PLANIFICAREA AFACERII

Prezentul material a fost conceput pentru a asista grupul int al proiectului

Bursa de proiecte n dezvoltarea ideilor de afaceri generate n activitile
specifice ale proiectului. Redactarea acestuia va permite completarea mai
facil a cmpurilor platformei Bursa de proiecte. Pentru a facilita
identificarea categoriilor obligatorii de completat n versiunea on-line, acestea
au fost marcate cu semnul * i a fost marcat cu galben denumirea
conceptelor, aa cum acestea se regsesc pe platform.

MODEL DE PLAN DE AFACERI

Adaptat dup Lothar Maria Willms, Calea simpl spre Planul de Afaceri

D A T E

D E

I D E N T I F I C A R E

1. Denumirea proiectului de afaceri (Titlu Proiect)*1:Plantatie nuci

2. Valoarea finanrii* (valoarea proprie finanare proiect)60000 ron
3. Natura finanrii:
Natura finanrii afacerii (%)
Proprie

Proprie

Atras

100%

4. Adresa, telefon/fax, e-mail :..

.
5. Persoan de contact:

Numele
Palaghianu Ionel
Trufin Flavius-Andrei

Adresa (sediul)
Oras salcea/jud suceava/ str
aurel stanciu/ nr28
Oras salcea/jud suceava/ str
aurel stanciu/ nr28

Pondere n
Capital social
%
50%
50%

A. Viziune, strategie
n acest capitol ncercai s rspundei la urmtoarele ntrebri:

Categoriile marcate cu * se regsesc pe platforma proiectului (cmpuri obligatorii).

 Care este esena afacerii tale * (Descrierea sumar a proiectului) ? Ce

anume va genera bani i profit ?

Afacerea noastra are ca obiectiv obtinerea nucilor si vanzarea

acestora sub forma a doua produse: dulceata de nuci si miez de
nuca

Domeniu i subdomeniu de business* i (Selectai un cmp dintre cele

prezentate pe platform. Acestea corespund codurilor CAEN):

Cultivarea fructelor arbustilor fructiferi ,capsunilor si nuciferilor (0125)

Cine vor fi clienii ti ?

Firme(patiseriile din zona)

Hipermarketurile locale

Persoane fizice
Anul 1

Cifra de afaceri

Lei

Anul 2
%

Anul 3

Lei

Lei

Miez de nuca

70.000

80.000

90000

73%

Dulceata de nuca

25.000

30.000

35.000

27%

TOTAL

95000

110000

125000

100

Unde vrei s ajungi ntr-un interval de 5 ani. Fixeaz-i obiective

cuantificabile! (Scop proiect)*
Ne propunem ca in 5 ani sa detinem o plantatie de nuci pe o suprafata
de 5 hectare si sa dezvoltam cel putin inca un produs pe baza de miez de
nuca( ulei de nuca)

Non-inclus n scop* (Ce nu v propunei prin dezvoltarea ideii de proiect?)

Nu ne propunem .....

Obiective

Obiective (Indicatori int)

UM

Cifr de afaceri*

Lei

Profit*
Nr. de salariai*

Anul 1

Anul 2

Anul 3

95000

110000

125000

Lei

65200

77000

86000

Nr.

12

12

15

Care sunt punctele tari care te determin s crezi c vei avea succes ?

Caracterul de noutate al ideii de afaceri* (Caracter inovativ):

N/A

Produs nou

Produs parial nou.

Cunotine tehnologice

Cunotine de pia

Capital

Relaii

Capacitate de munc.

Puncte tari : cererea mult mai mare decat oferta

B. Management, resurse umane, activitatea curent

B 1 .

M A N A G E M E N T ,

R E S U R S E

U M A N E

MANAGEMENT
Nume i prenume
Palaghianu Ionel

Funcia

Studii/Specializri

Administrator

Trufin Flavius-Andrei

Economist
Curs pomicultura
Economist

Manager

Managementul unei organizaii este determinant pentru evoluia acesteia.

ncercai s evideniai felul n care cunotinele/specializrile/experiena fiecruia dintre
manageri va influena n mod pozitiv evoluia firmei.

