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El octavo y ltimo captulo contiene un conjunto de anexos de apoyo que permiten

profundizar en tpicos relevantes del manual.

CEPAL

No ha sido sometido a revisin editorial

El sptimo contiene los mtodos utilizables para realizar las evaluaciones ex-post, con
sus respectivos alcances y limitaciones.

En el sexto se describen los procedimientos, mtodos, tcnicas e indicadores necesarios


para implementar un sistema de monitoreo en las etapas de inversin y operacin.

El quinto presenta los instrumentos requeridos para programar las actividades del
proyecto seleccionado.

El cuarto resume los mtodos y tcnicas requeridas para la evaluacin ex-ante, utilizando
el mtodo ACI para comparar alternativas, y el multicriterio para priorizar un grupo de proyectos
que persiguen los mismos objetivos.

El tercero analiza los pasos que se deben seguir para formular un proyecto que pueda
ser evaluado.

El segundo describe los procedimientos necesarios para contar con un diagnstico


adecuado de los problemas que enfrenta la poblacin destinataria de un proyecto, sus
caractersticas, causas y efectos, para as identificar las potenciales vas de solucin.

En el primer captulo se definen los conceptos esenciales para el anlisis y


operacionalizacin de los proyectos sociales.

La metodologa utilizada es el Anlisis Costo Impacto (ACI) que permite identificar un


problema social en una poblacin, formular y seleccionar la mejor alternativa para resolverlo,
hacer un diseo detallado, y llevar a cabo el proyecto con un sistema de monitoreo y evaluacin
de impacto.

Divisin de Desarrollo Social

Rodrigo Martnez

Ernesto Cohen

DE PROYECTOS SOCIALES

FORMULACIN, EVALUACIN Y MONITOREO

MANUAL

Este manual es una gua prctica de apoyo para el trabajo los profesionales y tcnicos
encargados del diseo, implementacin y evaluacin de programas y proyectos sociales.

INTRODUCCION

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

En la literatura tradicional se ha asumido que los proyectos se definen por la existencia de


inversin, esto es, porque se asignan recursos para la adquisicin de bienes de capital (terreno,
construcciones, equipamiento). Los programas, alternativamente, supondran slo la utilizacin
de recursos para gastos corrientes (por ejemplo, los sueldos y salarios que se requieren para la
operacin). Hoy existe acuerdo en que los proyectos no se definen por la presencia o ausencia
de inversin, sino por ser una unidad organizada de gestin que busca solucionar un problema.
Aun cuando la inversin sea inexistente o marginal, todo proyecto puede y debe ser evaluado.

Los programas y proyectos sociales, se enmarcan en una poltica, de la que constituyen


su traduccin operacional, va la asignacin de recursos que permite su implementacin.

La poltica social es un conjunto de programas que pretenden alcanzar los mismos fines.
Da las orientaciones sobre qu problemas sociales priorizar y define las principales vas y/o
lmites para la intervencin que la poltica plantea.

Un programa social es un conjunto de proyectos que persiguen los mismos objetivos,


que pueden diferenciarse por trabajar con poblaciones diferentes y/o utilizar distintas
estrategias de intervencin.

Los proyectos sociales producen y/o distribuyen bienes o servicios (productos), para
satisfacer las necesidades de aquellos grupos que no poseen recursos para solventarlas
autnomamente, con una caracterizacin y localizacin espacio-temporal precisa y acotada.
Sus productos se entregan en forma gratuita o a un precio subsidiado.

Establecer una fecha de comienzo y otra de finalizacin.

Especificar la localizacin espacial de los beneficiarios.

Identificar a la poblacin objetivo a la que est destinada el proyecto (la que


teniendo las necesidades no puede satisfacerlas autnomamente va el mercado).

Tener objetivos de impacto claramente definidos (proyectos con objetivos


imprecisos no pueden ser evaluados).

Definir el, o los problemas sociales, que se persigue resolver (especificar


cuantitativamente el problema antes de iniciar el proyecto).

Un proyecto social debe cumplir las siguientes condiciones:

Un proyecto social es la unidad mnima de asignacin de recursos, que a travs de un


conjunto integrado de procesos y actividades pretende transformar una parcela de la realidad,
disminuyendo o eliminando un dficit, o solucionando un problema.

1.1 Programas y Proyectos Sociales

I. CONCEPTOS BASICOS

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b)

a)

Proyectos

Programas

Poltica

Proyectos

* Proyecto de distribucin de alimentos y educacin alimentaria para


madres y lactantes del consultorio San Jos.

* Comedor de la Escuela San Alfonso (dentro del Programa


Nacional de Comedores Escolares)

- Programa Materno Infantil

- Programa Nacional de Complementacin Alimentaria

- Programa Nacional de Comedores Escolares

Satisfaccin de las necesidades alimentario-nutricionales de los


sectores poblacionales que estn por debajo de la lnea de pobreza.

* Capacitacin en contabilidad para egresados de Enseanza


Media de la regin metropolitana.

* Capacitacin en manipulacin de alimentos para jvenes de


escasos recursos del sector rural de la regin sur.

Programa Nacional de Capacitacin Juvenil.

PROYECTO 2.2

Programa

PROYECTO 2.1

Fortalecimiento de la empleabilidad de los jvenes de bajos


recursos mediante inversin en capital humano.

PROYECTO 1.2

PROGRAMA 2

Poltica

Ejemplos:

PROYECTO 1.1

PROGRAMA 1

POLITICA SOCIAL

Cuadro 1.1.- Relacin entre Poltica, Programas y Proyectos Sociales

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Problema social bien formulado

Entre ellos se pueden distinguir sectores o temas especficos, vinculados a: Salud: morbilidad, mortalidad, epidemias,
pandemias, malnutricin, dao, discapacidad, calidad de vida, etc.; Educacin: analfabetizacin, baja escolaridad, repitencia,
desercin, ausentismo, etc.; Vivienda: hacinamiento, allegados, mala calidad de viviendas, etc.; Empleo: desempleo, bajos
ingresos, falta de seguridad social, informalidad, productividad, etc.; Violencia; Delicuencia; Drogadiccin.
Por ejemplo: Juventud: mala insercin social, frustracin, drogas, alcoholismo, prostitucin, embarazo precoz, etc.; Tercera
edad: calidad de vida, recreacin, salud mental, etc.; Gnero: baja participacin, derechos, insercin social y laboral,
maternidad, etc.; Familia: violencia, desestructuracin, divorcio, paternidad y maternidad, etc.; Ruralidad: trabajo, productividad,
migracin, etc.; Mundo urbano: contaminacin, estrs, consumismo, recreacin, transporte, etc.

Tambin se los puede identificar por su asociacin con segmentos particulares de la


poblacin.2

En una misma poblacin, los problemas sociales pueden ser muchos y de diversa ndole,
frecuentemente asociados a la situacin de pobreza.1

Insuficiente oferta de servicios de


Altos niveles de desempleo y
capacitacin para el empleo de jvenes del subempleo en la poblacin juvenil del
sector rural.
sector rural.

Poca cantidad de escuelas en la


Bajo nivel educacional de la
regin norte.
poblacin en edad escolar de la regin
norte.

Baja cobertura de los servicios de


Alta incidencia de morbilidad y
atencin primaria de salud para la mortalidad infantil de la poblacin El
poblacin materno infantil de El Cabildo.
Cabildo.

Problema mal formulado

Ejemplos:

No se debe confundir un problema social con la ausencia de cobertura o falta de entrega


de un servicio especfico. Esta podra ser una causa importante en la generacin de un
problema social (que se refiere a la calidad de la oferta) pero no es el problema en s.
Circunscribir el problema social a la gestin, calidad o cantidad de la oferta existente limita el
campo de intervencin y la posibilidad de alcanzar los objetivos perseguidos.

Es deseable que la identificacin y caracterizacin tcnica de los problemas sociales


sean equivalentes a las demandas efectivas de la poblacin. Sin embargo, ello no siempre
ocurre, lo que debe llevar al anlisis y discusin, de modo de alcanzar una comunidad de
intereses que limite los riesgos y aumente la probabilidad de xito del proyecto.

Los valores que alcanzan los indicadores de la "variable problema" al momento de su


identificacin es la Lnea de Base (LB) del proyecto.

Los problemas sociales se definen como carencias o dficits existentes en un grupo


poblacional determinado. Constituyen una brecha entre lo deseado (por la sociedad) y la
realidad. Son situaciones observables empricamente que requieren de anlisis cientficotcnico. No se pueden, por tanto, fundamentar en meras suposiciones o creencias.

1.2 Problema social y objetivos

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Para un anlisis ms preciso del proceso de definicin y tipos de objetivos, ver captulo II, Diagnstico.

La magnitud del impacto logrado no necesariamente es una funcin lineal de la inversin


realizada en un proyecto. El incrementar la inversin no implica aumentar proporcionalmente el
impacto del mismo. Incluso su relacin puede ser inversa. Por ejemplo, si un proyecto nutricional
no entrega la cantidad de alimentos requeridos por los beneficiarios, tomando en cuenta la
distribucin intrafamiliar de dichos bienes, puede tener un impacto igual a cero o negativo. Si no se
aumenta la cantidad de caloras y protenas por racin, y stas no se distribuyen adecuadamente,
puede incrementarse de manera ilimitada la inversin produciendo impactos marginales o, incluso,
perversos (aumento de la tasa de prevalencia de la desnutricin).

El impacto se asocia directamente al problema social que dio origen al proyecto


(disminucin de la morbilidad, malnutricin, analfabetismo, desempleo, mayor escolaridad,
etc.). En los proyectos productivos, el impacto es su beneficio econmico.

El xito de un proyecto es la medida de su impacto en funcin de los objetivos


perseguidos. Es por tanto, la justificacin ltima de su implementacin.

El impacto de un proyecto o programa social es la magnitud cuantitativa del cambio en el


problema de la poblacin objetivo como resultado de la entrega de productos (bienes o
servicios) a la misma. Se mide comparando la situacin inicial (LB), con una situacin posterior
(Lnea de comparacin = LC), eliminando la incidencia de factores externos.

1.3 Impacto

En una primera instancia, los proyectos sociales definen un gran objetivo general, que
marca el camino para solucionar el o los problemas priorizados, que, posteriormente, se
especifica en la etapa de formulacin.

La clara identificacin y medicin del o los problemas permiten conocer la magnitud de la


brecha y plantear los objetivos que procuran disminuirla o eliminarla. Por tanto, se los define
como estados positivos a alcanzar3. Los extremos polares de un proyecto social pueden ser
definidos como una situacin actual en la que aparece tal problema y una situacin
deseada en la que el mismo ha sido eliminado o ha disminuido como resultado que la
intervencin o proyecto representa.

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Nula-PositivaNegativa

Inversin

Crecimiento
Decreciente

Discreta

Lineal

Los productos son los bienes y/o servicios que se entregan a los beneficiarios finales.
Un proyecto puede entregar uno o varios productos, normalmente complementarios entre s. Su
seleccin y proceso productivo se definen en la evaluacin ex-ante.

Todo programa social debe nacer a partir de un problema, cuya solucin implica la
definicin de uno o ms objetivos especficos de impacto. Su logro se persigue a travs de la
produccin y distribucin de productos.

1.4 El proceso productivo de la gestin de un proyecto social

Ambos conceptos son complementarios en la poltica social. El primero resalta el cambio


que se produce en la poblacin objetivo y el segundo destaca las diferencias entre distintas
poblaciones. Es perfectamente factible utilizar los aumentos de equidad como medida de
impacto.

Para incrementar el impacto y la equidad se deben entregar los productos en cantidades


y calidades adecuadas segn las necesidades de cada grupo. Es decir, que los individuos y
grupos que tienen necesidades equivalentes, reciban bienes o servicios en igual cantidad y
calidad (ejemplo: igual cantidad de subsidio de agua potable por cada familia NBI), pero que
cuando existen diferencias en las necesidades, stas se reflejen en los productos (ejemplo:
mayor cantidad de materiales y refuerzo educativo para las escuelas pobres con mayores
problemas de calidad educativa).

Asociada a la definicin del impacto sobre los problemas sociales, es preciso considerar la
equidad. Los programas y proyectos sociales no son equitativos por entregar iguales productos y
servicios a una poblacin con distintas caractersticas, sino por disminuir las brechas existentes
entre distintos sectores poblacionales.

Impacto

Grfica 1.3.- Ejemplos de posibles relaciones entre inversin e impacto

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Efectos

Impactos

Hay impactos que son slo sostenibles durante la operacin del programa o proyecto.
Este es el caso de los subsidios al consumo de servicios bsicos, como el agua potable o la
electricidad, que ayudan a disminuir las NBI mientras estn presentes, pero que al terminarse,
puede volverse a la situacin que origin el proyecto.

Para que los productos generen los impactos esperados, es necesario tomar en cuenta
su sustentabilidad y sostenibilidad. Un programa o proyecto social es sustentable en la
medida que exista capacidad instalada (recursos fsicos, humanos y financieros) para que los
procesos requeridos sean adecuadamente implementados. Es sostenible cuando los impactos
producidos perduran en el tiempo.

Los pasos requeridos para generar y distribuir productos, son el componente interno del
proyecto o programa y se enmarcan en la gestin del mismo. Los efectos e impactos
constituyen el componente externo. Este se produce en la poblacin objetivo, y su relacin con
los productos es una estimacin que debe ser explicitada en la evaluacin ex-ante y verificada
durante la evaluacin ex-post.

Insumos + Procesos/Actividades = Productos

Diagrama 1.4 El proceso productivo de la gestin social

Los efectos, por definicin son una condicin necesaria pero no suficiente para el logro
del impacto.

En algunos casos, es necesario incluir los efectos (resultados o outcomes) entre los
productos y el impacto. Estos permiten medir el grado de uso de los productos, observar las
conductas que stos generan en los beneficiarios y predecir la probabilidad de logro de las
metas de impacto perseguidas. Su consideracin es esencial cuando el producto entregado
requiere un cambio de conducta en la poblacin. Es tambin un estimador proxy del impacto,
cuando sus indicadores son difciles de observar directamente.

La relacin insumo producto, definida por la tecnologa de produccin utilizada, da


cuenta de la combinacin de cantidades y calidades de insumos que se requieren para obtener
un determinado producto.

Los procesos, se definen como la organizacin racional de los insumos para alcanzar un
fin determinado. Se implementan a travs de un conjunto de actividades, con procedimientos,
normas y reglas, que permiten, en forma directa o indirecta, transformar los insumos en
productos.

La tecnologa de produccin utilizada condiciona los insumos requeridos. Estos, son los
recursos de todo tipo (humanos, materiales, equipos y servicios) que se utilizan en el proyecto,
los que pueden ser definidos en unidades fsicas (cantidad y calificacin del personal, metros
cuadrados y calidad de la infraestructura, etc.) y son traducidos en unidades monetarias (costos
del proyecto).

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(Mayores de 2 aos y menores


de 60)

POBLACIN NO
AFECTADA

(Menores de 2 aos y mayores


de 60, no pobres)

POBLACIN
POSTERGADA

(Menores de 2 aos y
mayores de 60)

El grfico muestra una secuencia en la que se parte de la poblacin total de un territorio


(municipio), donde se detecta quienes son los afectados potenciales por un problema (la
poblacin con mayor probabilidad de contagio de la influenza (menores de 2 aos y mayores
de 60). Entre estos se selecciona un subconjunto que recibir los servicios (las personas de
menores recursos, que se vacunan gratuitamente). Se posterga a la poblacin que puede
resolver su problema autnomamente comprando la vacuna en cualquier farmacia.

(Poblacin total del


Municipio)

REFERENCIA

POBLACIN DE

(Menores de 2 aos y mayores


de 60, bajo la lnea de pobreza)

POBLACIN
OBJETIVO

POBLACIN
AFECTADA

Diagrama 1.5. Poblacin Objetivo

A continuacin se presenta la lgica de identificacin de la poblacin objetivo:

La poblacin objetivo es un subconjunto de la poblacin total (poblacin de referencia) a


la que estn destinados los productos del proyecto. Se la define normalmente por la
pertenencia a un segmento socioeconmico (con NBI), grupo etario (menores de seis aos),
localizacin geogrfica (zona rural) y carencia especfica (desnutridos).

1.5 Poblacin Objetivo

Existen otras situaciones en las que el impacto alcanzado implica algo ms permanente
(el logro de una suerte de meseta). Aqu se inscriben casos tales como la conclusin de un
nivel de calificacin determinado o la vacuna contra la poliomielitis.

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Cantidad de personas atendidas


* 100
Tamao de la poblacin objetivo

Para mayor informacin sobre los indicadores de cobertura, ver captulo 6.

Se debe focalizar porque los recursos disponibles son limitados (para satisfacer las
necesidades existentes y hay crecientes necesidades insatisfechas. Por consiguiente, se debe
aumentar la eficiencia para hacer ms con menos. Pero tambin es fundamental incrementar el
impacto, para lo que es imprescindible adecuar la oferta a las caractersticas especficas de la
estructura de la demanda que tiene la poblacin objetivo.

Focalizar, entonces, implica generar una oferta de productos (bienes y/o servicios)
orientada a la poblacin objetivo. Una oferta homognea suele no ser adecuada para quienes
tienen mayores necesidades insatisfechas, debido a barreras culturales, analfabetismo y
carencia de informacin.

Criterios que permiten identificar a la poblacin objetivo para que sean ellos (y no otros)
los que reciban los beneficios del programa . Requiere conocer caractersticas relevantes en
funcin de los objetivos de impacto perseguidos, para que el proyecto se adecue a sus
necesidades especficas.

1.5.2 Focalizacin

POP = Poblacin Objetivo Programada (la poblacin que tiene la necesidad y es la


destinataria del programa)

PNOA = Poblacin No Objetivo Atendida (los que no tienen la necesidad pero reciben los
productos)

POA = Poblacin Objetivo Atendida (los que tienen la necesidad y reciben los productos)

POA
* 100
POP

POA + PNOA
* 100
POP

Cobertura =

Cobertura =

Cuando no se diferencia en la poblacin beneficiaria los que integran (o no) a la


poblacin objetivo, se obtiene la cobertura bruta. Cuando slo se considera a los beneficiarios
que forman parte de sta, se tiene la cobertura neta. Esta ltima puede alcanzar valores que
fluctan entre 0 y 100 %; la cobertura bruta podra sobrepasar este lmite, si la oferta fuese ms
grande que la poblacin objetivo.4

Cobertura =

Es la razn existente entre la cantidad de personas atendidas y el tamao de la poblacin


objetivo.

1.5.1 Cobertura

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Para mayor informacin sobre los indicadores de focalizacin, ver captulo 6.

Los programas y proyectos sociales tambin producen impacto sobre otras personas.
Estos son los beneficiarios indirectos. Estos son legtimos, cuando no se definen como

Todos los proyectos sociales se formulan para los beneficiarios legtimos directos, la
poblacin objetivo que recibe los productos del proyecto (acierto de inclusin). Los beneficiarios
directos son ilegtimos cuando no forman parte de la PO (error de inclusin).

1.5.3 Tipos de beneficiarios

Cuando slo estn presentes los aciertos, esto es, que ambos errores son iguales a 0,
la focalizacin es totalmente correcta. Entonces: cobertura bruta = cobertura neta = 100%.5

Error de exclusin: no entregar productos a personas que forman parte de la


poblacin objetivo. (hay familias pobres que no tienen acceso al subsidio de vivienda
social).

Error de inclusin: entregar productos a personas ajenas a la poblacin objetivo (las


familias de clase media acceden a subsidios de vivienda social).

Acierto de exclusin: no entregar productos a quienes no forman parte de la


poblacin objetivo (no hay familias de clase media recibiendo el subsidio de vivienda
social).

Acierto de inclusin: entregar productos a quienes son integrantes de la poblacin


objetivo (las familias pobres reciben los beneficios de un subsidio para la vivienda
social).

Para analizar los resultados de la focalizacin, se deben considerar cuatro posibles


situaciones. Dos de ellas positivas, definidas como aciertos, y dos negativas, los errores.

b Cuando hacerlo es ms caro que distribuir los productos universalmente. Por ejemplo,
la distribucin de vacunas y/o medicamentos ante una epidemia.

a Cuando la probabilidad de impacto sobre el problema dependa de la incorporacin de


otros sectores como beneficiarios, aun cuando los productos distribuidos a cada uno
sean diferenciados. Por ejemplo, no es factible detener la pandemia del SIDA si no se
sensibiliza a toda la sociedad y se divulgan las formas de evitar el contagio.

Hay dos situaciones en las que no es recomendable focalizar:

En algunos casos las caractersticas de los bienes o servicios ofrecidos hace que algunos
los demanden y otros se automarginen, como sucede con los proyectos de capacitacin laboral
de bajo nivel de especializacin, a los que difcilmente asisten personas de nivel
socioeconmico medio o alto (autofocalizacin). En otras situaciones, se requiere que, a partir
de una caracterizacin de la poblacin objetivo, se utilicen cuestionarios, entrevistas,
observacin, etc. que incluyan indicadores (edad, sexo, nivel socioeconmico, vivienda,
empleo, etc.), que permitan focalizar adecuadamente a, por ejemplo, los potenciales
beneficiarios de subsidios (agua, luz, vivienda, etc.).

En definitiva, para aumentar el impacto y la eficiencia de un proyecto social, debe existir


un modelo de focalizacin que asegure la seleccin y acceso de la poblacin objetivo definida
para el mismo. Para ello se requiere elaborar criterios y disear procedimientos que, va los
indicadores identificados, posibiliten su implementacin.

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Se deben priorizar las relaciones horizontales entre los ejecutores y beneficiarios del
proyecto para viabilizar su participacin. La frustracin en la participacin de estos ltimos
puede limitar los logros del mismo.

Por lo tanto, un proyecto es participativo, cuando su poblacin objetivo es un actor central


en la elaboracin del diagnstico, la priorizacin de las necesidades que se van a satisfacer, el
anlisis de las opciones tcnicamente viables para lograr los objetivos de impacto perseguidos,
el monitoreo, el control de gestin y la evaluacin ex-post.

La participacin en su expresin ms pasiva consiste en recibir la informacin que resulta


relevante para un proceso decisorio. Pero se perfecciona en su forma activa cuando se traduce
en incidir concretamente en las decisiones que se adopten.

La pregunta no es, entonces, si la participacin es o no deseable, sino en qu realmente


consiste y cmo debe ser implementada.

destinado.

9Proporciona a la gente un sentimiento de positiva propiedad sobre un proyecto a ellos

Hace que la evaluacin, el monitoreo y el control de gestin se complementen con el control


social, lo que aumenta la productividad global del proceso del proyecto.

