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Versin: 14.04.00
Fecha: 22/10/2014
INTRODUCCIN........................................................................................................4
II.
OBJETIVO .................................................................................................................4
3.2.2.
5.1.2.2.1.2.
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5.1.3.2.
6.2.2.
6.2.2.1.
6.2.2.2.
-3-
INTRODUCCIN
II.
OBJETIVO
El presente manual, tiene como objetivo guiar a los Usuarios responsables del Control
Patrimonial de la Entidad en el uso y operatividad del Mdulo de Revaluacin de Edificios
y Terrenos de una manera satisfactoria.
3.1.
Los cdigos de Usuario y claves de acceso debern ser solicitados por el Contador de
cada Unidad Ejecutora a su Sectorista de la Direccin General de Contabilidad Pblica
del Ministerio de Economa y Finanzas.
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3.2.
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para ingresar a
4.1.
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4.2.
Barra de Men
La Barra de Men muestra la relacin de Sub Mdulos para realizar el registro y clculo
de Revaluacin de los Inmuebles, cuyas funcionalidades se detallan a continuacin:
Nombre
Descripcin
Inmuebles y Unidad Contiene las opciones para realizar el registro de las Sedes,
de Activo
Inmuebles y Unidades de Activo, as como efectuar el proceso
de Modificacin de Vida til, Revaluacin y Cierre de Ejecutora.
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Control de Cierre
Reportes
Administracin
4.3.
Barra de Herramientas
La Barra de Herramientas est conformada por los iconos Nuevo, Editar y Eliminar.
Estos iconos se muestran en las ventanas de Registro de Sedes, Registro de Inmuebles
y Unidades de Activo.
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activado.
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Editar Sede
Para modificar los datos registrados de una Sede u Oficina Descentralizada, dar clic en el
registro de la Sede, y luego seleccionar el icono Editar
para
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Eliminar Sede
Para eliminar una Sede u Oficina Descentralizada, seleccionar el registro de la Sede y
dar clic en el icono Eliminar .
Para confirmar la eliminacin, dar clic en el Botn SI, caso contrario dar clic en el botn
No.
No se podr eliminar una Sede que tenga Inmuebles registrados, el Mdulo mostrar el
siguiente mensaje restrictivo.
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Lista de Inmuebles:
o Nombre del Inmueble: Mostrar la denominacin del Inmueble.
o Direccin: Mostrar el domicilio del Inmueble.
o SINABIP: Mostrar el Cdigo nico SINABIP del Inmueble.
o Sede: Mostrar la Sede a la que pertenece el Inmueble.
o Procesado: Indicar mediante las opciones No o Si, si se ha
realizado el proceso de Modificacin de la Vida til y Revaluacin del
Inmueble.
El campo Unidades de Activo (Edificios y Terrenos) cuenta con el siguiente
Sub Campos:
Lista de Unidades de Activo:
o Unidad de Activo: Mostrar el Tipo de Unidad de Activo.
o Nombre de Activo: Mostrar la denominacin de la Unidad de Activo.
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Datos Obligatorios
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Incorporacin Patrimonial:
Tipo*: Permite seleccionar el Tipo de Incorporacin del Inmueble al
Patrimonio de la Entidad, activando la barra de despliegue .
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Editar Inmueble
Para modificar los datos registrados de un Inmueble, dar clic en el registro del Inmueble
y luego seleccionar el icono Editar .
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Eliminar Inmueble
Para eliminar el registro de un Inmueble, seleccionarlo y dar clic en el icono Eliminar
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Para confirmar la eliminacin, dar clic en el Botn Si, caso contrario en el Botn No.
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Unidad de Activo:
Nombre del Inmueble: Por defecto mostrar el nombre del Inmueble
previamente registrado.
Modalidad de Activo: Por defecto mostrar la Modalidad seleccionada en el
registro del Inmueble. Para seleccionar otra modalidad, activar la barra de
despliegue .