PERSONAL
Detaliere pe activiti
Pentru obtinerea miezului de nuca
Activitatea
Numr de salariai
Irigarea fertilizarea si protejarea
2
nucilor impotriva daunatorilor
Recoltarea si depozitarea nucilor in
3
coaja
Spargerea nucilor,
2
Sortarea si ambalarea miezului de
3
nuca
TOTAL
10
(Organigrama poate fi ataat, dac e cazul)

Pentru dulceata de nuci verzi

Activitatea
Culegerea nucilor verzi
Curatarea nucilor de coaja
verde
Adaugarea celorlalte
elemente si fierberea nucilor
TOTAL

Numar salariati
2( din persoanele
responsabile cu recoltarea
nucilor in coaja)
2( din persoanele
responsabile cu spargerea
nucilor)
2
2

B2. ACTIVITTEA CURENT

1. Produsele/serviciile actuale :
(putei descrie tipul de produse/servicii, caracteristicile acestora, procentul din cifra de afaceri,
nivelurile de preuri)
Produs

Pondere n vnzrile totale

Miez de nuca

73%

Dulceata de nuca

27%

2. Descrierea sumar a procesului tehnologic* (Tehnologii folosite):

Nucii trebuie ingrijitii pe parcursul verii( irigati, protejati impotriva daunatorilor) ,toamna vom culege nucile. Procesul
tehnologic propriu-zis de fabricare a miezului de nuca ambalat cuprinde o serie de faze care se succed, principalele
fiind: receptia nucilor in coaja, depozitarea nucilor in coaja, spargerea nucilor, sortarea miezului de nuca si
ambalarea samburilor de nuca.
Pentru dulceata de nuca ,nucile se vor culege la inceputul lunii iunie dupa care se va prepara dulceata dupa o
reteta specifica

Prezentai locul unde firma i desfoar activitatea i cum sunt asigurate utilitile necesare
(energie electric, ap, canal).
Firma isi va dezvolta activitatea la adresa:
Judetul Suceava/Oras Salcea/str pacii/nr 105
Energia electrica va fi furnizata de e.on Romania ,apa si canal furnizate de primaria orasului
Salcea
NOT :Pot fi anexate, n copie, acte de proprietate/contracte de nchiriere, liste de inventar,
facturi de achiziie, etc.

3. Graficul de realizare a activitilor:

Activitate
Fertilizarea pamantului
Protejare impotriva
daunatorilor
irigare
Recoltarea
depozitarea
Comercializarea
produselor

L1

L2

L3
x

Durata de implementare
L4
L5
L6
L7
x

L8

L9

L10

L11

L12

x
x
x
x

C. Analiza pieei
C1. PIAA ACTUAL
1. Clieni poteniali* (Poteniali beneficiari):
Anii N, N+1, N+2
Vnzri preconizate pe
(principalii) clieni (lei)
1 edyvit.srl(producator
ulei de nuca)
2 patiserii locale

(Grupe de) produse/servicii, lei

N

N+1

N+2

Lei

35000

45000

50000

130000

39.39%

20000

18000

23000

61000

18,48%

Clieni

3 hipermarketul auchan 20000

20000
25000
65000
19,69%
4 hipermarketul
20000
27000
27000
74000
22,42%
kaufland
Total pia vizat
95000
110000
125000
330000
100%
(se pot ataa studii de cercetare de pia sau statistici la care se face referire, precum i cereri de
ofert/pre-contracte de la potenialii clieni)

2. Principalii concureni :
Produs/serviciu oferit pieei
1
2

Dulceata de nuci verzi

Miez de nuca

Firm concurent
Denumirea firmei/ firmelor
Aasociatia pomviticola hilita
Nucifere.com (magazin online)

Ponderea pe pia( %)
20 %
50%

Miez de nuca

Byamyr Agrotrans

30%

3. Poziia produselor/serviciilor societii pe pia comparativ cu cele ale concurenei:

(Descriei principalele avantaje/dezavantaje ale produselor/serviciilor d-voastr comparativ cu
cele oferite de concuren).

C2. DATE PRIVIND PIAA I PROMOVAREA NOULUI PRODUS/SERVICIU:

1. Descriei ce strategie de marketing ai gndit s aplicai, cum ai identificat clienii poteniali, cum vei
extinde piaa sau identifica noi piee, etc.)
-reclame mass-media
-prin sefii de vanzari si agentii acestora (door to door)
-produsul va fi prezentat intr-o forma cat mai atractiva

2. Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite:

De ex. Pre, Calitate, Caracteristici noi, Servicii post-vnzare
Alte avantaje :
Calitate superioara, nucile sunt decojate manual evitand aparitia gustului de ranced si pierderea partiala a uleiului .
Dulceata preparata dupa o reteta locala unica .

3. Cum se va realiza desfacerea produselor:

Desfacerea produselor se va face in supermarketuri si pe pietele alimentare locale cat si online pe un site al firmei.