Posibilita una formulacin con alternativas de solucin que optimicen las opciones tecnolgicas
combinndolas con las potencialidades de los recursos locales disponibles.

Permite que el diagnstico exprese la estructura de las necesidades objetivas, priorizadas por
la poblacin destinataria.

Existen mltiples pruebas en Amrica Latina, Africa y Asia que la participacin incrementa
substancialmente tanto la eficiencia como el impacto de los programas y proyectos sociales.
Esto es as por varias razones:

La poblacin objetivo conoce sus reales necesidades insatisfechas as como sus


capacidades. Cuando stas (necesidades y capacidades) son definidas externamente, pueden
derivar en impactos menores a los potenciales y/o en costos mayores a los estrictamente
necesarios.

Para maximizar el impacto potencia per cpita de un proyecto, es fundamental la


participacin de sus beneficiarios.

1.5.4. El rol de los beneficiarios en el proyecto

Los beneficiarios indirectos ilegtimos son favorecidos por el proyecto a pesar de no ser
destinatarios de los mismos y, al mismo tiempo atentan contra los objetivos redistributivos que
este persigue. Por ejemplo, cuando el mercado inmobiliario se beneficia de una disminucin de
los precios de terrenos, generado por subsidios o asignaciones (va reforma agraria, por
ejemplo), en que los beneficiarios venden propiedades a menor valor que el de mercado,
traspasando el beneficio recibido. Tambin es el caso de las fallas de la burocracia, cuando sus
agentes (intermediarios de los procesos de produccin, distribucin y/o administracin) se
orientan al logro de sus objetivos particulares a costa del impacto.

poblacin objetivo, pero favorecerlos se compadece con el espritu del proyecto. Es el caso de
las familias de escolares beneficiarios de programas alimentarios, que reciben una
transferencia equivalente al valor monetario de la alimentacin entregada a sus hijos.

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El monitoreo se relaciona directamente con la gestin administrativa y consiste en un


examen continuo o peridico que se efecta durante la implementacin del proyecto, en las
etapas de inversin y/u operacin. Se realiza con el objeto de hacer un seguimiento del

ii. otra cuantitativa, que surge en proyectos que se encuentran operando y posibilita
tomar la decisin de si es necesario o no reprogramar.

i. una cualitativa, que permite decidir si debe continuarse o no con el proyecto cuando se realiza durante la operacin-, o establecer la conveniencia de formular
otros proyectos similares -cuando se realiza despus que ste ha terminado-.

Para mayor informacin de estos indicadores y su forma de clculo, ver el captulo VII.

Esta metodologa se utiliza casi exclusivamente en la etapa ex-ante, para tomar una
decisin respecto a la ejecucin, rechazo o postergacin de un proyecto.

En el caso de los proyectos sociales, los beneficios difcilmente pueden expresarse en


moneda, por lo que la utilizacin del ACB queda severamente limitada.

Un requisito bsico es que los costos y beneficios sean expresados en unidades


monetarias, por lo tanto, es una metodologa adecuada para el anlisis de proyectos
que tienen fines productivos.

a Anlisis Costo Beneficio (ACB): consiste en comparar los costos con los beneficios
econmicos del proyecto. Si stos son mayores que los costos, existe una primera
indicacin de que el proyecto debera ser, en principio, aprobado.

A partir de ella resulta posible priorizar distintos proyectos e identificar la alternativa


ptima para alcanzar los objetivos de impacto perseguidos.

b La evaluacin ex-post se lleva a cabo tanto en la etapa de operacin como una vez
finalizado el proyecto. Tiene dos funciones:

En el anlisis de proyectos se pueden distinguir tres metodologas que buscan comparar


los costos con el logro de objetivos de impacto. La forma de medir los costos es la misma, lo
que vara es la medicin del impacto.

Existe una tradicin evaluativa que proviene del anlisis econmico y otra de la
investigacin social. Hay un continuo entre quienes ponen acento en los costos y los que lo
hacen exclusivamente en el logro de los objetivos de impacto. As, evaluar puede significar
distintas cosas y tener distintos alcances.

La evaluacin compara informacin para la toma de decisiones. Requiere investigar,


medir y comparar. Las diferencias terico-metodolgicas radican en los universos de anlisis y
las variables, indicadores e instrumentos de medicin utilizados.

1.7 Metodologas de evaluacin

La eficiencia relaciona el volumen de produccin con los recursos utilizados para ello. La
eficiencia incluye a la eficacia y la asocia a alguna unidad de recurso (dinero, horas/persona,
horas/equipo, etc.). A menor costo de produccin, mayor eficiencia6.

La eficacia dice relacin con el volumen de produccin, la cantidad de productos que


genera y distribuye el proyecto, en un perodo determinado. A mayor produccin, mayor
eficacia.

Aun cuando la evaluacin ex-post y el monitoreo se realizan durante la operacin, el


segundo se preocupa del anlisis de los distintos componentes de la gestin interna
(terminando en los productos), mientras que la evaluacin ex-post centra su atencin en la
relacin entre los productos y el logro de objetivos. En el monitoreo, el centro del anlisis est
en la eficacia, la eficiencia y la focalizacin (lo interno a la gestin del proyecto), en la
evaluacin ex-post se incorporan los efectos y el impacto (lo externo, en la poblacin objetivo).

El monitoreo se desarrolla en distintos niveles de la gestin, con el objeto de conocer


sobre los insumos, actividades, procesos y productos, cuyos principales indicadores se
relacionan con el tiempo, la cantidad, la calidad y el costo que tiene cada uno.

desarrollo de las actividades programadas, medir los resultados de la gestin y optimizar sus
procesos, a travs del aprendizaje que resulta de los xitos y fracasos detectados al comparar
lo realizado con lo programado, algn estndar (promedio u ptimo) y/u otros programas o
proyectos.

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a La evaluacin ex-ante, que se realiza antes de la inversin y la operacin. Ella permite


estimar tanto los costos como el impacto (o beneficios) y as adoptar la decisin
(cualitativa) de implementar o no el proyecto.

Existen dos tipos de evaluacin segn el momento que se realiza y el objetivo


perseguido:

La evaluacin, entonces, sirve de marco de referencia para la formulacin de un


programa o proyecto, permitiendo medir los costos y el impacto (o los beneficios) del mismo,
as como las relaciones existentes entre ambos.

Por otro lado, la evaluacin ex-post (durante o despus de la implementacin del


proyecto) permite reorientar la operacin, adecuando el diseo realizado o adaptndola a las
condiciones cambiantes del contexto. Asimismo posibilita aprender de la experiencia.

As, formulacin y evaluacin son dos caras de una misma moneda. Un proyecto no se
puede formular a menos que se sepa cmo se lo va a evaluar, porque slo a partir de la
metodologa de la evaluacin es posible determinar cul es la informacin que se debe recoger
para su formulacin.

El significado de la evaluacin difiere segn la etapa del ciclo de vida del proyecto en la
que se la utilice. Si es durante la formulacin, proporciona los criterios de decisin para aceptar
un proyecto especfico u ordenar las alternativas consideradas en funcin de las relaciones
existentes entre sus costos e impacto (o beneficio). Si se la aplica durante la operacin o,
inclusive, habiendo sta concluido, permite determinar el grado de alcance de los objetivos
perseguidos, as como el costo en que se ha incurrido.

La evaluacin permite tomar decisiones a travs de la comparacin de distintas


alternativas. Tanto en la vida cotidiana como en los proyectos, en general, sean estos sociales
o productivos, pblicos o privados, se requiere de la evaluacin para adoptar decisiones
racionales.

La formulacin es la etapa centrada en el diseo de las alternativas del proyecto, es


decir, las opciones tcnicamente viables para alcanzar los objetivos de impacto perseguidos o,
complementariamente, para solucionar el problema que le dio origen. Las alternativas surgen
de la teora disponible, de la experiencia de los especialistas en el rea y de las evaluaciones
ex-post llevadas a cabo en proyectos anlogos.

1.6 Formulacin, evaluacin y monitoreo

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14

Mayor valor en la relacin entre


beneficios y costos monetarios

ACB
Costos y Beneficios (expresados
en unidades monetarias)
La sociedad en conjunto (sin
importar quin asume los costos
y quin recibe los beneficios).
Evaluacin ex-ante

AMC

Menor costo

Evaluacin ex-ante

La sociedad en su conjunto

Costos

Menor valor en la relacin


entre los costos y el impacto

ACI
Costos de produccin e
impacto alcanzado
La poblacin objetivo fijada
segn los objetivos del
proyecto
Evaluaciones ex-ante y ex-post

A continuacin se desarrolla brevemente cada una de las etapas del ciclo del proyecto.

En los proyectos que no requieren inversin, (como sucede frecuentemente con los
proyectos sociales) se pasa directamente del anlisis de factibilidad a la operacin. Sin embargo,
hay proyectos sociales en los que deben cumplirse todas las etapas del ciclo de vida del proyecto.
Es el caso de la construccin de hospitales, escuelas, viviendas, etc.

Para llevar adelante un proyecto se deben dar una serie de pasos. En los proyectos con
inversin (en activos fsicos) se destacan tres "estados" bsicos: preinversin, inversin y
operacin. En el primero, se desarrollan las tareas de diagnstico, formulacin, evaluacin exante y programacin, que se asocian al desarrollo de la idea del proyecto, el estudio del perfil,
el anlisis de prefactibilidad y el de factibilidad. En el segundo se reconocen las etapas de
diseo y ejecucin. El tercero, comienza con las actividades de produccin y distribucin de los
bienes o servicios en la marcha blanca para continuar con la operacin plena.

1.8 El ciclo de vida del proyecto

Estado en que se
aplica
Criterio de decisin

Trminos
de
Comparacin
Poblacin considerada

Cuadro 1.7 - Comparacin entre ACB, AMC, ACI

El siguiente cuadro muestra la relacin entre las diferentes metodologas de evaluacin.

El ACI se debe aplicar tanto en la evaluacin ex-ante como en la ex-post.

c Anlisis Costo-Impacto (ACI): compara, al igual que el ACM , los costos (monetarios)
con el logro de los objetivos de impacto. El ACI, no se restringe a considerar la
eficiencia sino que tambin su impacto determinando en qu medida el proyecto
alcanzar (o ha alcanzado sus objetivos), qu cambio producir (o ha producido) en la
poblacin destinataria y cules son sus efectos secundarios.

El ACM deja de lado el anlisis de los objetivos de impacto. Acepta que ellos derivan
de una decisin poltica, y se dedica a asegurar que los mismos sean alcanzados
incurriendo en los costos mnimos. Se limita a garantizar la eficiencia, pero nada dice
respecto al impacto del proyecto. ste se presume igual en las distintas alternativas de
intervencin.

b Anlisis del Costo Mnimo (ACM): compara los costos-monetarios (tanto en una
evaluacin ex-ante como ex-post), con el nivel de produccin y distribucin de los
bienes y servicios que entrega el proyecto.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

OPERACION

INVERSION

PREINVERSION

S, invertir

EJECUCIN

DISEO

Aprueba?

OPERACION PLENA

MARCHA BLANCA

S, operar

FACTIBILIDAD

Aprueba?

PREFACTIBILIDAD

Sigue?

PERFIL

Contina?

IDEA

No

No

No

No

Grfica 1.8 - Etapas en el ciclo de un proyecto con inversin

Espera

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

15

16

a
Ide

100
90
80
70
60
50
40
30
20
10
0

Pr

a
ilid

b
ct i
efa

rfl
Pe

b
ct i
Fa

ad
ilid

Co
sto

Inc

ert

idu

mb

Etapas de la preinversin: costo vs. incertidumbre

Grfico 1.8.1- Proceso de adquisicin de certidumbre

re

A medida que se avanza en las etapas, se obtiene informacin mayor (en cantidad) y ms
confiable. Esto disminuye el riesgo de implementar un proyecto malo pero, al mismo tiempo,
aumentan los costos del anlisis . Disminuir la incertidumbre implica aumentar los costos, por lo
tanto hay que realizar los estudios requeridos slo cuando el tamao del proyecto lo justifique.
Mientras mayor es el volumen de recursos involucrados, habr que realizar mayores y ms
profundos estudios antes de implementarlo. Si el proyecto es pequeo, se pueden eliminar las
dos ltimas etapas.

Continuar, cuando las relaciones entre las variables centrales que proporciona la
metodologa son satisfactorias y, al mismo tiempo, existen los recursos requeridos
para implementarlo.

Postergar, si el proyecto es atractivo pero no existen los recursos necesarios para


llevarlo a cabo;

Abandonar, si las relaciones existentes entre los costos y los objetivos perseguidos
es claramente insatisfactoria;

La preinversin se divide en etapas con el objeto de minimizar el costo de los


estudios que cada una de ellas requiere. Al final de cada una se plantean tres opciones:

1.8.1 El estado de preinversin

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

17

Si a este nivel la evaluacin es positiva se contina con la fase siguiente. Dependiendo


del tamao de la inversin, se debe decidir se continuar con el estudio de prefactibilidad o
pasar directamente a la inversin u operacin del proyecto. Un resultado negativo implica
rechazar el proyecto en forma temporal (postergacin) o definitiva.

Esta etapa supone profundizar la informacin secundaria previamente recogida en


captulos tales como: oferta existente, demanda insatisfecha, localizacin espacial, aspectos
tcnicos vinculados a las opciones consideradas, productos y sus planes de produccin,
magnitud de la inversin, aspectos financieros, caractersticas de la gestin y organizacin
requeridas para la ejecucin y operacin.

En esta etapa se profundizan los antecedentes del diagnstico. Se realiza una


formulacin preliminar de las alternativas implementacin del proyecto y se analiza su viabilidad
tcnico-econmica, con una primera estimacin de los costos e impactos, comparando las
alternativas "sin" proyecto, "con" proyecto y la que resulta de optimizar la situacin de base.

b) Perfil.

Esta etapa se trabaja con la informacin disponible (de tipo secundaria) y entrevistas a
informantes claves. A su finalizacin se requiere contar con una primera visin del o los
problemas sociales que originaron el anlisis, sus principales caractersticas y posibles formas
de intervencin, con el objeto de decidir si es aconsejable profundizar el anlisis, en miras a su
implementacin, o si es preferible rechazar o postergar la idea.

Cules son las fuentes de financiamiento y recursos existentes?

Qu restricciones y/o potencialidades se deben considerar (actores o grupos


relevantes, temporalidad, antecedentes geogrficos, demogrficos, socioeconmicos,
socioculturales, legales, etc?

Cules son las reas de intervencin posibles?

Cuales son las principales causas y consecuencias del problema central?

Qu caractersticas tiene la oferta y demanda existente de los bienes y servicios que


permiten solucionar el problema?

Dnde est localizada la poblacin objetivo?

A quines est dirigido el proyecto? cul es su poblacin objetivo?

En qu medida se quiere resorverlos?

Cul o cules son los problemas que se pretende(n) resolver?

En esta fase se inicia el proyecto. Incluye un diagnstico preliminar que busca dar
respuesta a un conjunto de preguntas que se profundizan en las fases posteriores.

a) Idea

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

La localizacin y escala (tamao), con las restricciones y condicionantes que pueden


incidir sobre ellas.

La estimacin de los costos e impactos durante la vida del proyecto.

Los requerimientos organizacionales y condicionantes legales. Se debe tener en


cuenta las leyes y reglamentos restrictivos o promocionales que lo afectan directa o
indirectamente .

El momento ptimo para comenzar el proyecto segn los condicionamientos


temporales existentes.

iv.

v.

vi.

Concluido este anlisis el proyecto est completamente formulado y corresponde adoptar


una decisin respecto a su puesta en marcha. Cuando un proyecto ha llegado hasta esta fase,
a lo sumo puede sufrir modificaciones menores o postergar su inicio.

Se requiere la elaboracin de un mapa de procesos y actividades, el cronograma y ruta


crtica, la estructura organizacional, los requerimientos de informacin, el diseo del plan de
monitoreo y evaluacin ex-post, un presupuesto detallado y el plan de financiamiento.

En esta etapa se realiza la programacin detallada de las actividades, organizacin y


programa de desembolsos correspondientes a la alternativa seleccionada, para la obra fsica
(tamao y localizacin), el diseo y ejecucin de la inversin, la puesta en marcha y operacin
plena del proyecto.

d) Factibilidad

Los resultados obtenidos en esta fase deben ser sometidos a un anlisis de sensibilidad,
considerando los efectos producidos por cambios en las variables relevantes del proyecto. El
informe permite escoger entre proseguir con el estudio de factibilidad, realizar un anlisis
complementario, o abandonar el proyecto de manera transitoria o permanente.

que la inversin tenga una vida til limitada y los resultados sean funcin del tiempo y
del momento de concrecin del proyecto.

la misma situacin anterior, pero con una inversin de vida til limitada;

que la inversin tenga una vida til ilimitada y los resultados sean independientes del
momento de iniciacin;

Cuando hay inversin en activos fsicos (terreno, construccin, equipamiento), pueden


presentarse tres casos diferentes:

El anlisis de alternativas tecnolgicas.

ii.

El estudio del mercado, que incluye la demanda prevista para los bienes y/o servicios
que entregar el proyecto y la oferta existente de los mismos.

18

iii.

i.

En esta fase se realiza la evaluacin ex-ante de las alternativas, considerando:

c) Prefactibilidad

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

19

Diseo

Ejecucin

Anlisis de problemas sociales


Identificacin del problema central
Elaboracin de la lnea de base
Definicin de la poblacin objetivo
Estudio de la oferta y la demanda

1
2
3
4
5

Diagnstico

Existen algunos pasos que son fundamentales en la formulacin, evaluacin y monitoreo


de un proyecto social. Estos son:

1.9 Pasos a seguir en la formulacin y evaluacin de proyectos

Etapa en que se implementa el proceso de produccin y distribucin de productos en la


escala y tiempos programados.

b. Operacin plena

En algunos casos se realiza una prueba piloto, en la que se implementa la programacin


a una escala menor.

Se inicia con la formacin de los equipos de trabajo, la compra de insumos y la operacin


programada segn los procesos y actividades previstos, con el objeto de verificar su
funcionamiento y, si es necesario, enmendarlos para la operacin plena.

a. Puesta en marcha (marcha blanca)

En este estado es necesario distinguir dos fases:

1.8.3 La operacin

Es el proceso de asignacin de los insumos previstos para conseguir los resultados


esperados en cada una de las fases de la obra, siguiendo el cronograma y el camino crtico
elaborados en la factibilidad.

b)

Marca el comienzo del proceso de inversin. Su aspecto central es el desarrollo de los


detalles de la ejecucin, considerando los requerimientos y especificaciones de arquitectura e
ingeniera que exige la naturaleza de la obra.

a)

Este estado se considera slo en aquellos proyectos que requieren activos fsicos para su
operacin.

1.8.2 La inversin

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

Identificacin de actores y grupos relevantes

Anlisis de causas y efectos (rbol de problemas)

Identificacin de medios y fines (rbol de objetivos)

Seleccin de las fuentes de informacin

Caracterizacin de los supuestos

Confeccin de una Matriz Lgica de las alternativas a evaluar

Descripcin de las actividades por proceso

Confeccin del cronograma y ruta crtica

Determinacin de insumos

Definicin de la estructura organizacional

Diseo del modelo de focalizacin

Programacin del monitoreo y la evaluacin ex-post

Anlisis detallado del presupuesto y plan de financiamiento.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

Generacin del mapa de procesos

Programacin

1.

Estimacin de los impactos

Anlisis de las relaciones costo/impacto

Identificacin de los recursos necesarios

Estimacin de los costos

Evaluacin Ex-Ante

Descripcin de la tecnologa y proceso productivo

Identificacin de las variables e indicadores a utilizar

Determinacin del horizonte del proyecto

Definicin de las metas y planes de produccin

Descripcin de los objetivos de producto

Definicin de los objetivos y metas de impacto

Formulacin

10 reas de intervencin (viabilidad e importancia)

Anlisis del contexto (geogrfico, demogrfico, socioeconmico, sociocultural, legal y


financiero)

20

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

Elaboracin de informes

3.

Elaboracin de informes

21

En los captulos que siguen se presentan las metodologas, tcnicas e instrumentos a


utilizar para llevar a cabo este proceso. Su grado de aplicacin depende de la escala del
proyecto.

Medicin de los costos reales


Anlisis de la relacin entre costos e impactos

Diseo del modelo de evaluacin

Evaluacin Ex-Post

Recoleccin y procesamiento de la informacin

2.

Diseo de un plan de Monitoreo

Monitoreo y Evaluacin Ex-Post

1.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

22

Existe un problema?

Cul es?

Qu magnitud tiene? (lnea de base)

La descripcin y explicacin debe permitir responder a las siguientes preguntas:

Un proyecto entrega bienes y/o servicios, para producir el impacto deseado. Si no est
claro cules son y en qu cantidad se requieren, resulta imposible formular
adecuadamente el proyecto.

La explicacin plantea la estructura causal cualitativa y cuantitativa de las variables


que determinan el problema central. Se lleva a cabo para establecer qu y cuantos
bienes y/o servicios es necesario entregar para solucionar total o parcialmente el
problema central (o alcanzar el objetivo general).

Tambin es necesario realizar una descripcin de la poblacin objetivo y del contexto


(los aspectos demogrficos, geogrficos, econmicos, sociales, legales, los grupos
relevantes, la oferta y demanda, etc.8 ).

Para elaborarla es necesario disponer de la informacin ms precisa posible,


minimizando los mrgenes de error de las estimaciones existentes7. Esto facilita la
posterior medicin del impacto de las intervenciones, tanto en trminos de
confiabilidad como de costo.

Sin la lnea de base no es posible formular adecuadamente el proyecto y ser


imposible medir su impacto. Por lo tanto, es preferible no llevarlo a cabo hasta contar
con una estimacin razonable de la misma.

La lnea de base resume dicha informacin, mostrando el valor del (o los) indicador(es)
del problema al momento del diagnstico y sus tendencias futuras. Permite conocer la
brecha entre la poblacin objetivo y el resto de la poblacin, as como su distancia con
los estndares vigentes.

La descripcin, que caracteriza el problema y cuantifica su magnitud y distribucin en


la poblacin objetivo.

Para mayor informacin, ver Anexo 9.


Ver puntos 2.3 y siguientes

ii.

i.

Tiene dos funciones bsicas.

