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Fechamento Contbil
Manual do Usurio -
SAP R/3
Fechamento Anual Transporte de Saldos (Contas de Resultado)
O transporte fsico de saldos contbeis das contas de resultado, ou seja, realizando
lanamentos contbeis reais feito no R/3 usando o programa RFSUMB00. Esse programa
foi desenvolvido para atender necessidades da legislao italiana, porm pode ser usado para
o Brasil com pequenas adaptaes e procedimentos especiais. Usando esse processo, os
lanamentos contbeis de zeramento constaro nos livros/dirios da contabilidade.
Existem alguns pr-requisitos que precisam ser atendidos, para que o programa seja
executado corretamente. So eles:
1) Contas com o campo S lanamento automtico marcado: deve ser inserida uma
entrada para cada conta na tabela TABKT, preenchendo os campos correspondentes.
Como alternativa, pode-se desmarcar esse campo na ocasio da execuo do
programa, porm isso no recomendado;
2) Todas as contas de resultado que sero utilizadas na faixa de seleo devem ter o
campo Lanar sem imposto possvel marcado;
3) Os perodos extraordinrios (13 a 16) dever estar abertos;
4) Deve ser determinado um centro de custo dummy para direcionamento dos
lanamentos;
5) Regras de validao ou substituio que atuem sobre as contas contidas na faixa de
execuo devem ser desabilitadas caso impeam os movimentos de serem
contabilizados;
6) No esquecer de executar depois os demais programas standard de transporte de
saldos para todas as contas balano e resultado, moeda interna e demais moedas
(transaes F.16 e GVTR).
Para facilitar e agilizar o processamento, recomenda-se copiar o programa standard
RFSUMB00 para ZRFSUMB00 (nome sugerido), eliminando a execuo das linhas 425 a 449
(verso 4.0B). Essas linhas representam a validao dos cdigos IVA, que so de
preenchimento obrigatrio no programa standard. Usando o programa Z mencionado, no ser
necessrio limpar o cdigo IVA de cada lanamento ao executar a pasta batch-input gerada.
Procedimento:
1) Executar o programa RFSUMB00 (ou Z correspondente), preenchendo os parmetros
conforme o exemplo abaixo (usando a transao SA38 ou SE38):
Informaes adicionais:
Os transportes podem ser realizados em ciclos, opcionalmente.
Dessa forma, no primeiro ciclo, as contas de resultado so zeradas contra a conta de resultado
transportado definida nos respectivos dados-mestre (padro), usando o centro de custo
dummy informado.
No segundo ciclo, essa conta de resultado transportado pode ser zerada contra uma outra
conta contbil (Lucros/prejuzos acumulados, por exemplo).
No terceiro ciclo, essa segunda conta zerada contra uma terceira (Reservas de capital, por
exemplo).
Caso seja criado o programa Z baseado no standard SAP, pode-se trocar expresses do
programa original como:
Itlia por Brasil, no cabealho;
Campo Referncia preenchimento padro: Open/close;
Campo Texto Cabealho preenchimento padro: End-year closing.