-1,093
-1,093
0
0
-1,140
-1,140
0
0
-51,060
-51,060
-51,060
-51,060
-51,060
-51,060
-51,060
-51,060
-51,060
-53,230
-53,230
-53,230
-53,230
-53,230
-53,230
-53,230
-53,230
-53,230
-55,495
-55,495
-55,495
-55,495
-55,495
-55,495
-55,495
-55,495
-55,495
-57,859
-57,859
-57,859
-57,859
-57,859
-57,859
-57,859
-57,859
-57,859
-60,327
-60,327
-60,327
-60,327
-60,327
-60,327
-60,327
-60,327
-60,327
-62,903
-62,903
-62,903
-62,903
-62,903
-62,903
-62,903
-62,903
-62,903
-65,593
-65,593
-65,593
-65,593
-65,593
-65,593
-65,593
-65,593
-65,593
-68,400
-68,400
-68,400
-68,400
-68,400
-68,400
-68,400
-68,400
-68,400
-20,424
-20,424
-503,792
-21,292
-21,292
-525,218
-22,198
-22,198
-547,581
-23,144
-23,144
-570,923
-24,131
-24,131
-595,290
-25,161
-25,161
-620,725
-26,237
-26,237
-647,279
-27,360
-27,360
-675,001
Descripcin tcnica del PIP

Para la Alternativa nica, se tiene:
Se plantea las siguientes actividades, para cada medio fundamental
identificado:
Medio fundamental 1. Capacidades tcnicas y operativas de la Direccin

General de Gestin de Recursos Pblicos (DGGRP) fortalecidas.
Las acciones definidas para este resultado consisten bsicamente en la
capacitacin al personal en gestin presupuestaria de planillas y temas
relacionados y al mejoramiento del equipamiento de la Direccin de Gestin de
Planillas y Pensiones.
En lo que se refiere a la capacitacin, las actividades se inician con el

diseo de un programa de capacitacin que contenga los contenidos
relacionados a la gestin presupuestaria de planillas y temas afines, para
luego elaborar el material de capacitacin que ser aplicado durante los
eventos programados a las Unidades de Gestin de Personal (UGP) de la
poblacin objetivo. Este material desarrollado se reproducir y
entregar a los participantes de la capacitacin durante los eventos a
desarrollarse que se espera, sean 4, uno en cada semestre, por dos aos.
En lo que se refiere a la mejora del equipamiento, se proyecta adquirir

equipos informticos de ltima generacin para la Direccin de Gestin
de Planillas y Pensiones.
Medio fundamental 2, Existencia de un nico sistema informtico integrado

relacionado a la gestin presupuestal de planillas del Sector Pblico, Medio
Fundamental 3. Adecuada interoperabilidad de sistemas informticos que
sirven de fuente de informacin al nico sistema informtico relacionado a la
gestin presupuestal de planillas del Sector Pblico, y Medio Fundamental 5:
Informacin referida a las personas que laboran en el Sector Pblico
concentrada en una base de datos nica.
Las acciones definidas para estos resultados consisten bsicamente
desarrollar el Sistema Integrado de Planillas del Sector Pblico (SIGEP),
que sea interoperable con el Sistema Integrado de Administracin
Financiera (SIAF), con la Superintendencia Nacional de Aduanas y de
Administracin Tributaria (SUNAT), con el Registro Nacional de
Identificacin y Estado Civil (RENIEC), con las Asociaciones de Fondo de
Pensiones (AFP) y otros sistemas relacionados a la gestin presupuestaria
de planillas del Sector Pblico y que contenga informacin de las personas
que laboran en el sector pblico: Para la Alternativa 1, se considera el

desarrollo del SIGEP a medida.
La
implementacin
del
SIGEP
tiene
como
objetivo
contribuir
sustancialmente a mejoras en la transparencia, la eficiencia operativa, la

eficacia en la toma de decisiones y a una mejor gestin de los recursos
humanos (RRHH) que trabajan para el Estado. Adicionalmente, tiene un
alto potencial para contribuir directamente a una mejora sustancial en
gestin de los recursos presupuestarios del Estado, entregando
informacin integra, oportuna, detallada y cuantificable en esta rea, lo
que permitir tener una adecuada regulacin y control de la informacin
registrada por las UGP. Esto se lograr a travs de la reduccin del trmite
administrativo, la centralizacin y eliminacin de la redundancia de
informacin generalmente esparcida en mltiples planillas de clculo y del
aprovechamiento de las nuevas tecnologas para integrarse con distintos
sistemas y fuentes de datos.
Para el logro de estos objetivos, el SIGEP debe tener los siguientes atributos
de calidad:
Un alto nivel de usabilidad, que implica que debe ser especialmente
diseado para que sea fcil de aprender y utilizar por usuarios no
especializados.
Un alto nivel de desempeo, entendido no slo como la capacidad
de responder rpido ante las solicitudes de un usuario, sino tambin
a la capacidad de atender a un alto nmero de usuarios trabajando
en paralelo. La amplia cobertura pretendida para el sistema
adems impone un requerimiento implcito de escalabilidad para su
arquitectura.
Una alta capacidad de interoperacin con los dems sistemas de
Gobierno, factor identificado como central para lograr mejoras en
la oportunidad de la informacin, y para aumentar la eficiencia en
la gestin de los recursos pblicos.
Una alta capacidad para transformar los datos de RRHH de las

distintas instituciones del Estado en informacin relevante para la
toma de decisiones.
Niveles adecuados de seguridad y de proteccin a la privacidad, que
permitan resguardar adecuadamente la informacin catalogada
como confidencial, pero que no impacten de manera negativa a los
atributos de calidad.
Un sistema de la naturaleza y envergadura del SIGEP, capaz de manifestar
los atributos de calidad y cumplir con los objetivos identificados
previamente, est compuesto de mltiples partes que pueden ser
clasificadas y agrupadas en tres tipos de mdulos informticos, que por sus
caractersticas
tecnolgicas
requerirn
estrategias
diferentes
de
implementacin:
Los mdulos transaccionales, que sern utilizados por los usuarios
institucionales de nivel operativo y apoyarn el trabajo diario de la
gestin de las UGP y la gestin presupuestaria de planillas. Esta
categora incluye el mdulo de Legajo, el de Presupuesto Analtico
de Personal y el de Planilla de Pagos Detallada. El uso de estos
mdulos estar de acuerdo a las competencias y capacidades de las
entidades involucradas con el proyecto.
Los mdulos de inteligencia de negocios, que sern utilizados por
usuarios de nivel directivo para obtener informacin de apoyo a la
toma de decisiones, tanto a nivel institucional, como a nivel del
Gobierno Central. Esta categora incluye mdulos de almacenes de
datos, generadores de reportes analticos y gerenciales, cuadros de
mando, etc.
Los mdulos de interoperacin, que permitirn el intercambio de
informacin y el consumo y provisin de servicios desde y hacia
otros sistemas, como por ejemplo el SIAF, los bancos, SUNAT, las
AFP, entre otros.
Medio fundamental 4. Capacidades tcnicas y operativas de las UGP

fortalecidas.
Las acciones definidas para este resultado consisten en mejorar las
capacidades de las UGP para garantizar la calidad de la informacin que
se registra en el aplicativo informtico y al mejoramiento del
equipamiento de las UGP priorizadas, entre estas se tienen:
Definir el perfil de puesto del personal a cargo del manejo del SIGEP
en las UGP, donde se especifiquen las capacidades y el perfil
profesional de los operadores de las UGP. Esta actividad se
realizar de manera coordinada con la Autoridad Nacional del
Servicio Civil (SERVIR).
Mejorar las capacidades de los recursos humanos de las UGP, la
cual se realizar de manera coordinada con SERVIR. en los
siguientes temas:
o Preparar y validar requerimientos de personal en lo referido
a cantidad, perfil y remuneracin;
o Disear, actualizar y articular los principales instrumentos
de planificacin estratgica y de gestin de personas en las
entidades pblicas.
Las actividades referidas a la capacitacin se inician con el diseo del
programa de capacitacin y la elaboracin del material de capacitacin, el
cual ser utilizado durante los eventos programados. Este material se
reproducir y entregar a los participantes de la capacitacin, durante los
eventos a desarrollarse que, segn se proyecta, sern 10, a razn de 5
cursos macroregionales por ao en un perodo de 2 aos. Se proyecta
capacitar a 250 operadores de las diferentes UGP.
Por otra parte, se considera mejorar el equipamiento de las UGP
priorizadas en la intervencin, mediante la adquisicin de equipos
informticos de ltima generacin que por lo menos cubran los
requerimientos mnimos de los sistemas a implementar o utilizar.
Medio fundamental 6. Adecuada aplicacin de las normas relacionadas a la

gestin presupuestal de planillas por parte de las UGP del Sector Pblico.
Las acciones definidas para este resultado consisten bsicamente en
mejorar las capacidades de las UGP en la adecuada aplicacin de las
normas relacionadas a la gestin presupuestal de planillas del Sector
Pblico.
Para este medio, las actividades se inician con el diseo de un programa de
capacitacin que incluya los contenidos asociados a la aplicacin de
normas relacionadas a la gestin presupuestaria, para luego elaborar el
material de capacitacin que ser utilizado durante los eventos
programados. Este material se reproducir y entregar a los participantes
de la capacitacin, durante los eventos a desarrollarse que segn se
proyecta, sern 20, a razn de 5 cursos macroregionales por semestre, en
un perodo de 2 aos. Se proyecta capacitar a 250 operadores de las
diferentes UGP.
Finalmente, para la gestin del proyecto se conformar una Unidad de Gestin
del Proyecto, que liderar la implementacin del mismo.
Las acciones propuestas se implementarn de manera coordinada con SERVIR,
como entidad responsable del Servicio Civil del Per. Para ello, se realizarn las
modificaciones institucionales necesarias.
E.
Costos del PIP

Tenemos:
Cuadro N II
Costos de la alternativa planteada en el proyecto
Componente
Medio Fundamental 1: Capacitacin al personal en gestin presupuestaria de planillas y temas relacionados
y al mejoramiento del equipamiento de la Direccin de Gestin de Planillas y Pensiones
S/.
101,500
Medio Fundamental 2, 3 y 5: Desarrollar el Sistema Integrado de Planillas del Sector Pblico (SIGEP), que
sea interoperable con el SIAF, SUNAT, RENIEC, AFP y otros sistemas relacionados a la gestin presupuestaria
S/.
de planillas del Sector Pblico y que contenga a la informacin de las personas que laboran en el sector
pblico
58,760,000
Medio Fundamental 4: Mejorar las capacidades de las UGP para garantizar la calidad de la informacin que
se registra en el aplicativo informtico
S/.
645,500
Medio Fundamental 6: Mejorar las capacidades de las UGP en la adecuada aplicacin de las normas
relacionadas a la gestin presupuestal de planillas del Sector Pblico
S/.
196,500
Unidad de Gestin del Proyecto
S/.
3,582,210
Elaboracin de Estudios Definitivos
S/.
597,035
S/.
63,882,745
Costo Total
F.
Alternativa 1
Beneficios del PIP

Los beneficios del proyecto estn dados por la mayor eficiencia en la gestin
presupuestal de la planilla del Sector Pblico, como consecuencia de lo
siguiente:
No se considerarn pagos indebidos en las planillas de las entidades del
Sector Pblico, pues ya no se tendrn casos de doble remuneracin ni
pagos de conceptos no autorizados en la planilla del Sector Pblico.
Se reducirn los tiempos empleados en la gestin presupuestaria de
planillas, obtenindose un ahorro de tiempo de los operadores de las
UGP.
Se tendr una mejor planificacin presupuestaria de las planillas del
Sector Pblico, fruto de una mejora de la calidad y cantidad de la
informacin de la nmina del personal y de la ejecucin presupuestal de
planillas.
Asimismo, se tendr un adecuado monitoreo sobre la ejecucin
presupuestal de las planillas del Sector Pblico.
10
Dentro de estos beneficios, se han identificado algunos que pueden ser

cuantificados monetariamente: i) el ahorro que se tendr en el Estado fruto de
la eliminacin de pagos indebidos; ii) el ahorro que se tendr, fruto de la
reduccin del tiempo empleado en los procesos identificados.
Ahorro por pagos indebidos
Cuadro N III
Estimacin de los beneficios por pagos indebidos
Descripcin
Mensual
1. Pagos indebidos en Gobiernos Regionales (S/.)

Pago de incentivos normado
Pago de incentivos ejecutado
Ahorro de pagos indebidos por transaccin (1)
S/.
S/.
S/.
1,760.00
2,125.00
365.00
Anual
S/.
S/.
S/.
21,120.00
25,500.00
4,380.00
2. Cantidad estimada personal en gobiernos regionales Sede Central - DL 276 (2)

3. Ahorro de pagos indebidos en Gobiernos Regionales (3) = (1) x (2)
9,250
S/.
40,515,000
Ahorro de tiempo de operadores de las UGP

Cuadro N IV
Estimacin de los beneficios por ahorro de tiempo de operadores
Descripcin
Anual
1. Tiempo empleado en la situacin actual (das / hombre)

Gobierno Nacional y Gobierno Regional
327
2. Tiempo empleado en la situacin con proyecto (das / hombre)

176
3. Ahorro Tiempo empleado en la situacin con proyecto (das / hombre)

151
Total ahorro (das / hombre)
151
Costo social del da (considerando S/. 4.96 por hora, 8 horas por da) por UGP
S/.
39.68
Ahorro total de tiempo de usuarios (S/.) por UGP
S/.
5,991.68
Nmero de Unidades Ejecutoras
851
4. Ahorro total de tiempo de las UGP
S/.
5,098,919.68
En total, Los beneficios totales ascienden a S/. 45,613,920 al ao 3 de inicio

de ejecucin del proyecto. Su proyeccin est en funcin del crecimiento de
las Unidades Ejecutoras.
G.
Resultados de la Evaluacin social

Tenemos:
11
Cuadro N V
Variable
Alternativa 1
Costo de Inversin a
precios privados
63,285,710
Costo de Inversin a
precios sociales
56,652,840
Valor Actual Neto Social
75,496,848
Tasa Interna de Retorno

Social
H.
33.0%
Sostenibilidad del PIP

El objetivo del anlisis desarrollado en este punto es analizar cada uno de los
factores que pudieran influir en la sostenibilidad de los beneficios sociales
atribuidos al proyecto, es decir, en el acceso al servicio de calidad, con la activa
participacin de la poblacin beneficiaria.
Para tal efecto los factores analizados son:
a.
Organizacin y Gestin
Para la fase de inversin se considera un equipo de profesionales cuyas
capacidades se ajustan a las necesidades del tipo de intervenciones y a las
caractersticas particulares de las acciones propuestas por el proyecto.
Asimismo, se considera la conformacin de un Comit de Gestin,
conformado por un equipo tcnico conjunto de la DGGRP y de SERVIR, pues
ambas entidades tienen funciones vinculadas a la gestin presupuestaria
de planillas. Para ello, como se mencion, tendrn que hacerse los arreglos
institucionales para gestionar el proyecto.
b.
Empoderamiento de los usuarios de los servicios

El proyecto considera, en su fase de inversin, componentes orientados a
mejorar las capacidades de las UGP, con la finalidad de lograr su mayor
involucramiento para con el proyecto. La ejecucin de estos componentes
es fundamental para el empoderamiento del proyecto por parte de los
usuarios, contribuyendo as a que sea sostenible.
12
c.
Caractersticas de la poblacin vs caractersticas de los servicios.

Los materiales y programacin de los eventos de capacitacin orientados a
las UGP y a la DGGRP se desarrollarn tomando en consideracin las
caractersticas y necesidades de la poblacin objetivo.
En el caso del SIGEP, se considerar un entorno amigable, de fcil uso y
capaz de atender rpidamente a los requerimientos de los usuarios,
adems de la alta capacidad de usuarios conectados en paralelo y la de
interoperar con los sistemas vinculados a la gestin de recursos humanos
del Estado.
d.
Capacidad para la operacin y mantenimiento de los servicios mejorados e

instalados.
La implementacin del proyecto, que implica el uso de mejor tecnologa y
tiene un mayor alcance respecto a la situacin actual, supone el
incremento de los costos de operacin y mantenimiento durante la fase de
post inversin, los que sern asumidos por la entidad responsable del
servicio, ya sea del sistema de gestin presupuestaria (a cargo de la
DGGRP) o de la informacin referida a las personas que laboran en el
sector pblico (a cargo de SERVIR).
I.
Impacto ambiental
Por su naturaleza, el proyecto no genera impactos negativos sobre el medio
ambiente.
J.
Para una eficiente ejecucin del proyecto y el logro de los resultados previstos
de manera sostenible, la organizacin de los involucrados requiere la
participacin de:
El Ministerio de Economa y Finanzas, a travs de la DGGRP, quien liderar
las acciones a implementar en el marco del presente proyecto.
SERVIR, como ente rector del Servicio Civil, actor directamente involucrado
con las actividades especficas del proyecto, principalmente con el desarrollo
del mdulo transaccional de legajo.
13
Las UGP de las Unidades Ejecutoras de las entidades del sector nacional y del
sector regional, cuya participacin es fundamental para darle sostenibilidad
a la intervencin, en el sentido que sern los operadores del SIGEP.
K.
Plan de implementacin
El Plan de Implementacin est referido a la programacin de las actividades
previstas para el logro de las metas del proyecto, las mismas que se encuentran
contenidas en el cronograma de inversiones y deben ser consideradas como base
en la ejecucin del proyecto:
Cuadro N VI
Cronograma de metas fsicas (%)
Descripcin
Avanced fsico
Semestre 1
Semestre 2
Semestre 3
Semestre 4
Semestre 5
Componente
Componente 1
Componente 2, 3 y 5
Componente 4
Componente 6
Costo Directo
Elaboracin de Estudios
Definitivos Total
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100.0%
25%
20%
56%
25%
20%
20%
100%
21.1%
25%
20%
15%
25%
20%
20%
25%
20%
15%
25%
20%
20%
25%
20%
15%
25%
20%
20%
19.8%
19.8%
19.8%
19.5%
Semestre 4
Semestre 5
20%
20%
20%
Cuadro N VII
Cronograma de metas financieras (S/.)
Descripcin
Componente
Componente 1
Componente 2, 3 y 5
Componente 4
Componente 6
Costo Directo
Definitivos Total
L.
Costo Total
101,500
58,760,000
645,500
196,500
59,703,500
2,985,175
597,035
63,285,710
Semestre 1
25,375
11,752,000
360,125
49,125
12,186,625
597,035
597,035
13,380,695
Semestre 2
Semestre 3
25,375
11,752,000
95,125
49,125
11,921,625
597,035
12,518,660
25,375
11,752,000
95,125
49,125
11,921,625
597,035
12,518,660
25,375
11,752,000
95,125
49,125
11,921,625
597,035
12,518,660
11,752,000
11,752,000
597,035
12,349,035
Conclusiones y Recomendaciones
El nombre del presente Proyecto es: Mejoramiento del Sistema Integrado
de Planillas del Sector Pblico del Estado Peruano.
14
El objetivo del proyecto es lograr una adecuada gestin de informacin

presupuestal relacionada a las planillas del Sector Pblico en el Per.
Se ha determinado un costo total de S/. 63,285,710 para implementar la
alternativa.
Los resultados econmicos muestran que la Alternativa 1 muestra una
mejor rentabilidad, desde el punto de vista social.
El anlisis de sensibilidad de la alternativa seleccionada, nos seala que
el proyecto seguir siendo socialmente rentable hasta un 337%.
De acuerdo a lo sealado concluimos que el presente Proyecto es viable,
desde el punto de vista de la evaluacin econmica, sostenibilidad e
impacto ambiental.
Se recomienda autorizar la elaboracin del estudio de preinversin a
nivel de factibilidad, el cual permitir definir con mayor precisin la

alternativa a implementar.
M.
Marco Lgico
Objetivos
Fin
Propsito
Indicadores
Medios de Verificacin
Supuestos
Mayor eficiencia en la
S/. 40.5 millones de pagos indebidos en
gestin presupuestal de la remuneraciones son ahorrados por el Estado a SIAF, reportes del SIGEP
planilla del Sector Pblico partir del cuarto ao de operacin del proyecto
Adecuada gestin de
informacin presupuestal
relacionada a las planillas
en el Sector Pblico en el
Per
851 Unidades Ejecutoras del sector nacional y

regional utilizan de manera adecuada el SIGEP
para realizar su gestin presupuestaria de
planillas, al tercer ao de operacin del
proyecto.
851 Unidades Ejecutoras del sector nacional y
regional utilizan el SIGEP para intercambiar
Reportes del SIGEP
informacin en lnea con la DGGRP, Servir, el
MTPE, la RENIEC, el RNSDD, el RNC, la Sunat, las
AFPs, Essalud y la CGR, en aspectos
relacionados a la gestin presupuestaria de
planillas, al quinto ao de operacin del
proyecto.
15
Se tiene un uso efectivo de la

informacin generada por el
SIGEP para la toma de
decisiones por parte de las
entidades que utilizan el SIGEP
para la
gestin presupuestaria de la
planilla del Sector Pblico
Objetivos
Capacidades tcnicas y
operativas de la DGGRP
fortalecidas
Indicadores
Supuestos
El 100% del personal de la DGGRP conoce temas

Encuestas y evaluaciones
relacionados a la gestin presupuestaria de
peridicas al personal de la
planillas y se cuenta con equipamiento
DGGRP
adecuado, al segundo ao del proyecto.
Existencia de un nico
sistema informtico
integrado, relacionados a
la gestin presupuestal de
planillas del Sector Pblico
El SIGEP en funcionamiento, que consta de los
siguientes mdulos:
a. Mdulos transaccionales, al quinto semestre
Adecuada interoperabilidad
del proyecto.
de sistemas informticos
Informes de la OCTI
b. Mdulo de Inteligencia de Negocios, al sexto
Informe de la DGGRP
relacionados a la gestin
semestre del proyecto.
Informe de Servir
presupuestal de planillas
c. Mdulo de interoperabilidad, al quinto
del Sector Pblico
sementre del proyecto
Componentes
Implantacin del proyecto, a partir del cuarto
semestre del proyecto.
Informacin referida a las

personas que laboran en el
Sector Pblico concentrada
en una base de datos nica
La conectividad en las Unidades

Ejecutoras del sector nacional y
del sector regional funcionan de
acuerdo a los requerimientos
del SIGEP.
Se tiene un alto nivel de
compromiso del personal de la
UGP para adecuarse a los
nuevos procesos
Se mantienen la cantidad de
transacciones de informacin
en el sistema de informacin en
los niveles estimados
operativas de las UGP
fortalecidas
250 operadores de las UGP con las capacidades

sufcientes para garantizar la calidad de la
informacin que se registra en el aplicativo
informtico, al segundo ao del proyecto.
peridicas al personal de las
Se cuenta con el equipamiento adecuado en las UGP
UGP priorizadas, al quinto semestre del
proyecto.
Adecuada aplicacin de las

(mltiples) normas
relacionadas a la gestin
presupuestal de planillas
por parte de las UGP del
Sector Pblico
250 operadores de las UGP con las capacidades

sufcientes para la adecuada aplicacin de las
normas relacionadas a la gestin presupuestal
de planillas del Sector Pblico, al segundo ao
del proyecto.
16
peridicas al personal de las
UGP
Objetivos
Mejorar las capacidades

tcnicas y operativas de la
Direccin de Gestin de
Planillas y Pensiones de la
DGGRP.
Acciones
Indicadores
Costo total de la inversin: S/. 63,285,710, que

comprende:
Elaboracin de Estudios Definitivos, con una
inversin de S/. 597,035 en un plazo de 6 meses.
Unidad de Gestin del Proyecto, con una inversin de
S/. 2,985,175, por un plazo de 5 semestres.
Informes de seguimiento fsico y

financiero del proyecto
Informes y documentos
sustentatorios de gastos realizados
Informe de supervisin del proyecto
Personal tcnico de la DGGRP entrenados, con un

costo total de inversin de S/. 61,500, en 4 eventos
realizados en dos aos.
Equipamiento de la DGGRP adquirido, por un monto
de S/. 40,000, en el primer ao de ejecucin del
proyecto.

Verifiacciones en campo y
entrevistas a los usuarios
Registro de aistencias a eventos
realizados
Supuestos
Cumplimiento de los compromisis

de financiamiento programado
para la ejecucin del proyecto.
Desarrollar el Sistema Integrado

de Planillas del Sector Pblico
(SIGEP), que sea interoperable
con el SIAF, SUNAT, RENIEC, AFP y
otros sistemas relacionados a El aplicativo SIGEP funcionando, con un costo total
la gestin presupuestaria de
de S/. 58,760,000, en un plazo de cinco semestres.
planillas del Sector Pblico y
que contenga a la informacin
de las personas que laboran en
el sector pblico
Las UGP se involucran y empoderan

del proyecto
No se tienen presiones sindicales
sustentatorios de gastos realizados para la implementacin del
proyecto
Perfil de puesto del personal de la UGP que maneja el

SIGEP diseado, con un costo total de inversin de S/.
Mejorar las capacidades de las 15,000, en un plazo de 6 meses.
UGP para garantizar la calidad Personal tcnico de las UGP entrenados, con un costo
de la informacin que se
total de inversin de S/. 380,500, en 20 eventos
registra en el aplicativo
realizados en dos aos.
informtico.
Equipamiento de las UGO adquirido, por un monto de
S/. 250,000, en el primer ao de ejecucin del
proyecto.

realizados
Mejorar las capacidades de las

UGP en la adecuada aplicacin Personal tcnico de las UGP entrenados, con un costo
de las normas relacionadas a la total de inversin de S/. 196,500, en 10 eventos
gestin presupuestal de
macroregonales realizados en dos aos.

realizados
17
No existen perturbaciones
institucionales en el desarrollo del
proyecto
Mdulo I: Aspectos Generales

1.1 Nombre del proyecto
Mejoramiento del sistema integrado de planillas del sector pblico del Estado
Peruano
1.2 Unidad Formuladora y Unidad Ejecutora del Proyecto

1.2.1 Unidad Formuladora
a. Nombre de la Unidad Formuladora:
Direccin General de Gestin de Recursos Pblicos (DGGRP) Ministerio de
Economa y Finanzas.
Responsable de la Unidad Formuladora: Claudia Oneeglio Repetto
Direccin electrnica: coneeglio@mef.gob.pe
Telfono: 01-3115930 Anexo 3924
b. La competencia de la entidad para la formulacin del PIP.
De acuerdo al Reglamento de Organizacin y Funciones del Ministerio de
Economa y Finanzas, la DGGRP es el rgano encargado de realizar el anlisis
fiscal y financiero de las medidas que se propongan en materia de
remuneraciones y previsional del sector pblico, as como de formular y
proponer polticas pblicas sobre gestin de planillas.
c. En tal sentido, es competencia de esta Direccin General realizar las acciones
necesarias para mejorar el sistema de gestin presupuestaria de planillas del
Sector Pblico.
Responsable de la formulacin del estudio: el Banco Interamericano de
Desarrollo (BID), en estrecha coordinacin con la Unidad Formuladora de la
DGGRP, ha encargado la formulacin del estudio de pre inversin al Econ.
Nino Chvez Hermoza, actividad que se ha realizado de manera conjunta con
el equipo designado de la DGGRP y del BID.
18
1.2.2 Unidad Ejecutora

a. Nombre de la Unidad Ejecutora:
La Unidad Ejecutora recomendada es:
Unidad Ejecutora 004-49: Unidad de Coordinacin de Prstamos
Sectoriales (UCPS), dependiente del Pliego 009 Ministerio de
Economa y Finanzas.
La UCPS viene ejecutando diversos tipos de proyectos de inversin pblica, en
el marco de las competencias del Ministerio de Economa y Finanzas, por lo
que su capacidad administrativa cuenta con la suficiente experiencia. Tal es
as que durante el ao 2011 ha ejecutado cinco (5) proyectos de inversin
pblica, por un monto de S/. 4.8 millones y en lo que va del ao 2012 1, viene
ejecutando cinco (5) proyectos, por un monto de S/. 19.2 millones.
El rea tcnica responsable de la ejecucin del proyecto es la Direccin
General de Gestin de Recursos Pblicos (DGGRP), rgano de lnea
dependiente del Viceministerio de Hacienda, por ser el rea especializada en
la gestin presupuestaria de planillas.
Asimismo, la DGGRP contar con el apoyo tcnico de la Autoridad Nacional de
Servicio Civil (SERVIR), como ente rector del servicio civil del Per. Para ello,
se realizarn los acuerdos interinstitucionales necesarios.
b. La competencia de la entidad para la ejecucin del PIP.
La ejecucin de esta tipologa de proyectos se enmarca dentro de las
competencias del Ministerio de Economa y Finanzas, a travs de la DGGRP,
que, como rgano de lnea, tiene como una de sus funciones2 formular y
proponer instrumentos para el control de calidad en la gestin de los
recursos pblicos, incluyendo bienes, servicios obras, planillas y activos
no financieros.
A travs de la Direccin de Gestin de Planillas y Pensiones, una de sus
Unidades Orgnicas, la DGGRP tiene las siguientes funciones:
1
2
Fuente: Transparencia Econmica, al 13.11.2012.