4. Activiti de promovare a vnzrilor :

De ex.: Publicitate, Lansare oficial, Pliante, brouri, Plata n rate
Reclame mass-media , brosurii ,anunturi online
(Descriei care este strategia de promovare pentru lansarea produselor/serviciilor i dup aceea estimai
costurile anuale de promovare)
Cheltuieli pentru promovarea
produselor/serviciilor pe categorii de
cheltuieli (lei)
Reclame online

Anul 1

Anul 2

Anul 3

200

200

100

Banere

100

100

100

Total cheltuieli

300

300

200

D. Analiza costurilor de operare

(Dup implementarea investiiei)

1. Produsele noi :
(descriei tipul de produse/servicii i caracteristici, procentul din total vnzri, pre vnzare)
Miez de nuca

73%, pret vanzare 25 ron/kg

Dulceata nuci verzi

27% pret vanzare 60 ron/270 g

2.Resurse materiale necesare* :

Materie
prim/serviciu

Echipamente

Furnizori
Ambalaje-wolfplastics
Solutii pentru combaterea daunatorilorwww.aaz.ro
Apa si canal-primaria orasului salcea
Energie electrica- e-on Romania
Borcane si capace borcane si
capace.srl
Masina transport
------------------Spatiu propriu

Spaii

Putei anexa oferte de la furnizorii de materii prime principale.

3. Impactul asupra mediului* (Ecologizarea mediului: emisii, mediu, producie):
Plantatiile de nuci nu polueaza , si contribuie la protejarea si conservarea mediului

(Dac a fost elaborat se poate ataa un Studiu de Impact)

4. Cheltuieli anuale de producie:

29800

(Detaliai cheltuielile directe i indirecte anuale ale activitii ce se va desfura n urma implementrii proiectului
la capacitatea maxim)

Cheltuieli de producie directe

Suma

Materii prime

------------------

-------------------

Materiale auxiliare

3000

10%

Manoper direct (salarii + taxe i contribuii sociale)

20000

67%

Energie, alte utiliti

2000

7%

Subansamble

-------

Servicii sau lucrri subcontractate

----------

Alte cheltuieli directe

-------------

Cheltuieli de producie indirecte (max. 30% din total cheltuieli).

Administraie / Management

100

0,30%

Cheltuieli de Birou / Secretariat

200

0,60%

Cheltuieli de Transport

2000

7%

Cheltuieli de Paz

2000

7%

Cheltuieli de protecia muncii i a mediului

500

1,70%

Alte chetuieli indirecte

----------

TOTAL

29800

5. Venituri anuale preconizate :

45000

(Detaliai volumul vnzrilor anuale pentru fiecare categorie de produs/servicii oferite prin
implementarea proiectului la capacitatea maxim a echipamentelor)
Vnzri la capacitatea maxim

Suma (lei)

Dulceata nuci verzi

25000

Miez de nuca

70000

TOTAL

95000

6. Estimai veniturile i costurile pe urmtorii trei ani !

Anul1
Anul2
Venituri
95000
110000
cheltuieli
29800
33000

Anul3
125000
39000

E. Investiii necesare
1. Volumul investiiei totale necesare i ealonarea pe anii de realizare
Mii Lei
Investiia total
60mii lei

Durata de realizare
Anul 1
Anul 2
Anul 3

Ealonarea investiiilor anuale

40mii lei
10mii lei
10mii lei

2. Descrierea investiiei propuse n contextul procesului tehnologic descris anterior

Obiectul investiiei
Masina transport
Plasa sarma impletita
Solutii pentru daunatori
Fertilizator
Bransare energie electrica
Conectare apa si
canalizare
Construire depozit
TOTAL :

Furnizor
Depozitauto.ro
Revine.impex.srl
www.aaz.ro
marcoser
e-on romania
Primaria orasului salcea

Valoarea estimat
15000
10000
1000
5500
3500
2000

Durata de amortizare (ani)

5
3
2
2
2
1

23000
60000

10

(Se pot anexa oferte de la principalii furnizori, precum i proiectul, autorizaiile i avizele necesare, dup caz.)

F. Proiecii financiare
Plan de finanare a investiiei:
Credite bancare
Capital propriu
Alte surse
TOTAL

Suma
----------60000
-----------60000

%
0
100
0
100

ANEXE OPIONALE, CARE AR TREBUI S SE REGSEASC NTR-UN PLAN

COMPLET DE AFACERI.
n cadrul planului de afaceri este recomandabil s se prezinte:

Proiecii financiare ale Fluxului de Numerar (Mii Lei).