2.1 Funciones del diagnstico

Es la instancia en que se estudian los problemas, necesidades y caractersticas de la


poblacin y su contexto. Un proyecto sin un diagnstico adecuado corre el serio peligro de no
generar impacto alguno.

II. DIAGNOSTICO

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

Qu oferta existe para solucionarlo?

Problema j

.
0

Problema 2
.

0
Problema 1

Muy poco
Importante

Sin
Importancia

Poco
Importante

Mediana
Importancia

Bastante
Importante

Muy
Importante

Se comienza por efectuar una detallada observacin de la realidad y recopilar la mayor


cantidad posible de antecedentes. El ideal es contar con un sistema que integre la informacin
de distintos proyectos y permita analizarlos en sus distintas etapas del ciclo de vida, con datos
relativos a los sectores (salud, educacin, vivienda, etc.) y estudios de base de la poblacin,
donde sta priorice los problemas que la afectan . Para ello se deben recoger opiniones y
jerarquizar los problemas, haciendo, por ejemplo, que cada persona asigne un puntaje a cada
problema en una escala de 0 a 5 puntos.

Para identificar el problema hay que recolectar y analizar toda la informacin disponible.
Deben combinarse los datos existentes sobre la situacin de la poblacin objetivo en las reas
definidas como prioritarias en la poltica social, con la percepcin que sta tiene de sus
necesidades y la importancia relativa que les asigna.

Contar con una definicin clara y precisa del problema social que orientar al proyecto es
el primer requisito para alcanzar el impacto buscado. Esta no es una tarea simple, dada la
multiplicidad de variables que afectan a la poblacin y su contexto.

2.2 Identificar el problema

Para realizar el diagnstico, los pasos a seguir son:

La cantidad de recursos y tiempos involucrados en este proceso deben estar en relacin


con la escala del proyecto. El diagnstico no debe ser de mayor escala que el proyecto, porque
en esa misma medida puede perder utilidad para solucionar el problema que le dio origen.

Para dar cuenta de estas interrogantes, el diagnstico debe realizar una serie de anlisis
especficos.

Cules son las principales dificultades para enfrentarlo?

Cules son sus principales causas y consecuencias?

Cul es el entorno demogrfico, geogrfico, econmico y social del problema?


Cules son los actores relevantes del problema?

Quines estn afectados? (poblacin afectada y objetivo)

23

Se cuenta con la informacin adecuada?

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

24

Nios de entre 6 y 18 aos, de sectores de escasos


recursos de la regin norte, que asisten a escuelas con
rendimientos bajo el promedio en la prueba de calidad o que
se encuentran fuera del sistema educativo.
Jvenes de entre 18 y 25 aos que viven en poblados de
menos de 5.000 habitantes del pas.

Bajo nivel educacional de la poblacin en edad escolar de


la regin norte.

Altos niveles de desempleo y subempleo en la poblacin


juvenil del sector rural.

Ver anexo 9.

La lnea de base debe reflejar el problema, de la poblacin objetivo, al momento del


anlisis y ser complementada con estimaciones sobre sus tendencias futuras.

Si la informacin existente proporciona slo un visin general del problema en la


poblacin analizada, ser necesario complementarla y realizar entrevistas a informantes claves.
Si es de mala calidad o inexistente, ser necesario realizar estudios especficos.

El grado de generalidad-especificidad de las estimaciones, para determinar si son


aplicables al mbito, geogrfico y poblacional, de anlisis.

El grado de validez y confiabilidad,9

afecta a la poblacin, utilizando indicadores que permitan determinar:

Su clculo se realiza recopilando la informacin existente sobre el problema central que

2.3 Estimar la lnea de base

En este estudio especificarse claramente los dficits, as como el costo que tiene para la
poblacin objetivo satisfacer sus necesidades va el mercado.

En este diagnstico es importante considerar la posible generacin de una demanda


incremental derivada de la aparicin de un nuevo producto (el bien o servicio que entrega el
programa social), que presumiblemente atraer a un conjunto de beneficiarios no legtimos.

El tamao de la poblacin objetivo es el primer indicador de la demanda y el proyecto


debe considerar al 100% de la misma.

Busca determinar la magnitud de la demanda existente en el momento del anlisis y


proyectada durante el horizonte del proyecto. Permite responder a la pregunta: cuntos
productos y/o servicios debe entregar el proyecto para que, sumados a la oferta existente, se
satisfaga la demanda?.

2.5.1 Estudio de la demanda

Se traduce en una estimacin de la demanda y las caractersticas de la oferta existente


de los bienes y/o servicios vinculados a la solucin del problema.

2.5 Realizar el estudio de mercado

Nios menores de 1 ao, pertenecientes a hogares NBI de


la poblacin El Cabildo.

Poblacin objetivo

Alta incidencia de morbilidad y mortalidad infantil de la


poblacin El Cabildo.

Objetivo general: Lograr un alto rendimiento escolar de los alumnos de escuelas


fiscales del pas.

Ejemplos:
Problema social

Al definir las alternativas del proyecto, ser necesario definir especficamente de objetivos
y metas a lograr.

!
!

Subempleo = 25%.

Desempleo abierto = 30%.

Calidad educativa = 47%.

Mortalidad = 10 por mil nacidos vivos.

Morbilidad = 125 por mil nacidos vivos.

Lnea de base

25

Esta debe ser claramente definida por sus caractersticas socioeconmicas, de


localizacin, etarias, socioculturales, etc., para permitir una focalizacin adecuada.

2.4 Definir la poblacin objetivo

Altos niveles de desempleo y subempleo en la poblacin


juvenil del sector rural.

Bajo nivel educacional de la poblacin en edad escolar de


la regin norte.

Alta incidencia de morbilidad y mortalidad infantil de la


poblacin El Cabildo.

Problema social

Ejemplos:

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

Problema: Bajo rendimiento escolar en las escuelas fiscales del pas.

Objetivo general: Alcanzar una baja incidencia de mortalidad infantil en el rea


rural de la Regin Metropolitana.

Problema: Alta incidencia de mortalidad infantil en la zona rural de la Regin


Metropolitana.

Un ejemplo de lo dicho es:

A partir de la identificacin del problema es posible determinar el objetivo general del


proyecto. Consiste en poner el problema en trminos de accin positiva para contar con una
gua que permita definir objetivos especficos y buscar alternativas para alcanzarlos.

Una vez identificados los problemas es preciso analizar sus interrelaciones para contar
con una visin que permita seleccionar aquellos que tienen mayor influencia sobre los otros. La
Matriz de Motricidad y Dependencia de Michel Godet (descrita en el Anexo 1) es un instrumento
til para analizar dichas interrelaciones generando un modelo de priorizacin.

Si no se cuenta con un estudio de base, se debe trabajar con datos secundarios, revisin
bibliogrfica, consultas a expertos e informantes claves.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

precio de los bienes sustitutos (microbs vs. metro),

precio de los bienes complementarios (bencina con pasaje de microbs),

nivel y distribucin de ingresos de la poblacin objetivo,

tamao y tasa de crecimiento de la poblacin objetivo,

costo del tiempo de espera,

costo del tiempo de acceso,

costo de la movilizacin necesaria para acceder a recibir el producto,

preferencias de los consumidores.

26

Cuando la diferencia es cero, no hay dficit y la cobertura (potencialmente) es 100%. Si


es mayor que cero, hay exceso de oferta y (potencialmente) de cobertura. Si es menor que
cero, hay dficit de oferta y de cobertura. En los dos primeros casos, si la cobertura neta es
inferior a 100% hay que analizar los problemas de acceso de la poblacin objetivo (alto precio,
desconocimiento, mala distribucin, etc.).

El dficit es la diferencia entre la demanda y la oferta para cada uno de los perodos de la
vida del proyecto.

Con la informacin sobre la oferta y la demanda se puede dimensionar el dficit actual.


Esto es fundamental para fijar correctamente las metas del proyecto.

2.5.3 Relacin oferta-demanda

Calcular los efectos que tendra la realizacin del proyecto sobre la oferta de los
dems agentes (incidir en los precios de productos sustitutos y/o
complementarios?, disminuir su oferta?, etc.).

Seleccionar las variables que determinan el tamao de la oferta (precio de los bienes
complementarios y sustitutos),

Identificar los agentes que la generan (sector privado, Estado, proyectos sociales de
otras organizaciones, ONGs, etc.)

El estudio de oferta debe:

Requiere analizar los bienes y/o servicios alternativos que permiten satisfacer la demanda
a lo largo de toda la vida del proyecto.

2.5.2 Estudio de la oferta

En el anlisis de la demanda es fundamental la participacin comunitaria. El contacto


directo con los grupos afectados permite interpretar y priorizar correctamente los problemas
que los aquejan.

Se debe abarcar todo el horizonte del proyecto, lo que requiere dimensionar la situacin
actual y estimar la futura. Los mtodos usualmente utilizados para realizar estas estimaciones
se desarrollan en el Anexo 4.

precio del bien o servicio,

Es necesario tomar en cuenta:

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

27

Mejoramiento de la educacin bsica de la regin austral.

12

11

10

Prospectiva y Planificacin Estratgica, captulo IV, de Michel Godet. S.G. Editores, Barcelona, 1991.
PES, Gua de Anlisis Terico, Carlos Matus. Fundacin Altadir, Caracas, 1993.
En el Anexo 1 se presenta una informacin detallada sobre el rbol de problemas.

Para esta labor, se puede utilizar distinto tipo de mtodos, desde los modelos estadsticomatemticos de anlisis multivariado (anlisis de regresin, factorial, etc.), hasta las tcnicas
de trabajo grupal y de consulta a expertos, como el rbol de Problemas (causas y efectos) 12 o
el Diagrama de Ishikawa (Espina de Pescado). Estas son tcnicas ms subjetivas pero de gran

2.8 Identificar causas y consecuencias

Organizaciones de desarrollo educacional

Estudiantes

Centro de Padres

Profesores

Municipalidad

Grupos Relevantes: Ministerio de Educacin

Proyecto:

Ejemplo:

Existen mtodos especficos para este tipo de anlisis, como el MACTOR desarrollado
por la Michel Godet10 o la Planificacin Estratgica Situacional (PES) de Matus11, que permiten
jerarquizar actores y evaluar su posicin respecto al proyecto. Los resultados permiten conocer
el apoyo o rechazo que este puede generar en los mismos.

Es necesario identificar a los grupos de inters (personas, organizaciones, etc.) que


puedan influir en el proyecto , sea favorable o desfavorablemente (que apoyen sus acciones o
que estn en contra de las mismas).

2.7 Analizar los grupos relevantes

la economa y produccin: reas de especializacin productiva y principales agentes


econmicos.

las vas y medios de transporte;

el entorno geogrfico: clima, terreno, etc.;

socioculturales: nivel educacional, especificidades tnicas, etc.

socioeconmicas de la poblacin: distribucin de ingresos, pobreza;

la estructura demogrfica, por edad y sexo;

Para contar con una descripcin que permita formular el proyecto, es preciso caracterizar
su entorno , destacando aquellos aspectos ms vinculados al problema que le dio origen. Esto
incluye las caractersticas de:

2.6 Caracterizar el contexto

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

28

14

13

Para mayor informacin ver el anexo 2.


Ver anexo 3.

Una vez identificadas las reas de intervencin, se est en condiciones de formular las
alternativas del proyecto.

De entre todos los medios posibles de intervenir, se deben seleccionar aquellos que, por
su peso especfico y viabilidad, mejor permiten alcanzar el objetivo general. Para ello primero
se identifican los subgrupos de medios que conforman las reas de intervencin14.

2.10 reas de intervencin

Una tcnica til para desarrollar esta labor es el rbol de Objetivos (medios y fines),
donde todas las causas que se pueden modificar son los medios, dejando de lado las definidas
como parmetros.13

As como el problema central se convierte en el objetivo general, al traducir la situacin


negativa a un fin positivo, las causas se transforman en los medios para alcanzar el objetivo
perseguido. Las causas son la versin negativa y los medios la positiva.

2.9 Analizar medios y fines

La viabilidad se puede operacionalizar como un ponderador del peso especfico de cada


causa, asignando valor 0 a los parmetros y 1 a las causas totalmente viables de modificar.

Al identificar las causas, adems de reconocer su peso especfico en la generacin del


problema, es importante analizar la viabilidad (prctica, tcnica y/o econmica) de modificarlas
a travs del proyecto y destacar los parmetros.

utilidad cuando no se cuenta con estudios de base confiables que posibiliten trabajar con
modelos cuantitativos. Son tiles tambin para complementar dichos anlisis.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

29

Establecer los objetivos de impacto

* Realistas:

* Precisos:

Es posible alcanzarlos en el horizonte del proyecto?

Hay recursos disponibles para lograr los objetivos?

Cul es el impacto que se desea lograr?

Quines se beneficiarn con el proyecto?

Los objetivos de impacto deben ser:

Para plantear uno o ms objetivos de impacto se debe considerar la informacin del


diagnstico, en especial el anlisis causal.

Primero hay que determinar el impacto que se pretende producir , esto es, la magnitud de
la modificacin que el proyecto espera generar en el problema que enfrenta la poblacin
objetivo (cualquiera sea la alternativa que se implemente). Para estimarlo hay que traducir el
objetivo general en objetivos especficos.

3.1

A continuacin se presentan los pasos de la formulacin.

Cabe recordar que mientras ms preciso y exhaustivo sea el trabajo en esta fase, ms
fcil y menos riesgosas sern las decisiones que posteriormente se tomen.

En los proyectos pequeos, que concursan entre s por financiamiento, en el marco de un


programa del tipo Fondo de Inversin Social (FIS), u otro, suele formularse slo una alternativa
por proyecto. En la evaluacin ex-ante se decide cul o cules implementar, sin tener la
posibilidad de realizar ajustes posteriores, pues el financiamiento se asigna contra la
formulacin. En dichos casos se hace necesario que esta sea ms detallada, incluyendo
elementos de la fase de programacin.

En los proyectos grandes, normalmente al finalizar el diagnstico se cuenta con varias


alternativas de solucin. En la formulacin se deben describir todas ellas, centrndose en sus
especificidades y diferencias, para luego, en la evaluacin ex-ante, decidir si se realiza o no el
proyecto y, en caso afirmativo, cul de ellas implementar. Finalmente, en la programacin se
profundizan los detalles organizacionales, administrativos y presupuestarios.

Esta etapa y las subsiguientes son complementarias. No se puede disear


adecuadamente un programa o proyecto sin conocer la forma en la que ser evaluado. En caso
contrario la evaluacin puede ser un intento fallido y la formulacin un trabajo intil. Por lo
tanto, antes de iniciar la formulacin se debe especificar la metodologa con la que se decidir
su aprobacin o rechazo, en la evaluacin ex-ante, o se determinar la calidad de sus
resultados, en la ex-post.

Tiene por objetivo transformar las reas de intervencin en alternativas de proyecto, a


travs de la seleccin y articulacin de los productos requeridos para producir el impacto
deseado.

III. FORMULACION

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

Existen instrumentos que permitan medir el logro de los objetivos?

30

Las consideraciones tcnicas se refieren a las complementariedades prcticas. Por


ejemplo, la entrega de alimentos (objetivo nutricional) en una escuela (que tiene
objetivos educacionales) minimiza el costo que para el beneficiario implica
solucionar ambos problemas, asegurando la entrega de las raciones a la poblacin
objetivo y aumentando la utilizacin de la capacidad instalada de la escuela.

Bajar la incidencia de morbilidad infantil de la


poblacin El Cabildo a la media nacional.

Alta incidencia de morbilidad y mortalidad infantil de


la poblacin El Cabildo.

Bajar el desempleo de la PEA rural juvenil en 10


puntos porcentuales.

Altos niveles de desempleo y subempleo en la


poblacin juvenil del sector rural.

31

Es necesario especificar con claridad los productos de cada alternativa y su poblacin


beneficiara , para determinar si afectarn los resultados de los estudios de oferta y de
demanda realizados. Si este es el caso, deben realizarse nuevos anlisis, que incluyan los
efectos previstos de la alternativa considerada.

El producto es el bien o servicio terminal que recibe la poblacin objetivo. Las actividades
e insumos para su produccin y distribucin no son productos. As, el objetivo de producto de
una escuela, son los alumnos educados, el edificio, la capacitacin de los profesores, los tiles
escolares, etc. son componentes de los procesos de produccin y distribucin del producto y
slo se justifican en tanto la educacin llegue a los nios.

Cada alternativa puede estar asociada a una o ms reas de intervencin y realizar las
combinaciones que sean necesarias para alcanzar los objetivos de impacto perseguidos.
Existen alternativas mutuamente excluyentes entre s. . Por ejemplo, brindar raciones
alimentarias en la escuela o entregar una canasta de alimentos a la familia, en el caso de un
programa nutricional; o capacitacin a distancia versus educacin tradicional, en un programa
de capacitacin laboral.

En otros casos, s es tcnicamente factible combinar reas pero existen restricciones


presupuestarias o temporales. Incluso sera posible hallar la combinacin ptima de cantidades
y calidades de distintos componentes de las reas de intervencin, que maximice el impacto y

Los productos (bienes o servicios) que plantea una alternativa son los medios con que
busca producir el impacto deseado. Cada una de ellas puede entregar uno o ms productos
diferentes, orientados a lograr los mismos objetivos.

3.4 Establecer los objetivos de producto

b Localizacin: analizar el rea geogrfica y seleccionar para el proyecto la ubicacin


que genere el mayor impacto potencial, para los usuarios y la comunidad, al menor
costo posible. En la localizacin de un proyecto influyen la ubicacin de la poblacin
objetivo, materias primas e insumos, las facilidades de infraestructura y servicios
pblicos bsicos, las vas de comunicacin y medios de transporte, la calidad y/o
precio del suelo, las tendencias de desarrollo del municipio, la preservacin del
patrimonio histrico-cultural, el clima y el control ecolgico y medioambiental.

a Legal: determinar la factibilidad legal de la implementacin de cada alternativa, sus


restricciones y oportunidades existentes.

Es posible que, para avanzar en la definicin de los productos, sea necesario


complementar informacin o realizar nuevos estudios en las siguientes reas:

3.3 Realizar estudios complementarios

Definidas las alternativas, hay que elaborar una breve descripcin de cada una,
reseando las caractersticas de los productos, las tecnologas de produccin y distribucin
involucradas y justificando su relacin con los objetivos de impacto.

Una alternativa que se debe considerar obligatoriamente en todos los proyectos sociales
es la optimizacin de la situacin de base. Ella, implica actividades de bajo costo que buscan
aumentar la eficacia, eficiencia e impacto de los servicios existentes. En un proyecto de salud,
en el que se estudia la construccin de un nuevo centro de atencin primaria, la optimizacin
de la situacin de base seran los cambios en la administracin actual del o los consultorios
preexistentes, para ampliar la cobertura y/o mejorar la calidad de las prestaciones.

Para su seleccin (de alternativas) hay que tener en cuenta las prioridades, limitaciones y
probabilidad de xito. Por ello, se deben considerar los recursos disponibles, la capacidad
institucional, el contexto y las ventajas comparativas.

Es posible que en todas las alternativas se entreguen los mismos productos,


diferencindose en las tecnologas de produccin y/o distribucin, calidad, cobertura, etc.

minimice los costos, pero ello suele ser tcnicamente poco viable debido a la dificultad de
acceso a datos confiables.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

Las alternativas del proyecto se desarrollan sobre la base de las reas de intervencin
ms viables y con mayor peso relativo en el problema.

3.2 Seleccionar las alternativas

Una vez establecidos los objetivos de impacto, es preciso determinar la importancia


relativa de cada uno. Ella se deriva de las prioridades expresadas por la poblacin objetivo (en
el diagnstico).

Nivelar el subempleo rural juvenil en la media de los


adultos urbanos

Disminuir en un 70% la brecha de nivel educacional


existente entre la regin norte y el promedio nacional.

Bajo nivel educacional de la poblacin en edad


escolar de la regin norte.

Bajar la incidencia de mortalidad infantil en un 50%.

Objetivos de Impacto

Problema social

Objetivos de impacto:

Ejemplos:

Los modelos tericos, de las distintas reas del conocimiento, permiten determinar
las relaciones entre variables y objetivos.

La complementariedad se determina combinando modelos tericos y consideraciones


tcnicas.

* Complementarios: La consideracin conjunta de los objetivos permite disminuir


costos y/o aumentar sus impactos?

* Medibles:

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

32

Nios vacunados

Bajar la incidencia de mortalidad infantil en un 50%.

Jvenes de reas rurales con contratos formalizados

Jvenes microempresarios rurales con acceso a crditos


subsidiados

Jvenes rurales capacitados en produccin agropecuaria

Alumnos de escasos recursos becados

Alumnos de la regin norte educados con nuevas tecnologas


pedaggicas

% de disminucin de tasa de desercin escolar

% de disminucin de tasa de repeticin

% de variacin en resultados de prueba nacional de


medicin de calidad educativa

% de disminucin de la tasa de desercin escolar

% de disminucin de la tasa de repeticin

% de variacin en resultados de la prueba


nacional de medicin de calidad educativa

Indicadores de Impacto

1.0

1.0

1.0

0.2

0.3

0.5

Peso

Puede que no existan indicadores que permitan medir directamente los objetivos de
impacto, o que stos sean difciles o imposibles de observar. En tal caso, es posible utilizar a

c) Bajar en un 70% la brecha de desercin escolar


existente entre la regin norte y el promedio nacional

b) Bajar en un 70% la brecha de repeticin existente


entre la regin norte y el promedio nacional

a) Disminuir en un 70% la brecha de la calidad


educativa existente entre la regin norte y el promedio
nacional.

Medir los cambios atribuibles al proyecto.

Disminuir en un 70% la brecha de nivel educacional


existente entre la regin norte y el promedio nacional.

Ponderando dimensiones:

Objetivo de Impacto

Ejemplo:

La ponderacin de cada indicador se puede determinar utilizando las tcnicas reseadas


en el Anexo 5 (mtodo Delfi y modelos terico-matemticos).

Subividiendo objetivos:

Ser independientes para cada nivel de objetivos (no se pueden utilizar indicadores
de producto para medir impacto).

Puntos de disminucin en la tasa de subempleo

Puntos de disminucin en la tasa de desempleo abierto

% de disminucin de tasa de desercin escolar (D=D1-D0)

% de disminucin de tasa de repeticin (R=R1 R0)

% de variacin en resultados de prueba nacional de medicin


de calidad educativa (VCE = CE1 CE0)

[Incidencia = (Cantidad de casos nuevos por perodo /


poblacin de infantes del perodo) *1000]

% de variacin de la incidencia de mortalidad infantil

Puntos de disminucin en Incidencia de morbilidad infantil

Indicadores de Impacto

33

Si un objetivo de impacto tiene ms de un indicador, como reflejo de las distintas


dimensiones que lo conforman, se debe construir un ndice compuesto, . Otra opcin es
considerar a cada dimensin (del objetivo) como un objetivo de impacto independiente.