Fuente: Reglamento de Organizacin y Funciones del Ministerio de Economa y Finanzas
19
Administrar el sistema informtico de planillas de Sector Pblico,

para fines de programacin financiera y presupuestal en materia de
personal y provisional en coordinacin con la Direccin General de
Presupuesto Pblico y organismos competentes
Realizar el seguimiento del gasto de los diferentes regmenes
previsionales a cargo del Estado, incluyendo aquellos que otorguen
prestaciones econmicas de carcter permanente y en forma peridica,
as como de los gastos que se desprendan de las restructuraciones de
estos regmenes.
1.3 Participacin de las entidades involucradas y de los beneficiarios.
La participacin de los involucrados con el proyecto se presenta en la Matriz de
Involucrados, en la cual se resume la opinin de los beneficiarios del proyecto, de las
entidades que ejercen el rol de entes rectores de los sistemas involucrados con el
proyecto y de la DGGRP, como encargado de la ejecucin del proyecto y su posterior
operacin y mantenimiento.
Esta opinin ha sido recogida a partir de las entrevistas que se han llevado a cabo
con los involucrados.
Las entidades involucradas son:
a. Direccin General de Gestin de Recursos Pblicos
El Director General y el equipo tcnico de la DGGRP han manifestado la
problemtica que enfrentan en el cumplimiento de sus funciones, fruto de las
inadecuadas condiciones tcnicas y operativas en las que se opera
actualmente.
b. Autoridad Nacional de Servicio Civil - SERVIR
En el marco de sus competencias, SERVIR ha puesto de manifiesto su
percepcin de la problemtica relacionada con la gestin presupuestaria de la
planilla del Sector Pblico y como, desde su competencia y en base a su
experiencia, puede contribuir a su solucin.
20
c. Unidades Ejecutoras (UE) Unidades de Gestin de Personas (UGP)

Las Unidades Ejecutoras que, a travs de sus Unidades de Gestin de Personas 3
son las encargadas de elaborar las planillas de los trabajadores de sus
entidades, han manifestado la problemtica que enfrentan durante el
desarrollo de sus labores, destacando la ausencia de herramientas que
normalicen su trabajo.
d. El Banco Interamericano de Desarrollo
En el marco de su contribucin con el desarrollo del Estado Peruano, se
compromete a financiar la elaboracin de los estudios de pre inversin y a
participar en el financiamiento de la ejecucin del presente proyecto.
e. Usuarios de la informacin relacionada a la gestin presupuestaria de
planillas
Finalmente, como parte de los involucrados con el proyecto estn las entidades
que demandan informacin relacionada a la gestin presupuestaria de
planillas del Sector Pblico, entre las que destacan las Administradoras de
Fondo de Pensiones (AFP), la Oficina de Normalizacin Previsional (ONP), el
Seguro Social de Salud (ESSALUD), La Superintendencia Nacional de Aduanas
y de Administracin Tributaria (SUNAT), la Contralora General de la
Repblica, el Congreso de la Repblica, el Banco de la Nacin, entre otros.
Estas entidades requieren tener acceso a la informacin de manera oportuna y
con la calidad adecuada, para poder realizar de manera eficiente su mandato
institucional. Sin embargo, dado que la informacin est dispersa, poco
accesible y desordenada, tienen dificultades para acceder a ella.
3Unidades
que son conocidas tambin como Oficina de Recursos Humanos, Unidad de Gestin de
Recursos Humanos, entre otros.
21
Matriz N 1
Matriz de Involucrados
Grupos de involucrados
Problemas percibidos
Intereses
Se dan pagos indebidos en las planillas

Contribuir a la mejor
de algunas entidades del Sector
utilizacin de los recursos
Pblico
pblicos del Estado, a travs
de una mayor eficiencia en la
No se utiliza el aplicativo informtico
ejecucin presupuestaria de
existente de manera adecuada por
planillas
parte de las UGP
Direccin General de Gestin Inadecuada planificacin, gestin y
fiscalizacin del proceso
de Recursos Pblicos
presupuestario de planillas en las
entidades del Estado
Se tiene limitaciones en las
capacidades tcnicas y operativas en
la DGGRP
Las UGP no tienen un criterio uniforme
y homogneo en la interpretacin y/o
aplicacin del marco legal
Estrategias
Acuerdos y compromisos
Liderar la elaboracin de los

Priorizar la elaboracin de
estudios de preinversin y la
los estudios de preinversin
ejecucin del proyecto
Establecer los mecanismos
Realizar las coordinaciones
de coordinacin con las
con las entidades
entidades involucradas con
involucradas con el proyecto
el proyecto
Mejorar los niveles de

control del presupuesto del
Estado destinado al pago de
Gestionar eficazmente el
planillas
financiamiento del proyecto
de inversin pblica
Asegurar que la
implementacin del proyecto
se cia a lo especificado en
los estudios de preinversin
Mejorar la Gestin de
Recursos Humanos del
Estado, en el marco de sus
competencias
Participar de manera
coordinada con la DGGRP en
la implementacin del
proyecto
La gestin de recursos humanos en el

Estado se limita a la gestin
presupuestaria, sin tener en cuenta la
planificacin debida
Servir
Limitada informacin, tanto en

calidad como en cantidad, de las
ejecucin presupuestaria en
remuneraciones del Estado
Coordinar con las diferentes

entidades para ejecutar el
proyecto, considerando sus
competencias
Se tiene limitaciones en las

capacidades tcnicas y operativas en
las UGP de las entidades del Estado
Unidades Ejecutoras - UGP
Dificultades en la gestin
presupuestaria de planillas, debido a
que no se cuenta con directivas
Mejorar la gestin
estandarizadas, no se cuentan con
presupuestaria de planillas
aplicativos informticos adecuados, su en sus entidades
equipamiento y capacidades son
limitadas
Asistir a las capacitaciones

Involucrarse con las
programadas en el marco de
actividades planteadas por
el proyecto para solucionar
proyecto
la problemtica identificada
Financiar los estudios de

preinversin en el marco del
SNIP
Banco Interamericano de
Desarrollo
Usuarios de la informacin
relacionada a la gestin
del Sector Pblico
Inadecuadas condiciones en la DGGRP

y en las UGP para una eficiente gestin Contribuir a mejorar las
presupuestaria de planillas del Estado condiciones para una
adecuada gestin
Limitado apoyo para implusar una
mejor gestin presupuestaria de
en el Per
planillas
Apoyar en las fases de

preinversin e inversin del
proyecto
Tener acceso a la
Informacin relacionada a la gestin
informacin oportuna y de
presupuestaria de planillas del Sector
calidad relacionada a la
Pblico est dispersa, poco accesible y
gestin presupuestaria de
desordenada.
planillas.
Generar mecanismos para

alcanzar una adecuada
interoperabilidad del
sistema a implementar con
los propios sistemas de los
usuarios.
22
Participar en el
financiamiento del proyecto,
en la fase de inversin
Contribuir con el proyecto
mediante el
acompaamiento de
especialistas en gestin de
recursos humanos y en
herramientas informticas
Participar en las reuniones

de coordinacin
programadas en el marco de
proyecto
1.4 Marco de referencia

1.4.1 Antecedentes del Proyecto.
Actualmente, se cuenta con registro de informacin de los empleados pblicos
relacionado a la gestin de planillas, en el aplicativo informtico para el registro
centralizado de planillas y de datos de los Recursos Humanos del Sector Pblico, en
adelante Mdulo de Gestin de Recursos Humanos - MGRRHH, cuya responsabilidad y
administracin recae sobre la DGGRP. Actualmente, este aplicativo slo permite elaborar
y cuantificar la demanda de los recursos en materia de personas. Sin embargo, no est
diseado para realizar el seguimiento a la ejecucin presupuestal de planillas. Asimismo,
el aplicativo no permite generar informacin donde se especifique el nivel profesional y/o
tcnico de los empleados pblicos, su trayectoria en el Estado, entre otros.
Por ello, a nivel de cada entidad, existen diversos desarrollos informticos que sirven de
soporte a su gestin de recursos humanos. Sin embargo, no se cuenta con un sistema
integrador de dichas iniciativas.
Actualmente existen ms de 130 sistemas de planillas en operacin en todos los niveles de
gobierno, uno de ellos es el Sistema de Personal (SISPER) provisto por el Ministerio de
Economa y Finanzas (MEF) y utilizado en ms de 100 entidades. Sus inicios datan del
ao 1999 y cubre algunas de las necesidades de las actividades rutinarias del operador
encargado de elaborar las planillas en las entidades. Paralelamente a ello, se ha
identificado la superposicin de aplicativos informticos orientados a captar similar
informacin por parte de los usuarios, los que estn orientados adems a asegurar el
cumplimiento de obligaciones, en ambos casos bajo apercibimiento de sancin. Sin
embargo, ese enfoque no ha asegurado una mejora sustancial de la gestin del Servicio
Civil o la existencia de informacin completa, oportuna y validada para estos fines.
Esta diversidad de aplicaciones para gestionar las planillas, sumado a la falta de
interconexin con otras aplicaciones transversales de instituciones, trae como resultado
que las Unidades Ejecutoras del Sector Pblico evidencien dificultades en el registro,
procesamiento y generacin de informacin de planillas en sus entidades.
Por todo ello, la DGGRP del MEF, como responsable de promover la mejora de la gestin
pblica a travs del uso eficiente de los recursos, impulsa esta iniciativa con la finalidad
23
de generar instrumentos para mejorar las condiciones para una adecuada gestin
presupuestaria de planillas del Estado.
1.4.2 Anlisis de consistencia con Lineamientos de Poltica
El Proyecto consiste en dar solucin a una situacin negativa identificada, mejorando el
aplicativo informtico, el equipamiento y las capacidades de las UGP y de esta manera
contribuir con la modernizacin del Estado.
El proyecto se enmarca en los Lineamientos de Poltica, tal como a continuacin se
demuestra:
Cuadro N 1
Lineamientos de Poltica
Instrumento de Gestin
Lineamientos de poltica estratgicos

Artculo 2:
Medidas vinculadas al proyecto

Principio de servicio al ciudadano:
Ley N 29158, Ley Orgnica Las entidades del Poder Ejecutivo estn al
del Poder Ejecutivo
servicio de las personas y de la sociedad;
actan en funcin de sus necesidades, as como
del inters general de la nacin.
Eficiencia: la gestin se realiza optimizando la

utilizacin de los recursos disponibles,
procurando innovacin y mejoramiento
continuo.
Plan Estratgico Sectorial

Multianual 2012 - 2016
Ministerio de Economa y
Finanzas
Se busca la centralizacin de los recursos

financieros y de la Planilla del Estado, la
profundizacin de la rendicin de cuentas, las
evaluaciones independientes y la
transparencia de la gestin pblica para
facilitar la vigilancia ciudadana
Marco Macroeconmico
Multianual 2013 - 2015
Objetivo Estratgico Especfico 3.2

Mejora de la gestin de los recursos pblicos
Mejorar la calidad del gasto pblico
Generacin y uso de informacin de

desempeo para asignacin ms eficaz y
eficiente de los recursos pblicos
1.4.3 Marco de referencia tecnolgico

Durante los ltimos aos, se ha podido observar que el uso de las tecnologas de
informacin se viene fortaleciendo, en el sector privado como en el sector pblico, tanto
en el Per como en los dems pases. Este fortalecimiento es explicado por los enormes
beneficios que tiene el uso de tecnologas en el manejo de los diferentes procesos en las
entidades.
Entre las soluciones tecnolgicas, los sistemas de informacin han ido evolucionando
durante las ltimas dcadas, pasando de tecnologas monolticas (donde todo se
24
ejecutaba en un solo servidor), a aplicaciones de escritorio con bases de datos

compartidas (cliente servidor), y ms recientemente, a aplicaciones Web, que pueden ser
utilizadas desde un navegador como por ejemplo Internet Explorer o Mozilla Firefox a
travs de la Internet o de una intranet propia de la entidad. En paralelo, las tecnologas
de apoyo a la toma de decisiones, conocidas como sistemas de Inteligencia de Negocios
(BI) y las tecnologas de gestin del conocimiento han ido evolucionando, para
conformar un ecosistema en el cual no slo es posible atender a miles de usuarios, sino
tambin transformar rpidamente los datos capturados en informacin valiosa para la
toma de decisiones.
La combinacin de sistemas multicapas en Web, complementados por sistemas de
inteligencia de negocios son utilizados ampliamente en el sector pblico y en el privado.
Las ltimas tendencias tecnolgicas, centradas en paradigmas como la orientacin a
servicios, otorgan a los sistemas la capacidad de interoperar, es decir conectarse e
intercambiar informacin, Al eliminar la dependencia de las personas para el ingreso de
los datos, el uso de las tecnologas de interoperacin, y en particular, el uso de
arquitecturas orientadas a servicios (SOA), lleva el potencial de contar con informacin
de manera oportuna, de automatizar procesos de negocio mediante software y de
integrar el trabajo de las instituciones del Estado a niveles sin precedentes. Estas
tecnologas en combinacin con las metodologas de gestin de procesos de negocio
(BPM) tienen el potencial de reducir fuertemente la brecha entre el negocio y las
tecnologas de la informacin, brindando mayor flexibilidad ante cambios normativos y
de procesos institucionales, mejores retornos a la inversin en tecnologa y una reduccin
progresiva de la carga que las TI imponen a las instituciones.
25
Mdulo II: Identificacin

2.1 Gestin presupuestaria de planillas
2.1.1 Consideraciones previas
La gestin presupuestaria de planillas forma parte fundamental de la Gestin de
Recursos Humanos (GRH), tal como se explica a continuacin:
a. Gestin de Recursos Humanos4, es un instrumento de planificacin del
empleo en una entidad, en el que se consideran las siguientes etapas:
La organizacin del trabajo, cuyo objetivo principal es la
determinacin y diseo de puestos y la posterior definicin de perfiles
de puestos. Las acciones desarrolladas en esta etapa se enmarcan en
los instrumentos de gestin de la entidad, tales como el Reglamento de
Organizacin y Funciones (ROF) y el Manual de Organizacin y
Funciones (MOF). La organizacin del trabajo se alinea tambin a la
Misin y Visin Institucional.
La gestin del empleo, consiste en llevar a cabo los procesos de
incorporacin, movilidad y desvinculacin del personal de la entidad.
En esta etapa se definen las polticas de reclutamiento de personal, en
concordancia con la organizacin del trabajo definida para la entidad,
y las condiciones para su movilidad dentro o fuera de la institucin y/o
para la desvinculacin del trabajador.
La gestin del rendimiento, cuyo objetivo es evaluar el desempeo de
los trabajadores de la entidad, mediante procesos continuos de
evaluacin llevados a cabo de manera planificada.
La gestin de la compensacin, donde se especifica los mecanismos de
compensacin monetaria (a travs del pago de la retribucin
econmica al trabajador) o no monetaria (a travs de incentivos
complementarios). Esta etapa, especficamente la relacionada a la
compensacin monetaria al trabajador, es la que se conoce como
gestin presupuestaria de personas.
Fuente: SERVIR
26
La gestin de desarrollo, consiste en el diseo de mecanismos de

promocin y carrera de los trabajadores. En esta etapa se promueve
principalmente el aprendizaje individual y colectivo de los trabajadores
de la entidad.
La GRH se desarrolla en el marco de la estrategia institucional,
considerando el entorno interno (estructura y cultura organizacional) y el
entorno externo (regulacin normativa y mercado laboral). El principal
objetivo se centra en el logro de los resultados o metas previstas, a travs
del eficiente uso del recurso humano de la entidad.
b. La gestin presupuestaria de planillas, como parte de la gestin de
compensacin, se refiere a la planificacin, programacin, ejecucin,
monitoreo y evaluacin de las retribuciones econmicas que se otorgan a
los trabajadores de una entidad.
En el Per, la responsabilidad de la gestin presupuestaria de planillas
recae en la Direccin General de Gestin de Recursos Pblicos (DGGRP),
encargada de liderar su diseo e implementacin, en coordinacin con las
entidades pblicas pertinentes.
c. Actores involucrados, para realizar una adecuada gestin presupuestaria
de planillas es preciso tener una adecuada administracin de la
informacin relacionada a los procesos que se llevan a cabo. Esta
informacin es provista por diferentes actores, entre los que se tiene:
i.
La DGGRP, que difunde la informacin relacionada a la normativa

emitida por el sector (especficamente referida a la gestin
presupuestal de planillas) y recoge la informacin elaborada por
los usuarios del MGRRHH, en el marco del cumplimiento de sus
funciones.
ii.
La Autoridad Nacional del Servicio Civil - SERVIR, que, al igual que

la DGGRP, difunde la informacin relacionada a la Gestin de
Recursos Humanos del Estado. Tambin participa como ente
rector.
27
iii.
El Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo (MTPE), en su

calidad de ente rector, difunde la informacin referida a la gestin
del empleo en el sector pblico.
iv.
Las Unidades Ejecutoras (UE), que a travs de las Unidad de

Gestin de las Personas (UGP)5, son las encargadas de gestionar los
recursos humanos. Dicha gestin comprende tambin la gestin
presupuestaria de planillas. Es principalmente un usuario y
proveedor de informacin.
v.
El Registro Nacional de Identificacin y Estado Civil (RENIEC), cuya

validacin de informacin relacionada a las personas de las
planillas del sector pblico (en el marco de sus funciones) lo
convierte en un proveedor de informacin dentro de la gestin
presupuestaria de planillas.
vi.
El Registro Nacional de Sanciones de Destitucin y Despido

(RNSDD)6, sistema en el cual se registra las sanciones de
destitucin y despido aplicadas a cualquier autoridad o persona al
servicio de alguna la entidad del sector pblico, con el objeto de
impedir su reingreso a cualquier entidad del sector pblico. En tal
sentido, se convierte en un proveedor de informacin.
vii.
Registro Nacional de Condenas (RNC), cuya responsabilidad recae

en la Gerencia General del Poder Judicial, es considerado como
proveedor de informacin relacionada al impedimento del
ejercicio de la funcin pblica por mandato judicial.
viii.
La Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria

(SUNAT), que, como ente encargado de la recaudacin de tributos,
es un usuario que requiere de la informacin referida a las
personas que laboran en el sector pblico y sus niveles de ingreso, a
fin de estimar y recaudar sus respectivos impuestos. Por su
naturaleza, la SUNAT tambin puede ser considerada como ente
En algunas entidades se denominan Unidades de Personal, Oficinas de Personal, rea de Personal, etc. En tal
sentido, para el presente estudio, se entiende a la UGP como oficina encargada de la gestin de personal en la
entidad.
6
Sistema creado por la Ley 27444 y administrado por Servir
28
rector en materia de tributacin sobre las remuneraciones de los

empleados pblicos.
ix.
Las administradoras de fondo de pensiones (AFPs), consideradas

como usuarias de la informacin de la gestin presupuestaria de
planillas, a fin de estimar y recaudar los fondos pensionables de los
trabajadores del sector pblico.
x.
Essalud, considerada como entidad usuaria de la informacin

generada, especficamente
referida
a los aportes de los
trabajadores para poder acceder al servicio de seguridad social.

xi.
Contralora General de la Repblica (CGR), cuya funcin est

referida a realizar acciones de control de las entidades, es un
usuario de informacin de la gestin de recursos humanos (incluye
la gestin presupuestaria de planillas).
2.1.2 Macroprocesos en la gestin presupuestaria de planillas

El proceso de gestin presupuestaria deseable, contempla los siguientes
Macroprocesos:
a. Programacin, que consiste en la formulacin del PAP y su incorporacin
en el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) de la entidad.
b. Ejecucin, que se inicia con la elaboracin de la planilla de la entidad y
culmina con el pago de la retribucin (remuneracin) respectiva,
considerando para ello los procedimientos especificados en el sistema
financiero del sector pblico.
c. Monitoreo y Evaluacin, que consiste en hacer el seguimiento respectivo
a la ejecucin presupuestal de planillas, a fin de realizar diferentes anlisis
y proponer mejoras en la gestin.
Se puede apreciar los macroprocesos de la gestin presupuestaria de planillas en
el siguiente esquema:
29
Esquema N 1
Proceso de la gestin presupuestaria de planillas del Sector Pblico
Verificacin del
cumplimiento de
requisitos
Administracin de
Informacin de Personal
Formulacin del
PAP e
incorporacin en
el PIA
Ejecucin
Elaboracin
y pago de
planilla
Programacin
Evaluacin,
anlisis y
mejoras
Monitoreo y
Evaluacin
Estos macroprocesos utilizan como principal insumo la informacin obtenido en

el macroproceso de Administracin de Informacin de Personas.
d. Administracin de Informacin de Personas: Consiste en el registro y
validacin de los datos personales del trabajador del Estado, validando
que el perfil registrado correspondan a lo especificado como requisitos del
puesto en el que se incorpora.
2.2 Diagnostico de la situacin actual

2.2.1 rea de influencia y rea de estudio
Considerando que el proyecto es de alcance nacional, el rea de estudio es todo el
territorio nacional; sin embargo, considerando las caractersticas del proyecto, el
rea de influencia se limita a las Unidades Ejecutoras (a travs de las UGP) y a los
entes rectores, especficamente a la DGGRP y a SERVIR (en lo que se refiere al
manejo de legajo de las personas y gestin de mejoramiento de capacidades de las
UGP).
La informacin referida a las caractersticas de la DGGRP, de SERVIR y de las
UGPs seleccionadas para este nivel de estudio, ha sido obtenida a travs de
entrevistas.
30
a. Delimitacin del rea de influencia

El rea de influencia del estudio se circunscribe a todo el territorio nacional,
pues las diferentes entidades pblicas contemplan dentro de su Visin
Institucional el mejorar (en el marco de sus competencias atribuidas en el
marco legal) las condiciones de vida de la poblacin del Per. Por tanto la
gestin de recursos humanos dentro de cada entidad se convierte entonces en
un insumo para lograr los objetivos planteados.
El Per se encuentra en la parte central y occidental de Amrica del Sur, entre
los paralelos 0 2 y los 18 2134 de latitud sur y los meridianos 68 39 7 y
los 81 2013 de longitud oeste. Su extensin es de cerca de 1.3 millones de
km2, siendo el tercer pas ms extenso de la regin.
Por su ubicacin, el Per es un pas en cuyo territorio se tiene casi todos los
climas del mundo y est dividido hasta en tres regiones naturales: costa, sierra
y selva. Posee numerosos recursos naturales, mineros y energticos.
Sus lmites son:
Por el norte: Ecuador y Colombia
Por el Sur: Chile
Por el Este: Brasil y Bolivia
Por el Oeste: con el Ocano Pacfico.
El territorio peruano est subdividido en departamentos (24), provincias
(195) y distritos (1841). La organizacin del Estado considera tres niveles de
gobierno: nacional, regional y local. Cada nivel de gobierno goza de
autonoma, cuya especificidad se establece en el marco legal vigente.
31
Mapa N 1
Divisin Poltica del Per
Administrativamente, est dividido en 18 ministerios (que forman

parte del nivel nacional), 26 gobiernos regionales (nivel regional) y
1841 gobiernos locales (nivel local).
i.
Demografa7
De acuerdo a las estimaciones realizadas por el Instituto Nacional de
Estadstica e Informtica (INEI), al ao 2012 la poblacin del Per es
alrededor de 30.1 millones de personas. De ello, el 74% corresponde a
la poblacin que vive en las zonas urbanas del pas y el 26% en zonas
rurales. Si se considera como base al ao 2007, en el Per se vienen
dando un claro proceso de urbanizacin de la poblacin, pues en ese
ao el 72% de la poblacin habitaba en el rea urbana.
Fuente: Instituto Nacional de Estadstica e Informtica
32
Grfico N 1
Poblacin estimada en el Per, al ao 2012, por
sexo
(millones de personas)
Poblacin
masculina
estimada
15.1
Poblacin
femenina
estimada
15.0
Por otro lado, la densidad poblacional estimada la ao 2012 es de 23.5

habitantes por km2, siendo uno de las ms altas de Amrica del Sur,
superada solamente por Ecuador (48 hab./km2), Colombia (35
hab./km2) y Venezuela (26 hab./km2).
La tasa de crecimiento de la poblacin estimada para el ao 2012 es de
1.13%, cuya tendencia es continuar su decrecimiento.
ii.
Aspectos sociales8
El nivel de pobreza en el Per ha pasado de 48.6% en el ao 2004 a
31.3% en el ao 2010, habiendo disminuido cerca de 18 puntos
porcentuales durante este periodo. Esta disminucin ha tenido como
causa principal el sostenido crecimiento econmico y la estabilidad de
las principales variables macroeconmicas del pas. La evolucin del
nivel de pobreza se muestra en el siguiente cuadro:
Fuente de la informacin presentada: Sistema de Informacin Regional para la Toma de Decisiones

SISTOR, INEI
33
Cuadro N 2
Incidencia de pobreza en el Per, por aos
(en % del total de la poblacin)
Porcentaje de la Incidencia de la pobreza total
48.6
48.7
44.5
39.3
Ao 04
Ao 05
Ao 06
36.2
Ao 07
34.8
Ao 08
Ao 09
31.3
Ao 10
Por otro lado, la brecha de pobreza tambin ha venido disminuyendo

durante los ltimos aos, reducindose casi a la mitad entre el ao
2004 y el ao 2010, tal como se aprecia en el siguiente grfico:
Cuadro N 3
Brecha de pobreza en el Per, por aos
(en % )
Brecha de la pobreza
16.2
16.6
15.1
12.8
11.1
10.1
8.8
Ao 04
Ao 05
Ao 06
Ao 07
Ao 08
Ao 09
Ao 10
Sin embargo, a pesar de que se ha venido dando esta reduccin, la

pobreza en la zona rural al ao 2011 fue de 56.1%, considerada como
una cifra muy alta. De igual forma, la pobreza al interior de cada
departamento muestra diferencias sustanciales. Tal es as que, por
ejemplo, el nivel de pobreza en Huancavelica est alrededor de 66%,
mientras que en Madre de Dios la pobreza no supera el 9%. El
coeficiente de Gini, al ser 0.37 en el ao 2010, confirma dicha
aseveracin.
34
En lo que se refiere a indicadores de salud, al ao 2011 la tasa de

mortalidad infantil fue de 19 por cada mil nacidos vivos, teniendo una
considerable reduccin en este indicador, cuyo nivel al ao 2001 era de
31 por cada mil nacidos vivos.
El nivel de desnutricin crnica en menores de cinco aos9 en el Per,
al ao 2011, fue de 19.5%. Cabe destacar que este indicador tambin
ha tenido una considerable reduccin en los ltimos aos, pues el ao
2007 el nivel de desnutricin afectaba alrededor del 28.5% de la
poblacin menor de cinco aos. Sin embargo, al interior del pas, se
tienen departamentos, provincias y sobretodo distritos (principalmente
en zonas rurales) cuyos niveles de desnutricin superan el 60%.
El nivel de analfabetismo de la poblacin mayor de quince aos para el
ao 2011 fue estimado en 7.11%.
Finalmente, en lo que se refiere a acceso a servicios bsicos, al ao
2010, el 77.3% de la poblacin tiene acceso a agua potable y el 89.7%
tiene acceso al servicio de energa elctrica.
iii.
Economa10
El Per se ha caracterizado en los ltimos aos por mostrar un
crecimiento sostenido de su economa, acompaado de una estabilidad
econmica. Entre el ao 2001 y el ao 2011, el Producto Bruto Interno
(PBI) casi se ha duplicado y el promedio de la inflacin durante ese
perodo ha sido 2.5%.
El crecimiento promedio anual del PBI entre el ao 2001 y el ao 2011
ha sido 5.8% anual, siendo uno de los pases del mundo que ha
mostrado mayor crecimiento sostenido, a pesar del desfavorable
contexto de la economa mundial, sobre todo en los aos 2008 y 2009.
El crecimiento del PBI se muestra en el siguiente grfico:
Estimado de acuerdo al patrn establecido por la Organizacin Mundial de la Salud (OMS)