Datos Obligatorios
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Nota: El Terreno mostrar el Estado N/A (No Aplica) por no tener Estado de
Conservacin.
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Unidad de Activo:
Nombre del Inmueble: Por defecto muestra el nombre del Inmueble
registrado previamente.
Modalidad de Activo: Por defecto muestra la Modalidad seleccionada en el
Inmueble. Para seleccionar otra Modalidad activar la barra de despliegue .
Datos Obligatorios
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Datos Obligatorios
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Para ambos casos, la Nueva Vida til no deber ser menor a la Vida til
al 31/12/2013, de lo contrario el Mdulo mostrar el siguiente mensaje al
Usuario:
Datos Obligatorio
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Datos Obligatorio
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Terminado el proceso, el valor del Sub Campo Procesado de los Inmuebles y Unidades
de Activo, mostrar SI.
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Para los Edificios que tengan una antigedad mayor a 80 aos o Edificios con estado de
conservacin Malo (Inhabitable), el Sub Campo Procesado, mostrar el valor N/A (No
Aplica).
Seguidamente, para visualizar los clculos procesados, dar clic en el icono Editar
de
la Unidad de Activo correspondiente, mostrando el Mdulo en la ventana Detalle de la
Unidad de Activo los clculos respectivos en funcin al Tipo de Unidad de Activo
seleccionado (Terreno o Edificios), a continuacin se detalla los Clculos realizados:
y Ver Asientos
Nota: Los botones Ver Clculo y Ver Asientos Contables, se mostrarn cuando se
haya realizado el proceso de Modificacin de la Vida til y Revaluacin de la Unidad
de Activo. Otra opcin sera cuando se haya ejecutado el botn Procesar.
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o al
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Datos Obligatorios
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Incorporacin Patrimonial:
o
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El Mdulo mostrar la ventana Edicin de datos del Inmueble con los datos del
Inmueble para su modificacin:
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Para confirmar la eliminacin, dar clic en el Botn Si, caso contrario en el Botn No.
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Datos Obligatorios
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y Eliminar
El Mdulo presentar la ventana Edicin de Unidad de Activo -Terreno con los datos
registrados para su modificacin.
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5.1.2.2.1.2.
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Unidad de Activo:
o Nombre del Inmueble: Muestra el nombre del Inmueble registrado previamente.
o Modalidad de Activo: Por defecto mostrar la modalidad Administracin
Funcional.
o Tipo de Edificio (*): Permite seleccionar el Tipo de Edificio, activando la barra
de despliegue
. Se mostrarn los Tipos de Edificios relacionados a la
Modalidad Administracin Funcional.
Datos Obligatorios
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Contable
Valores al 31/12/2013 :
o Valor Inicial(S/.) *: Permite registrar el Valor de adquisicin o construccin de la
Unidad de Activo Edificio.
o Fecha Inicial *: La Fecha Inicial se muestra bloqueada y toma por defecto la
Fecha de Incorporacin Patrimonial de la Unidad de Activo Terreno.
o Fecha de Incorporacin Patrimonial*: Es la fecha en que se incorpor
contablemente el Edificio a la Unidad Ejecutora. Por defecto mostrar la Fecha
de Incorporacin Patrimonial del Terreno, la misma que no puede ser menor que
la Fecha de Incorporacin del terreno, el Mdulo validar con el siguiente
mensaje:
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El Mdulo presentar la ventana Edicin de Unidad de Activo - Edificio con los datos
registrados para su modificacin.
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Confirmar la eliminacin, dando clic en el botn Si, caso contrario en el botn No.
5.1.3. Cierre de Unidad Ejecutora (Ajuste)
El Mdulo permite realizar el Proceso de Cierre para las Unidades Ejecutoras que
cuenten o no con registros de sus Inmuebles y Unidades de Activo. A continuacin se
detalla el procedimiento para cada caso:
5.1.3.1.
Para aquellas Unidades Ejecutoras que han realizado registro de Inmuebles, luego de
realizar el Proceso de Modificacin de Vida til y Revaluacin, todos los registros de
Inmuebles y Unidades de Activo mostrarn el valor SI en la columna Procesado.