Nivelar el subempleo rural juvenil a la media de los


adultos urbanos (15.7 a 7.2%)

Bajar el desempleo de la PEA rural juvenil en 10 puntos


porcentuales.

Disminuir en un 70% la brecha del nivel educacional


existente entre la regin norte y el promedio nacional.

Bajar la incidencia de mortalidad infantil en un 50%.

Bajar la incidencia de morbilidad infantil a la media


o
nacional (15 /oo)

Objetivos de Impacto

Ejemplo de indicadores de impacto:

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

Ser confiables: distintos evaluadores deben obtener los mismos resultados al medir
un mismo proyecto con los indicadores propuestos.

Ser vlidos: permitir medir realmente lo que se desea medir.

Los indicadores deben:

Cada alternativa puede tener sus propios indicadores de producto, pero los de impacto no
varan, dado que los objetivos deben ser iguales para todas las alternativas consideradas.

Los indicadores son el medio que permite medir el grado de logro de los objetivos. Con
ellos se define el sentido y alcance del proyecto, en la evaluacin ex-ante, y se mide el logro en
cada una de sus etapas, con la evaluacin ex-post. Hay que definir indicadores para cada uno
de los objetivos de impacto y de producto.

3.5 Seleccionar los indicadores

Nivelar el nivel de subempleo rural juvenil a la media de los


adultos urbanos

Bajar el desempleo de la PEA rural juvenil en 10 puntos


porcentuales.

Disminuir en un 70% la brecha de nivel educacional


existente entre la regin norte y el promedio nacional.

Madres e hijos bajo control mdico pre y post natal

Bajar la incidencia de morbilidad infantil a la media nacional.

Madres capacitadas en prevencin de la deshidratacin infantil

Objetivos de Producto

Objetivos de Impacto

Ejemplos:

Alcanzables en el tiempo establecido

Realistas

Precisos

Cuantificables

Los objetivos de producto deben ser:

Los objetivos de producto se refieren al tipo de bienes y/o servicios que cada alternativa
entrega a la poblacin objetivo. Por lo tanto, cada una puede tener sus propios (y diferentes)
objetivos de producto. Su definicin es central para la programacin y el monitoreo.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

34

Cantidad de hijos bajo control

Cantidad de nios vacunados

Nios vacunados

Madres capacitadas en prevencin de deshidratacin


infantil

Cantidad de jvenes con contratos formalizados

Cantidad de jvenes microempresarios rurales con crdito


subsidiado

Cantidad de jvenes rurales capacitados en produccin


agropecuaria

Cantidad de alumnos becados

Cantidad de alumnos educados con nuevas tecnologas


pedaggicas

con

nuevas

rurales

en

Cantidad de jvenes con contratos formalizados

Cantidad de jvenes microempresarios rurales con


crdito subsidiado

Cantidad de jvenes
produccin agropecuaria

capacitados

educados

Cantidad de alumnos becados

Cantidad de alumnos
tecnologas pedaggicas

Cantidad de madres capacitadas

Cantidad de nios vacunados

Estadsticas de la Oficina de Empleo

Registros de las entidades financieras que forman parte


del proyecto

Informes del proyecto

Informes de terreno

Registros de las escuelas

Registros del proyecto

Estadsticas de los consultorios del Ministerio de


Salud

Cantidad de madres bajo control

Cantidad de hijos bajo control

Fuentes de verificacin

Indicadores de Producto

Ejemplo:

Para cada indicador, tanto de impacto como de producto, se deben especificar los medios
de verificacin. Estos son las fuentes de los datos, que pueden ser primarias, es decir,
diseadas especialmente para tales fines (investigacin de campo para el caso de la
evaluacin ex-post), o secundarias, como las estadsticas oficiales.

Jvenes con contratos formalizados

Jvenes microempresarios rurales con acceso a crditos


subsidiados

Jvenes rurales capacitados en produccin agropecuaria

Alumnos de escasos recursos becados

Cantidad de madres capacitadas

Cantidad de madres bajo control

Madres e hijos bajo control mdico pre y post natal

Alumnos educados con nuevas tecnologas pedaggicas

Indicadores de Producto

Objetivos de Producto

Ejemplos de indicadores de producto:

los efectos como indicadores indirectos o proxy. Un ejemplo es el caso de los programas
que entregan informacin y preservativos para la prevencin del SIDA. Un indicador directo es
la tasa de prevalencia, que es difcil de vincular en el corto plazo con las intervenciones
realizadas. Esto lleva a utilizar el grado de uso de estos productos (y/o las variaciones de la
demanda), para asumir al efecto, como un proxy del impacto.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

35

Nivelar el subempleo rural juvenil a la media de


los adultos urbanos (15.7 a 7.2%)

Bajar el desempleo de la PEA rural juvenil en 10


puntos porcentuales.

Disminuir en un 70% la brecha de nivel


educacional existente entre la regin norte y el
promedio nacional.

7.9

8.5

79

70

65

50

15.3

Bajar la incidencia de morbilidad infantil a la


o
media nacional (15 /oo)
Bajar la incidencia de mortalidad infantil en un
50%.

Metas
Impacto

Objetivos de Impacto

Ejemplo:

Cunto se modifica?

En qu sentido se modifica?

de

Qu fenmeno o variable se modifica?

Puntos de disminucin en tasa de subempleo

Puntos de disminucin en tasa de desempleo abierto

% de disminucin en la tasa de desercin

% de disminucin en la tasa de repeticin

% de variacin en resultados de prueba nacional de


medicin de la calidad educativa

[Incidencia = (Cantidad de casos nuevos por perodo /


poblacin de infantes del perodo) *1000]

% de variacin de la incidencia de mortalidad infantil

Puntos de disminucin en Incidencia de morbilidad


infantil

Indicadores de Impacto

La informacin conjunta sobre objetivos, metas e indicadores de impacto debe permitir


conocer:

Las metas deben ser claras, precisas y realistas. Se deben cumplir dentro del horizonte
del proyecto. Sin embargo, no necesariamente son una funcin lineal ni estable en el tiempo.
En el caso de los objetivos de producto, se deber disear un plan de produccin para cada
uno, especificando la cantidad a producir y entregar en cada perodo y su agregacin total.

Deben derivarse de la magnitud de las necesidades insatisfechas detectadas en el


diagnstico, pero dado que no siempre es posible cubrir el dficit total, estas pueden ser
inferiores a la demanda.

Las metas se definen en trminos de cantidad, calidad y tiempo, utilizando para ello los
indicadores seleccionados. Por ejemplo, si el objetivo de impacto es mejorar el nivel nutricional
de nios entre 6-14 aos, pueden utilizarse relaciones antropomtricas para cuantificar la tasa
de desnutricin por tipos (I, II, y III) y establecer metas de reduccin en perodos de tiempo
definidos.

Las metas son estimaciones cuantitativas independientes del impacto de cada alternativa
y de sus volmenes de produccin.

3.6 Establecer las metas de impacto y producto

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

36

en

prevencin

de

Cantidad de jvenes con contratos formalizados

Cantidad de jvenes microempresarios rurales con crdito


subsidiado

Cantidad de jvenes rurales capacitados en produccin


agropecuaria

Cantidad de alumnos becados

Cantidad de alumnos educados con nuevas tecnologas


pedaggicas

Cantidad de madres capacitadas

Cantidad de nios vacunados

Cantidad de hijos bajo control

Cantidad de madres bajo control

Indicadores de Producto

Cuando el cumplimiento de un supuesto es indispensable para el logro de los objetivos y,


al mismo tiempo, es improbable que se cumpla, se dice que es letal para el proyecto. En dicho
caso se debe cambiar de estrategia.

Al establecer las metas se deben explicitar los supuestos asumidos. Estos son las
condiciones externas que afectan al proyecto pero que estn fuera de su control. Todo lo que
dependa de la gestin del proyecto no es un supuesto, sino una actividad o requisito a
considerar

10.000

1.200

17.000

3.000

5.800

2.000

2.500

1.500

Metas
de
Producto

3.7 Especificar los supuestos

Jvenes con contratos formalizados

Jvenes microempresarios rurales con acceso


a crditos subsidiados

Jvenes rurales capacitados en produccin


agropecuaria

Alumnos de escasos recursos becados

Alumnos educados con nuevas tecnologas


pedaggicas

Madres capacitadas
deshidratacin infantil

Nios vacunados

Madres e hijos bajo control mdico pre y post


natal

Objetivos de Producto

Ejemplo:

Cul es el plan de produccin?

En que cantidad?

Qu productos se entrega?

La informacin conjunta sobre objetivos, metas e indicadores de producto debe


especificar:

Las alternativas que presentan metas de impacto muy bajas, que difieren
substancialmente de los objetivos perseguidos, deben ser reformuladas o eliminadas del
anlisis.

La estimacin de las metas es clave para llevar a cabo la evaluacin ex-ante. Estas
se pueden realizar utilizando el mtodo Delfi, los resultados de evaluaciones previas y/o
modelos terico-matemticos.

Las metas de impacto son la resultante del logro de las de producto, por lo que primero
se deben definir estas ltimas para estimar las primeras.

Al establecer las metas de un objetivo de impacto que tiene ms de un indicador, se debe


tener presente que su logro supone modificar los valores con una ponderacin determinada por
su incidencia en el logro del objetivo.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

en

prevencin

de

en

produccin

10.000

1.200

17.000

3.000

5.800

2.000

Las
condiciones
econmicas y productivas
del sector rural mantienen
su tendencia.

Se mantienen becas de
capacitacin
de
profesores.

Las
actividades
educativas estables no se
modifican.

El presupuesto general del


Ministerio de Salud se
mantiene estable.

Supuestos vlidos

Los jvenes se inscriben


en los cursos.

Los bancos participan del


proyecto.

Hay recursos.

Los alumnos asisten a la


escuela.

Existe apoyo de parte de


los facultativos de salud

Las madres participan.

Supuestos no vlidos

37

15

Para mayor informacin, ver Polticas y Programas Sociales del Municipio, Carlos Gil, en Serie Estudios Municipales No. 3,
CPU, pags. 193 a 198, Santiago de Chile,1994.

Por ejemplo, para acceder a los subsidios Unico Familiar (SUF), de Agua Potable (SAP) y
Pensiones Alimenticias (PASIS), en Chile se utiliza la Ficha CAS15, que registra a cada grupo
familiar potencialmente beneficiario, consignando aspectos sociales, econmicos, laborales y

Los procedimientos definen los pasos a seguir para garantizar que la seleccin de
beneficiarios ser realice en funcin de los criterios definidos. Entre ellos se pueden mencionar
las entrevistas, visitas a terreno, revisin de antecedentes o registros provenientes de otras
fuentes y/o llenado de cuestionarios o fichas de registro.

Los criterios hacen referencia a las caractersticas que deben ser reconocidas en los
potenciales beneficiarios del proyecto, las que deben estar claramente establecidas en la
definicin de la poblacin objetivo. Suelen incluirse rangos de edad, localizacin geogrfica,
nivel de ingresos, necesidades bsicas insatisfechas (NBI), caractersticas de gnero y/o
socioculturales y/o acceso a algn otro tipo de servicios equivalente o complementario.

A objeto de acceder a la poblacin objetivo, minimizando los errores de inclusin y de


exclusin, se requieren definir los criterios y procedimientos de focalizacin.

3.8 Disear el modelo de focalizacin

El logro conjunto de las metas de producto, cumplindose con los supuestos


identificados, permite alcanzar las metas de impacto.

No es necesario explicitar todos los supuestos asociados a la consecucin de las metas,


sino slo aquellos que son crticos y probables.

Jvenes con contratos formalizados

Jvenes microempresarios con acceso a


crditos subsidiados

Jvenes
capacitados
agropecuaria

Alumnos de escasos recursos becados

Alumnos educados con nuevas tecnologas


pedaggicas

Madres capacitadas
deshidratacin infantil

2.500

1.500

Madres e hijos bajo control mdico pre y post


natal
Nios vacunados

Metas
de
Producto

Objetivos de Producto

Ejemplo:

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

38

SELECCIN Y
FORMULACIN
DE PROYECTOS

PROMOCIN Y
DIFUSIN

MONITOREO

EJECUCIN

LICITACIN

EVALUACIN
DE PROYECTOS

EVALUACIN

Ejemplo: Mapa de procesos de un Fondo de Inversin Social

DISTRIBUCION
A LA
POBLACIN
OBJETIVO

Hay procesos principales, que componen la cadena de valor, imprescindibles para


la generacin de los productos, y de apoyo, que permiten aumentar la eficiencia e
impacto del programa o proyecto. Su articulacin en un diagrama de bloques permite
configurar un mapa de procesos.

Mapa de procesos. Un proceso implica una serie de actividades lgicamente


relacionadas que utilizan insumos (personas, procedimientos, mquinas, materiales)
para producir un resultado. Es una combinacin de actividades orientadas a un fin
especfico, mediante las que se transforman los insumos en productos.

b Aspectos administrativos: Describir los requerimientos organizacionales relevantes de


cada alternativa, caracterizando la descentralizacin y/o externalizacin de procesos,
los perfiles del personal (directivos, profesionales y tcnicos) y los costos asociados.

a Requerimientos para la produccin. Identificados los procesos principales, hay que


describir las funciones de los diferentes medios de produccin requeridos: terreno,
edificios, muebles y equipos; mano de obra; materias primas; servicios de agua,
energa, transporte; asistencia tcnica, licencias y permisos.

Para contar con todos los elementos necesarios para implementar cada alternativa, se
deben describir:

3.9 Describir los requerimientos de produccin

de vivienda. Estos luego se procesan asignando un puntaje que define quienes pueden
acceder a dichos subsidios, otorgando derechos a quienes cumplan con los requisitos
establecidos.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

39

METAS

45.000

8.700

OBJETIVOS DE PRODUCTO

OP 1.Incremento en el nmero de
atenciones por consultorio.

OP 2. Personas educadas en
prevencin de enfermedades durante
las consultas

FUENTES DE

Registro de
atenciones del
consultorio

VERIFICACION

La sequa disminuye

Crecimiento poblacional
se mantiene

SUPUESTOS

SUPUESTOS

Cantidad de personas Fichas personales de La tasa de morbilidad no


educadas durante el atencin
aumenta por epidemias
proyecto
anormales

Cantidad de
atenciones por
consultorio/ ao.

INDICADORES

Registros del
consultorio

Registros del
consultorio

Registros del
consultorio

Registros del
consultorio

FUENTES DE
VERIFICACION

Descripcin: Optimizacin de situacin base y educacin en prevencin en el consultorio. Esta alternativa supone una optimizacin
administrativa, con racionalizacin de turnos, ampliacin a 10 horas diarias de atencin, ms labores de educacin durante las
consultas.

12%

OB 4. Disminuir las complicaciones


(gravedad) de las enfermedades.

Variacin de la
cantidad de das
cama promedio

Variacin de la
incidencia de
morbilidad.

12%

OB 3. Disminuir las tasas de


morbilidad debidas a complica-ciones
del parto.

Variacin de la
incidencia de
morbilidad.

15%

Variacin de la
incidencia de
mortalidad.

OB 2. Disminuir las tasas de


morbilidad debidas
a
diarrea,
desnutricin y parsitos.

tasas

INDICADORES

20%

las

METAS
de

OB 1. Disminuir
mortalidad.

OBJETIVOS DE IMPACTO

OBJETIVO GENERAL: Asegurar el acceso a la salud de toda la poblacin del rea

ALTERNATIVA #1: Optimizacin y educacin en consultorio

PROYECTO: Atencin Primaria de Salud

A continuacin se presentan tres matrices que sintetizan las alternativas de un proyecto


de atencin primaria de salud, con un horizonte de diez aos de duracin. El propsito del
ejemplo es slo mostrar la informacin que debe incluirse en la matriz de alternativas.

Este instrumento no substituye los captulos anteriores, slo los complementa.

La matriz es un marco lgico que permite organizar y resumir la informacin relevante de


cada alternativa (objetivos de impacto, objetivos de producto, metas, fuentes de verificacin y
supuestos) y realizar comparaciones entre ellas.

3.10 Elaborar las matrices de alternativas

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

Variacin de la
incidencia de
morbilidad.

Variacin de la
cantidad de das
cama promedio

20%

17%

METAS

54.504

10.000

OB 3. Disminuir las tasas de


morbilidad debidas a complica-ciones
del parto.

OB 4. Disminuir las complicaciones


(gravedad) de las enfermedades.

OBJETIVOS DE PRODUCTO

OP 1. Mayor nmero de atenciones


entregadas por el consultorio, a
travs de la ampliacin de la
capacidad fsica y de los recursos
humanos.

OP 2. Personas educadas en
prevencin de enfermedades durante
las consultas

Registro de
atenciones del
consultorio

VERIFICACION

FUENTES DE

Registros del
consultorio

Registros del
consultorio

Registros del
consultorio

Registros del
consultorio

FUENTES DE
VERIFICACION

La sequa disminuye

Crecimiento poblacional
se mantiene

SUPUESTOS

SUPUESTOS

40

Esta alternativa supone una optimizacin administrativa (igual a la alternativa 1) con racionalizacin de turnos, 10 horas diarias de
atencin. A esto se suma una ampliacin de la capacidad fsica, la inclusin de un mdico residente y la incorporacin de una
ambulancia para el transporte de enfermos y la realizacin de labores de educacin durante las consultas.

Descripcin: Optimizacin de situacin base, ampliacin fsica, equipamiento, personal y educacin en el consultorio.

Cantidad de personas Fichas personales de La tasa de morbilidad no


educadas durante el atencin
aumenta por epidemias
anormales
proyecto

Cantidad de
atenciones
entregadas por el
consultorio al ao.

INDICADORES

Variacin de la
incidencia de
morbilidad.

15%

Variacin de la
incidencia de
mortalidad.

OB 2. Disminuir las tasas de


morbilidad debidas
a
diarrea,
desnutricin y parsitos.

tasas

INDICADORES

30%

las

METAS

de

OB 1. Disminuir
mortalidad.

OBJETIVOS DE IMPACTO

OBJETIVO GENERAL: Asegurar el acceso a la salud de toda la poblacin

ALTERNATIVA #2: Ampliacin, equipamiento, personal y educacin en consultorio

PROYECTO: Atencin Primaria de Salud

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

las

tasas

de

20%

15%

12%

35%

25.000

45.000

METAS

METAS

Registro de
atenciones del
consultorio

VERIFICACION

FUENTES DE

Registros del
consultorio

Registros del
consultorio

Registros del
consultorio

Registros del
consultorio

La sequa disminuye

Crecimiento poblacional
se mantiene

SUPUESTOS

FUENTES
DE SUPUESTOS
VERIFICACION

41

Cantidad de personas Fichas personales de La tasa de morbilidad no


educadas durante el atencin
aumenta por epidemias
proyecto
anormales

Cantidad de
atenciones
entregadas por el
consultorio al ao

INDICADORES

Variacin de la
cantidad de das
cama promedio

Variacin de la
incidencia de
morbilidad.

Variacin de la
incidencia de
morbilidad.

Variacin de la
incidencia de
mortalidad.

INDICADORES

Esta alternativa tambin plantea una optimizacin administrativa (igual a la alternativa 1) con racionalizacin de turnos, 10 horas
diarias de atencin y la incorporacin de una ambulancia para transportar enfermos. A esto se suma un programa educativo en
prevencin de higiene, manipulacin de alimentos, uso del agua y deteccin de sntomas a travs de monitores pertenecientes a la
comunidad.

Descripcin: Optimizacin de situacin base, mayor equipamiento y un programa de educacin dentro de la comunidad.

OP 2. Personas educadas en
prevencin de enfermedades a
travs de monitores comunitarios.

OP 1. Mayor nmero de atenciones


entregadas por el consultorio, a
travs de la ampliacin de la
capacidad fsica y de los recursos
humanos.

OBJETIVOS DE PRODUCTO

OB 4. Disminuir las complicaciones


(gravedad) de las enfermedades.

OB 3. Disminuir las tasas de


morbilidad debidas a complica-ciones
del parto.

OB 2. Disminuir las tasas de


morbilidad debidas
a
diarrea,
desnutricin y parsitos.

OB 1. Disminuir
mortalidad.

IMPACTO

OBJETIVOS DE

OBJETIVO GENERAL: Asegurar el acceso a la salud de toda la poblacin

ALTERNATIVA #3: Equipamiento, y educacin preventiva en las comunidades

PROYECTO: Atencin Primaria de Salud

MANUAL DE FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS SOCIALES

42

Calcular los costos (anlisis de la eficiencia)

Normalmente, el desembolso debe hacerse durante la ejecucin (inversin) para que


puedan ser utilizados en la operacin. Si es necesario reponer dichos bienes o realizar
ampliaciones, tales erogaciones tambin forman parte de los costos de capital. Estos siempre se
consignan en el perodo anterior a su utilizacin.

*Costos de capital: son los que se deben afrontar para adquirir bienes cuya duracin en el
proyecto (vida til) es superior a un ao.

Los costos pueden clasificarse en:

Para evaluar proyectos grandes (tipo a) hay que identificar los factores diferenciales
(aquellos que implican mayores o menores costos). Es posible que existan actividades
comunes (como el desarrollo e implementacin de un sistema de monitoreo), que, por lo
mismo, no contribuyen a la toma decisiones, por lo que es preferible posponer su estudio para
la fase de Programacin. En proyectos pequeos (b y c) se deben considerar todos los costos.

En cada alternativa se deben identificar los costos relevantes que se deben afrontar
durante la vida del proyecto.

Los costos de un proyecto aluden al valor econmico de cada uno de los bienes y
servicios utilizados, independientemente de quin afronte su financiamiento. No se debe
confundir costo con egreso.

4.1

En programas en los que concursan pequeos proyectos con diferencias de poblacin


objetivo y/u objetivos de impacto, la evaluacin se debe complementar con un anlisis
multicriterio (punto 4.4).

En un programa que incluye un conjunto de pequeos proyectos con una sola alternativa,
que comparten los objetivos de impacto y la poblacin objetivo, los procedimientos sealados
en los puntos 4.1 a 4.3 se pueden aplicar considerando cada proyecto como una alternativa.

En los proyectos de gran escala, los anlisis descritos en los puntos 4.1 a 4.3 deben
realizarse comparando todas sus alternativas.