La informacin presentada tiene como fuente al Banco Central de Reserva del Per - BRCP
10
35
Grfico N 4
Crecimiento real del Producto Nruto Interno del Per: Ao 2001 al 2011
PBI (miles de mill. S/. de 1994)
224.7
210.1
127.4
132.5
139.1
121.3
Ao 01
Ao 02
Ao 03
Ao 04
148.6
Ao 05
160.1
Ao 06
191.5
193.2
Ao 08
Ao 09
174.4
Ao 07
Ao 10
Ao 11
Fuente: Banco Centralde Reserva del Per
La economa peruana ha mantenido un crecimiento sostenido durante la

ltima dcada. Las tasas de crecimiento han tenido su mayor valor el ao
2008, llegando a casi el 9%. Sin embargo, fruto de la crisis financiera de los
aos 2008 y 2009, el crecimiento del PBI se vio afectado, reducindose la
tasa de crecimiento a casi el 1%. A pesar de ello, este resultado mantuvo al
Per entre los pases que mejor haban afrontado la crisis mundial.
El ao 2010 y 2011, a pesar del contexto internacional, las estimaciones de
las tasas de crecimiento del pas muestran resultados muy alentadores.
Grfico N 5
Variacin porcentual del Producto Bruto Interno del Per: Ao 2001 al
2011
PBI real (var. %)
8.9
9.8
8.8
7.7
6.9
6.8
5.0
5.0
4.0
0.9
0.2
Ao 01
Ao 02
Ao 03
Ao 04
Ao 05
Ao 06
Ao 07
Ao 08
Ao 09
Ao 10
Ao 11
Los ndices inflacionarios en los ltimos aos se han mantenido dentro de

los rangos establecidos por la autoridad monetaria, mostrando as una
gran capacidad en materia de estabilizacin de precios. Salvo el ao 2008,
36
donde se gener un calentamiento econmico que produjo una inflacin de

cerca del 6% y el ao 2002, donde se percibi cierta recesin en la
economa, fenmeno que adems era global, la inflacin se ha mantenido
en el rango del 2% y 3.4%, tal como vemos en el grfico siguiente:
Grfico N 6
Variacin promedio anual del ndice de Precios al Consumidor: Per:
Ao 2001 al 2011
IPC ( Var. Prom. Anual)
5.8
3.7
3.4
2.9
2.3
2.0
2.0
1.8
Ao 06
Ao 07
1.6
1.5
0.2
Ao 01
Ao 02
Ao 03
Ao 04
Ao 05
Ao 08
Ao 09
Ao 10
Ao 11
Las exportaciones se han incrementado casi en siete veces entre el ao

2001 y el ao 2011, pasando de US$ 7 mil millones a US$ 46.3 mil millones
en dicho perodo. Las importaciones tambin se han incrementado, aunque
a un ritmo ligeramente menor, pasando de US$ 7.2 mil millones en el ao
2001 a US$ 37 mil millones en el ao 2011.
Grfico N 7
Evolucin de las Importaciones y Exportaciones del Per: Ao 2001 al
2011
Exportaciones (miles de mill. US$)
Importaciones (miles de mill. US$)
46.3
35.6
28.1
31.0
28.4
23.8
17.4
7.0 7.2
7.7 7.4
12.1
9.8
9.1 8.2
27.0
37.0
28.8
21.0
19.6
14.8
Ao 01
Ao 02
Ao 03
Ao 04
Ao 05
37
Ao 06
Ao 07
Ao 08
Ao 09
Ao 10
Ao 11
Finalmente, el ingreso recaudado por el Gobierno se ha triplicado entre el

ao 2001 y el ao 2011. El gasto tambin se ha incrementado, tal como se
puede apreciar en el siguiente grfico:
Grfico N 8
Ingresos y Gastos corrientes del Gobierno en General: Per: Ao 2001
al 2011
Ingresos corrientes del GG (miles de mill.S/.)
Gastos no financieros del GG (miles de mill. S/.)

102.1
86.9
78.7
69.5
32.1 33.6
Ao 01
34.3 34.6
37.4
36.6
41.5
Ao 02
Ao 03
Ao 04
39.8
47.6
44.5
Ao 05
60.0
48.6
54.8
Ao 06
Ao 07
64.4
Ao 08
72.2 73.4
Ao 09
87.8
83.4
Ao 10
Ao 11
b. rea de estudio
El rea de estudio se circunscribe a las Unidades Ejecutoras, a travs de sus
UGP, a la DGGRP, como ente rector de la gestin presupuestaria de planillas y
a SERVIR, como ente rector en la Gestin de Recursos Humanos del Estado.
i.
Unidades Ejecutoras (UEs)

De acuerdo a la definicin establecida en el Glosario de Tesoro
Pblico11, las UE constituyen el nivel descentralizado u operativo en las
entidades pblicas y cuentan con un nivel de desconcentracin
administrativa que:
Determina y recauda ingresos.
Contrae compromisos, devenga gastos y ordena pagos con

arreglo a la legislacin aplicable.
Registra la informacin generada por las acciones y operaciones

realizadas.
11
Fuente: www.mef.gob.pe
38
Informa sobre el avance y/o cumplimiento de metas.
Recibe y ejecuta desembolsos de operaciones de endeudamiento.
Se encarga de emitir y/o colocar obligaciones de deuda.
Al ao 2012, se tienen 394 UEs del nivel nacional, 457 UEs del nivel
regional y 1837 UEs de los gobiernos locales. En total, se tienen 2668
UEs en los tres niveles de gobierno.
ii.
DGGRP
Es el rgano de lnea del Ministerio de Economa y Finanzas (MEF),
dependiente del Viceministerio de Hacienda, encargado de, entro otros
temas, realizar el anlisis fiscal y financiero de las medidas que se
propongan en materia de remuneraciones y previsional del sector.
iii.
SERVIR
Es una entidad pblica adscrita a la Presidencia del Consejo de
Ministros (PCM) cuya finalidad es la gestin de las personas al
servicio del Estado. En otros trminos, se podra decir que es una suerte
de gerencia de recursos humanos de la administracin pblica.
2.2.2 Diagnstico de los involucrados

a. Unidades Ejecutoras
Las UEs, a travs de sus UGP, son las encargadas de llevar a cabo la gestin
presupuestaria de las planillas. Como se mencion anteriormente, al ao 2012
se tienen 2,668 UEs a nivel nacional. Esta cantidad de UEs ha venido
incrementndose en los ltimos aos, a una tasa promedio de 1.2% anual,
como se aprecia en el cuadro siguiente:
Cuadro N 1
Nmero de UEs activas, por nivel de gobierno
Tipo Gobierno
Gobierno Local
Gobierno Regional
Gobierno Nacional
TOTAL
Ao 2005
Ao 2006
Ao 2007
Ao 2008
Ao 2009
Ao 2010
Ao 2011
Ao 2012
1,832
358
282
1,834
357
312
1,834
371
323
1,834
394
345
1,834
402
377
1,838
416
353
1,838
449
375
1,837
457
394
2472
2503
2528
2573
2613
2607
2662
2688
Fuente: MEF
39
Sin embargo, dentro de cada nivel de gobierno, el crecimiento de las UEs es

diferenciado, tal es as que en el sector nacional, en promedio, en los ltimos
ocho aos, la tasa de crecimiento ha sido 5%, en el nivel regional la tasa de
crecimiento fue de 3.6% promedio anual, mientras que en el nivel local,
prcticamente no se tiene ninguna variacin, tal como se aprecia en el
siguiente cuadro:
Cuadro N 2
Crecimiento del nmero de UEs, por nivel de gobierno
Tipo Gobierno
Gobierno Local
Gobierno Regional
Gobierno Nacional
Ao 06 /
Ao 05
Ao 07 /
Ao 06
Ao 08 /
Ao 07
Ao 09 /
Ao 08
Ao 10 /
Ao 09
Ao 11 /
Ao 10
Ao 12 /
Ao 11
Promedio
0.1%
-0.3%
10.6%
0.0%
3.9%
3.5%
0.0%
6.2%
6.8%
0.0%
2.0%
9.3%
0.2%
3.5%
-6.4%
0.0%
7.9%
6.2%
-0.1%
1.8%
5.1%
0.0%
3.6%
5.0%
Fuente: MEF
Por otro lado, en el ao 2012, se tiene que en los gobiernos locales se

concentra el 68% de las UEs, mientras que en el sector nacional se tiene al
15% de las UEs del Estado y en los gobiernos regionales se encuentran el 17%,
como se muestra a continuacin:
Grfico N 9
Nmero de UE, por nivel de gobierno, ao 2012
Gobierno
Nacional
15%
Gobierno
Regional
17%
Gobierno Local
68%
Fuente: MEF
En lo que se refiere a la ejecucin presupuestal realizada por las UEs de los

tres niveles de gobierno (considerando todos los conceptos de gasto), durante
los ltimos aos ha tenido un crecimiento sostenido, pasando de S/. 57.3 mil
millones en el ao 2007 a S/. 93.5 mil millones el ao 2011, mostrando un
crecimiento promedio de 13% anual, tal como se aprecia en el siguiente
cuadro:
40
Cuadro N 3
Presupuesto Institucional Modificado (PIM) y Ejecucin Presupuestal (Ejec.)
de las UE del Gobierno, por nivel
Nivel de Gobierno /
Ao
Ao 07
PIM
Ejec.
G. Nacional
46.0
G. Regional
G. Local
Total
Ao 08
PIM
Ejec.
Ao 09
PIM
Ejec.
Ao 10
PIM
Ejec.
Ao 11
PIM
Ejec.
Ao 12
PIM
Ejec.
39.5
54.6
45.3
54.8
48.8
63.6
54.1
68.7
59.5
68.2
38.4
11.1
6.2
19.9
13.1
23.7
15.7
22.9
17.7
24.8
16.8
27.8
13.6
14.2
11.5
16.4
12.8
18.7
14.7
19.9
16.2
21.1
17.2
22.0
13.1
71.3
57.3
90.8
71.2
97.2
79.2
106.4
88.0
114.6
93.5
118.0
65.1
Fuente: Transparencia Econmica - MEF, al 21.09.2012
Las altas tasas del crecimiento en la ejecucin de presupuesto en las UE es el

resultado del incremento del ingreso del Estado, una mayor capacidad de
gasto de las entidades pblicas (por lo menos en mayor medida en los
gobiernos regionales) o una combinacin de ambas:
Grfico N 10
Ejecucin presupuestal de las UEs y variacin porcentual
anual, por nivel de gobierno
100.0
90.0
80.0
70.0
60.0
50.0
40.0
30.0
20.0
10.0
0.0
G. Regional
G. Local
Crecimiento %
30%
25%
24%
20%
15%
10%
11%
11%
5%
6%
Tasa de crecimiento %
S/. Miles de Millones
G. Nacional
0%
Ao 07
Ao 08
Ao 09
Ao 10
Ao 11
Ao 12
Fuente: Transparencia Econmica MEF, al 21.09.2012
En la ejecucin presupuestal del ao 2011, se ha tenido una mayor

participacin del Gobierno Nacional, alcanzando a ejecutar el 64% del total
del presupuesto del Estado. Los gobiernos regionales y los gobiernos locales
ejecutaron, cada uno, el 18%. Entre el sector nacional y regional, que
concentran el 32% de las UEs del Estado, han ejecutado el 82% del total del
presupuesto del pas.
41
Grfico N 11
Participacin en el presupuesto ejecutado por nivel
de gobierno, ao 2011
Gobierno Local
18%
Gobierno
Regional
18%
Gobierno
Nacional
64%
Fuente: MEF
El gasto en personal del Estado, relacionado directamente con la ejecucin

presupuestal de las planillas, ha representado, en promedio, cerca del 25% del
gasto total del Estado durante los ltimos aos, tal como se aprecia a
continuacin:
Cuadro N 4
Ao
Ao 07
Ao 08
Ao 09
Ao 10
Ao 11
Gasto del Estado

(en S/. miles de millones)
Total
Remuneraciones
57.3
71.2
79.2
88.0
93.5
15.1
17.1
19.7
20.6
22.3
Remuneraciones /
Gasto total
26.3%
24.0%
24.9%
23.4%
23.9%
Fuente: MEF
Elaboracin propia
A nivel de gobierno, el 90% de la ejecucin presupuestal ejecutada el ao 2011

orientada al pago de remuneraciones (que fue alrededor de S/. 22.3 mil
millones) estuvo concentrado en los niveles regional y nacional, mientras que
solamente el 10% se ejecut por los gobiernos locales, tal como se muestra en
el siguiente grfico:
42
Grfico N 12
Participacin en el presupuesto ejecutado en
retribuciones por nivel de gobierno, ao 2011
(S/. miles de millones)
Gobiernos locales
2.2
Gobiernos
regionales
7.5
Gobierno
Nacional
12.6
Fuente: MEF
Es importante indicar que en esta estimacin no est incluido el gasto de

personal contratado en el marco de proyectos de inversin, por ser personal
contratado temporalmente y son considerados como personal eventual.
b. La Direccin General de Gestin de Recursos Pblicos
La DGGRP, como ente rector en la gestin presupuestaria de la planilla del
Estado, entre sus funciones12, tiene:
Realizar el anlisis fiscal y financiero de las medidas que se
propongan en materia de remuneraciones y previsional;
Formular y proponer medidas para la administracin de pasivos
contingentes relacionados a personal y pensiones;
Formular y proponer instrumentos para el control de calidad en la
gestin de los recursos pblicos, incluyendo bienes, servicios, obras,
planillas y activos no financieros;
Emitir opinin tcnica respecto de propuestas normativas
relacionadas a la materia laboral y previsional que puedan
implicar el uso de recursos pblicos;
Por otro lado, la DGGRP, para el cumplimiento de sus funciones, en su
estructura organizativa tiene dos unidades orgnicas, siendo una de ellas
la Direccin de Gestin de Planillas y Personas, cuya responsabilidad est
12
Fuente: Manual de Organizacin y Funciones del Ministerio de Economa y Finanzas
43
relacionada a la gestin presupuestaria de planillas. Entre sus funciones

tenemos13:
Realizar el anlisis fiscal y financiero de las medidas que se
propongan en materia de poltica remunerativa y previsional
del sector pblico, para efectos de determinar su viabilidad
financiera y presupuestal, en coordinacin con la Direccin General
de Presupuesto Pblico y otros rganos competentes del Ministerio;
Administrar el Sistema Informtico de Planillas de Sector
Pblico, para fines de programacin financiera y presupuestal en
materia de personal y previsional en coordinacin con la Direccin
General de Presupuesto Pblico y organismos competentes;
Proponer, monitorear y evaluar las polticas pblicas para la
gestin de planillas del sector pblico, en coordinacin con las
entidades pblicas pertinentes;
Realizar el seguimiento del gasto de los diferentes regmenes
previsionales a cargo del Estado, incluyendo aquellos que
otorguen prestaciones econmicas de carcter permanente y en
forma peridica, as como de los gastos que se desprendan de las reestructuraciones de estos regmenes. Entindase como incluido
dentro de regmenes a cargo del Estado, las obligaciones para con
el Sistema Privado de Administracin de Fondos de Pensiones y
otros que se financien con recursos pblicos;
Proponer, lineamientos y medidas, dentro de sus competencias,
que coadyuven a un sistema remunerativo y previsional en el
sector pblico, en el marco del equilibrio financiero y la
sostenibilidad de las finanzas pblicas, en el corto, mediano y largo
plazo, acorde con las mejores prcticas internacionales, en
coordinacin con los rganos competentes del Ministerio;
13
dem
44
Para el desarrollo de sus funciones, la DGGRP cuenta con una serie de

instrumentos, entre los que destacan el marco normativo y los
instrumentos de apoyo informtico.
Dentro del marco normativo, la DGGRP utiliza principalmente la Ley de
Presupuesto (de los diferentes perodos presupuestales), los decretos
supremos, las resoluciones directorales y las directivas relacionadas a la
gestin presupuestaria de planillas, todos estos instrumentos legales
emitidos por el Ministerio de Economa y Finanzas.
Dentro de los instrumentos de apoyo informtico, se tiene el Mdulo de
Gestin de Recursos Humanos (MGRRHH), desarrollado in house por la
DGGRP, a partir de los requerimientos de la entidad por mejorar los niveles
de control de la programacin presupuestal de planillas del sector pblico.
c. Poblacin de referencia
Para fines del presente estudio, la poblacin de referencia est constituida por
todas las Unidades Ejecutoras del Sector Pblico, es decir, de los tres niveles de
gobierno. Al ao 2012, son 2688 UEs a nivel nacional.
d. Poblacin demandante potencial
La poblacin demandante potencial est conformada por las UEs de los
niveles de gobierno nacional y regional, que, en conjunto, concentran el 32%
del total y que, el ao 2011, ejecutaron el 82% del presupuesto nacional.
Adems, entre el nivel nacional y regional, se ha ejecutado un poco ms del
90% del total de presupuesto destinado a las remuneraciones del sector
pblico en el Per.
e. Poblacin demandante efectiva
Las Unidades Ejecutoras del nivel nacional y regional, que a travs de las UGP
llevan a cabo su gestin presupuestaria de planillas (cuyo proceso concluye
mensualmente a travs de transacciones de registro y remisin de informacin
en los aplicativos existentes), son consideradas como poblacin demandante
efectiva del proyecto.
45
2.2.3 Diagnstico de los servicios14.

a. Servicio a intervenir
El servicio a intervenir con el proyecto est referido a las operaciones que
realizan las UGP orientadas a la gestin presupuestaria de planillas. Dichas
operaciones se resumen en las transacciones (anuales o mensuales) que se
realizan en las UEs para la gestin de pago de las planillas de sus respectivas
entidades. La calidad de las transacciones de informacin est en funcin de
dos variables, que por su naturaleza, son inseparables: el registro adecuado y
la calidad de informacin del registro.
De acuerdo a lo manifestado en la DGGRP, se tiene un registro de informacin
al momento de estimar el Presupuesto Analtico de Personal (PAP) y, por lo
menos, es conveniente contar con un registro mensual de la informacin de la
ejecucin de la planilla de remuneraciones, para el pago correspondiente.
b. Servicio prestado por la DGGRP relacionado a la gestin presupuestaria de
planillas: Mdulo de Gestin de Recursos Humanos y marco legal
Se encuentran dentro del mbito de las competencias referidas a la gestin
presupuestaria de planillas de la DGGRP los siguientes regmenes laborales15:
La Carrera Administrativa, conocida como 276. (Decreto Legislativo
276)
El Rgimen Laboral de la Actividad Privada, conocida como 728.
(Decreto Legislativo 728)
El Rgimen Especial de Contratacin Administrativa de Servicios CAS
(Decreto Legislativo 1057)
Las Carreras Especiales, dentro de las cuales se consideran a:
o Profesionales de la Salud (Ley 23536)
o Asistenciales de la salud (Ley 28561)
o Profesorado y Magisterial (Ley 24029 y Ley 29062)
o Docentes universitarios (Ley 23733)
o Militares y Policas (Ley 28359 y Ley 27238)
o Diplomticos (Ley 28091)
o Servidores Penitenciarios(Ley 29709)
14
Para el desarrollo de este punto, se ha tomado la informacin recabada en las entrevistas desarrolladas, tanto
a la DGGRP, a SERVIR como a las entidades seleccionadas como parte de la muestra seleccionada.
15
No se considera a las empresas pblicas del Estado.
46
o Los gerentes pblicos (Decreto Legislativo 1024)

o Magistrados (Ley 29277)
Fondo de Apoyo Gerencial (DL 25650)
De acuerdo a la informacin generada por el Mdulo de Gestin de Recursos
Humanos, al 08.08.2012 se tiene registrado a 1663,718 personas, en 30
entidades del sector nacional y en 26 gobiernos regionales. La planilla del
personal del Estado, de acuerdo a este mdulo, asciende a S/. 27,574 millones.
Para el proceso presupuestario de las entidades, la DGGRP ha puesto a
disposicin de las diferentes Unidades Ejecutoras el MGRRHH, aplicativo en
cuyo desarrollo cuenta con una Base de Datos centralizada - Oracle 10G y
lenguaje de programacin Java. Este sistema permite a las Unidades
Ejecutoras realizar la programacin presupuestaria de las planillas.
Actualmente, el Mdulo de Gestin de Recursos Humanos solamente es
interoperable con el sistema de datos de la RENIEC.
Por otro lado, la DGGRP, como entidad responsable de la gestin
presupuestaria de planillas, emite normas que regulan su funcionamiento. Sin
embargo, existen tambin otras entidades que tienen competencia sobre
temas relacionados con la gestin presupuestaria de planillas, como por
ejemplo SERVIR, la Presidencia de Consejo de Ministros y el Congreso de la
Repblica. Tambin, en el marco de su autonoma administrativa, entidades
como los gobiernos regionales y locales, emiten normas que inciden en la
gestin de planillas. Todo ello ocasiona que el marco legal sea abundante y
complejo, sobretodo la normatividad relacionada a las escalas y/o los
conceptos remunerativos. En los ltimos 10 aos se ha emanado 427
dispositivos legales relacionados a este tema, por diferentes entidades,
generando una alta dispersin del marco legal, donde coexisten normas que
muchas veces se contraponen o contradicen y llegando a ser inclusive ilegales.
Tambin, la DGGRP ha percibido, dentro de las UGP de las Unidades
Ejecutoras, la existencia de presiones y/o incentivos para favorecer a la
entidad y/o a los recursos humanos de las mismas, implementando acciones
que muchas veces contravienen con el marco legal. Adicionalmente se ha
47
detectado que no se cuenta con acompaamiento o capacitacin referida a la

aplicacin de las normas por parte de los entes rectores.
Para prestar estos servicios, la DGGRP cuenta con un equipo profesional (8
especialistas) que realizan el control y registro del MGRRHH, capacitan y
asisten a los operadores de las UGP que utilizan el mdulo. Las capacidades
del personal pueden ser mejoradas y su equipamiento es limitado. Tal es as
que durante el ao 201116, no se ha tenido ninguna capacitacin dirigida al
personal de la DGGRP, y se tiene 23 profesionales y tcnicos que laboran en un
rea de, aproximadamente, 110 m2. No se cuenta con sala de reuniones
equipada con proyector, ecran, laptop y pizarra. En sntesis, se ha observado
que las capacidades tcnicas y operativas de la DGGRP son limitadas.
En lo que respecta al uso del MGRRHH, de acuerdo a lo comentado por la
DGGRP, la mayor parte de los usuarios cumple con el registro de la
informacin referida al Presupuesto Analtico de Personal (PAP), a pesar de
que existen presiones hacia los operadores responsables de elaborar las
planillas en las Unidades Ejecutoras, cumpliendo en muchos casos con la
correcta aplicacin de las normas.
Se cuenta con un elevado nmero de consultas al equipo responsable de la
DGGRP a fin de absolver sus dudas, tanto a nivel de uso del aplicativo como
aspectos relacionados a la normatividad. Sin embargo, toda esa informacin
(tanto las preguntas como la absolucin de las mismas) no es sistematizada y
puesta a disposicin de los usuarios (por ejemplo, en un mdulo de Preguntas
Frecuentes). Esta actividad insume mucho tiempo al equipo encargado del
Mdulo.
La DGGRP no cuenta con un programa estructurado de fortalecimiento de
capacidades reaccionadas a la gestin de planillas. Las capacitaciones que
realizan son generalmente a demanda de los usuarios. Sin embargo, en el
periodo previo a la formulacin presupuestal, se hace una capacitacin
general a las Unidades Ejecutoras.
La DGGRP, a travs del MGRRHH ha podido evidenciar lo siguiente:
16
Fuente: Director General DGGRP
48
En programacin presupuestaria para remuneraciones: durante el ao

2010
se consider como
Reserva
de Contingencia para el
nombramiento del personal de Salud un monto de S/. 111 millones. Al

utilizar el MGRRHH se estim que el presupuesto requerido era
realmente S/. 57 millones. A partir de entonces, solamente se considera
esa cifra, liberando S/. 54 millones, que son programados para atender
otras necesidades del Estado.
En ejecucin presupuestal de remuneraciones: durante el ao 2010 se

detectaron asignaciones ocasionales bajo el concepto de estmulos
(escolaridad, da de la madre, canastas julio y diciembre, aniversario,
etc.) adicionales a los establecidos en el presupuesto, por un monto de
S/. 58,7 millones anuales.
c. Servicio prestado por SERVIR relacionado a la gestin presupuestaria de

planillas: Registro Nacional del Servicio Civil
La Autoridad Nacional del Servicio Civil SERVIR es una entidad pblica
adscrita a la Presidencia del Consejo de Ministros (PCM), que tiene como
finalidad la gestin de las personas al servicio del Estado. En tal sentido, es el
ente rector del Sistema de Recursos Humanos del Estado.
Dentro del mbito de SERVIR se tiene a los mismos regmenes que estn bajo el
mbito de la DGGRP, a excepcin de:
La carrera policial.
La carrera militar.
La carrera diplomtica.
El poder judicial y la fiscala.
Como ente rector, SERVIR tiene la misin de liderar los procesos de reforma
del servicio civil. En tal sentido, es el encargado de17 proponer la poltica
remunerativa, que incluye la aplicacin de incentivos monetarios y no
monetarios vinculados al rendimiento. Asimismo, es responsable de
desarrollar, normar y mantener actualizados los sistemas de informacin
requeridos para la rectora del sistema.
17
Fuente: Decreto Legislativo 1023.
49
Son precisamente estas dos funciones las que se complementan con las
funciones especificadas para la DGGRP, para llevar a cabo la gestin
presupuestaria de planillas de la remuneracin del personal del Estado.
En tal sentido, SERVIR viene emitiendo un marco legal orientado a mejorar la
gestin de recursos humanos del Estado, sin embargo, SERVIR no ha emitido
normatividad alguna respecto a la gestin de planillas en especfico 18.
Por otro lado, SERVIR est a cargo de la administracin y actualizacin del
Registro Nacional del Servicio Civil (RSC), herramienta informtica cuya
finalidad es compilar la informacin de todas las personas que brindan
servicios al Estado.
En lo que respecta a la normativa relacionada a la gestin presupuestaria de
planillas, para SERVIR, la principal problemtica identificada es la
coexistencia de mltiples regmenes laborales como son el personal bajo la
modalidad del Decreto Legislativo 276, del Decreto Legislativo 728 y de los
CAS. Esta diferenciacin repercute en las diferencias de remuneraciones que, a
pesar de que muchos empleados pblicos tiene el mismo nivel (profesional, de
experiencia, etc.), la remuneracin que perciben sea muy variada, generando
as desmotivacin en las entidades pblicas.
Por otro lado, SERVIR ha podido identificar mucha heterogeneidad en los
procesos que llevan a cabo las entidades en su gestin de recursos humanos
(donde se incluye a la gestin de planillas), ocasionados por las diferentes
interpretaciones que las Unidades de Gestin de Personas (UGP) les dan a la
gran cantidad de normas relacionadas.
Asimismo, la ausencia de perfiles profesionales de los encargados de
operativizar las UGP (donde se incluye la gestin presupuestaria de planillas)
en las entidades, contribuye a la debilidad de dichas unidades.
De la misma forma, SERVIR considera que la autonoma que tienen las
entidades del Estado (principalmente las entidades del nivel regional y local),
respaldada por ley, adems del proceso de descentralizacin llevado a cabo
como poltica de Estado, afecta a la gestin de los recursos humanos en las
18
Fuente: Entrevista a SERVIR.
50
entidades, principalmente por la alta discrecionalidad que se aprecia en las