AN

Fluxuri de
numerar din
activiti de
exploatare

Fluxuri de
numerar din
activiti de
investiii

Fluxuri de
numerar din
activiti de
finanare

ncasrile n numerar din vnzarea de bunuri i

prestarea de servicii
ncasrile n numerar provenite din redevene, onorarii,
comisioane i alte venituri
plile n numerar ctre furnizorii de bunuri i servicii
plile n numerar ctre i n numele angajailor
plile n numerar sau restituiri de impozit pe profit
plile n numerar pentru achiziionarea de terenuri i
mijloace fixe, active necorporale i alte active pe termen
lung
ncasrile de numerar din vnzarea de terenuri i cldiri,
instalaii i echipamente, active necorporale i alte
active pe termen lung
plile n numerar pentru achiziia de instrumente de
capital propriu i de crean ale altor ntreprinderi
ncasrile n numerar din vnzarea de instrumente de
capital propriu i de crean ale altor ntreprinderi
avansurile n numerar i mprumuturile efectuate ctre
alte pri
ncasrile n numerar din rambursarea avansurilor i
mprumuturilor efectuate ctre alte pri
veniturile n numerar din emisiunea de aciuni i alte
instrumente de capital propriu
plile n numerar ctre acionari pentru a achiziiona
sau a rscumpra aciunile ntreprinderii
veniturile n numerar din emisiunea de obligaiuni,
credite, ipoteci i alte mprumuturi
rambursrile n numerar ale unor sume mprumutate
plile n numerar ale locatarului pentru reducerea
obligaiilor legate de o operaiune de leasing financiar

Fluxuri de numerar total

Numerar la nceputul perioadei
Numerar la finele perioadei

N
95

N+1
110

N+2
125

9,5
20

10
20

10
25

124,5
2,1
55,4

140
55,4
64,2

160
64,2
100

proiecii financiare integrate ale Bilanului, Contului de Profit i Pierdere i ale Fluxului de
Numerar
(modelul Bncii Europene pentru Reconstrucie i Dezvoltare, BERD, realizat n conformitate cu
normele contabile IAS International Accounting Standards)

BILAN SIMPLIFICAT
Mii Lei

Proiecii
N

ACTIVE
Active circulante
Numerar existent la nceputul perioadei
Numerar generat de activitatea de exploatare
Creane
Stocuri
4Alte active circulante
Total Active Circulante
Active fixe nete (inclusiv financiare i necorporale)
Total Active Fixe

N+1

N+2

0,0
45
3
4
0,0
52

0,0
60
2
3
0,0
65

0,0
100
0,0
4
0,0
104

48

48

55

TOTAL ACTIVE
CAPITAL I DATORII
Datorii Curente
Descoperit de cont la nceputul perioadei
Credite pe termen scurt
Furnizori
Alte datorii
Total Datorii Curente
Datorii pe Termen Lung
Credite pe termen lung
Total Credite pe Termen Lung
Alte Datorii pe Termen Lung i Provizioane
TOTAL DATORII
CAPITALURI
Capital social
Profit repartizat n cursul anului
Profituri repartizate n anii anteriori
TOTAL CAPITALURI
TOTAL CAPITALURI I DATORII

100

113

159

0,0
0,0
7
0,0
7

0,0
0,0
8,5
0,0
8,5

0,0
0,0
10
0,0
10

0,0
0,0
0,0
7,0

0,0
0,0
0,0
8,5

0,0
0,0
0,0
10

60,0
0,0
0,0
60,0

75,0
0,0
0,0
75,0

90,0
0,0
0,0
90,0

67,0

83,5

100,0

CONT DE PROFIT I PIERDERE

Mii Lei

Proiecii
N

VNZRI
Interne
Export
Total Vnzri
Costuri i Cheltuieli
Costul Bunurilor Vndute
Materii prime i materiale
Combustibili i energie
Servicii subcontractate
Altele
Salarii, prime i contribuii
Costul Total al Bunurilor Vndute
Costuri Administrative i de Desfacere
Amortizare
Amortizare total
Venituri / Costuri nete din dobnzi
Total venituri / costuri nete din dobnzi
Total Costuri de Exploatare
Profit / Pierdere din Activitatea Extraordinar
Total Profit / Pierdere Extraordinar
VENIT NET NAINTE DE IMPOZITARE
IMPOZITUL PE PROFIT
PROFIT NET
Dividende Pltite
PROFIT REPARTIZAT