El Anlisis Costo-Impacto (ACI) es la metodologa que permite seleccionar la alternativa


que maximiza el impacto al menor costo posible, en otras palabras, escoger la opcin que
presenta el menor costo por unidad de impacto. Por consiguiente requiere el anlisis de costos
y del impacto Ambos presentan diferencias de operacionalizacin segn la naturaleza del
proyecto.

Definidas las alternativas de proyecto, estas deben ser evaluadas para seleccionar la que
presenta una mejor relacin entre los costos de su implementacin y el impacto estimado.

IV. EVALUACIN EX-ANTE

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

43

b)

a)

Indirectos: No son imprescindibles pero permiten aumentar la eficiencia. Forman parte


de los procesos de apoyo (en el mismo proyecto, seran la supervisin, capacitacin,
etc.).

Directos: Derivados de los insumos y personal imprescindibles para la realizacin


del proyecto. Forman parte de los procesos principales (en el proyecto atencin
primaria de salud seran las enfermeras, paramdicos, frmacos, etc.).

En los costos de operacin se distinguen los:

Costos de operacin: se derivan de la compra de bienes y/o servicios cuya vida til es
inferior a un ao.

16

Los precios de cuenta son aquellos a travs de los cuales el sector pblico (Ministerio de Planificacin, Ministerio de Economa,

presupuesto de la alternativa seleccionada (en la etapa de la programacin) se deben considerar

La evaluacin ex-ante se realiza utilizando los costos de oportunidad, pero para elaborar el

distorsiones originadas por los impuestos y subsidios.16

Los precios de mercado debe ser transformados en precios sombra, que eliminan las

Los costos se deben imputar a precios de mercado, en el lugar del proyecto. Esto elimina la
necesidad de realizar estimaciones sobre la inflacin futura.

Hay que tomar en cuenta slo los costos relevantes. Los egresos menores (como tiles de
oficina) se deben agrupar en rubros genricos.

Los recursos financieros utilizados en el proyecto tienen un costo de oportunidad calculado


en base a lo que podran rendir si se los destinara a inversiones alternativas (depsitos, acciones
u otro tipo de proyectos). Mientras mayor es el horizonte del proyecto, mayor es su importancia.
Normalmente, en los proyectos sociales, este costo se traduce en una tasa de descuento de 12%
anual (ver Anexo 6).

Siempre se deben considerar los costos de oportunidad. Las donaciones y el trabajo


voluntario, que son gratuitos, implican costos econmicamente cuantificables. Si no se los incluye
como tales, se asume que los recursos aportados son infinitos. Dichos costos deben imputarse en
los costos de capital o de operacin, segn sea el caso.

* Costos adicionales de los usuarios: En los proyectos sociales es necesario tener en


cuenta los costos en que debe incurrir la poblacin objetivo para recibir los productos del proyecto.
Normalmente, estos son los costos de movilizacin y el valor del tiempo de traslado y de espera
(medida en horas hombre, dividiendo el sueldo mnimo mensual por 240 horas/mes).

Normalmente, se calculan como una proporcin de los costos de capital del proyecto para
cada perodo.

*Costos de mantenimiento: son los requeridos para mantener el estndar de calidad y


volumen de produccin de los bienes de capital (equipos, edificios, etc.).

Los costos de capital ms comunes en los proyectos sociales son los de terreno,
construccin, equipamiento e inversiones complementarias.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

44

etc.) trata de determinar la verdadera escasez relativa que tienen los bienes y servicios utilizados y producidos por el proyecto.

En el caso de proyectos pequeos (b y c), en que se consideran todos los costos, el flujo
es equivalente al presupuesto que se presenta en el punto 5.1.4.

6 Los bienes de capital se imputan en la proporcin en que van a ser utilizados en el


proyecto. Por ejemplo, si en un proyecto de educacin de adultos, se utiliza, a ciertas
horas, una escuela bsica existente, se considerar como costos de capital slo el
porcentaje en que se usa dicha infraestructura.

5 Si el proyecto dura ms que la vida til de alguno de los bienes de capital que
requiere, ser necesario hacer una inversin de reposicin. Si la situacin es la
inversa, existir un valor residual equivalente al tiempo de vida til que le resta.

4 La vida til de los bienes de capital son los aos estimados de su potencial operacin.
Depende de sus especificaciones tcnicas y la intensidad de su uso en el proyecto.
Por ejemplo, una camioneta podra funcionar sin mayores problemas por 6 o ms
aos, pero si, su costo de mantenimiento luego del tercer ao es mayor que el de
reposicin, ser preferible consignar una vida til de 3 aos. Para las construcciones
se suelen considerar entre 20 y 30 aos.

3 En los proyectos que requieren inversin se debe considerar su valor residual, que es
la estimacin del precio al cual se pueden vender los bienes de capital al trmino de su
vida til o al finalizar el proyecto. Este se debe consignar como un ingreso en el
perodo correspondiente. El terreno tiene un valor residual igual a su valor nominal
inicial, es decir, se recupera el 100%, salvo el caso en que el proyecto produzca una
variacin en el valor econmico del mismo.

2 Los montos consignados en cada perodo deben expresarse en moneda de igual


poder adquisitivo, por ejemplo, pesos del 01/01/2000, dlares del 31/01/1999,
unidades de fomento, etc.

1 Los perodos parten del "ao cero", que corresponde a la etapa de ejecucin, en la
que se realizan las inversiones. Los perodos siguientes incluyen los costos de
operacin, de mantenimiento y reposicin o ampliacin de la inversin.

Para elaborar un flujo de costos hay que tener presente:

El flujo debe consignar todos los costos relevantes. Es preciso hacer un detalle de los
componentes involucrados, su costo unitario, vida til, valor residual y la cantidad requerida
segn el plan de produccin (diseado en la formulacin).

Tambin es posible desagregar los costos por actividades, para facilitar la programacin.
En ambos casos se obtiene el mismo resultado.

Es una matriz que contiene los costos que debe afrontar el proyecto en cada perodo de
ejecucin y operacin (normalmente aos o meses), desglosados por captulos (de capital, de
operacin, de mantenimiento y de los usuarios).

4.1.1 El flujo de costos

los desembolsos previstos, a precios de mercado (los que realmente se pagarn).

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

17

135,000
90,000
5,472
2,364

375
1,350
516
2,241

10,320
10,320
10,320

135,000
90,000
5,472
2,364

375
1,350
516
2,241

PERIODOS
5
6

135,000
90,000
5,472
2,364

375
1,350
516
2,241

135,000
90,000
5,472
2,364

375
1,350
516
2,241

135,000
90,000
5,472
2,364

375
1,350
516
2,241

135,000
90,000
5,472
2,364

375
1,350
516
2,241

-6,880
-6,880
-54,381

-12,500
-12,500
-35,001
-35,001

10

16,800
4,200
21,000

74,250
81,000
155,250
473,977

16,800
4,200
21,000

74,250
81,000
155,250
473,977

16,800
4,200
21,000

19,800
13,200
9,900
3,600
10,000
5,400
61,900
295,486

74,250
81,000
155,250
473,977

16,800
4,200
21,000

19,800
13,200
9,900
3,600
10,000
5,400
61,900
295,486

74,250
81,000
155,250
484,297

16,800
4,200
21,000

19,800
13,200
9,900
3,600
10,000
5,400
61,900
295,486

74,250
81,000
155,250
473,977

16,800
4,200
21,000

19,800
13,200
9,900
3,600
10,000
5,400
61,900
295,486

74,250
81,000
155,250
473,977

16,800
4,200
21,000

19,800
13,200
9,900
3,600
10,000
5,400
61,900
295,486

74,250
81,000
155,250
473,977

16,800
4,200
21,000

19,800
13,200
9,900
3,600
10,000
5,400
61,900
295,486

74,250
81,000
155,250
345,847

16,800
4,200
21,000

19,800
13,200
9,900
3,600
10,000
5,400
61,900
295,486

74,250
81,000
155,250
419,596

16,800
4,200
21,000

19,800
13,200
9,900
3,600
10,000
5,400
61,900
295,486

19,800
13,200
9,900
3,600
10,000
5,400
61,900
295,486

135,000
90,000
5,472
2,364

375
1,350
516
2,241

19,800
13,200
9,900
3,600
10,000
5,400
61,900
298,486

135,000
90,000
5,472
2,364

375
1,350
516
2,241

750
750
750
750
750
750
750
750
750
233,586 233,586 233,586 233,586 233,586 233,586 233,586 233,586 233,586

135,000
90,000
5,472
2,364

375
1,350
516
2,241

135,000
90,000
5,472
2,364
500
2,500
750
236,586

375
1,350
516
2,241

74,250
81,000
155,250
74,700 476,977

17,200
17,200
74,700

12,500
12,500
45,000
45,000

La informacin utilizada en su elaboracin se puede consultar en el Anexo 7.

COSTOS DE CAPITAL
Terreno actual
Subtotal Terreno
Construccin Actual
Subtotal Construccin
Equipamiento
Ambulancia
Subtotal Equipamiento
Subtotal
COSTOS DE MANTENIMIENTO
Mantenimiento terreno actual
Mantenimiento construccin Actual
Mantenimiento Ambulancia
Subtotal
COSTOS DIRECTOS
Insumos Directos
Frmacos
Otros insumos
Luz, agua, gas
Combustible
Insumos Curso
Taller
Materiales
Subtotal Insumos Directos
Personal Directos
Enfermera
Paramdico
Auxiliar de Enfermera
Chofer
Monitores
Mdico visitante
Subtotal Personal Directos
Subtotal
COSTOS INDIRECTOS
Administracin
Insumos Administracin
Subtotal
COSTOS DE USUARIOS
Traslado
Horas por consulta
Subtotal
COSTOS TOTALES

ITEM

45

Proyecto: Atencin Primaria de Salud. 17


Alternativa No 3: Equipamiento, y educacin preventiva en las comunidades

Ejemplo: Flujo de costos del proyecto Atencin Primaria de Salud

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

46

tasa de descuento

cantidad de perodos entre el presente y el futuro.

i=

n=
19

19

18

valor de la inversin (realizada en el perodo cero)

tasa de descuento

cantidad de perodos entre el presente y cada ao


n=
de operacin de la alternativa (1, 2, ..., n)

i=

valor futuro, en cada perodo de operacin de la


Fi =
alternativa (1, 2.., n)

I0 =

valor presente del total de perodos que contempla la alternativa analizada

Fi
(1 + i ) n

Para mayor informacin, ver Anexo 5


Normalmente los proyectos contemplan perodos de un ao de duracin. Por esta razn, en adelante se har referencia a
perodos anuales.

Utilizando la frmula anterior se debe calcular el valor presente (VP) de los siguientes tems:

Donde: VP =

i =1

VP = I 0 +

En cada alternativa, se debe calcular el valor presente de los costos de cada perodo .
Esto requiere sumar los valores de cada columna del flujo y despus actualizar los resultados.
Luego, se suman los valores presentes de los costos de cada perodo, en forma horizontal,
obtenindose el valor presente de toda la alternativa. Nunca se debe sumar valores de distintos
perodos que no hayan sido previamente actualizados.

valor futuro en el perodo i

valor presente de una inversin realizada en el perodo i

1
(1 + i ) n

Fi =

Donde: Pi =

Pi = Fi

El valor presente de los costos de un perodo determinado se calcula con la siguiente


frmula:

Cuando se analizan proyectos pequeos (tipo b y c) cuyo horizonte normalmente no


supera los seis meses, este clculo puede ser poco relevante.

El valor presente es el que tiene hoy una determinada cantidad de dinero que debe
gastarse o que ingresar en el futuro (en el horizonte del proyecto). Cien pesos de maana
valen menos que cien pesos hoy, debido a su costo de oportunidad, por lo tanto, el valor
presente es siempre un monto menor al futuro.

Para comparar la informacin del flujo de costos, se debe calcular su valor presente, al
momento del anlisis (perodo 0), utilizando la tasa de descuento vigente para proyectos
sociales (habitualmente 12% anual)18.

4.1.2 Actualizacin de los costos

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

47

educacin

preventiva

en

2.750.887

22

21

20

proyecto

A=

tasa de descuento
nmero de perodos (aos) del proyecto22

i=
n=

valor presente del total de perodos (aos) del

anualidad
VP =

Por motivos didcticos, se han modificado algunos costos, por la que el ejemplo presentado no coincide totalmente con el original.
Ver Anexo 5
No siempre la duracin de las alternativas es igual. En ese caso, el valor presente se calcula con un "n" distinto para cada una, pero
para la anualidad se considera la misma cantidad de perodos, que resulta del tiempo transcurrido desde t0 hasta la finalizacin del
proyecto (tn).

Este clculo se debe realizar para todas las categoras de costo mencionadas.

Donde:

A = VP * 1-(1+ii )(-n)

El siguiente paso requiere calcular los "costos promedio de cada perodo ajustado por la
tasa de descuento" (anualidad) del proyecto. Para ello, a los valores presente se les aplica la
siguiente frmula21:

4.1.3 Anualizacin de los costos

equipamiento

3.348.731

3. Optimizacin,
comunidades

2.616.165

2. Optimizacin, ampliacin, equipamiento, personal y educacin en


consultorio

VP en US$

Costo total actualizado

1. Optimizacin y educacin en consultorio

Alternativa

Tomando como ejemplo el proyecto de Atencin Primaria de Salud, con un horizonte de


10 aos, las alternativas tienen un costo total actualizado20 de:

- Costo Total del Proyecto (CT) = CK + CM + CO + CAU

- Costo Adicional de los Usuarios (CAU)

COI = Costos Operacin Indirectos

COD = Costos Operacin Directos

- Costos de Operacin (CO) = COD + COI

- Costos de Mantenimiento (CM)

CE = Costos de Equipamiento

CC = Costos de Construccin

CT = Costos de Terreno

- Costos de Capital (CK) = CT + CC + CE

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

48

592.672

486.863

3. Optimizacin, equipamiento y educacin preventiva en


comunidades

54.504

45.000

3. Optimizacin, equipamiento y educacin preventiva en las


comunidades

870

2.500

1.000

CTA
SAP

De cada SAP deriva un CUP. Si existe ms de un producto, el CUP respectivo se calcula


dividiendo el monto proporcional del CTA que le corresponde por el SAP respectivo.

CUP =

El Costo por Unidad de Producto (CUP): es el valor monetario de entregar una


unidad de producto a la poblacin objetivo.

45.000

2. Optimizacin, ampliacin, equipamiento, personal y educacin


en el consultorio

SAP 2

Personas educadas

SAP 1

Atenciones

1. Optimizacin y educacin en el consultorio

Alternativa

En el caso del proyecto de Atencin Primaria de Salud, existen dos productos por
alternativa:

Los Servicios Anuales Prestados (SAP): cantidad promedio de productos (bienes o


servicios) generados y distribuidos a la poblacin objetivo en cada perodo del proyecto (segn
la informacin contenida del plan de produccin). Se deben considerar tantos SAP como
productos (si una alternativa tiene dos productos, hay que calcular los SAP1 y SAP2).

La matriz de costos resume el costo anualizado por tem y permite comparar las
alternativas. Tambin incluye:

4.1.4 Matriz de costos

463.020

2. Optimizacin, ampliacin, equipamiento, personal y educacin


en consultorio

CTA en US$

Costo total anual

1. Optimizacin y educacin en consultorio

Alternativa

El costo total anual de cada alternativa del proyecto de Atencin Primaria de Salud es:

- Costo Total Anual (CTA) = CAK + CAM + CAO + CAAU

- Costo Anual Adicional de los Usuarios (CAAU)

- Costo Anual de Operacin (CAO) = CAOD + CAOI

- Costo Anual de Mantenimiento (CAM)

- Costo Anual de Capital (CAK) = CAT + CAC + CAE

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

49

10.3

9,6

15,7

21.8

Siguiendo con el caso considerado:

A partir de estos clculos se construye la matriz de costos, que resume la informacin


sobre los costos anuales (CAT, CAC, CAE, CAK, CAOD, CAOI, CAO, CAAU y CTA), los
servicios anuales prestados (SAP) y los costos por unidad de producto (CUP).

3. Optimizacin, equipamiento y educacin preventiva en las


comunidades

10.6

2. Optimizacin, ampliacin, equipamiento, personal y


educacin en el consultorio

(US$)

9.9

(US$)

CUP 2
Personas educadas

CUP 1
Atenciones

1. Optimizacin y educacin en el consultorio

Alternativa

Ejemplo:

El CUP es un indicador de la eficiencia de cada alternativa. La evaluacin ex-ante permite


determinar cul es la alternativa que genera una unidad de producto al mnimo costo.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

CAM
1.725

CAK
7.470

CAC
5.970

CAT
1.500

CAE
0

3.860

25.430

14.442

8.888

2.100

50

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES 50

Cuadro 4.1 - Matriz de Costos

CUP 2
21,8

CUP 1
9,9

SAP 2
870

SAP 1
45.000

15,7

10.6

9,6

10.3

2.500

45.000

1.000

54.504

CTA
463.02
0
592.67
2

CAO
CAAU
295.20 158.625
0
371.25 192.127
6

CAOD
CAOI
277.20 18.000
0
353.25 18.000
6

486.86
3

316.96 155.250
0

295.96 21.000
0

2.241

12.412

4.943

5.970

1.500

ALTERNATIVAS
1. Optimizacin y educacin en
el consultorio
2. Optimizacin, ampliacin,
equipamiento,
personal
y
educacin en el consultorio
3. Optimizacin, equipamiento y
educacin preventiva en las
comunidades

51

Estimar la magnitud de dichos cambios.

OB4

Disminuir

las

complicaciones

de las

enfermedades

(p1

0.14);

OB3 = Disminuir las tasas de morbilidad por complicaciones del parto (p1 = 0.21) y

!
!

OB2 = Disminuir las tasas de morbilidad por diarrea, desnutricin y parsitos


0.21);

(p1 =

OB1 = Disminuir las tasas de mortalidad (p1 = 0.43);

Considerando el ejemplo del proyecto Atencin Primaria de Salud, se tienen los


siguientes datos:

La operacionalizacin de la importancia debe hacerse en trminos de proporcin, donde


la suma de los pesos de cada objetivo sea 1 (pi = 1). Para ello se puede solicitar a los
especialistas o la comunidad, que distribuyan 100 puntos porcentuales entre los objetivos.

Participativa. Se calcula a partir de las prioridades comunitarias expresadas en la


fase de Identificacin del Problema.

Tcnica. Corresponde a la priorizacin realizada por especialistas en los objetivos de


impacto y la poblacin objetivo. Una forma adecuada de operacionalizacin es el
mtodo Delfi.

La importancia (p) puede determinarse en base a dos fuentes complementarias:

pi = importancia del objetivo i

Donde: OBi = meta de impacto del objetivo i

i =1

ITP = OBi pi

ITP = OB1 p1 + OB2 p2 + OB3 p3 + .... + OBn pn

Para analizar el impacto agregado de cada alternativa se debe calcular su Impacto Total
Ponderado (ITP), que considera las metas especficas y su importancia.

En la evaluacin ex-ante el impacto de cada alternativa es una estimacin, realizada a


partir de la justificacin de la relacin existente entre los productos que entrega y los objetivos
propuestos. Cada objetivo en cada alternativa tiene su propia estimacin (meta) de impacto (si
se tienen cuatro objetivos y tres alternativas habrn 12 metas).

Determinar si la alternativa produce cambios en la direccin de los fines


perseguidos.

La eficiencia en la generacin de productos de un proyecto social no implica efectividad


en el logro de sus objetivos de impacto. Por ello, hay que realizar un anlisis especfico, que
persigue:

4.2. Realizar el anlisis de impacto de cada alternativa

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

15.0

15.0

12.0

30.0

35.0

OB 2

15.0

20.0

12.0

OB 3

20.0

17.0

12.0

OB 4

2.6

0.21

15.0

3.2

3.2

OB 2

0.43

12.9

8.6

OB 1

0.21

3.2

4.3

2.6

OB 3

0.14

2.8

2.4

1.7

OB 4

(%)

(%)

20.0

OB 1

IMPACTO PONDERADO

IMPACTO

23.6

22.8

16.1

ITP

52

CTA

CUP2

OB 1

OB 2

21.8

15.7

9,6

9.9

10.6

10.3

3.5

3.0

2.0

1.2

1.5

1.5

1.5

2.0

1.2

OB 3

(%)

(US$)

CUP1

IMPACTO

COSTOS

2.0

1.7

1.2

OB 4

2.4

2.3

1.6

ITP

23
Es comn que los tiempos de los proyectos sean medidos en aos, sin embargo, estos pueden tambin ser semestres,
trimestres, meses, das u otra unidad de tiempo. En dicho caso se debe utilizar la misma periodicidad para los costos y para el
impacto.
24
Este indicador lineal podra modificarse a otra forma de distribucin (logartmica, exponencial, etc) en la medida en que exista
informacin de evaluaciones de impacto que lo fundamente.

1. Optimizacin y educacin en el
463,020
consultorio
2.
Optimizacin,
ampliacin,
equipamiento,
personal
y 592,672
educacin en el consultorio
3. Optimizacin, equipamiento y
educacin preventiva en las 486,863
comunidades

ALTERNATIVAS

Cuadro 4.2 - Matriz Costo-Impacto (US$)

Siguiendo con el ejemplo, se tiene:

El impacto promedio anual es el resultante del cuociente entre el impacto total estimado
para cada alternativa (la meta de impacto) y el horizonte del proyecto. Es un indicador lineal
que slo sirve para efectos de la comparacin, no significa que en cada perodo de operacin
realmente se incremente el impacto en tal medida.24

Habiendo estimado los costos y el impacto se construye una Matriz Costo-Impacto, en la


que para cada alternativa se registra su costo total anual (CTA), el costo por unidad de
producto (CUP) y el impacto promedio anual para cada objetivo y total. 23

4.3 Estimar la relacin Costo-Impacto

En el cuadro se puede ver que la alternativa 3 es la que tiene ms alto ITP. En caso de
no ponderar el impacto y hacer una suma simple, alcanzara el mismo valor que la alternativa 2.