UGP, ya sea por factores polticos o no. Segn SERVIR, a las UGP de las
entidades, por lo general, se designan a personal que no le es til a la gestin.
Este hecho tambin repercute en los altos niveles de rotacin de personal de
las UGP.
Por otro lado, las modalidades de contrato que se especifican en el marco legal
actual, no estn alineadas a los puestos de las entidades, ni mucho menos se
alinean con la misin institucional.
En lo que respecta a sistemas de informacin, SERVIR viene desarrollando el
aplicativo informtico denominado Registro del Servicio Civil (RSC), que,
entre otras funcionalidades, pretende recabar la informacin de los empleados
pblicos (que se encuentran en el marco de las competencias de SERVIR) y
organizarla en un legajo de personal. El RSC busca enlazar la misin
institucional, a travs de los instrumentos de gestin (como el CAP y/o el
organigrama) con los perfiles de puestos y con el personal de las entidades.
Este sistema aun no se encuentra en funcionamiento. Tambin, dada la
cobertura del SERVIR, no alcanza al total de las entidades del Estado. De
acuerdo a lo mencionado por el rea responsable de su desarrollo, se estima
que estar listo para el mes de diciembre del 2012.
En lo que respecta al fortalecimiento de capacidades de las UGP, SERVIR no
tiene una programacin de capacitaciones considerando el tema de gestin
presupuestaria de planillas. Sin embargo, se viene capacitando a las UGP en
otros temas, tales como el diseo y la implementacin de los perfiles de puestos
para ciertos sistemas administrativos, asistencia tcnica para su aplicacin,
entre otros.
De acuerdo a la evaluacin desarrollada en el marco del Diagnstico de
Oficinas de Recursos Humanos desarrollado por SERVIR19, las UGP han
obtenido una nota de 1.82 sobre 3, puntaje considerado como deficiente. Los
tres puntajes ms crticos se tienen en el proceso de planificacin, con 1.13,
capacitacin desarrollo, con 1.45 y gestin de compensacin (en el que se tiene
19
Julio del 2012
51
a la gestin presupuestaria de planillas) con 1.64. A la fecha, SERVIR estima

que se tienen aproximadamente 2,656 jefes y 14,000 trabajadores en las UGP.
SERVIR tiene planificado hacer un censo en las UGP y aplicar una prueba de
conocimientos en noviembre. A partir de all, se ha planeado disear e
implementar un plan de capacidades para mejorar su desempeo.
d. Servicio percibido por los usuarios: Unidades Ejecutoras
Para recoger las percepciones de los usuarios u operadores de los sistemas de
gestin presupuestaria de planillas se ha tomado opiniones de las siguientes
entidades:
Ministerio del Interior (MININTER), especficamente a la UGP que

maneja al personal no policial del MININTER, cuenta con
aproximadamente 1,300 empleados activos y 1,200 pensionistas. Al
mes, el costo de la planilla asciende aproximadamente a S/. 3.9
millones.
Ministerio de Educacin (MINEDU), entidad que cuenta con

aproximadamente 175,000 trabajadores. Al mes, la planilla cuesta
aproximadamente S/. 283 millones. Adems, a partir de las
Direcciones Regionales de Educacin, se tiene cerca de 175,000
trabajadores que dependen administrativamente de los Gobiernos
Regionales.
Gobierno Regional de Cusco (GRC), entidad que cuenta (a setiembre

del 2012) con 23,489 trabajadores. Al mes, la planilla cuesta
aproximadamente S/. 37.3 millones. Adems, se tiene conocimiento
que el personal con cargo a proyectos de inversin es
aproximadamente 3,700, entre profesionales y obreros.
Municipalidad Metropolitana de Lima (MML), entidad que cuenta

con aproximadamente 7,500 trabajadores. Al mes, la planilla
cuesta aproximadamente S/. 8 millones.
Los temas se han subdivido en dos: i) los procesos llevados a cabo en la gestin
presupuestaria de planillas y, ii) la percepcin de la problemtica.
52
Los resultados se detallan a continuacin:

i.
Procesos llevados a cabo en la gestin presupuestaria de planillas
En el caso del MININTER, el proceso de pago de planilla se inicia cuando la

UGP solicita la certificacin presupuestal a la oficina de planeamiento y
presupuesto del ministerio. Luego se emite la planilla de trabajadores,
elaborada tomando para ello la siguiente informacin:
Control de asistencia del personal de la entidad.
Conceptos remunerativos aplicables a cada trabajador.
Las altas y bajas de personal, mayormente CAS. La informacin de
las altas es manejada por la propia UGP, mientras que la
informacin de las bajas la proporciona cada rea usuaria.
Las licencias que hayan sido dadas al personal de la entidad. Esta
informacin la provee la oficina de bienestar, que forma parte de la
UGP.
La informacin de las AFPs, donde se especifican los cambios que
pudieran darse respecto a la entidad que aportan los empleados de
la entidad.
Los descuentos de terceros, que pueden ser autorizados por los
empleados y ejecutados por la entidad, respaldados por convenios
entre las partes.
Finalmente se realiza el devengado en el SIAF y se procede a realizar el
pago.
Todo este proceso se hace de manera manual, utilizando diferentes
aplicaciones para las diferentes modalidades de contrataciones que tiene
el MININTER. Por ejemplo, para los contratados bajo el rgimen CAS se
utiliza un sistema desarrollado en lenguaje JAVA, para los pensionistas
otro sistema desarrollado en FOXPRO y para los practicantes y
secigristas20 utilizan archivos en Microsoft Excel, entre otros.
20
Alumnos de la Carrera Profesional de Derecho que realiza actividades jurdicas a fin de conocer la gestin
en instituciones pblicas, como parte de su formacin profesional.
53
Por otra parte, se considera las diferentes escalas y conceptos

remunerativos de los empleados de la entidad. En el sector, se tienen 16
niveles diferentes de escalas remunerativas y ms de 15 conceptos
remunerativos. En el caso del personal contratado bajo la modalidad de
CAS, no se cuenta con escalas remunerativas, el monto de sus haberes se
determinan de manera discrecional, por las reas que lo requieren. No hay
un criterio especfico ni mucho menos homogneo para su determinacin.
En el caso del Ministerio de Educacin, el proceso se inicia a fines de cada
mes, momento en el cual se emiten las diferentes Resoluciones
Administrativas las cuales
especifican los beneficios o reintegros
aplicables a los trabajadores del sector, as como los cambios o

modificaciones (altas o bajas) que se dan en cada Unidad de Gestin
Educativa Local (UGEL) respecto a la movilidad del personal a su cargo y
el informe de asistencia del personal. Esta informacin se registra en el
Sistema nico de Planillas (SUP), el cual es un aplicativo desarrollado por
el MINEDU para la gestin de planillas. Esta fase dura aproximadamente
una semana. Posteriormente, se inicia el proceso de verificacin de
informacin, para el control de calidad.
Para llevar a cabo el proceso se requiere la siguiente informacin:
Las resoluciones administrativas de cada una de las Unidades de
Gestin Educativa Local (UGEL)
Informacin de control de asistencia, cuya responsabilidad recae en
cada UGEL.
La estimacin de las planillas se realiza a travs del SUP, considerando la
informacin registrada. Este proceso se realiza aproximadamente en 17
das.
En el caso del Gobierno Regional Cusco, el proceso inicia con la emisin
de un informe donde se detallan las captaciones que se realizaron en el
perodo al rea de Acciones Administrativas y Remuneraciones y las
condiciones de contrato, tanto del personal captado, como del personal que
viene laborando en la entidad. Luego, el rea usuaria remite el reporte de
54
asistencia del personal a su cargo, diferencindolos por regmenes (276,

728, CAS, personal eventual a cargo de proyectos de inversin).
A continuacin, el rea Funcional de Acciones Administrativas y
Remuneraciones formula la planilla, registrando la informacin recabada
en un sistema informtico desarrollado por la entidad para tal fin.
Para cada rgimen laboral se tiene una solucin informtica especfica.
Con esta informacin, se hace un primer reporte de remuneraciones, el
cual deber ser validado por el responsable del rea. Finalmente, se remite
la planilla validada al rea de contabilidad y tesorera, para proceder con
el pago.
Se requiere la siguiente informacin:
Datos del trabajador, tales como informacin general, laboral,
formacin, etc.
Perodo de trabajo y nmero de das trabajados.
Tipo de rgimen laboral.
AFP a la que est afiliado el trabajador.
Control de asistencia del trabajador.
Informes de la Oficina de Bienestar, relacionada a algunos
descuentos aplicables al trabajador.
La estimacin de las remuneraciones se hace considerando las normas
vigentes, de acuerdo al rgimen laboral:
En el caso de los trabajadores bajo el rgimen de la 276, cuentan
con 6 conceptos remunerativos, as como los incentivos laborales y
pago del CAFAE.
En el caso de los trabajadores el rgimen 728 y CAS, existen
escalas remunerativas aprobadas por la entidad, los cuales se
aplican sin mayor dificultad.
El tiempo promedio del proceso desde la elaboracin hasta el pago de
planillas es de aproximadamente 12 das.
55
En el caso de la Municipalidad Metropolitana de Lima (MML), se

ejecutan diferentes procesos, considerando la existencia de diferentes
regmenes laborales.
En la MML cuentan con un aplicativo informtico denominado SAFIN el
cual soporta el proceso el sistema administrativo financiero de la
municipalidad, al mismo que se le ha adaptado un componente de gestin
de recursos humanos en la entidad, con una antigedad de ms de 15 aos.
A travs de este aplicativo se desarrolla la gestin presupuestaria de
planillas, considerando los procesos particulares para los empleados de los
diferentes regmenes laborales. El sistema SAFIN es alimentado por cada
una de las reas usuarias, con informacin referida al empleado.
La MML cuenta con un flujograma para cada uno de los procesos, en cada
rgimen laboral (276, 728 y CAS).
La estimacin de las remuneraciones, se realiza precisando los conceptos a
pagar y a descontar (por faltas, tardanzas, permisos., etc.). Esto ltimo se
hace de manera manual. Finalmente, se procede al pago de planillas, de
acuerdo a lo estimado en el punto previo.
El aplicativo utilizado cuenta con un sistema de control, que emite cierres
previos durante el proceso de pago de planillas.
Para la estimacin del monto a pagar por concepto de remuneraciones, se
tienen las siguientes consideraciones:
En el caso de los trabajadores bajo el rgimen de la 276, se cuenta
con una escala remunerativa, normada por el marco legal. A esto se
adiciona los incentivos laborales, ya sea los otorgados por el Estado
o los que son fruto de negociaciones colectivas entre el sindicato y
la alta direccin de la municipalidad, que luego es tramitado para
que sea reconocido como beneficio laboral. Esto se ampara en el
marco legal internacional (convenios con la OIT en los que el Per
forma parte).
56
En el caso de los trabajadores el rgimen 728, existen niveles

remunerativos especficos, los cuales se aplican sin mayor
dificultad.
En el caso de los trabajadores rgimen CAS, existe mucha
discrecionalidad para estimar el nivel remunerativo, ya que no se
cuenta con ninguna escala normada.
El proceso desde la elaboracin hasta el pago de planillas toma
aproximadamente 10 das.
ii.
Problemtica identificada por las UGP
En cuanto a normativa, tenemos:

De acuerdo al MININTER, existe una densa normativa relacionada
con la gestin de los recursos humanos, que en muchos casos se
contraponen y/o generan errores en su aplicacin. Tambin se
tiene mucha dispersin y doble lectura de las normas existentes, as
como mucha confusin para implementar los dispositivos
emanados por los diferentes entes rectores (como el MEF, la SUNAT,
SERVIR, etc.). Asimismo, la directiva de planillas que se viene
utilizando data del ao 1987, siendo muy limitada por su propia
antigedad.
Para el MINEDU, existe mucho desorden normativo, dada la
cantidad de dispositivos legales, emitidos por diferentes instancias.
Esto les dificulta la aplicacin y permite una alta discrecionalidad
en la interpretacin.
Segn el GR Cusco, el principal problema es la diversidad de
conceptos remunerativos, que hace que los procesos se vuelvan muy
complejos.
Finalmente, la MML menciona que no se tiene mayor regulacin del
rgimen de CAS, lo que trae como consecuencia la alta
discrecionalidad para la estimacin del nivel remunerativo del
personal bajo este rgimen. Por otra parte, las normas emitidas por
el Gobierno Central referidas al incremento remunerativo afecta el
57
presupuesto institucional. Asimismo, existe gran cantidad de

conceptos remunerativos fruto de negociaciones colectivas. Por
ltimo, se han identificado contradicciones en las normas emitidas
en materia de remuneraciones, principalmente las relacionadas a
los incrementos en los niveles remunerativos.
En cuanto a los recursos humanos con los que cuenta las UGP, tenemos:
En el MININTER, no se cuenta con suficiente personal para llevar a
cabo las actividades referidas a la gestin de planillas en particular
ni para la gestin de recursos humanos en general. Tampoco se
recibe capacitaciones por parte de los entes rectores, tanto en
gestin de personas como en gestin presupuestaria de planillas.
Muchas veces son autoformados en el uso de los aplicativos del MEF
especficamente en el MGRRHH y en el SIAF, y en la aplicacin de
normas. Sin embargo, reciben constantemente capacitaciones de
parte de las AFPs en el aplicativo AFP Net y por parte de la SUNAT,
en el PDT. Finalmente, la alta rotacin del personal de la UGP
afecta el desempeo de esta rea.
En el MINEDU, por lo general, el personal a cargo del proceso de
planillas en cada UGEL es personal que ha sido suspendido de sus
funciones en otro puesto de la entidad o que ha tenido alguna
sancin en otra rea. Por ello, generalmente no tiene las
capacidades desarrolladas para llevar a cabo de manera adecuada
el proceso. Asimismo, existe una alta rotacin del personal a cargo
realizar el proceso de planillas.
El GR Cusco, no cuenta con personal capacitado. Tambin se tiene
una alta inseguridad en la permanencia y alta rotacin, aunque
este aspecto ha sido corregido en el ltimo ao. Por otra parte, no
cuentan con capacitaciones al personal de la Oficina de Personal, ni
por parte de la propia entidad ni por parte de la DGGRP, SERVIR u
otro.
En la MML, la oficina de personal cuenta con aproximadamente
100 personas, de las cuales 15 se dedican exclusivamente al tema de
58
planillas y remuneraciones. Sin embargo, este personal no se

encuentra debidamente capacitado.
En cuanto al equipamiento de las UGP, tenemos:
En el MININTER, el equipamiento de la UGP es antiguo y obsoleto.
Esto dificulta su labor.
En el MINEDU, dada las caractersticas del sector, cuyo mbito de
trabajo abarca todo el territorio, muchas veces inclusive a nivel
provincia (por UGEL), no se cuenta con informacin precisa sobre el
estado del equipamiento de la entidad. Sin embargo, se conoce que
es insuficiente y obsoleto.
En el GR Cusco, el equipamiento de la oficina de personal es
moderno, adquirido recientemente.
En la MML, el equipamiento de la oficina de personal es antiguo,
por lo que es considerado inadecuado.
Finalmente, de acuerdo a la informacin especificada en la VIII
Encuesta Nacional de Recursos Informticos y Tecnolgicos de la
Administracin Pblica 2010 elaborada por la Oficina Nacional de
Gobierno Electrnico e Informtica ONGEI de la Presidencia de
Consejo de Ministros (PCM), se tiene la siguiente informacin:
Grfico N 13
Tipo de procesador de las estaciones de trabajo
conectados a la red
% de procesadores
Pentium
Pentium II
Pentium III
Pentium IV
Pentium Dual Core
Core 2 Duo
Core 2 quad
AMD
core i3
core i5
core i7
0.6%
0.2%
3.5%
32.9%
10.6%
33.0%
6.4%
9.9%
1.1%
0.6%
1.3%
Fuente: ONGEI
59
Como se aprecia, en el sector pblico, 4 de cada 10 equipos de

trabajo conectados a la red cuentan con procesadores Pentium I a
IV. Por ello, concluimos que, por lo general, no se cuentan con
equipos informticos de tecnologa moderna. La mayor parte de
ellos se entiende que estn siendo utilizadas por las UGP.
Entre otra problemtica identificada en las UGP, tenemos:
En el MININTER, se tienen procesos dispersos para la gestin
presupuestaria de planillas, que no estn unificados ni relacionados
con otros procesos relacionados.
En el MINEDU, no est integrado el sistema de legajo con el sistema
de remuneraciones en la entidad.
En el GR Cusco, debido a que no se encuentran integrados los
procesos relacionados al legajo de personal y el sistema de
remuneraciones, se han detectado algunos pagos indebidos,
principalmente porque algunos trabajadores no cumplan con los
requisitos especificados para estar considerado en cierta escala
remunerativa. No existe un aplicativo informtico que sirva de
soporte a la informacin del legajo del personal. Asimismo, no se
recibe capacitacin por parte de SERVIR ni de la DGGRP en temas
relacionados a la gestin de recursos humanos ni de gestin
presupuestaria de planillas, respectivamente.
En la MML, se cuenta con un Mapa de Procesos desactualizado,
sobre el cual la Oficina de Control Interno ha recomendado su
actualizacin.
e. Consecuencias identificadas ocasionada por la problemtica descrita
En el MININTER:
Por el tamao de la planilla de la entidad, no se tiene mayor dificultad.
Sin embargo, se tiene una gestin de informacin inadecuada, al tener
varias maneras de estimar las planillas.
60
No cuentan con retroalimentacin por parte de la RENIEC para validar

algunos datos de las planillas, ocasionando algunas veces la
generacin de pagos indebidos.
No cuenta con una base de datos digital del legajo del personal,
dificultando las acciones relacionadas a la gestin de las personas en la
entidad.
En el MINEDU:
No cuenta con informacin de calidad relacionada a los recursos
humanos existentes en el sector.
Inadecuado control de la planilla de la entidad.
Asume costos altos (tiempo y recursos humanos) en la elaboracin de
las planillas.
Se presentan casos de pagos indebidos, aunque, por la falta de un
sistema de control, son difcilmente identificados.
En el GR Cusco:
Se dan casos de doble remuneracin, como consecuencia de una
inadecuada interoperabilidad de sistemas.
Se dan pagos indebidos, ya sea por conceptos remunerativos o por
pagos a trabajadores que no cumplen con el perfil especificado en la
escala correspondiente.
No cuenta con un adecuado control de la gestin presupuestaria de
planillas, por carencia de informacin oportuna y de calidad.
Consume
mucho tiempo validar la informacin remitida por las
Unidades Ejecutoras del Gobierno Regional.

No cuenta con informacin en lnea del personal de las Unidades
Ejecutoras del Gobierno Regional.
El control y seguimiento de la gestin de recursos humanos de la
entidad es deficiente.
61
En la MML:
Presenta casos de pagos indebidos (mayormente en exceso, aunque
puede haber pagos menores a los correspondientes), principalmente
por conceptos remunerativos del rgimen 276.
No existe un sistema de alertas en el aplicativo utilizado para la
estimacin de las remuneraciones, lo que no permite identificar los
pagos indebidos.
No hay ninguna interconexin con otros aplicativos informticos
relacionados al tema de planillas, lo que ocasiona el doble (y hasta
triple) registro de la misma informacin, para los diferentes usuarios
de informacin (SUNAT, AFP, etc.).
No cuenta con reportes de informacin del proceso de planillas de la
entidad, no permitiendo as realizar una mejor gestin de recursos
humanos.
Finalmente, en una entidad se ha podido identificar que, en el caso de los
incentivos pagados al personal bajo el rgimen de contratacin conocido como
276, se presenta un diferencia entre lo presupuestado (que asciende a S/.
1,760), y lo efectivamente ejecutado por este concepto (que es S/. 2,125).
f.
Las razones por las que es de inters para la comunidad resolver dicha
situacin.
Con una adecuada gestin de informacin presupuestal relacionada a las
planillas en el Sector Pblico en el Per, se lograr una mejor planificacin y
gestin de los recursos humanos, de manera que la gestin presupuestaria de
planillas sea ms eficiente, limitando los pagos indebidos que se dan
actualmente en las diferentes entidades. A su vez, esto contribuir a mejorar el
manejo de los recursos pblicos del Estado, lo que favorecer a que los
servicios pblicos a los ciudadanos se brinden adecuadamente.
g. La explicacin de por qu es competencia del Estado resolver dicha situacin.
62
Es competencia del estado dar solucin al problema existente, ya que es un

principio de servicio al ciudadano21 buscar la Eficiencia: la gestin se realiza
optimizando la utilizacin de los recursos disponibles, procurando innovacin
y mejoramiento continuo."; es un objetivo estratgico22 del Estado: Buscar la
centralizacin de los recursos financieros y de la Planilla del Estado, la
profundizacin de la rendicin de cuentas, las evaluaciones independientes y
la transparencia de la gestin pblica para facilitar la vigilancia ciudadana,
adems de promover23 la generacin y uso de informacin de desempeo
para asignacin ms eficaz y eficiente de los recursos pblicos.
h. Gravedad de la situacin negativa que se intenta modificar.
Temporalidad: La situacin negativa se ha venido presentando desde hace
ms de 20 aos en el Sector Pblico y se ha ido incrementando fruto de la
dispersin de herramientas desarrolladas desde entonces para el manejo
presupuestario de las planillas del Estado, tanto a nivel informtico,
institucional y normativo. Si no se llega a ejecutar el proyecto esta situacin
continuar evolucionando, afectando la eficiencia del Estado, hacindolo
adems menos transparente en el manejo de los recursos pblicos.
Relevancia: Esta situacin negativa es de ndole permanente, pues las
transacciones y manejo inadecuado de la informacin relacionada a la gestin
de planillas se viene realizando de manera continua, mes a mes.
Grado de Avance: La problemtica afecta a todas las UEs del Sector Pblico,
teniendo mayor nfasis en las entidades que manejan la mayor cantidad de
trabajadores, tal como el sector Educacin, Salud, Interior y Defensa. A nivel
de gobierno, el mayor avance en la problemtica se ha observado en los
gobiernos regionales y en el gobierno nacional.
i. Intentos anteriores de solucin.
Cabe mencionar que los intentos de solucin fueron insuficientes, ya que slo
han subsanado parte de la situacin negativa existente, ms no ha solucionado
el problema en forma integral. Actualmente continan los problemas en la
21
Ley N 29158, Ley Orgnica del Poder Ejecutivo

Plan Estratgico Sectorial Multianual 2012 2016 - Ministerio de Economa y Finanzas
23
Marco Macroeconmico Multianual 2013 - 2015
22
63
interoperabilidad e integracin de la informacin registrada, as como la

calidad de la misma.
2.2.4 Procesos generales de la gestin presupuestaria de planillas24
Los procesos identificados en la gestin presupuestal de las planillas son:
Administracin de Informacin de Personal, que se refiere al registro y
validacin de los datos personales del trabajador del Estado. Si bien es cierto
que es un proceso identificado, actualmente no se lleva a cabo este proceso.
Programacin de requerimiento de personal, que se refiere a la
formulacin del Presupuesto Analtico de Personal, en funcin a la planilla
ejecutada en el perodo anterior y su respectiva programacin del PAP, a
cargo de la UGP. Actualmente, en la elaboracin del PAP no se utiliza como
fuente de consulta los documentos de gestin (planes de desarrollo o similar),
el Plan Anual de Adquisiciones y Contrataciones (PAAC), entre otros. La UGP
elabora el PAP, observando el CAP y su comportamiento histrico y lo registra
en el Mdulo de Gestin de Recursos Humanos (MGRRHH).
Ejecucin mensual de la planilla, que se inicia con el registro de asistencia y
concluye con la remisin de la planilla al rea financiera de la entidad, con la
finalidad de que haga efectiva el pago a los trabajadores por concepto de
remuneraciones. Actualmente, de acuerdo a la informacin recogida en las
entrevistas realizadas, este proceso es el que ms tiempo demora, debido
principalmente a la diversidad de formatos que utilizan las reas usuarias
para este fin, adems de que los procesos y aplicativos utilizados en esta tarea
son diferenciados, inclusive entre las Unidades Ejecutoras de un mismo pliego
presupuestal Asimismo, el clculo de presupuesto requerido para el pago de la
planilla, que es realizado por la UGP, considerando la informacin del
trabajador y el tipo de rgimen laboral, se realiza de manera discrecional,
pues no se cuenta con un sistema de control ni de alertas que permitan
identificar pagos indebidos. Para su clculo se utiliza la informacin
predeterminada respecto a ingreso y egresos del trabajador, as como algn
24
En la informacin presentada en este punto se hace una sntesis de los datos proporcionados por las
diferentes entidades entrevistadas.
64
otro descuento de terceros. Finalmente, la remisin de informacin al rea

financiera para su posterior pago a travs del SIAF.
Seguimiento y monitoreo, que se refiere a los diferentes reportes que elabora
la UGP y son alcanzados a los gestores de recursos humanos de la entidad.
Actualmente, la informacin generada es parcial y limitada, lo que dificulta la
gestin presupuestaria de planillas del Estado. Se estima que esta informacin
se genera en dos das, al desarrollarse de manera manual.
En el siguiente esquema se muestran los procesos mencionados:
65
Esquema N2: Flujo actual (general) del proceso presupuestario de planillas
66
El tiempo empleado actualmente, en los procesos identificados, son:

Cuadro N 5
Procesos y tiempo empleado en la gestin presupuestaria de planillas
Macroproceso
Proceso
0. Administracin
Validacin de requisitos de trabajador que
de Informacin
est siendo dada de alta
de Personal
Formulacin del Presupuesto Analtico de
Personal
1. Programacin
Programacin del PAP en el Presupuesto
Institucional de Apertura
Registro de asistencia de personal de la
entidad
2. Ejecucin
Tiempo empleado
actualmente por UGP
0 das al ao
15 das al ao
14 das al mes
Validacin de datos con Registro Nacional

de Identificacin y Estado Civil (RENIEC),
Registro Nacional de Condena (RNC) y
Registro Nacional de Sanciones,
Destitucin y Despidos (RNSDD).
1 da al mes
Clculo de presupuesto requerido para el

pago de la planilla
1 da al mes
Remisin de informacin al SIAF y entes

competentes
5 da al mes
3. Seguimiento y Elaboracin de informacin sobre los

monitoreo
resultados de la gestin
Total
5 das al mes
327 das
El tipo de informacin que se relaciona a los procesos identificados se muestra

en el siguiente cuadro:
67
Cuadro N 6
Tipo de informacin utilizada en los procesos identificados
Macroproceso
Proceso
Tipo de informacin
0. Administracin
de Informacin
de Personal
Personal
1. Programacin
entidad
2. Ejecucin

pago de la planilla
competentes
Legajo de personal


monitoreo
Actualmente, las transacciones que se realizan utilizando en Mdulo de

Gestin de Recursos Humanos (MGRRHH) se limitan al Macroproceso de
Programacin, especficamente la formulacin del PAP y su programacin en
el PIA institucional. Se tiene el siguiente cuadro, donde se especifica los
servicios de informacin del MGRRHH:
68
Cuadro N 7
Tipo de informacin que se brinda en el MGRRHH
Macroproceso
Proceso
0. Administracin
de Informacin
de Personal
Personal
1. Programacin
entidad
2. Ejecucin

pago de la planilla
competentes

monitoreo
Tipo de informacin
Se brinda este servicio

actualmente con el
MGRRHH?
Legajo de personal
No
No

No
No
Si
Si
No
No
No
No
No
No
No
No
No
No
No
Finalmente, considerando que actualmente slo se realizan las transacciones

en el MGRRHH de la Programacin, se tiene que al ao se realizan 4
transacciones por UGP. Las transacciones de informacin se dan de la
siguiente manera:
69
Cuadro N 8
Nmero de transacciones promedio que realiza una UGP actualmente
Macroproceso
Proceso
0. Administracin
de Informacin
de Personal
Personal
1. Programacin
entidad
2. Ejecucin

pago de la planilla
competentes

monitoreo
Tipo de informacin
Nmero de transacciones
al ao en el MGRRHH
Legajo de personal

1
1
1
1
0
0
0
70
2.2.5 Procesos de la gestin presupuestaria de planillas del Ministerio de

Educacin25
El flujo de los procesos de la gestin presupuestaria de planillas identificados
en el Ministerio de Educacin (sede central), al igual que en las dems
entidades analizadas, contempla los siguientes macroprocesos:
Esquema N 3
Macroprocesos identificados en la gestin presupuestaria de planillas
Sector Educacin (sede central)
25
Fuente: entrevista a los especialistas de Recursos Humanos del Ministerio de Educacin.
71
a. Macroproceso:
Administracin
de
personal:
este
proceso
contempla
bsicamente el ingreso de personas a la entidad. Segn el MINEDU, este proceso

se da para los contratos bajo el rgimen del DL 276 y del DL 1057. Tenemos los
siguientes flujos:
Esquema N 4
Ingreso de trabajadores al MINEDU (sede central), rgimen DL 276
72
Esquema N 5
Ingreso de trabajadores al MINEDU (sede central), rgimen DL 1057
b. Macroproceso: Programacin, llevada a cabo una vez por ao. Este proceso
contempla bsicamente la estimacin de planillas, tomando como base la
ejecucin histrica y contemplando un crecimiento natural (de manera
discrecional), se registra y actualiza la informacin en el Sistema nico de
Planillas (SUP) del MINEDU y finalmente se completa el registro de la
73
informacin en el MGRRHH. Este proceso es el mismo para las carreras

administrativas de los regmenes del DL 276 y del DL 1057. El tiempo empleado
en el sector para este proceso es aproximadamente 20 das al ao. Tenemos el
siguiente flujo:
Esquema N 6
Programacin de personal, MINEDU (sede central), rgimen DL 276 y 1057
c. Macroproceso: Ejecucin, llevada a cabo todos los meses. El proceso

prcticamente es el mismo en las carreras administrativas que se tienen en la
sede central del MINEDU, siendo la responsabilidad diferente. El tiempo
74
empleado en el sector para este proceso es aproximadamente 12 das por mes.