Seguidamente, la Unidad Ejecutora proceder a realizar el Cierre de los registros dando
clic en el botn Cerrar Ejecutora
De existir inconsistencia por Depreciacin Negativa y/o Valor Neto en Libros en las
Unidades de Activos Edificios, la Unidad Ejecutora no podr realizar el proceso Cerrar
Ejecutora, mostrando el Mdulo el siguiente mensaje restrictivo:
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Nota: Solamente el Pliego podr Aperturar los registros de las Unidades Ejecutoras
que le pertenecen.
5.1.3.2.
Para aquellas Unidades Ejecutoras que no han registrado Inmuebles, el Mdulo permitir
realizar el Proceso de Cierre. Para ello, la Unidad Ejecutora dar clic en el botn Cerrar
Ejecutora
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El Mdulo mostrar la ventana Cierre de Ejecutora, la misma que contiene los campos
Tipo de Cierre y Glosa. El Usuario seleccionar uno de los Tipos de Cierre y registrar la
Glosa.
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Reportes
Esta opcin permitir obtener los Reportes y Asientos Contables como resultado de los
procesos de Modificacin de la Vida til y Revaluacin de Edificios y Terrenos, al
31/12/2013.
5.2.1. Reportes de Inmuebles
El ingreso a esta opcin es siguiendo la siguiente ruta: Reportes - Reportes de
Inmuebles.
Botn
Al seleccionar este reporte se mostrar el filtro Pas. Por defecto, mostrar la opcin
Todos.
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. Se
5.2.1.2.
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Al seleccionar este reporte, se mostrar el campo Tiene Revaluacin? con las opciones
Con Revaluacin y Sin Revaluacin, simultneamente, los filtros Tipo de Revaluacin y
Pas.
Tiene Revaluacin?:
o
. Por defecto
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5.2.1.4.
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Al final del reporte se tiene los campos para las firma de los Responsables de Control
Patrimonial, Contador General y Director General de Administracin.
Nota: Las Firmas del Personal Responsable de los Asientos Contables, se mostrarn
cuando se seleccione la opcin Todos del filtro Sede.
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Nota: Las Firmas del Personal Responsable de los Asientos Contables, se mostrarn
cuando se seleccione la opcin Todos del filtro Sede.
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5.2.1.7.
Lista todos los Edificios que presentan una Diferencia de Depreciacin negativa, luego de
haber realizado el Proceso de Modificacin de Vida til y Revaluacin de Edificios de
Propiedad Institucional.
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5.2.1.8.
Este reporte lista todas las Edificaciones con Fecha Fin de Vida til igual o menor al
31/12/2013 y sin embargo, cuentan con Valor Neto en Libros diferente a valor 1.00.
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5.3.
Administracin
VI.
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Control de Cierre
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Cuando todas las Unidades Ejecutoras del Pliego se encuentren en Estado Cerrado, se
activar el botn
definitivo a nivel Pliego.
6.2.
Reportes
El Mdulo permitir obtener los reportes consolidados de todas las Unidades Ejecutoras
pertenecientes al Pliego.
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la barra de despliegue
Pliego.
Seleccione Reporte: Permite seleccionar los reportes que genera el Mdulo a nivel
de Unidad Ejecutora o a nivel de Pliego.
Botn Imprimir
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del filtro
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Este reporte mostrar la relacin de Asientos Contables que genera el Mdulo con
informacin consolidada de los valores resultantes del proceso de Modificacin de la Vida
til y Revaluacin de la Unidades de Activo registradas por las Unidades Ejecutoras que
pertenecen al Pliego.
Asimismo, en la denominacin de cada Asiento Contable, se mostrar el cdigo de la
Nota Contable correspondiente.
Al final del reporte se mostrar un campo para la firma del Responsable de Control
Patrimonial, Contador General y Director General de Administracin.
6.2.2.2.
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