1. Optimizacin y educacin en el
consultorio
2.
Optimizacin,
ampliacin,
equipamiento, personal y educacin en
el consultorio
3. Optimizacin, equipamiento y
educacin
preventiva
en
las
comunidades
Importancia (p)

ALTERNATIVAS

Cuadro 4.1 Matriz de impactos de las alternativas

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

53

CTAi
( OBij * 100 )

CUI11 = 463.020/ (0,020 x 100)

324.575

405.719
139.104

CUI11 = 231.510

(CTA) (OB)

ALTERNATIVA 1:

296.336

395.115

197.557

CUI 1
231.510

COSTOS POR UNIDAD DE IMPACTO


(US$ / %)
CUI 2
CUI 3
308.680
385.850

205.879

348.631

CUI 4
385.850

La comparacin de los respectivos CUI por columnas, permite seleccionar la alternativa


de mnimo costo para cada objetivo. En el ejemplo, la Alternativa 3 es la que tiene menores CUI
en los objetivos 1 y 4. La Alternativa 1 es la mejor en el objetivo 2 y la Alternativa 2 en el
objetivo 3.

Lo que significa que disminuir en 1% la tasa de mortalidad con la Alternativa 1


cuesta US$ 231.510 anuales.

Ejemplo:

1. Optimizacin y educacin en el
consultorio
2.
Optimizacin,
ampliacin,
equipamiento,
personal
y
educacin en el consultorio
3. Optimizacin, equipamiento y
educacin preventiva en las
comunidades

ALTERNATIVAS

Cuadro 4.3 - Matriz Relacin Costo/Impacto (US$)

El CUI se calcula para cada uno de los objetivos de impacto de cada alternativa.

La escala de medicin de los impactos normalmente se expresa en trminos


porcentuales, como se aprecia en la frmula, lo que no impide que el uso de otras relaciones
como unidades por 1.000, por 10.000 o proporciones (con base 1). Si se trabaja con ms de un
objetivo de impacto, la escala debe ser la misma para todos, de lo contrario los resultados
pueden inducir a errores de interpretacin.

OBij = Impacto medio anual de la alternativa i en el objetivo j (meta de impacto /


nmero de perodos)

CTAi = Costo total anual de la alternativa i

CUIij = Costo por unidad de impacto de la alternativa i en el objetivo j.

CUI ij =

La relacin costo-impacto es el costo que hay que afrontar en cada alternativa para
lograr una unidad relativa de impacto en cada objetivo.

4.3.1 Costo por Unidad de Impacto (CUI)

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

54

CTAi
( ITPi * 100 )

1.6

2.3

2.4

592,672

486,863

ITP

463,020

CTA

205,879

260,012

287,997

CUIA

ORDEN

Alternativa 1

ALTERNATIVA:

231.510 139.104 = 92.406

DVA1

Dado que el costo mnimo en el Objetivo 1 del ejemplo es US$ 139.104, se realizan los
siguientes clculos:

CUIjmin = Costo por unidad de impacto en la alternativa de menor costo (la ms eficiente)
en el objetivo j

CUIij = Costo por unidad de impacto en la alternativa i en el objetivo j

DVAij = Diferencia en valores absolutos de la alternativa i en el objetivo j

DVAij = CUI ij CUI j min

Habiendo calculado los CUI, es posible complementar el anlisis con las diferencias en
cada objetivo de impacto, comparando cada valor con los mnimos por columna.

4.3.3 Analizar las diferencias por objetivo

Cabe hacer notar que la que requiere de menores recursos totales es la Alternativa 1 (con
una diferencia de US$ 23.843) y que en trminos de impacto agregado, la Alternativa 2 es slo
levemente peor.

Los datos del ejemplo muestran que la Alternativa 3 (con un CUIA de US$ 205.879)
debiera ser seleccionada, por lo que el Proyecto de Atencin Primaria de Salud ptimo es la
Optimizacin, equipamiento y educacin preventiva en las comunidades.

1. Optimizacin y educacin en el
consultorio
2.
Optimizacin,
ampliacin,
equipamiento,
personal
y
educacin en el consultorio
3. Optimizacin, equipamiento y
educacin preventiva en las
comunidades

ALTERNATIVAS

Cuadro 4.3 - Matriz Costo por Unidad de Impacto Agregado (US$)

La informacin se puede sintetizar en la siguiente matriz.

Dado que el ITP es un ndice elaborado especficamente para la evaluacin, los valores
de las diferencias entre los CUIA no son comparables con otras evaluaciones.

El CUIA permite jerarquizar las alternativas y seleccionar la que tiene el menor resultado .

CUI A i =

Para poder tomar una decisin sobre la mejor alternativa, se debe calcular el Costo por
Unidad de Impacto Agregado (CUIA).

4.3.2 Seleccionar la alternativa

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

139.104 139.104 =

Alternativa 3

55

58,453

92,406

DVA 1

97,039

86,435

28,239

89,514

DIFERENCIAS EN VALORES ABSOLUTOS


(US$)
DVA 2
DVA 3

105,199

142,419

DVA 4

CUI j min

DVAij

* 100

Dichos clculos se hacen para cada uno de los objetivos.

Tales resultados indican que alcanzar 1% de impacto cuesta sobre 66.4% ms en la


Alternativa 1 y 42% ms en la 2, que en la de menor costo (la 3).

0,0

0 / 139.104

Alternativa 3

58.453 / 139.104 = 42,0

Alternativa 2

DVR1
92.406 / 139.104 = 66,4

Alternativa 1

ALTERNATIVA:

En el ejemplo, para el objetivo 1, el clculo es el siguiente:

DVRij =

Las comparaciones por objetivo, tambin se pueden hacer en valores relativos (DVR),
dividiendo las diferencias absolutas por el CUI mnimo para cada objetivo y multiplicando el
resultado por 100.

4.3.4 Diferencias en valores relativos

1. Optimizacin y educacin en el
consultorio
2. Optimizacin, ampliacin,
equipamiento,
personal
y
educacin en el consultorio
3. Optimizacin, equipamiento y
educacin preventiva en las
comunidades

ALTERNATIVAS

Cuadro 4.4 - Matriz de Diferencias en Valores Absolutos

Estos clculos se hacen para cada uno de los objetivos y se consignan en la matriz que
sigue:

Esto significa que lograr una unidad de impacto implementando la Alternativa 1, cuesta
US$ 92.406 ms que con la Alternativa 3. En la Alternativa 2, el costo adicional es US$ 58.453.

197.557 139.104 = 58.453

Alternativa 2

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

28.0

31.4

66.4

42.0

DVR 1

9.5

30.2

DIFERENCIAS EN VALORES RELATIVOS


(%)
DVR 2
DVR 3

43.2

58.5

DVR 4

56

Cj pj

* 100

25

La grfica muestra un ejemplo, que incluye tres criterios, con dos variables cada uno y tres indicadores por variable.

Cada criterio (Cj) incluido en el IM es un subndice que agrupa variables e indicadores,


con una estructura como la que se observa en la siguiente grfica25.

r = rango de medicin de los criterios (lmite superior de la escala menos lmite inferior)

pj = peso o importancia del criterio j (van de 0 a 1, tal que pj = 1)

j =1

IM =

Donde, Ci = puntaje del criterio j (social, tcnico, econmico, institucional, etc.)

Para calcular el valor del ndice Multicriterio (IM) en cada proyecto se utiliza la frmula
siguiente:

Cuando se evalan proyectos pequeos con destinatarios y/u objetivos de impacto


diferentes (tipo c), los procedimientos anteriores pueden resultar inadecuados por la
complejidad de los anlisis requeridos. La opcin es contribuir un ndice sumatorio ponderado
que permita priorizar los proyectos utilizando un conjunto de criterios complementarios (ndice
Multicriterio).

4.4. Anlisis multicriterio

1. Optimizacin y educacin en el
consultorio
2.
Optimizacin,
ampliacin,
equipamiento,
personal
y
educacin en el consultorio
3. Optimizacin, equipamiento y
educacin preventiva en las
comunidades

ALTERNATIVAS

Cuadro 4.5 - Matriz de Diferencias en Valores Relativos

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

Variable 32
(35%)

Variable 31
(65%)

Variable 22
(50%)

Variable21
(50%)

Variable 12
(40%)

Variable 11
(60%)

Criterio 3
(20%)

Criterio 2
(30%)

Criterio 1
(50%)

INDICE

57

Sps + Tpt + Epe + Ipi


*100
r
I = puntaje del criterio institucional

E = puntaje del criterio econmico

T = puntaje del criterio tcnico

IM =

Donde, S = puntaje del criterio social

Si utilizan slo los criterios mnimos, el clculo del IM se convierte en:

Dependiendo de los requerimientos especficos del programa, es posible sumar otros


criterios como el fortalecimiento institucional y el cumplimiento de normas e impactos
ambientales.

Institucional: capacidad, trayectoria del organismo ejecutor, participacin.

Econmico: costos totales, eficiencia, beneficios.

Tcnico: pertinencia, coherencia (externa e interna), eficacia, cobertura ex-post.

Social: relevancia, carencialidad de la poblacin objetivo, cobertura ex-ante, impacto.

a) Definir los criterios (cj) que conforman el ndice. Los criterios mnimos son:

Los pasos a dar para la definicin y clculo del IM, son:

I321, I322, I323,

Indicadores:

I311, I312, I313,

Indicadores:

I221, I222, I223,

Indicadores:

Indicadores:
I221, I212 , I223,

a2,b2,c2,

Indicadores:
I121, I122,, I123,

Indicadores:
I111, I112, I113,

Grfica 4.1.- Conformacin del ndice Multicriterio

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

58

Criterio

Econmico

Institucional

= 30

=5*6

= 5 * (3 + 2 + 1 + 0)

= 5 * [(4-1) + (4-2) + (4-3) + (4-4)]

30

14

Total

1.00

0.13

0.13

0.27

0.47

Peso

*100

rj = rango de medicin de las variables que componen el criterio j

rj

vij pij

social, tcnico, econmico e institucional. El equipo que trabaja en jerarquizar los criterios

Vij = variable i del criterio j

i =1

Cj =

nj

Donde, Ci = puntaje del criterio j (social, tcnico, econmico, institucional, etc.)

Cada una aporta un aspecto relevante (y complementario) con distinto peso


especfico. Cada el criterio (de igual manera que el IM) est compuesto por un ndice
ponderado de variables.

b) Definir las variables que integran cada criterio y su peso. A cada criterio se le
asocian las variables que le otorgan sentido analtico.

Total tabla

Los pesos relativos (p) son la resultante de 14/30, 8/30 y 4/30.

Total

Institucional

Tcnico

Social

Econmico

Tcnico

Social

Cuadro 4.7 Matriz de jerarquizacin de criterios

La matriz resultante es:

del institucional, 1 lo sobrepone al tcnico y 3 al econmico.


9

el econmico, para 2 es ms importante que el institucional y para otros 2 lo es respecto


al tcnico

Ejemplo: En un Fondo de Inversin Social (FIS), se han considerado cuatro criterios:

el criterio social es considerado por 4 personas superior al tcnico y por todos respecto a

de evaluacin est integrado por cinco personas. Sus respuestas muestran que:

59

el criterio tcnico, 1 opina que es ms importante que el social, 3 lo consideran superior al


econmico y 4 al institucional;

los otros dos criterios;

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

pij = peso o importancia de la variable i en el criterio j (entre 0 y 1; pi = 1)

a) Calcular el peso relativo, dividiendo el subtotal de cada fila por el total de la matriz
acumulada.

x = cantidad de criterios

Donde, n = nmero de miembros que califican

Total tabla = n * [(x - 1) + (x - 2) + (x - 3)+ .....+ (x x)]

la siguiente frmula:

4 Calcular el total de la tabla, que es la suma de todos los puntajes subtotales. Resulta de

correspondientes.

integrante del equipo y calcular el subtotal de cada fila, sumando los casilleros

3 Sumar todas las matrices, poniendo en cada casillero los puntajes asignados por cada

deber utilizar igual procedimiento con los dems.

columna en que la respuesta es afirmativa. Terminado el trabajo para el primer criterio, se

fila (social) es ms, o menos, importante que los dems, asignando un punto en cada

2 Solicitar a cada uno de los participantes que determine si el criterio indicado en la primera

tanto en filas como en columnas.

1 Distribuir a cada miembro del equipo una matriz cuadrada con todos los criterios listados,

En situaciones en que existen posiciones difciles de consensuar, con prioridades


diferentes entre los miembros del equipo, se deber utilizar una matriz de jerarquizacin de
criterios, siguiendo el procedimiento siguiente.

Existen dos formas para definir los valores (pj) (tambin aplicables a las importancias
relativas de las variables dentro de los criterios - pij). En el caso que exista un principio de
acuerdo en el equipo a cargo de la formulacin y evaluacin ex-ante, el mtodo Delfi es
aplicable.

Definir la importancia (pj) que tiene cada criterio en el ndice. Esta puede ser distinta entre
programas, pero las dimensiones social y tcnica deben tener una mayor importancia relativa,
dado que la primera justifica la realizacin del proyecto y la segunda define su grado de logro
potencial.

r = rango de la escala de puntajes de los criterios

ps, pt, pe y pI = peso de cada uno de los criterios (con valores entre 0 y 1, tal que
ps+pt+pe+pi =1).

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

Tcnico: pertinencia (grado de adecuacin del proyecto a sus objetivos y a la


poblacin meta); coherencia externa (entre el diseo del proyecto y las polticas
institucionales); coherencia interna de la matriz lgica del proyecto (entre los
insumos y las metas de actividades, productos, efectos e impacto); incremento
de cobertura - eficacia (metas de produccin de bienes y servicios).

Econmico: costos totales (con valores presente y anualidades, desglosados en


un presupuesto); eficiencia (CUP); beneficios (externalidades positivas para la
poblacin objetivo u otros beneficiarios legtimos).

Institucional: capacidad para lograr las metas propuestas (del organismo ejecutor
y del equipo especfico adscrito al proyecto); trayectoria del organismo ejecutor
(experiencia y grado de xito en proyectos anteriores); participacin de la
poblacin objetivo (grado de involucramiento en la operacin del proyecto).

Total

Coherencia
interna
1

Coherencia
interna
Coherencia
externa
Eficacia

Pertinencia

Pertinencia

Criterio Tcnico

Total

Cobertura
s/proyecto
Impacto

Carancialidad

Coherencia
externa
4

Cobertura
s/proyecto
4

30

12

Total

30

11

Total

Eficacia

Impacto

Cuadro 4.7 Matrices de jerarquizacin de variables

Relevancia

Carencialidad

Relevancia

Criterio Social

1.000

0.167

0.167

0.40

0.267

Peso

1.000

0.367

0.100

0.233

0.300

Peso

Siguiendo con el ejemplo, los pesos de cada variable, dentro de los criterios, utilizando la
Matriz de Jerarquizacin son:

c) Calcular el peso (pij) de cada variable en cada criterio. Se utiliza el mismo procedimiento
que para la definicin de la importancia de los criterios (pj).

Social: grado de relevancia de problema (segn la prioridad asignada por la


poblacin objetivo y la lnea de base); grado de carencialidad-vulnerabilidad de la
poblacin objetivo (pobreza, acceso a servicios sociales); grado de cobertura
actual (dficit de oferta de bienes y servicios previos a la implementacin del
proyecto); impacto que se espera lograr con el proyecto.

60

Entre las variables que debieran incluirse en los criterios mnimos se tienen:

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

Trayectoria
3

Participacin
3

Beneficios

Eficiencia

15

Total
6

15

1.000

0.267

0.333

Peso
0.400

1.000

0.067

0.400

0.533

8
6

Peso

Total

61

Puntaje
4
3
2
1
0
Si el rango que se est utilizando para las dems variables es distinto (0-1, 0-100, 0-7
u otro), hay que convertir a todas en una misma unidad de medida. La forma ms
sencilla es convertir a las variables continuas en ordinales, agrupando los resultados
en igual cantidad de categoras que las de la escala utilizada (en el ejemplo es 5), para
lo que se requiere identificar puntos de corte que permitan agrupar a los proyectos por
similitud de resultados. Sin embargo, esto dificulta la posibilidad de contar con un
ndice acumulativo.

Categora
Supera los estndares solicitados
Cumple adecuadamente con los estndares
Cumple los estndares con reparos menores
Requiere modificaciones importantes
No cumple con los estndares mnimos

Si no existe informacin previa, hay que medir las variables directamente, pudiendo
utilizarse una categorizacin ordinal, en la que cada proyecto se califica segn la
categora en la que se ubica, lo que requiere uniformidad en la forma de calificar. Una
correcta escala de calificacin sera:

En el caso de las variables simples, cuantificables con un solo indicador, se puede


homogeneizar la escala en trminos de proporciones. Por ejemplo, la carencialidad
general se puede medir como porcentaje de la poblacin afectada que se encuentra
bajo la lnea de pobreza.

Para poder agrupar los distintos indicadores en variables, stas en criterios y luego
conformar el IM, deben fijarse los rangos de medicin (0-100, 0-7, 0-4, etc.) para todos
por igual. Esto puede requerir la transformacin de los indicadores originales.

d) Operacionalizar las variables a travs de indicadores. Se requiere que antes de la


formulacin se especifiquen los instrumentos de medicin, metas esperadas y
estndares de comparacin.

Total

Participacin

Capacidad

Costos totales

Trayectoria

Criterio Institucional
Capacidad

Total

Beneficios

Eficiencia

Criterio
Econmico
Costos totales

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

62

nij

I ijk

*100

Ordinal: Cada tem se evala en una escala de rango rij, con el esquema de
categorizacin descrito en el punto anterior. Esto permite ordenar a los
proyectos por cada uno de los tems, pero si las categoras no estn bien
construidas, sus puntajes pueden generar un sesgo.

rn

I ijk

*100

26
Los programas computacionales de procesamiento estadstico, cuentan con aplicaciones especficas para el anlisis de
confiabilidad de escalas.

k =1 ij ij

Vij =

nij

El clculo del puntaje de cada variable es similar al caso dicotmico, slo se incorpora el
rango (rij) con que se califican los tems:

El rango (rij) debe ser el mismo para todos los tems de una misma variable (0 a 10; 1 a 3;
1 a 5; 1 a 7; etc.).

Esta forma es de fcil operacionalizacin, pero no refleja la especificidad de las


diferencias marginales entre los proyectos.

Nij= Nmero de indicadores que componen la variable i del criterio j

Iijk = Indicador k de la variable i del criterio j

Donde, Vij= Variable i del criterio j (social, tcnico, econmico, institucional)

k =1

Vij =

nij

Dicotmica: Si el proyecto tiene una calificacin positiva en un tem se le asigna


1 punto y si es negativa "0". El resultado final es la suma total de indicadores.

Para la puntuacin de los tems hay dos alternativas:

El puntaje de los proyectos en cada tem, variable y criterio tiene como funcin
diferenciarlos. Los aspectos que no discriminan pueden sacarse del anlisis pues nada
aportan a la decisin final.

Los tems deben ser relevantes, complementarios y tener una asociacin positiva,
siguiendo una misma tendencia26. De lo contrario, se genera un resultado no confiable.

Para variables complejas, que tienen ms de una dimensin se puede utilizar una
escala, tipo Likert, en la que se agrupan un conjunto de tems complementarios
que tratan de cubrir todos los aspectos relevantes.

Alternativamente, se puede adaptar a la variable ordinal a las continuas. Para ello, el


resultado de la variable categorizada debe dividirse por el mximo valor posible de la
escala y multiplicarse por el rango de las dems (1, 100, 7 etc.). El problema de esta
transformacin es que podra generar distorsiones si las categoras incluidas en la
escala ordinal no son medianamente equidistantes, pero tiene la ventaja de permitir la
agrupacin en un solo ndice sumatorio.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

63

4.

3.

Coherencia interna: Escala sumatoria de tems dicotmicos (s no). Los tems


considerados son:

2.

Para saber cunto aportan estos puntajes al clculo total del proyecto, se multiplica
cada uno por el peso (pij) de cada variable en el criterio correspondiente y luego por
la ponderacin (pj) de ste en el IM. Considerando los puntajes indicados y los que
recibi el proyecto en los dems indicadores y variables, se obtiene la siguiente
tabla:

Trayectoria: En base a los requerimientos solicitados a las instituciones


concursantes, se utiliza una escala de 0 a 4 puntos. Si se califica como que supera
los estndares solicitados, por lo que recibe 4 puntos (4/4 = 100%).

Eficiencia: Se compara con los estndares y se le asigna un puntaje de 0 a 4. Si el


proyecto cumple adecuadamente los estndares, tiene una puntuacin de 3 (3/4 =
75.0%)

Para el proyecto elegido se ha identificado que 4 de los 6 tems son correctos (el
puntaje es 4/6 o 66.67%).

las metas de produccin permiten lograr el impacto deseado.

los productos permiten dar cuenta del problema;

los objetivos de producto son complementarios;

las actividades se adecuan a los productos que se deben entregar;

el personal es idneo para dar cuenta de las actividades;

los insumos son suficientes para la realizacin de las actividades;

Impacto: Disminucin relativa de la pobreza. El proyecto del ejemplo impacta en 4


puntos porcentuales. Sobre una lnea de base de 32% de pobreza, implica un 12.5%
relativo.

1.

Ejemplo: Siguiendo con el caso del FIS, cuatro de las variables consideradas para la
evaluacin son: impacto, coherencia interna, eficiencia y trayectoria, operacionalizadas de la
siguiente manera:

Con los procedimientos y frmulas indicados, el rango de puntaje del IM es 100 puntos, con
valor mnimo 0 y mximo 100.

Donde, los valores de los indicadores (Iijk) pueden asumir valores dentro del rango rij.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

55.0
66.7

85.0

65.0
85.0

Cobertura s/proyecto
Coherencia interna

Pertinencia

Coherencia externa
Eficacia

75.0
75.0
55.0
100.0
100.0
85.0

85.0
100.0

Relevancia
Carencialidad

Eficiencia
Costos totales
Beneficios
Trayectoria
Capacidad
Participacin

Puntaje
12.5

Variable
Impacto

0.4
0.533
0.067
0.333
0.4
0.267

0.167
0.167

0.267

0.1
0.4

0.3
0.233

pij
0.367

0.13
0.13
0.13
0.13
0.13
0.13

0.27
0.27

0.27

0.47
0.27

0.47
0.47

Pj
0.47

3.90
5.20
0.48
4.33
5.20
2.95
69.83

2.93
3.83

6.13

2.59
7.20

11.99
10.95

Total
2.16

64

El proyecto del ejemplo (No. 19) tiene un IM = 69.83, que lo ubica en 8o lugar entre los 30
presentados, de los cuales slo 20 h superan los estndares mnimos. El costo total del
proyecto asciende a 122 unidades monetarias. Considerando un presupuesto de 1.000
unidades monetarias, ste sera el ltimo de los proyectos seleccionados.

seleccionar a todos los proyectos cuyo costo acumulado est dentro del lmite de
financiamiento definido por el presupuesto.

calcular el costo acumulado de los proyectos, en forma descendente

indicar el costo total de cada uno;

listar todos los proyectos que cumplan con los puntajes mnimos, ordenndolos de
mayor a menor puntaje en el IM;

Seleccionar los proyectos. Para decidir qu proyectos de un concurso deberan ser


aprobados, se debe:

En el ejemplo se definieron puntajes mnimos para el impacto (bajar la pobreza al menos


3.2 puntos porcentuales, 10% relativo), la eficiencia (puntaje no inferior a 3 sobre 5, 30%) y
para el IM (valor no inferior a 50 puntos). Todos seran superados por el proyecto descrito.