Tenemos el siguiente flujo:
Esquema N 7
Ejecucin de planillas, MINEDU (sede central), rgimen DL 276 y 1057
d. Macroproceso: Seguimiento, llevada de manera permanente. Contempla la

generacin de reportes, informes, boletas, etc. La Oficina de Informtica y el
rea de tesorera brindan el soporte necesario para realizar esta actividad. El
tiempo empleado mensualmente es aproximadamente 3 das.
75
Esquema N 8
Control y seguimiento de planillas, MINEDU (sede central), rgimen DL 276 y
1057
76
2.3 Definicin del problema y sus causas

Teniendo en cuenta el diagnstico de la situacin actual definimos el problema
central, as como sus causas y sus efectos:
2.3.1 Problema Central
Se define como: Inadecuado servicio de informacin presupuestal relacionada
a las planillas en el Sector Pblico en el Per
La informacin de la gestin presupuestal de planillas que se obtiene de las UGP de
las diferentes entidades pblicas es insuficiente y su calidad no es la ms adecuada.
2.3.2 Causas del Problema Central
Causa Directa 1: Deficiente administracin de informacin, relacionada a la
gestin presupuestal de planillas, realizada por las Unidades de Gestin de Personal
del Sector Pblico.
Actualmente, se cuenta con un aplicativo informtico26 administrado por la DGGRP,
cuyo objetivo es mejorar la gestin presupuestaria de la planilla del Estado. Sin
embargo, actualmente su alcance es limitado, lo que no permite una adecuada
administracin de toda la informacin relacionada a la gestin presupuestaria de
planillas de las UGP del pas.
Esta causa es a su vez, ocasionada por las siguientes causas indirectas:
Causa indirecta 1.1: Limitadas capacidades tcnicas y operativas de la
DGGRP. El equipamiento y las capacidades del personal de la DGGRP, como
se especific en el diagnstico, requieren ser mejoradas.
Causa Indirecta 1.2: Existencia de mltiples sistemas informticos no
integrados relacionados a la gestin presupuestal de planillas del Sector
Pblico. Como se ha evidenciado, muchas entidades manejan sus propios
aplicativos informticos para gestionar las planillas, existiendo una alta
dispersin de caractersticas tcnicas y operativas entre ellos.
Causa indirecta 1.3: Limitada interoperabilidad de sistemas informticos
relacionados a la gestin presupuestal de planillas del Sector Pblico, que
incluye la programacin, ejecucin, control, monitoreo y seguimiento de la
26
Mdulo de Gestin de Recursos Humanos: http://dnpp-ppr.mef.gob.pe/mgrrhh/
77
ejecucin de la planilla. Los mltiples sistemas informticos existentes no

se encuentran interconectados con el sistema informtico administrado
por la DGGRP ni con otros sistemas relacionados al sistema de planillas,
entre ellos, los que validan alguna informacin de personas (como RENIEC,
Registro Nacional de Sanciones, AFP, Poder Judicial) y con los usuarios de
informacin de planillas (como SUNAT, AFP, SIAF, Contralora General de
la Repblica, Ministerio de Trabajo).
Causa indirecta 1.427: Limitadas capacidades tcnicas y operativas de las
Unidades de Gestin de Personal de las entidades del Sector Pblico. La
poca importancia que se les otorga a las UGP dentro de las entidades, la
deficiente capacitacin del personal y el limitado equipamiento con el que
cuentan contribuyen a las debilidades que muestran las UGP en las
entidades.
Causa Indirecta 1.528: Inadecuada aplicacin de las normas relacionadas
a la gestin presupuestal de planillas por parte de las UGP del Sector
Pblico, ya sea por la considerable cantidad de dispositivos legales
existentes como por los mltiples criterios que se tienen de los mismos.
Causa Directa 2: Deficiente calidad de la informacin (relacionada a la gestin
presupuestal de planillas) registrada por las Unidades de Gestin de Personal del
Sector Pblico
Las UGP, al registrar la informacin relacionada a la gestin presupuestal de las
planillas, no cuentan con algn mecanismo permita validar la veracidad de la
informacin ni su compatibilidad con la misin, visin, Manual de Organizacin y
Funciones, Reglamento de Organizacin de Funciones, perfiles de puestos, entre
otros. Este hecho incide sobre la calidad de la informacin registrada.
Esta causa directa comparte con la Causa Directa 1 las siguientes causas indirectas:
(i) limitadas capacidades tcnicas y operativas de las Unidades de Gestin de
Personal de las entidades del Sector Pblico; y (ii)inadecuada aplicacin de las
normas relacionadas a la gestin presupuestal de planillas por parte de las UGP del
Sector Pblico.
27
28
Esta causa indirecta es a su vez causa indirecta de la causa directa 2.

dem
78
Tambin, es causa de esta causa directa:

Causa indirecta 2.1: Insuficiente informacin referida a las personas que
laboran en el Sector Pblico, especficamente la relacionada a la
informacin de formacin profesional, experiencia laboral, registro de
ocurrencias (sanciones, reconocimientos, etc.), entre otros. Esta se registra
en el legajo del personal.
2.3.3 Efectos del Problema Central
Los efectos directos identificados, frutos del problema central, son los siguientes:
Efecto Directo 1: Deficiente informacin de la nmina del personal del Sector
Pblico. Actualmente no se tiene informacin certera de la cantidad de empleados
del Estado, perfil del trabajador del Estado, diferenciacin de los trabajadores por
estado civil o sexo, etc.
Efecto Directo 2: Deficiente informacin referida a la ejecucin presupuestal de
planillas del Sector Pblico. No se tiene informacin detallada, de
calidad y
oportuna respecto a la ejecucin presupuestal de planillas.

Ambos efectos directos dan como consecuencia los siguientes efectos indirectos:
Efecto indirecto1.1: Inadecuada planificacin presupuestaria de las
planillas del Sector Pblico. La carencia de informacin oportuna y de
calidad no permite hacer una adecuada planificacin de los recursos
necesarios para una buena gestin de recursos humanos en las entidades
del Sector Pblico.
Efecto
indirecto2.1:
Inadecuado
monitoreo
sobre
la
ejecucin
presupuestal de las planillas del Sector Pblico. La deficiente informacin

existente tambin limita las acciones de control y monitoreo sobre la
ejecucin de las planillas en las entidades del Estado.
Efecto Directo 3: Existe dificultad en la estimacin de las planillas en las entidades
del Sector Pblico. La inadecuada informacin de gestin presupuestal genera
dificultades a las UGP al momento de la generacin y estimacin de las
remuneraciones de los empleados de sus entidades. Esto genera que:
79
Efecto indirecto3.1: Se den casos de doble remuneracin en la planilla del

Sector Pblico, contraviniendo la regulacin vigente.
Efecto indirecto3.2: Se dan casos de remuneraciones que contemplan el
pago de conceptos no autorizados en la planilla del Sector Pblico, que
muchas veces estn fuera del marco legal vigente.
Efecto indirecto3.3: Los dos efectos anteriores traen como consecuencia
que se den pagos indebidos en las planillas de las entidades del Sector
Pblico.
2.3.4 Efecto Final
Todos estos efectos dan como efecto final a: Deficiente gestin presupuestal de la
planilla del Sector Pblico
80
RBOL DE CAUSAS Y EFECTOS

Deficiente gestin presupuestal
de la planilla del Sector Pblico
Se dan pagos indebidos

en las planillas de las
entidades del Sector
Pblico
Inadecuada
planificacin
presupuestaria de las
planillas del Sector
Pblico
Inadecuado monitoreo
sobre la ejecucin
presupuestal de las
Pblico
Deficiente informacin
de la nmina del
personal del Sector
Pblico
Deficiente informacin
referida a la ejecucin
presupuestal de
Pblico
Se dan casos de doble

remuneracin en la
planilla del Sector
Pblico
Se dan casos de
remuneraciones
contemplan pago de
conceptos no autorizados
en la planilla del Sector
Pblico
Existe dificultad en la
estimacin de las
planillas en las
Pblico
Inadecuado servicio de informacin presupuestal

relacionada a las planillas en el Sector Pblico en el
Per
Deficiente administracin de
informacin (relacionada a la
planillas) realizado por las
Unidades de Gestin de Personal
del Sector Pblico
Limitadas
capacidades
tcnicas y
operativas de la
DGGRP
Existencia de
mltiples sistemas
informticos no
integrados
relacionados a la
gestin
presupuestal de
Pblico
Limitada
interoperabilidad
de sistemas
informticos
relacionados a la
gestin
presupuestal de
Pblico
Deficiente calidad de la
planillas) registrada por las
del Sector Pblico
Limitadas capacidades
tcnicas y operativas de las
UGP
81
Insuficiente
informacin
referida a las
personas que
laboran en el
Sector Pblico
Inadecuada
aplicacin de las
(mltiples) normas
relacionadas a la
gestin presupuestal
de planillas por parte
de las UGP del Sector
Pblico
2.4 Objetivo del proyecto

2.4.1 Objetivo Central
La solucin al problema central constituye el objetivo principal o propsito del
proyecto, el mismo que se ha definido como: Adecuado servicio de informacin
presupuestal relacionada a las planillas en el Sector Pblico en el Per. Alcanzar
este objetivo implica desarrollar un conjunto de acciones a fin de lograr los
siguientes medios:
2.4.2 Medios del Proyecto
Se tiene los siguientes medios de primer nivel:
Medios de Primer Nivel:
Adecuada administracin de informacin (relacionada a la gestin
presupuestal de planillas) realizado por las Unidades de Gestin de
Personal del Sector Pblico.
Mejor calidad de la informacin (relacionada a la gestin presupuestal de
planillas) registrada por las Unidades de Gestin de Personal del Sector
Pblico.
Medios Fundamentales:
Medio Fundamental 1: Capacidades tcnicas y operativas de la
DGGRP fortalecidas.
Medio Fundamental 2: Existencia de un nico sistema informtico
integrado, relacionado a la gestin presupuestal de planillas del Sector
Pblico.
Medio Fundamental 3: Adecuada interoperabilidad de sistemas
informticos que servirn de fuente al sistema nico relacionado a la
gestin presupuestal de planillas del Sector Pblico.
Medio Fundamental 4: Capacidades tcnicas y operativas de las UGP
priorizadas fortalecidas.
Medio Fundamental 5: Informacin referida a las personas que
laboran en el Sector Pblico concentrada en una base de datos nica.
82
Medio Fundamental 6: Adecuada aplicacin de las mltiples normas

relacionadas a la gestin presupuestal de planillas por parte de las
UGP del Sector Pblico.
2.4.3 Fines del Proyecto
Los fines, directos e indirectos, que busca el proyecto son:
No se dan casos de doble remuneracin en la planilla del Sector Pblico.
No se dan casos de remuneraciones que contemplen pagos de conceptos no
autorizados en la planilla del Sector Pblico.
No se dan pagos indebidos en las planillas de las entidades del Sector
Pblico.
No existe dificultad en la estimacin de las planillas en las entidades del
Sector Pblico.
Adecuada planificacin presupuestaria de las planillas del Sector Pblico.
Adecuado monitoreo sobre la ejecucin presupuestal de las planillas del
Sector Pblico.
Informacin de la nmina del personal del Sector Pblico suficiente.
Suficiente informacin referida a la ejecucin presupuestal de planillas del
Sector Pblico.
Todos estos fines permitirn alcanzar el siguiente fin ltimo:
Mayor eficiencia en la gestin presupuestal de la planilla del Sector
Pblico
83
RBOL DE MEDIOS Y FINES

Mayor eficiencia en la gestin
presupuestal de la planilla del
Sector Pblico
No se dan pagos
indebidos en las
planillas de las
Pblico
Adecuada planificacin
presupuestaria de las
Pblico
Adecuado monitoreo
sobre la ejecucin
presupuestal de las
Pblico
Informacin de la
nmina del personal
del Sector Pblico
suficiente
Suficiente informacin
referida a la ejecucin
presupuestal de
Pblico
No se dan casos de
doble remuneracin en
la planilla del Sector
Pblico
No se dan casos de
remuneraciones
contemplan pago de
conceptos no autorizados
en la planilla del Sector
Pblico
No existe dificultad en
la estimacin de las
planillas en las
Pblico
Adecuado servicio de informacin presupuestal

relacionada a las planillas en el Sector Pblico en el
Per
Adecuada administracin de
planillas) realizado por las
del Sector Pblico
Capacidades
tcnicas y
operativas de la
DGGRP
fortalecidas
Existencia de un
nico sistema
informtico
integrado,
relacionados a la
gestin
presupuestal de
Pblico
Adecuada
interoperabilidad
de sistemas
informticos
relacionados a la
gestin
presupuestal de
Pblico
Mejor calidad de la informacin

(relacionada a la gestin
presupuestal de planillas)
registrada por las Unidades de
Gestin de Personal del Sector
Pblico
operativas de las UGP
fortalecidas
84
Informacin
referida a las
personas que
laboran en el
Sector Pblico
concentrada en
una base de datos
nica
Adecuada aplicacin
de las (mltiples)
normas relacionadas
a la gestin
presupuestal de
planillas por parte de
las UGP del Sector
Pblico
2.5 Alternativas de solucin

2.5.1 Procesos propuestos para la gestin presupuestaria de planillas
Para la implementacin del proyecto, se plantea los siguientes procesos para la
gestin presupuestaria de planillas:
Macroproceso 0: Administracin de Informacin de Personal: Referido al
registro y
validacin de los datos personales del trabajador del Estado,
validando que el perfil registrado correspondan a lo especificado como

requisitos del puesto en el que se incorpora.
Proceso 0.1: Validacin de requisitos de trabajador que est siendo
dada de alta, tomando la informacin los datos del trabajador
especificados en su legajo y las caractersticas del puesto.
Actualmente no se lleva a cabo este proceso.
Macroproceso 1: Programacin: Referido a las actividades realizadas con el
objetivo de incorporar el Presupuesto Analtico de Personal (PAP) en el
Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) de la entidad. Se siguen los
siguientes procesos:
Proceso 1.1: Formulacin del Presupuesto Analtico de Personal,
que est a cargo de la UGP, tomando como insumo principal el
marco presupuestal y el Cuadro Analtico de Personal (CAP).
Proceso 1.2: Programacin del PAP en el Presupuesto Institucional
de Apertura (PIA).
En ambos procesos, se requiere de la siguiente informacin:
Plan de Desarrollo (nacional y/o regional).
Contratos Administrativos de Servicios incluidos en el Plan
Anual de Adquisiciones y Contrataciones (PAAC).
Presupuesto Institucional de Apertura (PIA).
Actualmente, en la elaboracin del PAP no se utiliza como fuente de
consulta los documentos de gestin (planes de desarrollo o similar),
el Plan Anual de Adquisiciones y Contrataciones (PAAC), entre otros.
85
La UGP elabora el PAP, observando el CAP y su comportamiento

histrico y lo remite a las reas encargadas de incorporar esta
informacin al SIAF. El tiempo empleado para este proceso, que se
realiza una vez al ao, es 15 das al ao.
Macroproceso 2: Ejecucin, Referido al pago mensual realizado por concepto
de remuneraciones en los gobiernos regionales y el sector nacional. Se tienen
los siguientes procesos:
Proceso 2.1: Registro de asistencia de personal de la entidad,
realizado por la UGP, tomando la informacin alcanzada por las
diferentes reas usuarias referida al personal a su cargo, el control
de asistencia y las altas y bajas del personal que se dan en el
perodo.
Actualmente, de acuerdo a la informacin recogida en las
entrevistas realizadas, este proceso es el que ms tiempo demora,
debido principalmente a la diversidad de formatos que utilizan las
reas usuarias para este fin, adems de que los procesos y
aplicativos utilizados en esta tarea son diferenciados, inclusive
entre las Unidades Ejecutoras de un mismo pliego presupuestal. De
acuerdo a la informacin recogida, en este proceso se utilizan 14
das.
Proceso 2.2: Validacin de datos con Registro Nacional de
Identificacin y Estado Civil (RENIEC), Registro Nacional de
Condena (RNC) y Registro Nacional de Sanciones, Destitucin y
Despidos (RNSDD), que debe ser realizada por la UGP a fin de
validar la informacin del trabajador y verificar que no tenga
condenas ni sanciones vigentes que le impida laborar en el Estado.
Actualmente, solamente se realiza la validacin de datos con
RENIEC, pues no se tiene acceso a la informacin del RNS y del
RNSDD. La informacin se valida de manera masiva, utilizando
para ello por lo menos un da al mes.
Proceso 2.3: Clculo de presupuesto requerido para el pago de la
planilla, que es realizado por la UGP, considerando la informacin
86
del trabajador y el tipo de rgimen laboral. Actualmente, el clculo

se realiza de manera discrecional, pues no se cuenta con un sistema
de control ni de alertas que permitan identificar pagos indebidos.
Para su clculo se utiliza la informacin predeterminada respecto a
ingreso y egresos del trabajador, as como algn otro descuento de
terceros. Este proceso, se estima que se realiza en un da.
Proceso 2.4: Remisin de informacin al SIAF y entes competentes,
que se refiere a que, una vez finalizados los pasos anteriores, la UGP
remite a las reas encargadas la planilla de remuneracin de la
entidad, que se pagar a travs del SIAF y a entidades como SUNAT,
AFP, entre otras. La informacin resultante de este proceso es la
planilla de remuneraciones de la entidad y los reportes a las
entidades involucradas. Para este proceso, actualmente se utiliza
cinco das al mes, en promedio.
Macroproceso 3: Seguimiento y monitoreo, referido a las acciones que realiza
la UGP para elaborar reportes, tanto para el propio seguimiento y monitoreo
de su gestin presupuestaria de planillas como para los tomadores de
decisiones, que lo requieren. Tiene un proceso:
Proceso 3.1: Elaboracin de informacin sobre los resultados de la
gestin. Actualmente, la informacin generada es parcial y
limitada, lo que dificulta la gestin presupuestaria de planillas del
Estado. Se estima que esta informacin se genera en dos das, al
desarrollarse de manera manual.
En el siguiente esquema se muestran los procesos mencionados:
87
Esquema N 9: Flujo del proceso presupuestario de planillas
88
Las transacciones de informacin se dan de la siguiente manera:

En la Administracin de Informacin de Personal, considerando
que la informacin del PAP se actualiza una vez al ao, se realiza
una (1) transaccin de cada tipo de informacin anual.
En la Programacin, sta se realiza una vez al ao, por lo que es
una (1) transaccin de cada tipo de informacin al ao.
En la Ejecucin, que se realiza cada mes, de acuerdo a la
informacin tomada del SIAF, en la ejecucin de planillas, las
transacciones son las siguientes:
o En el caso de las carreras bajo el rgimen del Decreto
Legislativo 276 y 728, as como carreras especiales, al mes
son hasta tres (3) transacciones al ao.
o En el caso de los contratos bajo el rgimen de Contratacin
Administrativa de Servicios, son hasta dos (2) transacciones
al mes.
Por ello, en la ejecucin se estiman que son hasta cinco (5)
transacciones al mes, lo que hace sesenta (60) transacciones al
ao, del tipo de informacin relacionada a este proceso.
En el Seguimiento y monitoreo, se estima que se generan por lo
menos dos (2) reportes al mes, por lo que, al ao, son 24

transacciones del tipo de informacin relacionada a este proceso.
En el siguiente cuadro se muestra el nmero de transacciones que ejecutara
anualmente una UGP en promedio:
89
Cuadro N 9
Transacciones promedio que realizara una UGP en el SIGEP
Macroproceso
Proceso
0. Administracin
de Informacin
de Personal
Personal
1. Programacin
entidad
2. Ejecucin

pago de la planilla
competentes

monitoreo
Tipo de informacin
Nmero de
transacciones
demandadas al ao
Legajo de personal

1
1
1
1
60
60
60
60
60
60
60
60
60
24
24
90
2.5.2 Anlisis de la interrelacin de los medios fundamentales

Los medios fundamentales planteados son los siguientes:
MEDIO FUNDAMENTAL 1: Capacidades tcnicas y operativas de la DGGRP

fortalecidas.
MEDIO FUNDAMENTAL 2: Existencia de un nico sistema informtico

integrado, relacionados a la gestin presupuestal de planillas del Sector
Pblico.
MEDIO FUNDAMENTAL 3: Adecuada interoperabilidad de sistemas

informticos que sirven de fuente al sistema nico relacionado a la gestin
presupuestal de planillas del Sector Pblico.
MEDIO FUNDAMENTAL 4: Capacidades tcnicas y operativas de las UGP

fortalecidas.
MEDIO FUNDAMENTAL 5: Informacin referida a las personas que

laboran en el Sector Pblico concentrada en una base de datos nica.
MEDIO FUNDAMENTAL 6: Adecuada aplicacin de las mltiples normas

relacionadas a la gestin presupuestal de planillas por parte de las UGP del
Sector Pblico.
Si se ejecutan los medios fundamentales 2, 3 y 5, el resultado sera un sistema

informtico que permita una adecuada administracin de la informacin
relacionada a las planillas, tanto de la recoleccin suficiente de los datos como de
la calidad de los mismos, por lo que son complementarios.
Los medios fundamentales 4 y 6, que se refieren a las capacidades de las UGP,
contribuirn a darle sostenibilidad a la solucin informtica planteada, por lo que
son considerados como medios complementarios.
2.5.3 Identificacin de las acciones
Entre las acciones identificadas para alcanzar los medios fundamentales se tiene
las siguientes:
91
Tabla N 1
Medios y Acciones del Proyecto
MEDIOS
ACCIONES
MEDIO FUNDAMENTAL 1
ACCION 1.1
Capacidades tcnicas y operativas de la DGGRP

fortalecidas
Mejorar las capacidades tcnicas y operativas de la Direccin de Gestin de Planillas y