N+1

95,0 110,0
0,0
0,0
95,0 110,0

N+2
125,0
0,0
125,0

3
2
0,0
0,0
23,0
28,0
0,0

4,5
3
0,0
0,0
23,0
30,5
0,0

6
4,5
0,0
0,0
26,0
36,5
0,0

10,5

12,3

11,2

0,0
0,0

0,0
0,0

0,0
0,0

0,0
0,0
65,2 77,0
10,43 12,32
54,77 64,68
0,0
0,0
0,0
0,0

0,0
86,0
13,76
72,24
0,0
0,0

SITUAIE SIMPLIFICAT A FLUXULUI DE NUMERAR

Mii Lei
SURSE
Din Activitatea de Exploatare
Profituri repartizate

Proiecii
N

0,0

N+1 N+2

0,0

0,0

10

Amortizare
Numerar din Activitatea de Exploatare
Numerar din Activitatea Financiar
Profit din Activitatea Financiar
Numerar din Alte Surse
Numerar din Vnzarea de Active
Injecii de Capital
TOTAL SURSE
UTILIZRI
Activiti de investiii
Investiii totale
Din activiti financiare
Pierdere din Activitatea Financiar
Creteri ale Capitalul de Lucru
TOTAL UTILIZRI
SURPLUSUL / DEFICITUL ANUAL DE NUMERAR
SURPLUS/DEFICIT CUMULAT

10,5
0,0

12,3
0,0

11,2
0,0

0,0

0,0

0,0

0,0
0,0
0,0

0,0
0,0
0,0

0,0
0,0
0,0

0,0

0,0

0,0

0,0
0,0
0,0
0,0
0,0

0,0
0,0
0,0
0,0
0,0

0,0
0,0
0,0
0,0
0,0

1. Flux de numerar detaliat lunar, pe termen scurt, pentru primele luni dup nceperea
investiiei
LUNI
Fluxuri de
numerar din
activiti de
exploatare

Fluxuri de
numerar din
activiti de
investiii

Fluxuri de
numerar din
activiti de
finanare

ncasrile n numerar din vnzarea de bunuri i

prestarea de servicii
ncasrile n numerar provenite din redevene, onorarii,
comisioane i alte venituri
plile n numerar ctre furnizorii de bunuri i servicii
plile n numerar ctre i n numele angajailor
plile n numerar sau restituiri de impozit pe profit
plile n numerar pentru achiziionarea de terenuri i
mijloace fixe, active necorporale i alte active pe termen
lung
ncasrile de numerar din vnzarea de terenuri i cldiri,
instalaii i echipamente, active necorporale i alte
active pe termen lung
plile n numerar pentru achiziia de instrumente de
capital propriu i de crean ale altor ntreprinderi
ncasrile n numerar din vnzarea de instrumente de
capital propriu i de crean ale altor ntreprinderi
avansurile n numerar i mprumuturile efectuate ctre
alte pri
ncasrile n numerar din rambursarea avansurilor i
mprumuturilor efectuate ctre alte pri
veniturile n numerar din emisiunea de aciuni i alte
instrumente de capital propriu
plile n numerar ctre acionari pentru a achiziiona
sau a rscumpra aciunile ntreprinderii
veniturile n numerar din emisiunea de obligaiuni,
credite, ipoteci i alte mprumuturi
rambursrile n numerar ale unor sume mprumutate
plile n numerar ale locatarului pentru reducerea
obligaiilor legate de o operaiune de leasing financiar

Fluxuri de numerar total

Numerar la nceputul lunii
Numerar la finele lunii

L
7,91

0,79
1,91

10,61
0
7.39

2. Analiza a pragului de rentabilitate

11

I.

Indicatorii metodologiei ONUDI

1.Indicatori de activitate
a) Rata capitalului de lucru

RCL

(S.F)
b) Rata de eficien a stocurilor

RES

(S.N)

2. Indicatori de rentabilitate
a) Rata profitului calculat la Ca

RPV

(S.F)

b) Rata profitului calculat la Total Active

RPA

(S.F)

3.Indicatori de lichiditate
a) Rata rapid a lichiditii
RRL

(S.F)

b) Rata recuperrii creanelor

RRC

(S.F)

c) Rata de plat a debitelor

RPD

(S.N)

d) Rata de autofinanare

12

(S.F)

RA

II.

Analiza Altman

X1

X2

X3

X4

X5

ZA
ZA

(S.F)

III. Analiza Conan-Holder

R1

R2

R4

R5
ZC-H

13

ZC-H

(S.F)

14

15