Para el criterio social se debe establecer una meta mnima derivada de los objetivos de
impacto del programa.

Para la seleccin definitiva (de los proyectos) slo se pueden priorizar aquellos que
cumplan con todos los estndares.

e) Priorizar proyectos con puntajes mnimos. Junto con la especificacin de cmo medir los
indicadores, se debe definir si alguno requiere la definicin de un valor mnimo, bajo el
cual no se debe aprobar un proyecto. Esto puede hacerse tanto a nivel de indicadores
como de variables, criterios o IM.

TOTAL

Institucional

Econmico

Tcnico

Criterio
Social

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

15
12
23
2
27
9
19
20
1
17
8
24
6
4
21
5
13
16
28

30

Proyecto No.

2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Orden No.

88.90
80.52
76.50
75.26
75.00
73.55
69.83
68.50
67.80
65.30
64.02
62.12
60.21
59.10
58.45
58.03
57.10
55.09
50.33

90.50

Puntaje IM

145
110
115
125
132
95
122
110
145
133
127
80
110
105
97
112
103
145
117

155

Costo Proyecto

300
410
525
650
782
877
999
1109
1254
1387
1514
1594
1704
1809
1906
2018
2121
2266
2383

Costo
acumulado
155

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

1
1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Seleccin

65

66

c definir el o los objetivos de cada proceso, qu se pretende obtener con cada uno y
para qu, sus caractersticas cualitativas y las metas por perodo,

b listar los procesos de apoyo (como difusin, contabilidad, supervisin de obras,


monitoreo de gestin, evaluacin de impactos),

a hacer un listado exhaustivo de los principales procesos requeridos para la produccin


y distribucin de los productos (por ejemplo: diseo de obra, compra de insumos,
ejecucin, contratacin de profesionales y tcnicos, capacitacin de operadores,
identificacin e incorporacin de beneficiarios, diagnstico y entrega de servicios, etc.),

Para elaborar el diagrama, se debe:

Es un diagrama de bloques donde cada uno representa un proceso. Se conectan a travs


de flechas que reflejan el sentido de la relacin que los vincula. Permite visualizar el conjunto,
sus interrelaciones y la cadena de valor.

5.1.1 El mapa de procesos.

Se comienza con una descripcin de los procesos principales y de apoyo. Los principales
son imprescindibles para la produccin y distribucin de los productos, permiten agregar valor a
los insumos y alcanzar los objetivos de producto e impacto perseguidos (forman la cadena de
valor). Los de apoyo, posibilitan dar mayor calidad a la gestin, incrementando su eficiencia y
eficacia.

Como se indica en el captulo III, un proceso es una serie de actividades lgicamente


relacionadas que utilizan insumos (personas, procedimientos, mquinas, materiales) para
producir un resultado.

5.1 Disear los procesos

Los componentes de la programacin son:

El trabajo requerido en la programacin depende de la profundidad con que se hayan


realizado las etapas anteriores. A mayor exhaustividad en la formulacin y evaluacin ex-ante,
menor es la cantidad de tareas a realizar en la programacin y viceversa.

En esta etapa es preciso incorporar todos los de costos, para permitir una adecuada
implementacin y monitoreo de las actividades y procesos involucrados.

Una vez seleccionada la alternativa a implementar, como resultado de la evaluacin exante, es necesario detallar los distintos componentes del proyecto. Esto implica describir los
procesos requeridos para lograr los objetivos de producto propuestos, con sus respectivas
actividades e insumos, as como el cronograma, estructura organizacional, requerimientos de
informacin, planes de monitoreo y evaluacin ex-post, presupuesto y plan de financiamiento.

V. PROGRAMACIN

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

67

OBJETIVO GENERAL: Asegurar el acceso a la salud de toda la poblacin


OBJETIVOS DE
METAS
INDICADORES
IMPACTO
OB 1. Disminuir las tasas de
Variacin
de
la
10%
mortalidad.
incidencia
de
mortalidad.
17%
OB 2. Disminuir las tasas de
Variacin
de
la
a
diarrea,
de
morbilidad debidas
incidencia
desnutricin y parsitos.
morbilidad.
OB 3. Disminuir las tasas de
Variacin
de
la
15%
morbilidad debidas a complica-ciones
incidencia
de
del parto.
morbilidad.
27%
OB 4. Disminuir las complicaciones
Variacin de cantidad
das
cama
(gravedad) de las enfermedades.
de
promedio
OBJETIVOS DE
METAS
INDICADORES
PRODUCTO
OP 1. Mayor nmero de atenciones
Cantidad de nuevas
9.426
entregadas por el consultorio, a
atenciones
travs de ampliacin de capacidad
entregadas por el
fsica y de recursos humanos.
consultorio al ao
25.000
OP 2. Personas educadas en
Cantidad de personas
prevencin de enfermedades a
educadas durante el
travs de monitores comunitarios.
proyecto

SUPUESTOS

Fichas personales de La tasa de morbilidad no


atencin
aumenta por epidemias
anormales

FUENTES DE
SUPUESTOS
VERIFICACION
Registro
de Crecimiento poblacional
del se mantiene
atenciones
consultorio
La sequa disminuye

del

del

Registros
consultorio
Registros
consultorio

del

Registros
consultorio

FUENTES DE
VERIFICACION
Registros
del
consultorio

ALTERNATIVA #3: Equipamiento y educacin preventiva en las comunidades

PROYECTO: Atencin Primaria de Salud

La forma ms eficiente de programar la alternativa elegida requiere la participacin de los


principales actores que intervendrn en la operacin del proyecto.Ejemplo de matriz de
programacin.

Los objetivos de proceso, al igual que los de producto, son necesarios para el monitoreo.
Slo as es posible determinar si se estn realizando todas las acciones requeridas para lograr
los productos programados.

As como cada objetivo de impacto puede requerir de un conjunto de productos, un


objetivo de producto es el resultado de uno o ms procesos y actividades.

e elaborar la matriz de programacin, incorporando la informacin anterior a la


alternativa seleccionada (construida durante la formulacin).

d cuantificar el tiempo que requiere cada proceso, especificando si es implementado


slo una vez, si es repetitivo o permanente,

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

de

monitores

2 planes

2 planes

25 monitores

1 curso para 25 monitores

25 monitores

4 programas

CANTIDAD
1 investigacin y propuesta
tcnica
1

6 meses, durante el
primer ao de operacin
Permanente durante la
operacin
3 meses, antes de la
operacin
Permanente durante la
operacin

TIEMPO
2 meses, previo a la
operacin
15 das antes de iniciar la
operacin
Permanente durante la
operacin
2 meses, al inicio de la
operacin
2 meses, al inicio de la
operacin

Unidad de
consultorio
Unidad de
consultorio
Unidad de
evaluacin
Unidad de
evaluacin

monitoreo y

monitoreo y

difusin del

difusin del

RESPONSABLE
Direccin, con equipo
investigador
Departamento
de
adquisiciones
Direccin y unidad de
operacin
Unidad de difusin del
consultorio
Unidad de seleccin de
la municipalidad

68

Diseo de planes de
monitoreo y de
evaluacin ex-post
H

Diseo de programas
educativos
D

Anlisis de gestin
administrativa
A

Capacitacin
de monitores
F

Operacin de planes
de monitoreo y
evaluacin ex-post
I

Seleccin de
monitores
E

Incorporacin
de ambulancia
B

Ejemplo de mapa de procesos

Difusin va
monitores
G

Operacin de
nuevo modelo de
gestin en
consultorios
C

Impactos en la
P.O.

a graficar un diagrama de bloques, esquematizando el encadenamiento y secuencia


lgica de los procesos.

OP23 Capacitacin de monitores


comunitarios
OP24 Difusin de prevencin a travs de
monitores
OP121 Diseo de plan de monitoreo y
evaluacin ex-post
OP122 Implementacin de plan de
monitoreo y evaluacin ex-post

OP22
Seleccin
comunitarios

OP13 Operacin de nuevo modelo de


gestin
OP21 Diseo de programas educativos

OBJETIVOS DE PROCESO
OP11
Anlisis
de
gestin
reestructuracin administrativa
OP12 Incorporacin de ambulancia

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

69

27

El ejemplo presentado es slo parcial, la versin completa se puede observar en el Anexo No 8.

A continuacin se presenta un ejemplo de matriz de programacin de procesos y


actividades27.

d) incorporar la informacin de actividades de cada proceso a la matriz de programacin.

c) identificar a los responsables de las actividades,

b) especificar los objetivos y metas por actividad, considerando indicadores de cantidad,


tiempo y estndar de calidad (no siempre es necesario contar con estimaciones de metas
en todas las dimensiones),

a) listar todas las actividades y subprocesos internos requeridos para alcanzar los
resultados esperados,

La informacin del punto anterior debe detallarse en cada proceso, identificando y


describiendo sus actividades y caractersticas Adems de los objetivos, metas, indicadores y
fuentes de verificacin, en cada proceso se debe:

5.1.2 Descripcin por proceso.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

DE

de

2
Entrevistas
actores claves

de

5
Propuesta
nuevo modelo

6
Discusin
de
informe y validacin

11 Contratacin

2 das

1 da

de
y

10
Apertura
propuestas
adjudicacin

15 das

de

9 Recepcin
propuestas

Mnimo 3

2 das

8
Llamado
licitacin

3 das

15 das antes de
iniciar
la
operacin

21 das

7 Especificacin de
requerimientos

21 das

4
Anlisis
y
propuesta de nuevo
modelo de gestin

7 das

21 das

Todos

15 das

7 das

2 meses, previo
a la operacin

TIEMPO

3 Descripcin de
procesos, insumos y
estructura

Todos

1 investigacin y
propuesta tcnica

CANTIDAD

1 Recopilacin de
antecedentes

ACTIVIDADES

de
y

Mnimo en
peridicos

Informe tcnico

Participacin de
actores

Incluye
estndares
eficiencia
eficacia

CALIDAD

Departamento
adquisiciones
municipio

Departamento
adquisiciones
municipio

Departamento
adquisiciones
municipio

Departamento
adquisiciones
municipio

A continuacin se presenta un ejemplo de flujograma del proceso Anlisis de la gestin y


reestructuracin administrativa (A).

f) diagramar la secuencia de actividades en un flujograma.

de
del

de
del

de
del

de
del

de
del

Director y mdicos
del consultorio

Departamento
adquisiciones
municipio

Direccin con equipo


investigador

Equipo investigador

Equipo investigador

Equipo investigador

Equipo investigador

Equipo investigador

Direccin,
con
equipo investigador

RESPONSABLE

70

e) analizar la secuencia e interrelacin de las actividades y subprocesos de cada proceso,

OP12 Incorporacin
ambulancia

OP11 Anlisis de la gestin


y
reestructuracin
administrativa

OBJETIVOS
PROCESO

OBJETIVO GENERAL: Asegurar el acceso a la salud de toda la poblacin

ALTERNATIVA #3: Equipamiento y educacin preventiva en las comunidades

PROYECTO: Atencin Primaria de Salud

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

de

B3

Si

Informe
aprobado?

Informe con el nuevo


modelo de gestin

Anlisis del modelo


de organizacin y
gestin vigentes

Descripcin de
procesos, insumos y
estructura

Entrevistas a actores
claves

No

Revisin de
informe

71

El cronograma o Carta Gantt es una representacin grfica de la informacin sobre los


tiempos que demanda cada actividad y proceso durante la ejecucin y operacin. Dependiendo
de su cantidad, se puede trabajar con una versin global (acumulativa) y otras detalladas (por
proceso).

5.2 Hacer el cronograma y ruta crtica

La descripcin de los procesos de un proyecto se sistematiza en un manual de


procedimientos que se debe utilizarse como gua para la operacin.

Recopilacin
antecedentes

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

11

10

July
Jul

August
Aug

eptembe
Sep

October
Oct

November December
Nov
Dec

January
Jan

las relaciones entre las actividades de cada proceso (del flujograma) y

la duracin de cada actividad (de la matriz de programacin).

b)

c)

28

La versin completa del cronograma de procesos y de las actividades se puede observar en el Anexo 9

La ruta crtica del proceso Anlisis de la gestin y reestructuracin administrativa tiene una
duracin de 55 das hbiles y la siguiente secuencia:

las relaciones entre los procesos (observable en el mapa de procesos),

a)

Para la elaboracin de ambos instrumentos se requiere conocer:

La ruta crtica define los tiempos mnimos necesarios para la ejecucin y operacin,
identificando la secuencia de actividades cuyo retraso prolonga el tiempo total.
Complementariamente, permite observar las holguras temporales entre las actividades que no
son crticas, posibilitando su eventual reprogramacin.

9 Recepcin de propuestas

6 Discusin de informe y
validacin
OP12 Incorporacin de
ambulancia
7 Especificacin de
requerimientos
8 Llamadoa licitacin

3 Descripcin de procesos,
insumos y estructura
4 Anlisis de modelo de
organizacin y gestin
5 Propuesta de nuevo modelo

2 Entrevistas a actores claves

Task Name
OP11 Anlisis de gestin y
reestructuracin administrativa
1 Recopilacin de antecedentes

ID
1

72

A continuacin se presenta una versin de carta Gantt global, con los procesos del
proyecto de Atencin Primaria de Salud.28

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

February
Feb

Informe
aprobado?

Informe del nuevo


modelo de gestin

Anlisis de modelo de
organizacin y
gestin actual

Descripcin de
procesos, insumos y
estructura

Entrevistas a
actores clave

No

Revisin de
informe

73

29

Ver anexo No 7.

Considerando las caractersticas de los procesos, actividades, poblacin objetivo y el


marco institucional, es necesario definir las caractersticas de la estructura organizacional
requerida para dar cuenta de los objetivos del proyecto.

5.3 Disear la estructura organizacional

Para implementar estos procedimientos se cuenta con instrumental tecnolgico y


computacional que permite identificar en el mismo cronograma las actividades de la ruta
crtica29

Ruta crtica

Recopilacin de
antecedentes

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

74

ii.

i.

Para esquematizar la estructura organizacional se utiliza el organigrama,


que resume grficamente su unidades y relaciones.

Cuando se tiene una estructura con funciones descentralizadas o


externalizadas, la estructura del programa o proyecto las incluye,
manteniendo su autoridad y, por tanto, su necesidad de supervisin.

Cuando los productos son estandarizados y la poblacin es homognea se


puede tener una estructura ms vertical, de tipo burocrtico, con
centralizacin de las decisiones en los niveles superiores.

Mientras menos estandarizado es el producto y ms heterognea es la


poblacin objetivo, la organizacin debe ser ms adaptativa, otorgando
mayor autonoma de decisin a los encargados de los procesos. En estos
casos, adquiere mayor relevancia la descentralizacin, la externalizacin de
servicios y la coordinacin horizontal.

La poblacin de nios entre 4 y 6 aos en un programa de vacunacin es un


ejemplo de poblacin homognea. Los beneficiarios de un programa de
capacitacin tienen distintas necesidades econmicas, historia laboral y
habilidades, lo que los hace diferenciarse en relacin a sus requerimientos
de capacitacin.

El grado de homogeneidad de la poblacin objetivo: Es funcin del nivel


de semejanza en las variables pertinentes que afectan a los objetivos de
impacto del Programa.

Las raciones alimentarias de un Programa nutricional son un ejemplo de


producto estandarizado, en tanto tengan la misma cantidad de kilocaloras y
protenas. En cambio, los tratamientos recetados en un centro de salud son
un ejemplo de productos no estandarizados.

El grado de estandarizacin del producto: Un producto es estandarizado


cuando es el resultado de un proceso de produccin y/o distribucin (interno
o externo) que responde a patrones normatizados.

Dos variables centrales para definir la estructura son:

No existe un nico modelo de organizacin vlido para todas las situaciones, sino
distintas opciones que cambian segn los parmetros del diseo y el contexto.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

75

Comunicaciones. Manera en que se organiza la comunicacin entre las unidades:


horizontal (entre posiciones iguales) o vertical (rangos diferentes).
Autoridad. Niveles jerrquicos, con sus facultades de decisin y mando, as como las
obligaciones de los subordinados.
Tramo de control. Nmero de subordinados a cargo de cada actor.

ii.
iii.
iv.

Los recursos humanos hacen referencia a las caractersticas de los profesionales y


tcnicos requeridos. Hay que contar con los perfiles de cargo definidos y la cantidad de
personas necesarias para cumplir con las metas establecidas. De esta manera es posible
definir las caractersticas de quienes, cuantos y durante qu tiempo deben llevar a cabo las
tareas programadas.

Hay recursos que pueden servir para ms de una actividad o proceso y stos suelen
requerir ms de un recurso para su implementacin.

Para implementar los procesos y actividades, se requiere especificar cuantitativa y


cualitativamente los insumos (recursos humanos, materiales y financieros) segn las relaciones
insumo/producto que derivan de la tecnologa utilizada. Esta informacin surge de la
formulacin, las estimaciones realizadas para la evaluacin ex-ante y el detalle de las
actividades del cronograma.

5.4 Calcular los insumos

Personal. Descripcin de los cargos y el nivel de formacin, proceso de reclutamiento,


seleccin y capacitacin.

i.

Mixta

Subcontratacin-externalizacin

La estructura organizacional debe incluir el siguiente detalle:

Burocrtica con fuerza de tarea

Burocrtica rgida

Ejemplos de organigrama:

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

76

Esquema de cronograma y recursos: Sirve para determinar los momentos en que


se requieren los recursos, evidenciar los problemas de simultaneidad de actividades
realizadas por cada unidad de gestin y analizar posibles reordenamientos de los
recursos. Esto ltimo, facilita la gestin de los recursos involucrados y disminuye
costos operacionales (asociados a los movimientos de contratacin y despidos, uso
de infraestructura y manejo de volmenes de los insumos fsicos y financieros).

30

En el Anexo 10 se presenta un detalle de los procedimientos.

Si los productos son atractivos para otros, ser necesario establecer un sistema de
seleccin de beneficiarios (a travs de la solicitud de documentos, cuestionarios, entrevistas u
otros) que permitan asegurar que se beneficiar slo a los miembros de la poblacin definida
en el diagnstico.

Cuando los productos ofrecidos slo satisfacen necesidades especficas de la poblacin


destinataria, se puede utilizar la autofocalizacin, bajo el supuesto de que la poblacin no
objetivo se automarginar. En dicho caso habr que poner nfasis en minimizar el error de
exclusin a travs de la promocin.

De acuerdo a las caractersticas de la poblacin objetivo, se deben definir los


procedimientos necesarios para que pueda acceder a los productos, minimizando los errores
de inclusin y exclusin

5.5 Disear el modelo de Focalizacin

Esquema de procesos y estructura. La interseccin de ambos componentes del


modelo de gestin, permite cuantificar la cantidad de actividades que debiera
realizar cada unidad de gestin y la intensidad de uso de los insumos requeridos,
analizar el flujo de informacin entre unidades y las opciones de racionalizacin
viables.

Hay dos herramientas tiles para realizar dicha labor30:

El anlisis conjunto de los recursos involucrados por proceso y unidad de gestin permite
generar la informacin necesaria para optimizar su uso (para alcanzar la mxima productividad por
unidad de tiempo) y confeccionar el presupuesto global y segn los productos y procesos
involucrados.

Lo anterior permite determinar cundo se requiere cada insumo y los recursos monetarios
implicados, segn el plan de produccin definido.

Los recursos financieros son los montos de dinero que se requieren para contar con los
insumos materiales y los recursos humanos.

Los insumos materiales son la infraestructura, equipos y materias primas que permiten a
los recursos humanos implementar las actividades de cada proceso. La atencin del consultorio
requerir cantidades especficas (definidas por las relaciones insumo/producto) de: salas de
atencin, balanzas, termmetros, medicamentos e instrumentos de diagnstico e intervencin.

En el ejemplo, el proceso de atencin a pacientes de un consultorio, requerir de una


cantidad definida de mdicos generales y especialistas, enfermeros, personal administrativo y
de limpieza, etc., de acuerdo a la cantidad de personas que se atienden diariamente.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

77

31

Ver captulo 1.

El presupuesto puede estar desglosado por tipo de costos o por actividades, de acuerdo
a la programacin.

En el presupuesto (a diferencia del flujo) no se consignan los ingresos por recuperacin


de activos. Estos se identifican en las fuentes de financiamiento.

Es el desglose de los recursos financieros requeridos por perodo de ejecucin y


operacin. Su estructura es similar a la del flujo, pero incluyendo a todos los costos y no slo
los diferenciales. En el ejemplo se observan nuevos costos (derivados del anlisis y
reingeniera del modelo de gestin y el diseo e implementacin del modelo de monitoreo y
evaluacin).

5.7 Elaborar el presupuesto

Las evaluaciones ex-post deben programarse para cuando se espera que aparezcan los
impactos. No se deben definir de manera genrica, porque los tiempos de maduracin
dependen de las caractersticas de la poblacin objetivo, la lnea de base, el tipo de objetivos
de impacto y de la cantidad y calidad de los productos que se entrega para lograrlos

Los procesos, actividades y productos son los elementos centrales en la programacin


del monitoreo.

Se debe establecer un plan bsico de las caractersticas y momentos en que se requiere


informacin del monitoreo y la evaluacin expost para que los resultados de su anlisis sean
tiles a la toma de decisiones.