Pensiones de la DGGRP a travs de las siguientes acciones
i) Capacitar al personal en gestin presupuestaria de planillas y temas relacionados
ii) Mejorar el equipamiento de la Direccin de Gestin de Planillas y Pensiones
MEDIO FUNDAMENTAL 2
ACCION 2.1
Existencia de un nico sistema informtico

integrado, relacionados a la gestin presupuestal de
Desarrollar el Sistema Integrado de Planillas del Sector Pblico (SIGEP), que tenga
principalmente las siguientes caractersticas: (i) sea capaz de incorporar (de manera continua)
la normativa relacionada a la gestin presupuestaria de planillas; (ii) haga posible el
monitoreo, supervisin y seguimiento del registro de la informacin en el sistema; (iii)
genere informacin orientada a mejorar la gestin de personas de las entidades; ; y (iv)
produzca en forma oportuna y segura la informacin para los procesos presupuestarios de
programacin, formulacin y ejecucin en materia de gasto de personal
MEDIO FUNDAMENTAL 3
ACCION 3.1
Adecuada interoperabilidad de sistemas

informticos relacionados a la gestin presupuestal
de planillas del Sector Pblico
Desarrollar el Sistema Integrado de Planillas del Sector Pblico de manera que sea
interoperable con el SIAF, SUNAT, RENIEC, AFP y otros sistemas relacionados a la gestin
presupuestaria de planillas del Sector Pblico.
Disear los protocolos necesarios para garantizar un adecuado flujo de informacin entre los
sistemas interoperables de las entidades involucradas con el SIGEP.
MEDIO FUNDAMENTAL 4
ACCION 4.1
Mejorar las capacidades de las UGP para garantizar la calidad de la informacin que se
registra en el aplicativo informtico, considerando los siguientes aspectos:
Capacidades tcnicas y operativas de las UGP
fortalecidas
a) Definir perfiles de puestos del personal a cargo del manejo del SIGEP en las UGP.
b) Mejorar las capacidades de los recursos humanos de las UGP en: (i) preparar y validar
requerimientos de personal en lo referido a cantidad, perfil y remuneracin; (ii) disear,
actualizar y articular los principales instrumentos planificacin estratgica y de gestin de
personas en las entidades pblicas.
c) Mejorar el equipamiento de las UGP priorizadas en la intervencin
MEDIO FUNDAMENTAL 5
Informacin referida a las personas que laboran en

el Sector Pblico concentrada en una base de datos
nica
ACCION 5.1
Mejorar el Sistema Integrado de Planillas del Sector Pblico, en lo que se refiere a la

informacin de las personas, de manera que: (i) centralice y administre la informacin sobre
los legajos y puestos de personal; (ii) genere reportes y publique informacin oportuna,
accesible y de calidad sobre el personal que trabaja para el sector pblico; iii) se articule con
otros sistemas relacionados a la gestin de las personas
MEDIO FUNDAMENTAL 6
ACCION 6.1
Adecuada aplicacin de las (mltiples) normas

relacionadas a la gestin presupuestal de planillas
por parte de las UGP del Sector Pblico
Mejorar las capacidades de las UGP en la adecuada aplicacin de las normas relacionadas a la
gestin presupuestal de planillas del Sector Pblico
Con la finalidad de alcanzar los objetivos del proyecto descritos en el punto 2.4, se
plantean las siguientes alternativas de solucin:
La alternativa nica:
92
Nota importante: El MGRRHH es una aplicacin Web multicapa29, ya que se

determin que esta arquitectura es la ms apropiada para el logro de sus
objetivos. Por ello, se plantea una sola alternativa de solucin, cuyas variantes
tecnolgicas se desarrollarn con mayor profundidad en el estudio a nivel de
factibilidad.
Las acciones contempladas para la alternativa nica son las siguientes:
ACCION 1.1
"Mejorar las capacidades tcnicas y operativas de la Direccin de Gestin de
Planillas y Pensiones de la DGGRP a travs de las siguientes acciones
i) Capacitar al personal en gestin presupuestaria de planillas y temas
relacionados
ii) Mejorar el equipamiento de la Direccin de Gestin de Planillas y
Pensiones"
ACCION 2.1
Desarrollar el Sistema Integrado de Planillas del Sector Pblico (SIGEP), que
tenga principalmente las siguientes caractersticas:
(i) sea capaz de incorporar (de manera continua) la normativa
relacionada a la gestin presupuestaria de planillas;
(ii) haga posible el monitoreo, supervisin y seguimiento del registro de la
informacin en el sistema;
(iii) genere informacin orientada a mejorar la gestin de personas de las
entidades;
(iv) produzca en forma oportuna y segura la informacin para los procesos
presupuestarios de programacin, formulacin y ejecucin en materia de
gasto de personal
ACCION 3.1
29
Una arquitectura multicapas es, en el fondo, es una extensin de la arquitectura cliente servidor, donde los
componentes de la capa web son clientes de los de la capa de negocios, y los de la capa de negocios son
clientes de los componentes de la capa de datos.
93
"Desarrollar el Sistema Integrado de Planillas del Sector Pblico de manera que

sea interoperable con el SIAF, SUNAT, RENIEC, AFP y otros sistemas
relacionados a la gestin presupuestaria de planillas del Sector Pblico.
Disear los protocolos necesarios para garantizar un adecuado flujo de
informacin entre los sistemas interoperables de las entidades involucradas con
el SIGEP."
ACCION 4.1
Mejorar las capacidades de las UGP para garantizar la calidad de la
informacin que se registra en el aplicativo informtico, considerando los
siguientes aspectos:
a) Definir perfiles de puestos del personal a cargo del manejo del SIGEP en
las UGP.
b) Mejorar las capacidades de los recursos humanos de las UGP en:
(i) preparar y validar requerimientos de personal en lo referido a
cantidad, perfil y remuneracin;
(ii) disear, actualizar y articular los principales instrumentos
planificacin estratgica y de gestin de personas en las entidades
pblicas.
c) Mejorar el equipamiento de las UGP priorizadas en la intervencin"
ACCION 5.1
Mejorar el Sistema Integrado de Planillas del Sector Pblico, en lo que se refiere
a la informacin de las personas, de manera que:
(i) centralice y administre la informacin sobre los legajos y puestos de
personal;
(ii) genere reportes y publique informacin oportuna, accesible y de
calidad sobre el personal que trabaja para el sector pblico; iii) se articule
con otros sistemas relacionados a la gestin de las personas
ACCION 6.1
94
Mejorar las capacidades de las UGP en la adecuada aplicacin de las normas

95
Mdulo III: Formulacin

3.1 Horizonte de evaluacin
El horizonte de evaluacin est propuesto para 10 aos y contempla las siguientes
etapas:
Elaboracin de estudios definitivos para implementar los componentes

identificados en el proyecto.
Proceso de contratacin para la ejecucin del proyecto.
Desarrollo de la solucin informtica, considerando para ello la alternativa

seleccionada en la fase de preinversin.
Implementacin y/o implantacin de la solucin informtica desarrollada.
Mejora de las capacidades de las Unidades de Gestin de Personal

priorizadas por el proyecto.
Operacin y mantenimiento, as como la prestacin de los servicios del

proyecto. Estas actividades corresponden a la fase de post inversin del
proyecto.
Tenemos:
Cuadro N 10
Horizonte de evaluacin
1
Ao 1
5 7
Estudios
Definitivos
11 12
Proceso de
contratacin
Ao 2
1 2 4 5 7 8
Fase de Inversin
10 11 12
Desarrollo de la solucin
informtica
Ao 3
3 5
12
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Implementacin de la
solucin informtica
Mejora de las capacidades de las UGP

Fase de Post inversin
Operacin y mantemiento del proyecto
Prestacin del servicio
96
3.2 Anlisis de la demanda

Definicin de los servicios de informacin que el proyecto intervendr:
De acuerdo a la informacin especificada en el mdulo de identificacin, en la
gestin presupuestaria de planillas se tienen los siguientes Macroprocesos y
procesos:
Macroproceso 0: Administracin de informacin de personal
Procesos: 0.1 Validacin de requisitos de trabajador que est siendo
dada de alta.
Macroproceso 1: Programacin presupuestaria de planillas
Procesos: 1.1 Formulacin del Presupuesto Analtico de Personal; 1.2
Programacin del PAP en el Presupuesto Institucional de Apertura
Macroproceso 2: Ejecucin presupuestaria de planillas
Procesos: 2.1 Registro de asistencia de personal de la entidad; 2.2
Validacin de datos con Registro Nacional de Identificacin y Estado
Civil (RENIEC), Registro Nacional de Condena (RNC) y Registro
Nacional de Sanciones, Destitucin y Despidos (RNSDD); 2.3 Clculo
de presupuesto requerido para el pago de la planilla; 2.4 Remisin de
informacin al SIAF y entes competentes.
Macroproceso 3: Seguimiento y monitoreo de la gestin presupuestaria de
planillas
Procesos: 3.1 Elaboracin de informacin sobre los resultados de la
gestin.
En tal sentido, en el anlisis de demanda de servicios de informacin que fluir a
travs del SIGEP considera lo siguiente:
Los demandantes del servicio de informacin.
Los diferentes tipos de servicio de informacin que se brindar en el
proceso presupuestario de planillas, el nmero de transacciones que se

realizarn y su proyeccin para el horizonte de evaluacin planteado.
97
Caractersticas tcnicas de la demanda, donde se considera su tamao y
concurrencia, adems del nivel de seguridad que se requiere.

a.
Anlisis de los demandantes y su proyeccin

Los demandantes de los servicios de informacin son las UGP de las Unidades
Ejecutoras del Nacional y Regional, es decir, a los ministerios que conforman el
Poder Ejecutivo y a los Gobiernos Regionales, que sern los usuarios del SIGEP.
De acuerdo a la informacin del diagnstico realizado, al ao 2012, las
Unidades Ejecutoras de este segmento son 851.
Cuadro N 11
Poblacin de Referencia, Poblacin demandante Potencial y Poblacin
Demandante efectiva
Poblacin
total
Tipo Gobierno
Gobierno Local
Gobierno Regional
Gobierno Nacional
TOTAL
Poblacin
Poblacin
Poblacin de
demandante demandante
referencia
potencial
efectiva
1,837
457
394
1,837
457
394
0
457
394
0
457
394
2,688
2,688
851
851
La tasa de crecimiento de las Unidades Ejecutoras del sector nacional y regional

ha sido estimada en 5.0% y 3.6%, respectivamente.
Con esta informacin, proyectamos el crecimiento de la poblacin demandante
efectiva, para el horizonte de evaluacin del proyecto:
Cuadro N 12
Proyeccin de los usuarios demandantes de los servicios
Tipo Gobierno
Gobierno Regional
Gobierno Nacional
TOTAL
b.
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
457
394
473
414
490
435
508
456
526
479
545
503
564
529
585
555
851
887
925
964
1,005
1,048
1,093
1,140
Demanda Actual de los Servicios de Informacin y su Proyeccin

i.
Definicin de los servicios de informacin:
En este tipo de proyectos, la demanda est definida por los servicios de

informacin que se brindan en cada una de las fases de la gestin
98
presupuestaria de planillas, de acuerdo al tipo de informacin que

demandan los usuarios.
Las fases estn identificadas los macroprocesos presentados, los que a su
vez cuentan con sus propios procesos.
En cada proceso se originan diferentes tipos de informacin y sus
respectivas transacciones. Los procesos y tipo de informacin de cada uno
de los macroprocesos identificados se muestran en el cuadro siguiente:
Cuadro N 13
Servicios de informacin que sern brindados por el SIGEP
Macroproceso
Proceso
Tipo de informacin
0. Administracin
de Informacin
de Personal
Personal
1. Programacin
entidad
2. Ejecucin

pago de la planilla
competentes

monitoreo
ii.
Legajo de personal

Cuantificacin y Proyeccin de los Servicios de Informacin:

transacciones
La cantidad de servicios de informacin est en funcin del nmero de

transacciones que realizan los usuarios por cada tipo de informacin. De
acuerdo al diagnstico realizado, se tiene la siguiente demanda de
informacin:
99
Cuadro N 14
Transacciones promedio al ao por Unidades Ejecutoras
Transacciones
Gobierno
Nacional
Gobiernos
Regionales
Legajo de personal
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
24
24
24
24
1. Programacin
2. Ejecucin
Para estimar el nmero total de transacciones30, se ha utilizado la

siguiente funcin:
Tij=f (U,p,,r,c)
Donde:
30
Tij
: Transacciones de informacin
: Tipo de informacin
: Tipo de usuario
: Cantidad de usuarios de servicios de informacin
: Crecimiento esperado de los usuarios
Fuente: Lineamientos para proyectos que consideran uso intensivo de TIC.
100
: Crecimiento esperado de las transacciones para el registro y/o cargado
de informacin
c
: Crecimiento esperado de las transacciones para las consultas y/o reportes
de informacin
La cantidad total de transacciones al ao y su proyeccin, por tipo de informacin,
la obtenemos de multiplicar el nmero promedio de transacciones llevadas a cabo
en la gestin presupuestaria de planillas por el nmero de usuarios (Unidades
Ejecutoras), identificadas como la poblacin demandante efectiva, y su proyeccin
para el horizonte de evaluacin.
Tenemos la proyeccin de la demanda, considerando los supuestos siguientes:
El nmero de transacciones por UGP se mantiene durante el horizonte de
evaluacin.
El nmero de UE crecen, considerando las tasas de crecimiento
identificadas:
Sector nacional, la tasa de crecimiento es 5%.
Sector regional, la tasa de crecimiento es 3.6%.
101
Cuadro N 15
Proyeccin de la demanda de informacin de Unidades Ejecutoras del Gobierno Nacional
Transacciones Cantidad de
por ao
usuarios

Legajo de personal
1. Programacin
2. Ejecucin
Total
102
Ao 1
Ao 2
Proyeccin de la demanda de transacciones

Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
1
1
394
394
394
394
414
414
435
435
456
456
479
479
503
503
529
529
555
555
1
1
1
1
394
394
394
394
394
394
394
394
414
414
414
414
435
435
435
435
456
456
456
456
479
479
479
479
503
503
503
503
529
529
529
529
555
555
555
555
60
60
60
60
60
60
60
60
60
394
394
394
394
394
394
394
394
394
23,640
23,640
23,640
23,640
23,640
23,640
23,640
23,640
23,640
24,828
24,828
24,828
24,828
24,828
24,828
24,828
24,828
24,828
26,076
26,076
26,076
26,076
26,076
26,076
26,076
26,076
26,076
27,387
27,387
27,387
27,387
27,387
27,387
27,387
27,387
27,387
28,763
28,763
28,763
28,763
28,763
28,763
28,763
28,763
28,763
30,209
30,209
30,209
30,209
30,209
30,209
30,209
30,209
30,209
31,727
31,727
31,727
31,727
31,727
31,727
31,727
31,727
31,727
33,322
33,322
33,322
33,322
33,322
33,322
33,322
33,322
33,322
24
24
394
394
9,456
9,456
234,036
9,931
9,931
245,799
10,430
10,430
258,153
10,955
10,955
271,129
11,505
11,505
284,756
12,084
12,084
299,069
12,691
12,691
314,100
13,329
13,329
329,888
Cuadro N 16
Proyeccin de la demanda de informacin de Unidades Ejecutoras del Gobierno Regional
Transacciones Cantidad de
por ao
usuarios

Legajo de personal
1. Programacin
2. Ejecucin
Total
103
Ao 1
Ao 2

Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
1
1
457
457
457
457
480
480
504
504
529
529
556
556
584
584
613
613
644
644
1
1
1
1
457
457
457
457
457
457
457
457
473
473
473
473
490
490
490
490
508
508
508
508
526
526
526
526
545
545
545
545
564
564
564
564
585
585
585
585
60
60
60
60
60
60
60
60
60
457
457
457
457
457
457
457
457
457
27,420
27,420
27,420
27,420
27,420
27,420
27,420
27,420
27,420
28,402
28,402
28,402
28,402
28,402
28,402
28,402
28,402
28,402
29,419
29,419
29,419
29,419
29,419
29,419
29,419
29,419
29,419
30,473
30,473
30,473
30,473
30,473
30,473
30,473
30,473
30,473
31,564
31,564
31,564
31,564
31,564
31,564
31,564
31,564
31,564
32,694
32,694
32,694
32,694
32,694
32,694
32,694
32,694
32,694
33,865
33,865
33,865
33,865
33,865
33,865
33,865
33,865
33,865
35,078
35,078
35,078
35,078
35,078
35,078
35,078
35,078
35,078
24
24
457
457
10,968
10,968
271,458
11,361
11,361
281,193
11,768
11,768
291,277
12,189
12,189
301,723
12,626
12,626
312,544
13,078
13,078
323,754
13,546
13,546
335,365
14,031
14,031
347,393
Con esta informacin, proyectamos la demanda total:

Cuadro N 17
Proyeccin de la demanda de informacin del total de Unidades Ejecutoras
Ao 1

Legajo de personal
1. Programacin
2. Ejecucin
104
Ao 2

Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
851
851
894
894
939
939
986
986
1,035
1,035
1,087
1,087
1,142
1,142
1,200
1,200
851
851
851
851
887
887
887
887
925
925
925
925
964
964
964
964
1,005
1,005
1,005
1,005
1,048
1,048
1,048
1,048
1,093
1,093
1,093
1,093
1,140
1,140
1,140
1,140
51,060
51,060
51,060
51,060
51,060
51,060
51,060
51,060
51,060
53,230
53,230
53,230
53,230
53,230
53,230
53,230
53,230
53,230
55,495
55,495
55,495
55,495
55,495
55,495
55,495
55,495
55,495
57,859
57,859
57,859
57,859
57,859
57,859
57,859
57,859
57,859
60,327
60,327
60,327
60,327
60,327
60,327
60,327
60,327
60,327
62,903
62,903
62,903
62,903
62,903
62,903
62,903
62,903
62,903
65,593
65,593
65,593
65,593
65,593
65,593
65,593
65,593
65,593
68,400
68,400
68,400
68,400
68,400
68,400
68,400
68,400
68,400
20,424
20,424
505,494
21,292
21,292
526,992
22,198
22,198
549,431
23,144
23,144
572,852
24,131
24,131
597,300
25,161
25,161
622,822
26,237
26,237
649,465
27,360
27,360
677,281
iii.
Caractersticas Tcnicas de la Demanda de los Servicios de Informacin

y su Proyeccin
A. Tamao de la Informacin
Para determinar el tamao se ha considerado lo especificado en el
estudio de preinversin a nivel de factibilidad del estudio del proyecto
de inversin pblica Modernizacin del Sistema de Administracin
Financiera Pblica para mejorar la programacin, ejecucin, rendicin
de cuentas de los recursos pblicos:
El tamao de los mensajes XML transaccionales es de un promedio de 2 Kbytes. Esto
debido a que las aplicaciones transaccionales son normalmente conversacionales de
pedido- respuesta y contendrn bsicamente registros y datos en formato textual del
usuario relacionada con el tipo de transaccin que no exceder en caso extremo el
tamao de media pgina de texto a doble espacio en Word (tpicamente de 2000
caracteres es decir 2 Kbytes), considerando que puede haber variaciones
dependiendo del tipo de operacin consideraremos para este caso un valor
conservador promedio de 40 Kbytes. Tenemos:
Cuadro N 18
Tamao estimado de los servicios de informacin del SIGEP
Tamao de
informacin (Kbytes)
Legajo de personal
40
40
1. Programacin
40
40
40
40
2. Ejecucin
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
105
Tenemos el siguiente clculo del tamao de informacin de las transacciones:

Cuadro N 19
Tamao total de informacin al ao, estimado por tipo
Tamao de
informacin
(Kbytes)

Legajo de personal
1. Programacin
2. Ejecucin
Evaluacin y seguimiento de ejecucin
Total de Kbytes por ao
Total de Megabytes por ao
106
Proyeccin del tamao de las transacciones (en Kbytes)

Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
40
40
34,040
34,040
35,751
35,751
37,548
37,548
39,435
39,435
41,417
41,417
43,499
43,499
45,685
45,685
47,981
47,981
40
40
40
40
34,040
34,040
34,040
34,040
35,487
35,487
35,487
35,487
36,997
36,997
36,997
36,997
38,573
38,573
38,573
38,573
40,218
40,218
40,218
40,218
41,936
41,936
41,936
41,936
43,728
43,728
43,728
43,728
45,600
45,600
45,600
45,600
40
40
40
40
40
40
40
40
40
2,042,400
2,042,400
2,042,400
2,042,400
2,042,400
2,042,400
2,042,400
2,042,400
2,042,400
2,129,208
2,129,208
2,129,208
2,129,208
2,129,208
2,129,208
2,129,208
2,129,208
2,129,208
2,219,811
2,219,811
2,219,811
2,219,811
2,219,811
2,219,811
2,219,811
2,219,811
2,219,811
2,314,380
2,314,380
2,314,380
2,314,380
2,314,380
2,314,380
2,314,380
2,314,380
2,314,380
2,413,093
2,413,093
2,413,093
2,413,093
2,413,093
2,413,093
2,413,093
2,413,093
2,413,093
2,516,137
2,516,137
2,516,137
2,516,137
2,516,137
2,516,137
2,516,137
2,516,137
2,516,137
2,623,707
2,623,707
2,623,707
2,623,707
2,623,707
2,623,707
2,623,707
2,623,707
2,623,707
2,736,007
2,736,007
2,736,007
2,736,007
2,736,007
2,736,007
2,736,007
2,736,007
2,736,007
40
40
816,960
816,960
20,219,760
19,745.86
851,683
851,683
21,079,683
20,585.63
887,924
887,924
21,977,227
21,462.14
925,752
925,752
22,914,083
22,377.03
965,237
965,237
23,892,019
23,332.05
1,006,455
1,006,455
24,912,885
24,328.99
1,049,483
1,049,483
25,978,616
25,369.74
1,094,403
1,094,403
27,091,235
26,456.28
B. Nivel de concurrencia31
Conocido tambin como factor de simultaneidad, que sirve para
determinar el ancho de banda de la red transaccional. Esta
concurrencia estarn expresado en unidades Kilo bits por Segundo
(Kbps), y estar en funcin a:
El nmero de transacciones por segundo.
Tamao o volumen de las transacciones.
De acuerdo a la informacin recogida en el SIAF, se tiene los siguientes
factores de concurrencia:
Cuadro N 20
Factor de concurrencia mensual
Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
N de transacciones del SIAF Factor de Estacionalidad

4,370,102
0.058678858
5,285,629
0.070971954
6,720,522
0.090238754
5,267,113
0.070723333
5,372,956
0.072144523
5,588,773
0.075042372
6,258,303
0.084032381
6,873,915
0.092298414
6,472,220
0.086904718
6,462,764
0.086777749
7,023,258
0.094303694
8,779,343
0.117883250
31
Se ha tomado como fuente de informacin de los datos de concurrencia mensual, diaria y horaria al estudio
del proyecto de inversin pblica Modernizacin del Sistema de Administracin Financiera Pblica para
mejorar la programacin, ejecucin, rendicin de cuentas de los recursos pblicos
107
Cuadro N 21
Factor de concurrencia diaria, del mes que se realizaron mayor
cantidad de transacciones (mes de diciembre)
Da
Da 1
Da 2
Da 3
Da 4
Da 5
Da 6
Da 7
Da 8
Da 9
Da 10
Da 11
Da 12
Da 13
Da 14
Da 15
Da 16
Da 17
Da 18
Da 19
Da 20
Da 21
Da 22
Da 23
Da 24
Da 25
Da 26
Da 27
Da 28
Da 29
Da 30
Da 31

380,179
0.043303810
357,122
0.040677531
349,397
0.039797625
336,403
0.038317560
40,270
0.004586904
26,904
0.003064466
296,156
0.033733276
48,723
0.005549732
329,519
0.037533446
345,785
0.039386205
345,854
0.039394064
55,611
0.006334301
23,213
0.002644048
355,613
0.040505651
420,164
0.047858251
411,643
0.046887677
421,761
0.048040155
461,851
0.052606556
65,425
0.007452152
30,658
0.003492061
445,798
0.050778059
536,916
0.061156740
537,551
0.061229069
70,482
0.008028163
17,899
0.002038763
37,197
0.004236877
32,825
0.003738890
475,388
0.054148471
666,787
0.075949533
856,244
0.097529394
5
0.000000570
108
Cuadro N 22
Factor de concurrencia horaria, del da que se realizaron mayor
cantidad de transacciones (da 30)
Hora
0 Hrs.
1 Hrs.
2 Hrs.
3 Hrs.
4 Hrs.
5 Hrs.
6 Hrs.
7 Hrs.
8 Hrs.
9 Hrs.
10 Hrs.
11 Hrs.
12 Hrs.
13 Hrs.
14 Hrs.
15 Hrs.
16 Hrs.
17 Hrs.
18 Hrs.
19 Hrs.
20 Hrs.
21 Hrs.
22 Hrs.
23 Hrs.

4,781
0.005583695
7,334
0.008565325
1,072
0.001251981
12,382
0.014460848
138
0.000161169
138
0.000161169
147
0.000171680
147
0.000171680
28,514
0.033301294
77,614
0.090644829
63,502
0.074163526
53,729
0.062749710
94,864
0.110790979
40,993
0.047875428
34,574
0.040378724
56,421
0.065893677
97,542
0.113918596
61,951
0.072352124
52,123
0.060874074
68,959
0.080536717
33,451
0.039067181
30,897
0.036084383
21,525
0.025138892
13,445
0.015702318
Con estos factores, estimamos los niveles de concurrencia mensual, diaria y horaria:
Cuadro N 23
Nivel de concurrencia mensual, estimado para el SIGEP, considerando el total de
transacciones
Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Ao 1
29,662
35,876
45,615
35,750
36,469
37,933
42,478
46,656
43,930
43,866
47,670
59,589
Ao 2
30,923
37,402
47,555
37,271
38,020
39,547
44,284
48,641
45,798
45,731
49,697
62,124
Ao 3
32,240
38,994
49,580
38,858
39,638
41,231
46,170
50,712
47,748
47,678
51,813
64,769
Ao 4
33,614
40,656
51,693
40,514
41,328
42,988
48,138
52,873
49,784
49,711
54,022
67,530
Ao 5
35,049
42,392
53,900
42,243
43,092
44,823
50,193
55,130
51,908
51,832
56,328
70,412
Ao 6
36,546
44,203
56,203
44,048
44,933
46,738
52,337
57,485
54,126
54,047
58,734
73,420
Ao 7
38,110
46,094
58,607
45,932
46,855
48,737
54,576
59,945
56,442
56,359
61,247
76,561
El mes de mayor concurrencia es diciembre, con 59,589 transacciones en el ao 0.
109
Ao 8
39,742
48,068
61,117
47,900
48,862
50,825
56,914
62,512
58,859
58,773
63,870
79,840
Cuadro N 24
Nivel de concurrencia diaria, estimado para el SIGEP, considerando el mes de mayor
concurrencia
Da
Da 1
Da 2
Da 3
Da 4
Da 5
Da 6
Da 7
Da 8
Da 9
Da 10
Da 11
Da 12
Da 13
Da 14
Da 15
Da 16
Da 17
Da 18
Da 19
Da 20
Da 21
Da 22
Da 23
Da 24
Da 25
Da 26
Da 27
Da 28
Da 29
Da 30
Da 31
Ao 1
2,580
2,424
2,372
2,283
273
183
2,010
331
2,237
2,347
2,347
377
158
2,414
2,852
2,794
2,863
3,135
444
208
3,026
3,644
3,649
478
121
252
223
3,227
4,526
5,812
0
Ao 2
2,690
2,527
2,472
2,380
285
190
2,096
345
2,332
2,447
2,447
394
164
2,516
2,973
2,913
2,984
3,268
463
217
3,155
3,799
3,804
499
127
263
232
3,364
4,718
6,059
0
Ao 3
2,805
2,635
2,578
2,482
297
198
2,185
359
2,431
2,551
2,552
410
171
2,623
3,100
3,037
3,111
3,407
483
226
3,289
3,961
3,966
520
132
274
242
3,507
4,919
6,317
0
Ao 4
2,924
2,747
2,688
2,588
310
207
2,278
375
2,535
2,660
2,660
428
179
2,735
3,232
3,166
3,244
3,553
503
236
3,429
4,130
4,135
542
138
286
252
3,657
5,129
6,586
0
Ao 5
3,049
2,864
2,802
2,698
323
216
2,375
391
2,643
2,773
2,774
446
186
2,852
3,370
3,301
3,383
3,704
525
246
3,575
4,306
4,311
565
144
298
263
3,813
5,348
6,867
0
Ao 6
3,179
2,987
2,922
2,813
337
225
2,477
407
2,756
2,892
2,892
465
194
2,974
3,514
3,443
3,527
3,862
547
256
3,728
4,490
4,495
589
150
311
275
3,976
5,576
7,161
0
El da de mayor concurrencia es el 30, con 5,812 transacciones en el ao 0.
110
Ao 7
3,315
3,114
3,047
2,934
351
235
2,583
425
2,874
3,015
3,016
485
202
3,101
3,664
3,590
3,678
4,028
571
267
3,888
4,682
4,688
615
156
324
286
4,146
5,815
7,467
0
Ao 8
3,457
3,248
3,177
3,059
366
245
2,693
443
2,997
3,145
3,145
506
211
3,234
3,821
3,744
3,836
4,200
595
279
4,054
4,883
4,889
641
163
338
299
4,323
6,064
7,787
0
Cuadro N 25
Nivel de concurrencia horaria, estimado para el SIGEP, considerando el da de
mayor concurrencia
Hora
0 Hrs.
1 Hrs.
2 Hrs.
3 Hrs.
4 Hrs.
5 Hrs.
6 Hrs.
7 Hrs.
8 Hrs.
9 Hrs.
10 Hrs.
11 Hrs.
12 Hrs.
13 Hrs.
14 Hrs.
15 Hrs.
16 Hrs.
17 Hrs.
18 Hrs.
19 Hrs.
20 Hrs.
21 Hrs.
22 Hrs.
23 Hrs.
Ao 1
32
50
7
84
1
1
1
1
194
527
431
365
644
278
235
383
662
420
354
468
227
210
146
91
Ao 2
34
52
8
88
1
1
1
1
202
549
449
380
671
290
245
399
690
438
369
488
237
219
152
95
Ao 3
35
54
8
91
1
1
1
1
210
573
468
396
700
302
255
416
720
457
385
509
247
228
159
99
Ao 4
37
56
8
95
1
1
1
1
219
597
488
413
730
315
266
434
750
477
401
530
257
238
166
103
Ao 5
38
59
9
99
1
1
1
1
229
622
509
431
761
329
277
453
782
497
418
553
268
248
173
108
Ao 6
40
61
9
104
1
1
1
1
238
649
531
449
793
343
289
472
816
518
436
577
280
258
180
112
Ao 7
42
64
9
108
1
1
1
1
249
677
554
469
827
357
302
492
851
540
455
601
292
269
188
117
Ao 8
43
67
10
113
1
1
1
1
259
706
577
489
863
373
314
513
887
563
474
627
304
281
196
122
La hora de mayor concurrencia es a las 16 horas, con 662 transacciones, estimadas

para el ao 0.
Grficamente, tenemos:
Grfico N 14
Concurrencia horaria de las transacciones de informacin
Transacciones
700
600
500
400
300
200
100
0
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs. Hrs.
111
C. Niveles de seguridad de los servicios de informacin 32

Los niveles de seguridad sern aplicados al flujo de informacin del
SIGEP, estableciendo las condiciones de acceso a la informacin de los
agentes involucrados.
Se tomarn tres niveles de seguridad:
Nivel de Seguridad Uno
Este nivel de seguridad est referido al acceso a la informacin que
es libre para que cualquier usuario externo acceda al sistema y
descargue informacin sin necesidad de registrarse, es decir, que
corresponde al modo libre
Nivel de Seguridad Dos
Este nivel de seguridad est referido a las interacciones que
requieren previa identificacin, mediante uso de cdigo de usuario y
contrasea de seguridad, para realizar dos principales acciones en
entorno seguro:
Acceso para la descarga de informacin.
Registro de informacin en el sistema.
Nivel de Seguridad Tres
Este nivel de seguridad est referido a las interacciones con el
Sistema que requieren previa identificacin (cdigo de usuario y
contrasea), que a diferencia del Nivel de Seguridad Dos, restringe
el acceso a la informacin y transforma los datos de forma que no
proporcionen informacin al ser interceptados, mediante la
encriptacin de informacin.
32
Fuente: estudio del proyecto de inversin pblica Modernizacin del Sistema de Administracin Financiera
Pblica para mejorar la programacin, ejecucin, rendicin de cuentas de los recursos pblicos
112
3.3 Anlisis de la oferta

El anlisis de la oferta se desarrolla sobre la base de la informacin recogida del
diagnstico, especficamente de la que se encuentra en el eje de anlisis de los
servicios.
En trminos generales se estima que la oferta actual, es decir, la capacidad de
produccin del servicio a mejorar con el proyecto, permite brindar el servicio de
informacin de acuerdo al siguiente detalle:
Cuadro N 26
Oferta actual de los servicios de informacin, por UGP promedio
Oferta de Transacciones
Gobierno
Nacional
Gobiernos
Regionales
Legajo de personal
0
0
0
0
1. Programacin
2. Ejecucin
Evaluacin y seguimiento de ejecucin
presupuestaria
Tenemos la proyeccin de la oferta de las Unidades Ejecutoras del sector nacional:
113
Cuadro N 27
Proyeccin de la oferta de informacin de Unidades Ejecutoras del Gobierno Nacional
Transaccion Cantidad de
es por ao usuarios
Legajo de personal
1. Programacin
2. Ejecucin
Total
114
Ao 1
Proyeccin de la oferta de transacciones

Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 2
Ao 7
Ao 8
0
0
394
394
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
1
394
394
394
394
0
0
394
394
0
0
414
414
0
0
435
435
0
0
456
456
0
0
479
479
0
0
503
503
0
0
529
529
0
0
555
555
0
0
0
0
0
0
0
0
0
394
394
394
394
394
394
394
394
394
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
394
394
0
0
788
0
0
828
0
0
869
0
0
913
0
0
959
0
0
1,007
0
0
1,058
0
0
1,111
Cuadro N 28
Proyeccin de la oferta de informacin de Unidades Ejecutoras del Gobierno Regional
Transaccion Cantidad de
es por ao usuarios
Legajo de personal
1. Programacin
2. Ejecucin
Total
115
Ao 1

Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 2
Ao 7
Ao 8
0
0
457
457
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
1
457
457
457
457
0
0
457
457
0
0
473
473
0
0
490
490
0
0
508
508
0
0
526
526
0
0
545
545
0
0
564
564
0
0
585
585
0
0
0
0
0
0
0
0
0
457
457
457
457
457
457
457
457
457
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
457
457
0
0
914
0
0
947
0
0
981
0
0
1,016
0
0
1,052
0
0
1,090
0
0
1,129
0
0
1,169
Cuadro N 29
Proyeccin de la oferta total de informacin de Unidades Ejecutoras
Ao 1

Legajo de personal
1. Programacin
2. Ejecucin
116

Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 2
Ao 7
Ao 8
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
851
851
0
0
887
887
0
0
925
925
0
0
964
964
0
0
1,005
1,005
0
0
1,048
1,048
0
0
1,093
1,093
0
0
1,140
1,140
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,702
0
0
1,774
0
0
1,850
0
0
1,929
0
0
2,011
0
0
2,097
0
0
2,186
0
0
2,280
3.4 Balance Oferta-Demanda

De acuerdo a lo descrito en los puntos anteriores, tenemos:
Cuadro N 30
Ao 1

Legajo de personal
1. Programacin
2. Ejecucin
117
Proyeccin del balance de la brecha Oferta - Demanda de transacciones

Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
-851
-851
-894
-894
-939
-939
-986
-986
-1,035
-1,035
-1,087
-1,087
-1,142
-1,142
-1,200
-1,200
-851
-851
0
0
-887
-887
0
0
-925
-925
0
0
-964
-964
0
0
-1,005
-1,005
0
0
-1,048
-1,048
0
0
-1,093
-1,093
0
0
-1,140
-1,140
0
0
-51,060
-51,060
-51,060
-51,060
-51,060
-51,060
-51,060
-51,060
-51,060
-53,230
-53,230
-53,230
-53,230
-53,230
-53,230
-53,230
-53,230
-53,230
-55,495
-55,495
-55,495
-55,495
-55,495
-55,495
-55,495
-55,495
-55,495
-57,859
-57,859
-57,859
-57,859
-57,859
-57,859
-57,859
-57,859
-57,859
-60,327
-60,327
-60,327
-60,327
-60,327
-60,327
-60,327
-60,327
-60,327
-62,903
-62,903
-62,903
-62,903
-62,903
-62,903
-62,903
-62,903
-62,903
-65,593
-65,593
-65,593
-65,593
-65,593
-65,593
-65,593
-65,593
-65,593
-68,400
-68,400
-68,400
-68,400
-68,400
-68,400
-68,400
-68,400
-68,400
-20,424
-20,424
-503,792
-21,292
-21,292
-525,218
-22,198
-22,198
-547,581
-23,144
-23,144
-570,923
-24,131
-24,131
-595,290
-25,161
-25,161
-620,725
-26,237
-26,237
-647,279
-27,360
-27,360
-675,001
3.5 Planteamiento Tcnico de Alternativas

Para el desarrollo del planteamiento tcnico de la alternativa de solucin se ha
tenido en consideracin un conjunto de criterios de localizacin, tecnologa y
tamao, teniendo como referencia las caractersticas de la problemtica
identificada en el rea de estudio y de influencia, y de la poblacin vulnerable y
afectada.
a.
Localizacin, tecnologa y tamao del proyecto
Localizacin:
Para definir la localizacin de las acciones del proyecto se ha considerado lo
siguiente:
i.
Para las acciones vinculadas a mejorar las capacidades de las UGP, la

localizacin est en funcin de la ubicacin de las UE del sector
nacional y del sector regional. Se plantear actividades macro
regionales, considerando la conectividad existente entre las diferentes
zonas del pas.
ii.
Para las acciones vinculadas a mejorar las capacidades de la DGGRP, la

localizacin de las mismas ser en su lugar de operacin.
iii.
Para las acciones vinculadas a implementar una solucin informtica,

la localizacin estar en funcin de la mejor alternativa tcnica
posible, en la cual se logre la mayor eficiencia del sistema, as como la
especializacin de las entidades involucradas con el proyecto.
Tecnologa
Con relacin a la tecnologa a utilizarse en las acciones del proyecto, sta
considera aspectos de adecuacin a las caractersticas particulares de las UGP, a
la cual estarn dirigidos los servicios.
En el caso de las acciones vinculadas a mejorar las capacidades de las UGP y de
la DGGRP, se considerar aspectos metodolgicos adecuados a personas adultas
incluyendo el desarrollo de habilidades para el trabajo en equipo, dada la
necesidad de fortalecer las coordinaciones interinstitucionales.
118
En el caso de las acciones vinculadas a implementar una solucin informtica, la

tecnologa a considerar estar en funcin de las soluciones del mercado, que
sean lo ms eficiente y que demuestren ser sostenibles en el mediano plazo.
Tamao
Finalmente el tamao de la mejora de cada servicio est en funcin a la brecha
identificada.
b.
Planteamiento tcnico de la alternativa:

Alternativa nica
Se plantea las siguientes actividades, para cada medio fundamental
identificado:
Medio fundamental 1. Capacidades tcnicas y operativas de la DGGRP
fortalecidas.
Las acciones definidas para este resultado consisten bsicamente en la
capacitacin al personal en gestin presupuestaria de planillas y temas
relacionados y al mejoramiento del equipamiento de la Direccin de Gestin de
Planillas y Pensiones.
En lo que se refiere a la capacitacin, las actividades se inician con el diseo de
un programa de capacitacin, que contengan los contenidos relacionados a la
gestin presupuestaria de planillas y temas afines, para luego disear el
material de capacitacin, que ser aplicado durante los eventos programados.
Este material desarrollado se reproducir y entregar a los participantes de la
capacitacin, durante los eventos a desarrollarse que, se espera, que sean 4, uno
en cada semestre, por dos aos.
En lo que se refiere a la mejora del equipamiento, se proyecta adquirir equipos
informticos de ltima generacin para la Direccin de Gestin de Planillas y
Pensiones.
Se tienen las siguientes actividades propuestas para el Medio Fundamental 1:
119
Cuadro N 31
Actividades propuestas para alcanzar el Medio Fundamental 1
Descripcin de la actividad
Capacitacin
Diseo de programa de capacitacin
Diseo de material de capacitacin
Reproduccin de material de capacitacin
Capacitacin a operadores de la DGGRP
Equipamiento
Adquisicin de equipos
Unidad de Medida
Meta
Documento
Documento
Unidades
Eventos
1
1
30
4
Global
Medio fundamental 2, Existencia de un nico sistema informtico integrado,

relacionado a la gestin presupuestal de planillas del Sector Pblico, Medio
Fundamental 3. Adecuada interoperabilidad de sistemas informticos
relacionados a la gestin presupuestal de planillas del Sector Pblico, y Medio
Fundamental 5: Informacin referida a las personas que laboran en el Sector
Pblico concentrada en una base de datos nica.
Las acciones definidas para estos resultados consisten bsicamente desarrollar
el Sistema Integrado de Planillas del Sector Pblico (SIGEP),
que sea
interoperable con el SIAF, SUNAT, RENIEC, AFP y otros sistemas relacionados a

la gestin presupuestaria de planillas del Sector Pblico y que contenga a la
informacin de las personas que laboran en el sector pblico: Para la
Alternativa 1, se considera el desarrollo del SIGEP a medida.
La implementacin del SIGEP tiene como objetivo33 contribuir sustancialmente
a mejoras en la transparencia, la eficiencia operativa, la eficacia en la toma de
decisiones y a una mejor gestin de los RRHH que trabajan para el Estado. Junto
con esto, tiene un alto potencial de contribuir directamente a una mejora
sustancial en gestin de los recursos presupuestarios del Estado, entregando
informacin integra, oportuna, detallada y contable en esta rea. Esto se
lograr a travs de la reduccin del el papeleo administrativo, la centralizacin
y reduccin de la redundancia de informacin generalmente esparcida en
mltiples planillas de clculo y al aprovechamiento de las nuevas tecnologas
para integrarse con distintos sistemas y fuentes de datos.
33
Informe de Misin Especial para el Sistema Integrado de Gestin de Planillas y Personas del Sector Pblico
(SIGEP-SP), Jaime Oviedo, Octubre del 2012.
120
Para el logro de estos objetivos, el SIGEP debe tener los siguientes atributos de
calidad:
Un alto nivel de usabilidad, que implica que debe ser especialmente
diseado para que sea fcil de aprender y utilizar por usuarios no
tcnicos.
Un alto nivel de desempeo, entendido no slo como la capacidad de
responder rpido ante las solicitudes de un usuario, sino que la
capacidad de atender a un alto nmero de usuarios trabajando en
paralelo, de forma continua. La amplia cobertura pretendida para el
sistema adems impone un requerimiento implcito de escalabilidad
para su arquitectura.
Una alta capacidad de interoperacin con los dems sistemas de
Gobierno, factor identificado como central para lograr mejoras en la
oportunidad de la informacin, y para aumentar la eficiencia en la
gestin de los recursos pblicos.
Una alta capacidad transformar los datos de RRHH de las distintas
instituciones del Estado en informacin relevante para la toma de
decisiones.
Niveles adecuados de seguridad y de proteccin a la privacidad, que
permitan resguardar adecuadamente la informacin catalogada como
confidencial, pero que no impacten de manera negativa a dems los
atributos de calidad.
Un sistema de la naturaleza y envergadura del SIGEP, capaz de manifestar los
atributos de calidad y cumplir con los objetivos identificados previamente, est
compuesto de mltiples partes que pueden ser clasificadas y agrupadas en tres
tipos de mdulos informticos, que por sus caractersticas tecnolgicas
requerirn estrategias diferentes de implementacin:
Los mdulos transaccionales, que sern utilizados por los usuarios
institucionales de nivel operativo y apoyarn el trabajo diario de la
gestin de las UGP y la gestin presupuestaria de planillas. Esta
121
categora incluye el mdulo de Legajo, el de Presupuesto Analtico de

Personal y el de Planilla de Pagos Detallada.
Los mdulos de inteligencia de negocios, que sern utilizados por
usuarios de nivel directivo para obtener informacin de apoyo a la toma
de decisiones, tanto a nivel institucional, como a nivel del Gobierno
Central. Esta categora incluye mdulos de almacenes de datos,
generadores de reportes analticos y gerenciales, cuadros de mando, etc.
Los mdulos de interoperacin, que permitirn el intercambio de
informacin y el consumo y provisin de servicios desde y hacia otros
sistemas, como por ejemplo el SIAF, los bancos, la Superintendencia
Nacional de Aduanas y Administracin Tributaria (SUNAT) y las
Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP), entre otros.
El desarrollo del SIGEP, que involucra los Medios Fundamentales 2, 3 y 5,
contempla las siguientes acciones:
Cuadro N 32
Actividades propuestas para alcanzar los Medios Fundamentales 2, 3 y 5
Diseo e implementacin del SIGEP

Mdulos transaccionales
Mdulo de Inteligencia de Negocios
Desarrollo de normativa para interoperabilidad
Mdulo de interoperabilidad
Implantacin del sistema
Hardware
Licenciamiento
Consultoras Middleware
Unidad de Medida
Meta
Global
Global
Global
Global
Global
Global
Global
Global
1
1
1
1
1
1
1
1
Medio fundamental 4. Capacidades tcnicas y operativas de las UGP

fortalecidas.
Las acciones definidas para este resultado consisten en la mejorar las
capacidades de las UGP para garantizar la calidad de la informacin que se
registra en el aplicativo informtico y al mejoramiento del equipamiento de las
UGP priorizadas.
Se considera las siguientes acciones:
122
Definir el perfil de puesto del personal a cargo del manejo del SIGEP en
las UGP, donde se especifiquen las capacidades y el perfil profesional de
los operadores de las UGP. Esta actividad se realizar de manera
coordinada con SERVIR.
Mejorar las capacidades de los recursos humanos de las UGP, que se
realizar de manera coordinada con SERVIR. en los siguientes temas:
o Preparar y validar requerimientos de personal en lo referido a
cantidad, perfil y remuneracin;
o Disear, actualizar y articular los principales instrumentos
planificacin estratgica y de gestin de personas en las
entidades pblicas.
Las actividades referidas a la capacitacin se inician con el diseo del
programa de capacitacin y el diseo del material de capacitacin, que
ser utilizado durante los eventos programados. Este material se
reproducir y entregar a los participantes de la capacitacin, durante
los eventos a desarrollarse que, se proyecta, sern 10, a razn de 5 cursos
macro regionales por ao, en un perodo de 2 aos. Se proyecta
Mejorar el equipamiento de las UGP priorizadas en la intervencin,
mediante la adquisicin de equipos informticos de ltima generacin.
Cuadro N 33
Diseo de Perfiles de Puesto

Capacitacin
Capacitacin a operadores de las UGP
Equipamiento
123
Unidad de Medida
Meta
Documento
Documento
Documento
Unidades
Eventos
1
1
250
20
Global
Medio fundamental 6. Adecuada aplicacin de las normas relacionadas a la

gestin presupuestal de planillas por parte de las UGP del Sector Pblico.
Las acciones definidas para este resultado consisten bsicamente en mejorar las
capacidades de las UGP en la adecuada aplicacin de las normas relacionadas a
la gestin presupuestal de planillas del Sector Pblico.
Para este medio, las actividades se inician con el diseo de un programa de
capacitacin, que contengan los contenidos relacionados a la aplicacin de
normas relacionadas a la gestin presupuestaria, para luego disear el material
de capacitacin, que ser aplicado durante los eventos programados. Este
material se reproducir y entregar a los participantes de la capacitacin,
durante los eventos a desarrollarse que, se proyecta, sern 20, a razn de 5
cursos macro regionales por semestre, en un perodo de 2 aos. Se proyecta
Cuadro N 34
Capacitacin
Unidad de Medida
Meta
Documento
Documento
Unidades
Eventos
1
1
250
10
Finalmente, para la gestin del proyecto, se conformar una Unidad e Gestin

del Proyecto, el que liderar la implementacin del mismo.
Las acciones propuestas se implementarn de manera coordinada con SERVIR,
como entidad responsable del Servicio Civil del Per. Para ello, se realizarn los
arreglos institucionales necesarios.
3.6 Costos
a. Costos de inversin
Los costos de inversin se refieren a la implementacin de cada uno de los
catorce componentes planteados.
124
Cuadro N 35
Presupuesto de la Alternativa 1 (S/.)
Medio Fundamental 1: Capacitacin al personal en gestin presupuestaria de planillas y temas relacionados y al mejoramiento del
equipamiento de la Direccin de Gestin de Planillas y Pensiones
Unidad de Medida
Meta
Precio Unitario
Sub total
Total
Capacitacin
Equipamiento
61,500
Documento
Documento
Unidades
Eventos
1
1
30
4
12,000
12,000
50
9,000
12,000
12,000
1,500
36,000
Global
40,000
40,000
40,000
Medio Fundamental 2, 3 y 5: Desarrollar el Sistema Integrado de Planillas del Sector Pblico (SIGEP), que sea interoperable con el SIAF,
SUNAT, RENIEC, AFP y otros sistemas relacionados a la gestin presupuestaria de planillas del Sector Pblico y que contenga a la
informacin de las personas que laboran en el sector pblico: Desarrollo a medida
Unidad de Medida
Meta
Precio Unitario
Sub total
Total

Hardware
Licenciamiento
58,760,000
Global
Global
Global
Global
Global
Global
Global
Global
1
1
1
1
1
1
1
1
26,000,000
2,600,000
2,600,000
2,860,000
1,300,000
7,800,000
13,000,000
2,600,000
26,000,000
2,600,000
2,600,000
2,860,000
1,300,000
7,800,000
13,000,000
2,600,000
Medio Fundamental 4: Mejorar las capacidades de las UGP para garantizar la calidad de la informacin que se registra en el aplicativo
informtico
Unidad de Medida
Meta
Precio Unitario
Sub total
Total

Capacitacin
Equipamiento
15,000
Documento
15,000
15,000
Documento
Documento
Unidades
Eventos
1
1
250
20
24,000
24,000
50
16,000
24,000
24,000
12,500
320,000
Global
250,000
250,000
380,500
250,000
Medio Fundamental 6: Mejorar las capacidades de las UGP en la adecuada aplicacin de las normas relacionadas a la gestin presupuestal
de planillas del Sector Pblico
Unidad de Medida
Meta
Precio Unitario
Sub total
Total
Capacitacin
196,500
Documento
Documento
Unidades
Eventos
1
1
250
10
12,000
12,000
50
16,000
12,000
12,000
12,500
160,000
Costo Directo
59,703,500
Global
2,985,175
2,985,175
2,985,175
Global
597,035
597,035
597,035
Costo Total
125
63,285,710
b. Costos incrementales de operacin y mantenimiento

a.
Costos en la situacin sin proyecto
En Situacin Sin Proyecto, considerando lo mencionado en el anlisis de la

oferta, los costos de operacin y mantenimiento son cero.
b.
Costos en la situacin con proyecto
Estos costos se refieren a los que se incurren para brindar adecuadamente los
servicios, una vez que se haya implementado el proyecto. Se proyectan 5 eventos
macro regionales por ao.
Entre estos costos se tiene:
Capacitacin a las UGP. Que se vayan a dar luego de la implementacin
del proyecto, como actividad recurrente, enmarcado en las funciones de
la DGGRP y/o de SERVIR.
Mantenimiento del Sistema, que consiste bsicamente al pago de las
licencias de uso de los programas utilizados y pago al personal que se
hace cargo del mantenimiento del aplicativo y sus componentes
Tenemos:
Cuadro N 36
Costos de operacin y mantenimiento con proyecto de la Alternativa (S/.)
Descripcin
Capacitacin
Capacitacin a UGP
Unidad
Cantidad
Precio Unitario
Subtotal
80,000
Global
16,000
80,000
Mantenimiento del sistema
c.
Total
3,224,000
Personal
Profesional
96
6,500
624,000
Licencias
Global
2,600,000
2,600,000
Flujo de costos con proyecto
Considerando los costos anteriores, presentamos el flujo de costos con proyecto,

para el horizonte de evaluacin:
126
Cuadro N 37
Flujo de costos en situacin con proyecto a precios privados de la Alternativa
(S/.)
Rubro
Con proyecto
Inversin
Operacin y mantenimiento
Capacitacin
Sin proyecto
Capacitacin
Costos incrementales
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
3,304,000
3,304,000
3,304,000
3,304,000
3,304,000
80,000
80,000
80,000
80,000
80,000
3,224,000
3,224,000
3,224,000
3,224,000
3,224,000
25,899,355 25,037,320 12,349,035
25,899,355 28,341,320 12,349,035
127
3,304,000
3,304,000
3,304,000
3,304,000
3,304,000
Mdulo IV: Evaluacin

4.1 Beneficios de cada alternativa
Los beneficios del proyecto estn dados por la mayor eficiencia en la gestin
presupuestal de la planilla del Sector Pblico, como consecuencia de lo
siguiente:
No se considerarn pagos indebidos en las planillas de las entidades del
Sector Pblico, pues ya no se tendrn casos de doble remuneracin ni
pagos de conceptos no autorizados en la planilla del Sector Pblico.
Se reducirn los tiempos empleados en la gestin presupuestaria de
planillas, por lo que se obtendr un ahorro en de tiempo de los
operadores de las UGP.
Se tendr una mejor planificacin presupuestaria de las planillas del
Sector Pblico, fruto de una mejora de la calidad y cantidad de la
informacin de la nmina del personal y de la ejecucin presupuestal de
planillas.
Asimismo, se tendr un adecuado monitoreo sobre la ejecucin
presupuestal de las planillas del Sector Pblico.
Dentro de estos beneficios, se han identificado algunos que pueden ser
cuantificados monetariamente: i) el ahorro que se tendr en el Estado fruto de
la eliminacin de pagos indebidos; ii) el ahorro que se tendr, furo de la
reduccin del tiempo empleado en los procesos identificados.
Ahorro por pagos indebidos
Para este nivel de estudio, en el primer caso, se ha considerado lo siguiente para
la estimacin de dicho beneficio:
Primero:
Se ha identificado que en una entidad (del nivel regional) se paga a los
trabajadores bajo el rgimen 276, incentivos por un monto superior a lo
establecido en el marco legal, de acuerdo a lo siguiente:
Monto de incentivos de acuerdo a la normatividad vigente: S/.
1,760 mensual.
128
Monto de incentivos efectivamente pagado: S/. 2,125 mensual.

Por ello, el ahorro por pagos indebidos para el Estado, por trabajador, es
de S/. 365 por trabajador/mes. Al ao, este ahorro asciende a S/. 4,380.
Segundo:
De acuerdo a las estimaciones realizadas, en un gobierno regional, en la
Unidad Ejecutora de la Sede Central, se tienen en promedio 370
trabajadores comprendidos en el rgimen conocido como 276 (o
nombrados). En tal sentido, aproximadamente se tiene 9,250 trabajadores
nombrados en los 25 gobiernos regionales.
Tercero:
Asumimos el siguiente supuesto: el pago indebido se realiza en las
Unidades Ejecutoras de la Sede Central de los Gobiernos Regionales. Este
supuesto est basado en la versin que dieron los diferentes involucrados
en las entrevistas realizadas, en el que mencionaron que era una prctica
comn el pago de incentivos por encima de lo especificado en el marco
legal vigente.
Asimismo, es preciso mencionar que estos incentivos no estn afectos a
ningn impuesto.
Cuadro N 38
Estimacin de los beneficios por pagos indebidos
Descripcin
Mensual
1. Pagos indebidos en Gobiernos Regionales (S/.)

Pago de incentivos normado
Pago de incentivos ejecutado
Ahorro de pagos indebidos por transaccin (1)
S/.
S/.
S/.
1,760.00
2,125.00
365.00
Anual
S/.
S/.
S/.
21,120.00
25,500.00
4,380.00
2. Cantidad estimada personal en gobiernos regionales Sede Central - DL 276 (2)

3. Ahorro de pagos indebidos en Gobiernos Regionales (3) = (1) x (2)
9,250
S/.
40,515,000
Ahorro de tiempo de operadores de las UGP

Primero:
Se estima que una vez que se implemente el SIGEP, se espera tener los
siguientes tiempos empleados por los operadores del SIGEP:
129
Cuadro N 39
Tiempo estimado para operar el SIGEP, por proceso
Macroproceso
Tiempo empleado
Tiempo empleado con
actualmente por UGP
el SIGEP por UGP
Proceso
0. Administracin
de Informacin
de Personal
Personal
1. Programacin
0 das al ao
1 da al ao
- 1 da al mes
15 das al ao
7 das al ao
8 das al ao
14 das al mes
12 das al mes
2 das al mes

1 da al mes
0.5 das al mes
0.5 das al mes

pago de la planilla
1 da al mes
0.5 das al mes
0.5 das al mes

competentes
5 da al mes
0.5 das al mes
4.5 das al mes
5 das al mes
0.5 das al mes
4.5 das al mes
327 das
176 das
151 das

entidad
2. Ejecucin
Ahorro de tiempo en
das por UGP

monitoreo
Total
El ahorro de tiempo estimado es de 151 das en cada Unidad Ejecutora, al

ao.
Segundo:
El nmero de Unidades Ejecutoras que utilizarn el SIGEP es 851 al ao 0,
proyectndose a 1140 al ao 7.
Tercero:
El costo social del da es S/. 39.68, considerando S/. 4.96 por hora 34 y 8
horas por da, por UGP.
Con ello, estimamos los beneficios generados por este ahorro, y su
respectiva proyeccin:
34
Fuente: Anexo SNIP 10
130
Cuadro N 40
Estimacin de los beneficios por ahorro de tiempo de operadores
Descripcin
Anual
1. Tiempo empleado en la situacin actual (das / hombre)

327
2. Tiempo empleado en la situacin con proyecto (das / hombre)

176
3. Ahorro Tiempo empleado en la situacin con proyecto (das / hombre)

151
Total ahorro (das / hombre)
151
Costo social del da (considerando S/. 4.96 por hora, 8 horas por da) por UGP
S/.
39.68
Ahorro total de tiempo de usuarios (S/.) por UGP
S/.
5,991.68
Nmero de Unidades Ejecutoras
851
4. Ahorro total de tiempo de las UGP
S/.
5,098,919.68
En total, los beneficios por ahorro de tiempo ascienden a S/. 5,098,919.68

para el ao 0. Su proyeccin est en funcin del crecimiento de las
Unidades Ejecutoras.
Beneficios totales
Los beneficios totales ascienden a S/. 45,613,920 al ao 3 de inicio de ejecucin del
proyecto.
4.2 Anlisis costo-beneficio
4.2.1 Flujo de costos sociales
En la evaluacin social, es preciso considerar la valoracin de los costos a
precios sociales, pues en stos se reflejan el costo de oportunidad que significa
para la sociedad el uso de un bien o factor productivo.
Para corregir los precios de mercado a precios sociales de la inversin,
utilizamos los siguientes factores de correccin:
Para los componentes que consideren capacitacin, desarrollo de
soluciones informticas, diseo de materiales para capacitacin y temas
relacionados, se utilizar el factor 0.909, pues en estas actividades el uso
es intensivo de mano de obra calificada.
Para el caso de equipamiento, adquisicin de equipos, de licencias, de
hardware y temas relacionados, se utilizar factor 0.8675, de acuerdo a
131
lo especificado en la Gua para la formulacin de proyectos de inversin

exitosos de educacin bsica regular, aprobada por el Ministerio de
Economa y Finanzas.
Para el caso de la operacin y mantenimiento, utilizamos los mismos factores,
dependiendo del tipo de bien.
Finalmente, los Considerando ello, tenemos los siguientes flujos de costos, a
precios sociales:
132
Cuadro N 41
Costos de inversin de la Alternativa, a precios sociales
Medio Fundamental 1: Capacitacin al personal en gestin presupuestaria de planillas y temas
relacionados y al mejoramiento del equipamiento de la Direccin de Gestin de Planillas y Pensiones
Precio de
Factor de
Precio social
mercado
correccin
Capacitacin
Equipamiento
12,000
12,000
1,500
36,000
0.9090
0.9090
0.9090
0.9090
40,000
0.8675
55,904
10,908
10,908
1,364
32,724
34,700
34,700
Medio Fundamental 2, 3 y 5: Desarrollar el Sistema Integrado de Planillas del Sector Pblico (SIGEP),
que sea interoperable con el SIAF, SUNAT, RENIEC, AFP y otros sistemas relacionados a la gestin
presupuestaria de planillas del Sector Pblico y que contenga a la informacin de las personas que
Precio de
Factor de
Precio social
mercado
correccin

Hardware
Licenciamiento
26,000,000
2,600,000
2,600,000
2,860,000
1,300,000
7,800,000
13,000,000
2,600,000
0.9090
0.9090
0.9090
0.9090
0.9090
0.8675
0.8675
0.9090
52,549,640
23,634,000
2,363,400
2,363,400
2,599,740
1,181,700
6,766,500
11,277,500
2,363,400
Medio Fundamental 4: Mejorar las capacidades de las UGP para garantizar la calidad de la informacin
que se registra en el aplicativo informtico
Precio de
Factor de
Precio social
mercado
correccin

Capacitacin
Equipamiento
15,000
0.9090
24,000
24,000
12,500
320,000
0.9090
0.9090
0.9090
0.9090
250,000
0.8675
15,000
15,000
345,875
21,816
21,816
11,363
290,880
216,875
216,875
Medio Fundamental 6: Mejorar las capacidades de las UGP en la adecuada aplicacin de las normas
Precio de
Factor de
Precio social
mercado
correccin
Capacitacin
12,000
12,000
12,500
160,000
0.9090
0.9090
0.9090
0.9090
178,619
10,908
10,908
11,363
145,440
Costo Directo
59,688,500
2,985,175
0.9090
2,713,524
597,035
0.9090
542,705

Costo Total
62,673,675
133
53,396,612
56,652,840
Asimismo, presentamos los costos de operacin y mantenimiento a costos

sociales, para ambas alternativas:
Cuadro N 42
Costos de operacin y mantenimiento de la Alternativa, a precios sociales
Precio de
mercado
Descripcin
Capacitacin
Capacitacin a UGP
Factor de
correccin
Precio social
80,000
0.9090
72,720
624,000
0.9090
567,216
2,600,000
0.8675
2,255,500

Profesional
Licencias
Con estos datos, presentamos el flujo de costos sociales del proyecto, para las
dos alternativas propuestas:
Cuadro N 43
Flujo de costos incrementales a precios de sociales de la Alternativa (S/.)
Rubro
Con proyecto
Inversin
Capacitacin
Sin proyecto
Capacitacin
Ao 1
Ao 2
25,899,355
Ao 3
25,037,320
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
2,895,436
2,895,436
2,895,436
2,895,436
2,895,436
72,720
72,720
72,720
72,720
72,720
2,822,716
2,822,716
2,822,716
2,822,716
2,822,716
12,349,035
25,899,355 27,932,756 15,244,471
2,895,436
2,895,436
2,895,436
2,895,436
2,895,436
4.2.2 Metodologa Costo Beneficio

Para evaluar esta tipologa de intervenciones, utilizamos la metodologa
Costo/beneficio, en el que estimamos la rentabilidad social del proyecto,
utilizando para ello el Valor Actual Neto (VAN) y la Tasa Interna de Retorno
(TIR), todo ello desde el punto de vista social.
Para realizar la evaluacin social, realizamos los siguientes pasos:
134
Estimamos el flujo neto a precios sociales, considerando para ello el flujo

de costos sociales calculado para cada alternativa y los beneficios
estimados, atribuibles al proyecto.
Calculamos el Valor Actual Neto Social, utilizando para ello la Tasa
Social de Descuento de 9%, especificado por la Direccin General de
Polticas de Inversin del Ministerio de Economa y Finanzas. Este
indicador nos permite medir los beneficios o prdidas, cuantificados
monetariamente, que se darn en la sociedad si se implementa el
proyecto.
Finalmente, calculamos la Tasa Interna de Retorno Social, que nos
muestra la tasa de rentabilidad de las alternativas planteadas, desde el
punto de vista de la sociedad.
Tenemos:
135
Cuadro N 44
Evaluacin social de la Alternativa 1, a precios sociales
Rubro
Ao 1
Beneficios incrementales
Beneficios incrementales
Ao 2
25,899,355
Flujo neto
Ao 3
27,932,756
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
2,895,436
2,895,436
2,895,436
2,895,436
2,895,436
45,613,920
45,613,920
45,613,920
45,613,920
45,613,920
15,244,471
-25,899,355 -27,932,756 -15,244,471 42,718,484 42,718,484 42,718,484 42,718,484 42,718,484

VAN
75,496,848
TIR
33.0%
Como se aprecia, el nivel de rentabilidad social resultante es tiene una TIR de

31.9%, la que es considerada aceptable.
4.3 Anlisis de sensibilidad
Este anlisis consiste en medir la sensibilidad de las variables estimadas en la
evaluacin social frente a eventuales variaciones de los costos como de los
beneficios del proyecto, para ambas alternativas.
En tal sentido, se ha considerado los siguientes escenarios:
En el caso de los costos, se ha considerado escenarios donde los costos de
inversin varan, desde una reduccin de hasta el 40% hasta un incremento del
60%. Asimismo, se ha estimado la variacin mxima que pueden tener los costos
de manera que la alternativa propuesta siga siendo rentable socialmente.
Tenemos:
Cuadro N 45
Anlisis de sensibilidad frente a variaciones en los costos de la Alternativa
Variacin en los costos de
inversin
-40%
-20%
0%
20%
40%
60%
292%
VAN (S/.)
85,856,590
80,676,719
75,496,848
70,316,977
65,137,106
59,957,235
-
136
TIR
41.0%
36.6%
33.0%
30.0%
27.3%
25.0%
9.0%
El proyecto puede soportar un incremento de los costos de hasta 292%, y aun

sera rentable socialmente. En el caso que los costos se reduzcan hasta en un
40%, la TIR se elevara hasta 41%.
En el caso de los beneficios, se ha considerado escenarios donde los costos de
inversin varan, desde una reduccin de hasta el 60% hasta un incremento del
40%. Asimismo, se ha estimado la disminucin mxima que pueden tener los
beneficios de manera que la alternativa propuesta siga siendo rentable
socialmente. Tenemos:
Cuadro N 46
Anlisis de sensibilidad frente a variaciones en los beneficios de la Alternativa
Variacin en los beneficios
del proyecto
-51%
-40%
-25%
-10%
5%
20%
35%
VAN (S/.)
15,763,748
38,163,661
60,563,573
82,963,486
105,363,398
127,763,311
TIR
9.0%
15.1%
22.6%
29.1%
34.9%
40.1%
45.0%
El proyecto puede soportar una disminucin de los beneficios de hasta el 51% y

aun sera rentable socialmente. En el caso que los beneficios se incrementes
hasta en un 40%, la TIR se elevara hasta 45%.
4.4 Anlisis de sostenibilidad

El objetivo del anlisis desarrollado en este punto es analizar cada uno de los
factores que pudieran influir en la sostenibilidad de los beneficios sociales
atribuidos al proyecto, es decir, en el acceso al servicio de calidad, con la activa
participacin de la poblacin beneficiaria.
Para tal efecto los factores analizados son:
a.
Para la fase de inversin se considera un equipo de profesionales cuyas
capacidades se ajustan a las necesidades del tipo de intervenciones y a las
137
caractersticas particulares de las acciones propuestas por el proyecto.

Asimismo, se considera la conformacin de un Comit de Gestin,
conformado por un equipo tcnico conjunto de la DGGRP y de SERVIR, pues
ambas entidades tienen funciones vinculadas a la gestin presupuestaria
de planillas. Dicho equipo estar liderado por el MEF con participacin de
SERVIR y la coordinacin tcnica estar a cargo de la DGGRP. La
coordinacin administrativa estar a cargo de la Unidad de Coordinacin
de Prstamos Sectoriales (UCPS).
Para ello, como se mencion, tendrn que hacerse los arreglos
institucionales para gestionar el proyecto, tal como se contempla en el
Acta de la Misin llevada a cabo en el mes de setiembre del ao 2012,
firmada entre el Ministerio de Economa, SERVIR y el BID, la misma que se
adjunta al presente estudio.
b.
Empoderamiento de los usuarios de los servicios

El proyecto considera, en su fase de inversin, componentes orientados a
mejorar las capacidades de las UGP, con la finalidad de lograr su mayor
involucramiento para con el proyecto. La ejecucin de estos componentes
es fundamental para el empoderamiento del proyecto por parte de los
usuarios, contribuyendo as a que sea sostenible.
c.
Caractersticas de la poblacin vs caractersticas de los servicios.

Los materiales y programacin de los eventos de capacitacin orientados a
las UGP y a la DGGRP se desarrollarn tomando en consideracin las
caractersticas de la poblacin objetivo.
En el caso del SIGEP, se considerar un entorno amigable, de fcil uso y
capaz de atender rpidamente a los requerimientos de los usuarios,
adems de la alta capacidad de interoperar con los sistemas vinculados a
la gestin de recursos humanos del Estado.
d.
Capacidad para la operacin y mantenimiento de los servicios mejorados e

instalados.
La implementacin del proyecto significar el incremento de los costos de
operacin y mantenimiento del mismo, los que sern asumidos por la
138
entidad responsable del servicio, ya sea del sistema de gestin

presupuestaria (DGGRP) o de la informacin referida a las personas que
laboran en el sector pblico (SERVIR).
4.5 Impacto ambiental
Por su naturaleza, el proyecto no genera impactos negativos sobre el medio
ambiente.
4.6 Seleccin de alternativa
La Alternativa 1 es la alternativa recomendable, pues muestra mejores
indicadores, respecto a la Alternativa 2.
Tenemos:
Cuadro N 47
Principales indicadores de las alternativas del proyecto
Variable
Alternativa 1
Costo de Inversin a
precios privados
63,285,710
Costo de Inversin a
precios sociales
56,652,840
Valor Actual Neto Social
75,496,848
Tasa Interna de Retorno

Social
33.0%
4.7 Organizacin y gestin

Para una eficiente ejecucin del proyecto y que se logren los resultados previstos
de manera sostenible, la organizacin de los involucrados requiere la
participacin de:
El Ministerio de Economa y Finanzas, a travs de la DGGRP, que liderar las
acciones a implementar en el marco del presente proyecto. La UCPS se
encargar de la coordinacin administrativa.
SERVIR, como ente rector del Servicio Civil, es un actor directamente
involucrado con las actividades especficas del proyecto, principalmente con el
desarrollo del mdulo transaccional, donde se considera el mdulo de legajo.
139
Las UGP de las Unidades Ejecutoras de las entidades del sector nacional y del
sector regional, su participacin es fundamental para darle sostenibilidad a la
intervencin, en el sentido que sern los operadores del SIGEP.
4.8 Plan de implementacin

Los aspectos importantes del Plan de Implementacin son: la programacin de
las inversiones para la ejecucin, las condiciones relevantes y las modalidades
de ejecucin.
4.8.1 Programacin de Inversiones
El Plan de Implementacin est referido a la programacin de las actividades
previstas para el logro de las metas del proyecto, las mismas que se encuentran
contenidas en el cronograma de inversiones y deben ser consideradas como base
en la ejecucin del proyecto:
Cuadro N 48
Cronograma de metas fsicas (%)
Descripcin
Avanced fsico
Semestre 1
Semestre 2
Semestre 3
Semestre 4
Semestre 5
Componente
Componente 1
Componente 2, 3 y 5
Componente 4
Componente 6
Costo Directo
Definitivos Total
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100.0%
25%
20%
56%
25%
20%
20%
100%
21.1%
25%
20%
15%
25%
20%
20%
25%
20%
15%
25%
20%
20%
25%
20%
15%
25%
20%
20%
19.8%
19.8%
19.8%
19.5%
Semestre 4
Semestre 5
20%
20%
20%
Cuadro N 49
Cronograma de metas financieras (S/.)
Descripcin
Componente
Componente 1
Componente 2, 3 y 5
Componente 4
Componente 6
Costo Directo
Definitivos Total
Costo Total
101,500
58,760,000
645,500
196,500
59,703,500
2,985,175
597,035
63,285,710
Semestre 1
25,375
11,752,000
360,125
49,125
12,186,625
597,035
597,035
13,380,695
140
Semestre 2
25,375
11,752,000
95,125
49,125
11,921,625
597,035
12,518,660
Semestre 3
25,375
11,752,000
95,125
49,125
11,921,625
597,035
12,518,660
25,375
11,752,000
95,125
49,125
11,921,625
597,035
12,518,660
11,752,000
11,752,000
597,035
12,349,035
4.8.2 Condiciones Relevantes

La Unidad Ejecutora, a fin de garantizar el inicio y trmino adecuado de las
actividades proyectadas, debe cumplir con las condiciones relevantes siguientes:
Gestionar y contar con el financiamiento oportuno de las inversiones.
Elaborar los trminos de referencia con la rigurosidad tcnica necesaria,
con precisiones de indicadores de lnea de base, elaborado por el
personal clave.
Convocar a licitacin respetando la normatividad vigente.
Seleccionar y contratar a una empresa solvente que ejecutar cada
componente del proyecto.
Designar la supervisin y control de la ejecucin de la obra a
profesionales con experiencia e intachables.
Liquidacin de la obra.
Asimismo, se plantea que la ejecucin del proyecto cuente con una
Unidad de Gestin del Proyecto (UGP), que liderar la ejecucin de las
actividades propuestas. Para ello, se ha considerado un presupuesto
dentro del rubro de inversiones.
4.8.3 Modalidades de Ejecucin
Se recomienda la siguiente modalidad de ejecucin indirecta, es decir, que se
convoque a firmas especializadas para la implementacin de los componentes
del proyecto.
141
Cuadro N 50
Plan de implementacin del proyecto
N
Semestre Semestre Semestre Semestre Semestre

1
2
3
4
5
Descripcin
Meta
Responsable
Componente
1
2
3
4
5
6
Capacidades tcnicas y operativas de la DGGRP fortalecidas

Existencia de un nico sistema informtico integrado, relacionados a la
Adecuada interoperabilidad de sistemas informticos relacionados a la
Capacidades tcnicas y operativas de las UGP fortalecidas
Informacin referida a las personas que laboran en el Sector Pblico
concentrada en una base de datos nica
Adecuada aplicacin de las (mltiples) normas relacionadas a la gestin
presupuestal de planillas por parte de las UGP del Sector Pblico
Capacidades de la DGGRP mejoradas
DGGRP
SIGEP desarrollado e implementado
DGGRP - Servir
DGGRP - Servir
Capacidades de las UGP mejoradas
DGGRP - Servir
DGGRP - Servir
Capacidades de las UGP mejoradas
DGGRP - Servir
DGGRP
142
4.9 Matriz de Marco Lgico

Objetivos
Fin
Propsito
Mayor eficiencia en la gestin presupuestal de la planilla

del Sector Pblico
Indicadores
S/. 40.5 millones de pagos indebidos en remuneraciones son

ahorrados por el Estado a partir del cuarto ao de operacin
del proyecto
SIAF, reportes del SIGEP
851 Unidades Ejecutoras del sector nacional y regional utilizan

de manera adecuada el SIGEP para realizar su gestin
presupuestaria de planillas, al tercer ao de operacin del
proyecto.
Adecuada gestin de informacin presupuestal relacionada 851 Unidades Ejecutoras del sector nacional y regional utilizan
Reportes del SIGEP
el SIGEP para intercambiar informacin en lnea con la DGGRP,
a las planillas en el Sector Pblico en el Per
Servir, el MTPE, la RENIEC, el RNSDD, el RNC, la Sunat, las AFPs,
Essalud y la CGR, en aspectos relacionados a la gestin
presupuestaria de planillas, al quinto ao de operacin del
proyecto.
Capacidades tcnicas y operativas de la DGGRP

fortalecidas
Existencia de un nico sistema informtico integrado,
relacionados a la gestin presupuestal de planillas del
Sector Pblico
Adecuada interoperabilidad de sistemas informticos
relacionados a la gestin presupuestal de planillas del
Sector Pblico
Componentes
Informacin referida a las personas que laboran en el

Sector Pblico concentrada en una base de datos nica
Supuestos
Se tiene un uso efectivo de la informacin

generada por el SIGEP para la toma de
decisiones por parte de las entidades que
utilizan el SIGEP para la
gestin presupuestaria de la planilla del Sector
Pblico
El 100% del personal de la DGGRP conoce temas relacionados

Encuestas y evaluaciones peridicas al personal
a la gestin presupuestaria de planillas y se cuenta con
de la DGGRP
equipamiento adecuado, al segundo ao del proyecto.
El SIGEP en funcionamiento, que consta de los siguientes

mdulos:
a. Mdulos transaccionales, al quinto semestre del proyecto.
b. Mdulo de Inteligencia de Negocios, al sexto semestre del Informes de la OCTI
proyecto.
Informe de la DGGRP
c. Mdulo de interoperabilidad, al quinto sementre del
Informe de Servir
proyecto
Implantacin del proyecto, a partir del cuarto semestre del
proyecto.
250 operadores de las UGP con las capacidades sufcientes para

garantizar la calidad de la informacin que se registra en el
Capacidades tcnicas y operativas de las UGP fortalecidas aplicativo informtico, al segundo ao del proyecto.
Se cuenta con el equipamiento adecuado en las UGP
priorizadas, al quinto semestre del proyecto.
250 operadores de las UGP con las capacidades sufcientes para
Adecuada aplicacin de las (mltiples) normas
la adecuada aplicacin de las normas relacionadas a la gestin
relacionadas a la gestin presupuestal de planillas por
presupuestal de planillas del Sector Pblico, al segundo ao
parte de las UGP del Sector Pblico
del proyecto.
143
La conectividad en las Unidades Ejecutoras del

sector nacional y del sector regional funcionan
de acuerdo a los requerimientos del SIGEP.
Se tiene un alto nivel de compromiso del
personal de la UGP para adecuarse a los nuevos
procesos
Se mantienen la cantidad de transacciones de

informacin en el sistema de informacin en los
Encuestas y evaluaciones peridicas al personal niveles estimados
de las UGP
Encuestas y evaluaciones peridicas al personal

de las UGP
Objetivos
Mejorar las capacidades tcnicas y operativas de la Direccin de

Gestin de Planillas y Pensiones de la DGGRP.
Indicadores
Costo total de la inversin: S/. 63,285,710, que comprende:

Elaboracin de Estudios Definitivos, con una inversin de S/. 597,035
en un plazo de 6 meses.
Unidad de Gestin del Proyecto, con una inversin de S/. 2,985,175,
por un plazo de 5 semestres.
Informes de seguimiento fsico y financiero del

proyecto
Informes y documentos sustentatorios de gastos
realizados
Informe de supervisin del proyecto
Personal tcnico de la DGGRP entrenados, con un costo total de

inversin de S/. 61,500, en 4 eventos realizados en dos aos.
Equipamiento de la DGGRP adquirido, por un monto de S/. 40,000, en
el primer ao de ejecucin del proyecto.

proyecto
realizados
Verifiacciones en campo y entrevistas a los usuarios
Registro de aistencias a eventos realizados
Supuestos
Cumplimiento de los compromisis de financiamiento

programado para la ejecucin del proyecto.
Acciones
Desarrollar el Sistema Integrado de Planillas del Sector Pblico

(SIGEP), que sea interoperable con el SIAF, SUNAT, RENIEC, AFP y otros
El aplicativo SIGEP funcionando, con un costo total de S/. 58,760,000,
sistemas relacionados a la gestin presupuestaria de planillas del
en un plazo de cinco semestres.
Sector Pblico y que contenga a la informacin de las personas que
laboran en el sector pblico

proyecto
realizados
Las UGP se involucran y empoderan del proyecto

No se tienen presiones sindicales para la
implementacin del proyecto
No existen perturbaciones institucionales en el
desarrollo del proyecto
Mejorar las capacidades de las UGP para garantizar la calidad de la

informacin que se registra en el aplicativo informtico.
Perfil de puesto del personal de la UGP que maneja el SIGEP diseado,

con un costo total de inversin de S/. 15,000, en un plazo de 6 meses.
Personal tcnico de las UGP entrenados, con un costo total de
inversin de S/. 380,500, en 20 eventos realizados en dos aos.
Equipamiento de las UGO adquirido, por un monto de S/. 250,000, en
el primer ao de ejecucin del proyecto.

proyecto
realizados

proyecto
Mejorar las capacidades de las UGP en la adecuada aplicacin de las Personal tcnico de las UGP entrenados, con un costo total de
normas relacionadas a la gestin presupuestal de planillas del Sector inversin de S/. 196,500, en 10 eventos macroregonales realizados en
realizados
Pblico
dos aos.
144
Conclusiones y Recomendaciones
El nombre del presente Proyecto es: Mejoramiento del sistema integrado
de planillas del sector pblico del Estado Peruano.
El objetivo del proyecto es lograr una adecuada gestin de informacin
presupuestal relacionada a las planillas en el Sector Pblico en el Per.
Se ha determinado un costo total de implementar la alternativa de S/.
63,285,710.
Los resultados econmicos muestran que la Alternativa propuesta es
rentable, desde el punto de vista social.
El anlisis de sensibilidad de la alternativa seleccionada, nos seala que
ante un incremento de los costos de hasta 292%, el proyecto seguir
siendo socialmente rentable y ante una disminucin de los beneficios de
de hasta 49%, el proyecto seguir siendo rentable socialmente.
De acuerdo a lo sealado concluimos que el presente Proyecto es viable,
desde el punto de vista de la evaluacin econmica, sostenibilidad e
impacto ambiental.
Se recomienda autorizar la elaboracin del estudio de pre inversin a
nivel de factibilidad, el cual permitir definir con mayor precisin la
alternativa a implementar.
145
Anexos
6.1 Ayuda Memoria de las entrevistas realizadas:
a. Direccin General de Gestin de Recursos Pblicos.
b. Autoridad Nacional del Servicio Civil SERVIR.
c. Ministerio del Interior.
d. Ministerio de Educacin.
e. Municipalidad Metropolitana de Lima.
f.
Gobierno Regional Cusco.
6.2 Cuadro de especificaciones de las caractersticas de los sistemas de

informacin que las entidades entrevistadas aplican para la gestin
presupuestaria de planillas.
6.3 Informe de Misin Especial para el Sistema Integrado de Gestin de
Planillas y Personas del Sector Pblico (SIGEP-SP), elaborado por Jaime
Oviedo.
146

Perfil Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP) de Proyecto

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Perfil Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP) de Proyecto

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ESTUDIO DE PRE INVERSION A NIVEL DE PERFIL

Mejoramiento del sistema

integrado de planillas del sector

(Considerando los contenido mnimos especificados en el Anexo

Noviembre del 2012

Nombre del proyecto......................................................................................................................18

Unidad Formuladora y Unidad Ejecutora del Proyecto..................................................18

Unidad Ejecutora .................................................................................................................................... 19

Participacin de las entidades involucradas y de los beneficiarios. ..........................20

Marco de referencia .......................................................................................................................23

Antecedentes del Proyecto. ................................................................................................................. 23

Anlisis de consistencia con Lineamientos de Poltica .......................................................... 24

Marco de referencia tecnolgico ..................................................................................................... 24

Mdulo II: Identificacin ........................................................................................................... 26

Gestin presupuestaria de planillas ........................................................................................26

Consideraciones previas ...................................................................................................................... 26

Macroprocesos en la gestin presupuestaria de planillas ................................................... 29

Diagnostico de la situacin actual ...........................................................................................30

rea de influencia y rea de estudio .............................................................................................. 30

Diagnstico de los involucrados ...................................................................................................... 39

Diagnstico de los servicios................................................................................................................ 46

Procesos generales de la gestin presupuestaria de planillas ........................................... 64

Los procesos identificados en la gestin presupuestal de las planillas son: ........................64

Procesos de la gestin presupuestaria de planillas del Ministerio de Educacin ..... 71

Definicin del problema y sus causas .....................................................................................77

Problema Central .................................................................................................................................... 77

Causas del Problema Central ............................................................................................................ 77

Efectos del Problema Central ............................................................................................................ 79

Efecto Final ................................................................................................................................................ 80

Objetivo del proyecto .....................................................................................................................82

Objetivo Central ....................................................................................................................................... 82

Medios del Proyecto ............................................................................................................................... 82

Fines del Proyecto ................................................................................................................................... 83

Alternativas de solucin ...............................................................................................................85

Procesos propuestos para la gestin presupuestaria de planillas .........................85

Anlisis de la interrelacin de los medios fundamentales ................................................... 91

Identificacin de las acciones............................................................................................................ 91

Mdulo III: Formulacin ............................................................................................................ 96

Anlisis de la demanda .................................................................................................................97

Anlisis de la oferta ..................................................................................................................... 113

Balance Oferta-Demanda ......................................................................................................... 117

Planteamiento Tcnico de Alternativas.............................................................................. 118

Costos ................................................................................................................................................. 124

Mdulo IV: Evaluacin ............................................................................................................. 128

Beneficios de cada alternativa................................................................................................ 128

Anlisis costo-beneficio.............................................................................................................. 131

Flujo de costos sociales...................................................................................................................... 131

Metodologa Costo Beneficio....................................................................................................... 134

Anlisis de sensibilidad .............................................................................................................. 136

Anlisis de sostenibilidad .......................................................................................................... 137

Impacto ambiental ...................................................................................................................... 139

Seleccin de alternativa ............................................................................................................ 139

Organizacin y gestin .............................................................................................................. 139

Plan de implementacin ............................................................................................................ 140

Programacin de Inversiones ........................................................................................................ 140

Condiciones Relevantes ..................................................................................................................... 141

Modalidades de Ejecucin................................................................................................................ 141

Matriz de Marco Lgico ............................................................................................................. 143

Conclusiones y Recomendaciones ........................................................................................ 145

Ayuda Memoria de las entrevistas realizadas: ................................................................ 146

6.2 Cuadro de especificaciones de las caractersticas de los sistemas de informacin

Nombre del Proyecto de Inversin Pblica (PIP)

Objetivo del Proyecto

Balance oferta y demanda de los bienes o servicios del PIP