5.6 Programar el monitoreo y la evaluacin ex-post

Hay que recordar que si focalizar es ms caro que distribuir los productos universalmente,
es preferible no hacerlo.31

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

17,200

17,200

74,700

Subtotal Construccin

Ambulancia

Subtotal Equipamiento

Subtotal COSTOS CAPITAL

375

5,472

2,364

Luz, agua, gas

Combustible

3,600

5,400

516

2,241

2,241

516

1,350

375

17,200

17,200

17,200

375

2,241

516

1,350

375

2,241

516

1,350

750

2,364

5,472

90,000

750

2,364

5,472

90,000

750

2,364

5,472

90,000

750

2,364

5,472

90,000

750

2,364

5,472

90,000

750

2,364

5,472

90,000

61,900

5,400

10,000

3,600

9,900

13,200

19,800

61,900

5,400

10,000

3,600

9,900

13,200

19,800

61,900

5,400

10,000

3,600

9,900

13,200

19,800

61,900

5,400

10,000

3,600

9,900

13,200

19,800

61,900

5,400

10,000

3,600

9,900

13,200

19,800

61,900

5,400

10,000

3,600

9,900

13,200

19,800

81,000

74,250

81,000

74,250

26,000

5,000

4,200

16,800

81,000

74,250

31,000

5,000

5,000

4,200

16,800

81,000

74,250

26,000

5,000

4,200

16,800

557,977 483,977 478,977 466,777 496,177 483,977 478,977

81,000

74,250

31,000

5,000

5,000

4,200

16,800

COSTOS TOTALES

81,000

74,250

26,000

5,000

4,200

16,800

155,250 155,250 155,250 155,250 155,250 155,250 155,250

Horas por consulta

31,000

5,000

5,000

4,200

16,800

Subtotal COSTOS DE USUARIOS

74,250

81,000

Traslado

COSTOS DE USUARIOS

72,000

4,000

2,000

Implementacin de plan de evaluacin

20,000

Implementacin de plan de monitoreo

Aplicaciones computacionales

4,200

16,800

25,000

Subtotal COSTOS INDIRECTOS

516

2,241

375

1,350

328,486 295,486 295,486 295,486 295,486 295,486 295,486

61,900

Diseo plan de monitoreo y evaluacin

Insumos Administracin

Administracin

COSTOS INDIRECTOS

Subtotal COSTOS DIRECTOS

Subtotal Personal Directos

Mdico visitante

10,000

9,900

Chofer

13,200

Paramdico

Auxiliar de Enfermera

19,800

Enfermera

Monitores

516

2,241

375

1,350

266,586 233,586 233,586 233,586 233,586 233,586 233,586

10,000

Implementacin de ajustes a la gestin

Subtotal Insumos Directos

20,000

750

2,500

Anlisis de gestin administrativa

Materiales

Taller

500

90,000

Insumos Curso

375

1,350

PERIODOS
5

135,000 135,000 135,000 135,000 135,000 135,000 135,000

2,241

516

1,350

Otros insumos

Frmacos

COSTOS DIRECTOS

Subtotal COSTOS MANTENIMIENTO

Mantenimiento Ambulancia

Manteniniento construccin Actual

Mantenimiento terreno actual

74,700

45,000

Construccin Actual

COSTOS DE MANTENIMIENTO

12,500

45,000

Subtotal Terreno

12,500

Terreno actual

COSTOS DE CAPITAL

ITEM

375

483,977

155,250

81,000

74,250

31,000

5,000

5,000

4,200

16,800

295,486

61,900

5,400

10,000

3,600

9,900

13,200

19,800

233,586

750

2,364

5,472

90,000

135,000

2,241

516

1,350

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

375

478,977

155,250

81,000

74,250

26,000

5,000

4,200

16,800

295,486

61,900

5,400

10,000

3,600

9,900

13,200

19,800

233,586

750

2,364

5,472

90,000

135,000

2,241

516

1,350

78

375

538,358

155,250

81,000

74,250

31,000

5,000

5,000

4,200

16,800

295,486

61,900

5,400

10,000

3,600

9,900

13,200

19,800

233,586

750

2,364

5,472

90,000

135,000

2,241

516

1,350

10

79

Total

Usuarios
Recuperacin
activos
Nuevos fondos

Consultorio actual

FUENTE

Total

de

Usuarios
Recuperacin de
activos
Nuevos fondos

Consultorio actual

FUENTE
1

PERIODOS (en US$)


7

10

VP

Total

33%

0%

28%

39%

23%

0%

32%

45%

22%

0%

32%

46%

20%

0%

33%

47%

23%

2%

31%

44%

23%

0%

32%

45%

PERIODOS (en %)
4

22%

0%

32%

46%

23%

0%

32%

45%

22%

0%

32%

46%

VP

Total

21%

10%

29%

690,142

52,566

877,197

41% 1,290,522

10

74,700 557,977 483,977 478,977 466,777 496,177 483,977 478,977 483,977 478,977 538,358 2,881,227

23%

0%

0%

77%

74,700 557,977 483,977 478,977 466,777 496,177 483,977 478,977 483,977 478,977 538,358 2,881,227

93,302 112,382 110,502 105,502 110,502 105,502 110,502

690,142

52,566

17,200 184,502 110,502 105,502

877,197
54,381

10,320

155,250 155,250 155,250 155,250 155,250 155,250 155,250 155,250 155,250 155,250

57,500 218,225 218,225 218,225 218,225 218,225 218,225 218,225 218,225 218,225 218,225 1,290,522

A continuacin se muestran dos formas de presentar las fuentes de financiamiento. En la


primera se trabaja con valores absolutos (en unidades monetarias) y sus valores presentes. La
segunda muestra la distribucin proporcional de dichos valores por fuente financiera.

El presupuesto se debe complementar con un detalle de las fuentes de financiamiento.


Este debe incluir las donaciones (en dinero y bienes) as como el costo alternativo del trabajo
voluntario, de los beneficiarios y otros agentes.

MANUAL DE FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS SOCIALES

80

fallas de implementacin: falta de cumplimiento de lo programado (procesos,


actividades, estructura) por parte de quienes estn a cargo de la operacin.

factores externos: incumplimiento de los supuestos o surgimiento de elementos


contextuales nuevos e impredecibles que modifican el escenario en que se
implementa el proyecto.

Las actividades del monitoreo deben programarse con anterioridad a la ejecucin y


operacin, a objeto de minimizar las dificultades prcticas y maximizar su utilidad.

errores de diseo: originados por la inexistencia o mala estimacin de las metas; poca
claridad o mala organizacin de los procesos y/o actividades; poca congruencia entre
las actividades programadas y la estructura organizacional.

Entre las principales razones de fracaso de los proyectos resaltan:

Para cada indicador de gestin es posible realizar un anlisis entre proyectos


(transversal), con el objeto de comparar los resultados de distintas unidades ejecutoras (o de
proyectos) con similares caractersticas. Se busca generar un aprendizaje conjunto (para todo
un programa) a partir de los xitos y fracasos especficos (de cada proyecto).

La programacin no siempre es confiable y cuando hay ms de un ejecutor o proyecto,


adems de considerar el contraste respecto a la programacin, el monitoreo tambin debe
comparar los indicadores de resultado de cada uno.

La comparacin entre lo programado y lo realizado slo es vlida si existe una


formulacin adecuada, que permita una programacin realista e idnea de los diferentes
productos, procesos, actividades e insumos requeridos en la operacin. Si la programacin de
un proyecto es arbitraria, monitorear no tiene sentido. (Cohen, 1996). En este contexto, la
formulacin, programacin y monitoreo estn estrechamente vinculados.

Tradicionalmente, el objetivo del monitoreo ha estado centrado en la identificacin de los


desvos existentes respecto a lo programado, haciendo un anlisis intra proyecto
(longitudinal). Para ello, se toma al programa o plan de produccin como el patrn de
comparacin y se restringe al control fsico y financiero.

Se realiza durante los estados de inversin y operacin de los programas y proyectos,


con el objetivo de conocer los resultados de la gestin y definir la reprogramacin requerida.

VI. MONITOREO

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

81

Los actores externos: pertenecen a las instituciones en las que est inserto el
programa, a quienes se les debe rendir cuenta por razones contractuales,
financieras o de dependencia jerrquica (Ministerios, Bancos, Contralora,
Fundaciones).
La poblacin objetivo: debe ser informada sobre la gestin, para tener una opinin
informada sobre su funcionamiento y canalizar sus inquietudes, propuestas y
necesidades y as contribuir a los objetivos perseguidos.
La sociedad civil: que demanda conocer sobre la gestin de los programas sociales
prioritarios.

Los destinatarios tienen distintos requerimientos de informacin. Mientras ms


involucrados estn en la gestin, mayor es el nivel de detalle necesario. Los actores externos y
la sociedad civil demandan informacin ms agregada y menos frecuente.

Los actores internos de la estructura organizacional. Se deben seleccionar a los


que toman las decisiones ms relevantes en los procesos. Utilizando los mapas de
procesos y su articulacin con la estructura, se deben identificar las actividades
crticas, que en el caso de presentar desvos afectan fuertemente el resultado
general. Quienes estn a cargo de tales actividades son los destinatarios internos
naturales.

Se pueden identificar distintos tipos de destinatarios:

Los usuarios del monitoreo deben definir los requisitos del plan en base a sus
necesidades.

6.1.1 Los destinatarios y la informacin

Cmo se deben procesar los datos?

Qu tipo de informes se requieren?

Cules y cuntas unidades hay que observar cada vez (actores, beneficiarios,
ejecutores)?

Qu nivel de precisin es requerido?

Con qu periodicidad?

Qu instrumentos hay que utilizar?

Qu indicadores se deben considerar?

Qu informacin requieren dichos destinatarios?

Quines son los destinatarios de la informacin que proporciona el monitoreo?

Esta es la primera actividad a realizar, que debe responder a las siguientes preguntas:

6.1 Disear el plan de Monitoreo

MANUAL DE FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS SOCIALES

82

c.

c.

B
C = T * 100
POT

Cantidad de personas atendidas


* 100
Tamao de la poblacin objetivo

F=

Poblacin objetivo beneficiaria


* 100
Poblacin beneficiaria total

Focalizacin: el grado de focalizacin (F), es la proporcin de la poblacin beneficiaria


que forma parte de la poblacin objetivo.

Ejemplo: Si la P.O. de un proyecto de vacunacin alcanza a 10.000 personas y existen


6.000 beneficiarios, Cb = 6.00/10.000*100 (60%). Si slo 5.000 beneficiarios forman
parte de la P.O., Cn = (5.000)/10.000 (50%).

Al considerar slo a los beneficiarios de la P.O., se obtiene la cobertura neta (Cn).


Este es un indicador ms confiable porque no considera los errores de inclusin. Tiene
un recorrido de 0 a 100%, donde 100% equivale a total acierto de inclusin.

valores superiores 100 indican sobrecobertura (se atiende a una poblacin


mayor al tamao de la objetivo error de inclusin -).

100 indica que la cobertura es igual al tamao de la poblacin objetivo y

valores menores a 100 indican dficit de cobertura (se atiende a una poblacin
menor a la objetivo error de exclusin -),

0 significa ausencia de beneficiarios,

Cuando se considera a todos los beneficiarios, se obtiene la cobertura bruta (Cb),


pudiendo alcanzar valores entre 0 y n, donde:

POT = Poblacin Objetivo Total

Donde: BT = Beneficiarios Totales

Cobertura =

Cobertura: proporcin de la poblacin objetivo que es atendida por el programa o


proyecto .

La seleccin de indicadores es central en el monitoreo. Estos deben elegirse


estratgicamente, para contar con una cantidad reducida, fcil de medir y confiable, que
garantice la informacin requerida para la toma de decisiones. Para ello, hay que identificar las
actividades crticas de los procesos programados y las necesidades especficas de los
destinatarios de la informacin. No obstante, existe un conjunto de indicadores que siempre
deben ser considerados en el monitoreo:

6.1.2 Los indicadores

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

p=

POT
PT

Poblacin objetivo total


Poblacin total

En trminos relativos, el error de inclusin, er = 100 F

Poblacin objetivo beneficiaria

Poblacin beneficiaria total

Fr =
1 * 100

Poblacin objetivo total

Poblacin
t
otal

p=

Una alternativa de anlisis la proporciona focalizacin efectiva (Fr), que considera el


incremento de la probabilidad de ser beneficiario que los miembros de la poblacin
objetivo tienen como resultado de la focalizacin. Si no hubiese dicho proceso, la
distribucin de beneficios sera aleatoria, y la probabilidad (p) de que un miembro de la
PO sea beneficiario es igual a la relacin entre PO y el tamao del universo
poblacional, a partir del que se mide la focalizacin efectiva.

El problema de F es que slo considera el acierto de inclusin, sin analizar los errores,
no considera el peso que tiene la poblacin objetivo en el total. El xito de la
focalizacin es muy distinto si la poblacin objetivo es mayor, igual o menor que la no
objetivo.

El complemento de F corresponde al error de inclusin, que indica la proporcin de


poblacin atendida que no forma parte de la poblacin objetivo.32

Ejemplo: En el ejemplo anterior, F = 5.000/6.000*100. Es decir, F = 83.3% (de cada


1.000 beneficiarios, 833 forman parte de la P.O.).

er * BT
100
Ejemplo: Si F = 83.3%, e = 100 - 83.3 = 16.7%. Entonces ea = 16.7 * 600/100 = 100.

ea =

En trminos absolutos, el error de inclusin ea = Poblacin no objetivo beneficiaria

PO b
er =
*100
BT

32

83

F tiene un recorrido entre 0 y 100, donde 0 significa que ningn beneficiario es de la


P.O. (total error de inclusin) y 100 indica que todos los beneficiarios forman parte de
sta (total acierto de inclusin).

POB
F=
* 100
BT

MANUAL DE FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS SOCIALES

F
100
p

84

33

Este indicador mide los resultados. Para orientar al futuro, sera necesario utilizar los costos marginales de produccin (Cmg) y
de focalizacin (CFmg), que reflejan los costos asociados a incrementar la produccin y el alcance de la focalizacin indicando
ms precisamente el costo alternativo futuro de priorizar recursos para focalizar y no para aumentar la produccin. Si se
cuenta con la informacin suficiente, el indicador cambia a:

Costos de la ocalizacin
Focalizacin efectiva absoluta
EF =
Costos anuales totales
Pr oduccin anual

Cuando la Fa se relaciona con los costos que implica la focalizacin (CF) y dicho
resultado se compara con los costos por unidad de producto (CUP)33, se obtiene la
eficiencia de la focalizacin (EF).

Ejemplo: Si en los datos anteriores, F = 83.3% y p = 10.000/11.000 = 0.91, entonces Fr


= -8.33%, la probabilidad de que un miembro de la PO sea beneficiario es 8.33%
menor a que si no hubiese focalizacin. Esto equivale a decir que 455 miembros de la
PO no son beneficiarios, pudiendo serlo en caso de una distribucin aleatoria (Fa = 455).

Fa = POB p * PB

Poblacin objetivo total * Poblacin beneficiaria total


Fa = Poblacin objetivo beneficiaria

Poblacin total

POT * PB

Fa = POB
PT

La focalizacin efectiva se puede calcular en trminos de nmero de beneficiarios


extra que estn siendo atendidos producto del proceso de focalizacin. Esta es la
focalizacin efectiva absoluta (Fa).

los valores positivos indican aumentos de probabilidad de seleccin para los


miembros de la poblacin objetivo. Slo en este caso se puede hablar de
resultados positivos de focalizacin.

0 indica ausencia de focalizacin o focalizacin aleatoria (ser miembro de la PO


no cambia la probabilidad de seleccin) y

los valores negativos indican una focalizacin negativa o desfocalizacin (la PO


ha disminuido su probabilidad de ser beneficiario, hasta un mximo de 100% total error de exclusin-),

Fr tiene un recorrido de 100 a +n, donde:

Fr =

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

85

IF =

L
M

Produccin generada
Produccin programada

Tr
Tp

Tiempo real
Tiempo programado

EF' =

CFmg
Cmg

L
Tr
A=
M
Tp

A travs de ambas relaciones se obtiene la eficacia (A), que compara las metas de
productos y actividades programadas con la cantidad efectivamente realizada dentro
del tiempo originalmente planificado. El mismo resultado se obtiene si se comparan las
metas de SAP indicadas en la formulacin con los productos efectivamente
entregados.

Indice Fsico =

GC =

Grado de Cumplimiento =

Operacionalmente, esta definicin de la eficacia tiene dos dimensiones: tiempo y


metas.

f. Eficacia: Tradicionalmente se la ha definido como el grado de logro de las metas de


produccin (bienes o servicios) de un proyecto independiente de los costos (Cohen,
Franco 1992). Es decir, la relacin entre la cantidad de bienes o servicios que produce
y distribuye el proyecto durante su operacin y lo estimado en la programacin.

valores superiores a 1 indican que la focalizacin es ineficiente.

1 indica que es indiferente y

resultados menores a 1, indica que el proceso de focalizacin es eficiente (mientras


ms cercano a cero ms eficiente),

EF vara entre 0 y n:

CF
Fa
EF =
CUP

MANUAL DE FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS SOCIALES

34

Calidad: Indica el grado en que se est alcanzando el estndar previsto para los
productos.

El problema de este enfoque de la eficacia, es que asume que las metas propuestas
en la formulacin y programacin son patrones vlidos de comparacin, sin considerar
que los resultados de A pueden derivar de una inadecuada estimacin de las metas.

Eficiencia: Es la relacin entre los productos generados y los recursos utilizados


en la produccin.

L * C p * Tp

Es importante recordar que los costos reales incluyen la inversin, la depreciacin y los valores residuales estimados, no slo
los gastos corrientes.

Cuando:
B = 1, la produccin es eficiente (costos por producto reales iguales a los
programados),

Cr

Cp

M * Cr * Tr

B = A*

B=

L
C r * Tr
B=
M
C p * Tp

En la perspectiva tradicional, la eficiencia (B) se traduce operacionalmente como la


relacin entre los costos programados (Cp), los costos reales (Cr), el volumen de
produccin y el tiempo (reales y programados). Es la comparacin entre los costos
medios o CUP programados y los reales.34

f.

Para incorporar el anlisis entre proyectos, los indicadores ms adecuados para la


eficacia son las diferencias observadas en la produccin generada o productividad (L),
en cantidad de poblacin objetivo beneficiaria (POB) y en la cobertura neta (Cn).

qij

Sj

qij

Ver anexo 10

La percepcin depende de las expectativas de los beneficiarios: a menores


expectativas la percepcin es ms positiva. Esta tiene distintas dimensiones: el
producto, la atencin que se le brinda por parte de los funcionarios y tcnicos que
administran el proyecto y la infraestructura. Su anlisis debe incluirlos a todos, para lo

Complementariamente, debe analizarse la calidad percibida por los beneficiarios. Un


producto de buena calidad que no se percibe como tal, genera rechazo y baja su
probabilidad de uso. Por otra parte, uno de mala calidad pero percibido
favorablemente generar adhesin al proyecto.

Ejemplo: En los programas de alimentacin escolar se suministra 1/3 de las caloras


que necesita un nio diariamente (750 kcal/da). Si un comedor entrega slo 600
kcal/da y el promedio de los comedores es 665 kcal/da, Qj = 600/750 = 0.8, y Qj* =
600/665 = 0.9. La calidad del servicio es inferior al estndar y al promedio.

Los resultados de Qj y Qj* son proporciones. Cuando el resultado es 1, la calidad


observada es igual al estndar o a la media; cuando es mayor a 1, la calidad del
producto del proyecto es superior y cuando es menor a 1, es inferior.

Q*j =

Qj =

La calidad de cualquier producto (Qj) es una relacin entre el producto real en un


perodo o proyecto determinado (qij) y el estndar establecido (Sj), la calidad de otro
proyecto o el promedio de los proyectos (j).

f.

La eficiencia y la eficacia, no son slo analizables desde el punto de vista de los


productos, sino que se puede y debe aplicar a la implementacin de cada una de las
actividades crticas del proceso productivo.35

A < 1, el proyecto es menos eficaz que lo programado.

A > 1, el proyecto es ms eficaz que lo programado;

Ejemplo: Si en el proyecto de vacunacin, se program atender a 50.000 personas en


un ao y en los tres primeros meses se vacunaron 6.000, A = 6.000/50.000 * 12/3 =
0.48. Es decir, una eficacia inferior a la mitad de lo esperado.

35

87

Ejemplo: Si en el proyecto de vacunacin (donde A=0.48), las vacunas costaron


$3.545 y en la formulacin se estim $8.500, B = 0.48*8.500/3.545 = 1.15. Es decir,
una eficiencia superior a lo estimado, aun cuando se ha producido menos, el costo
medio ha sido un 15% menor.

B < 1, el proyecto es menos eficiente que lo programado.

B > 1, el proyecto es ms eficiente que lo programado,

MANUAL DE FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS SOCIALES

Al igual que en A el problema de B, es que la comparacin slo se hace respecto a las


metas de la formulacin. La eficiencia entre proyectos se puede analizar comparando
sus costos medios y sus relaciones entre volmenes de produccin y distintos tipos de
recursos: fsicos (m2, horas de uso de equipamiento) y humanos (horas/funcionario,
horas/profesional).

86

Cuando:
A = 1, la cantidad de productos programados es igual a la producida
(produccin eficaz);

GC
IF

L Tp
*
M Tr

A=

A=

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

88

f.

Tr - Tp
Retraso =
Tp

* 100

Tiempo real - Tiempo programado


* 100
Retraso =
Tiempo programado

Retraso: muestra el grado en que se han cumplido los tiempos programados


en el proyecto, comparando el tiempo programado (Tp) para la realizacin de
una actividad con el realmente utilizado (Tr).

Tc
IF

AC
AC

pr

pa

* 100

Actividades crticas adelantadas


* 100
Actividades crticas retrasadas

IC =

Indice de comparacin =

En caso de retraso de las actividades crticas (las centrales para la implementacin


del proyecto y que determinan los tiempos totales de operacin) se dificulta el logro
de los objetivos dentro del horizonte planificado. Estas son fcilmente identificables
si se ha programado utilizando el mtodo del camino crtico.

ii) Indice de Comparacin: relaciona la cantidad de actividades crticas atrasadas


(Acpr) con las adelantadas (ACpa).

Ejemplo: si una actividad tiene un 50% de avance fsico, ha demorado 30 das y fue
programada para 50 das, R = (((30/0.5) 50)/50)*100 = 20%. Es decir, hay un
retraso de 20%, respecto a lo programado, que equivale a 10 das (el tiempo total
se estima en 60 das y se programaron 50).

R > 0, hay retraso respecto a lo programado.

R = 0, se ha trabajado conforme a la programacin,

Cuando R < 0, se ha trabajado ms rpido que lo programado,

Tr =

Tr = Tc + T f

Si analiza una actividad en curso, el tiempo real total se calcula en base al


transcurrido hasta el momento de control (Tc), sumando lo que resta para
completarla (Tf) o dividindolo por el ndice fsico (IF).

iv.

Indicadores de avance fsico - financiero: Son comnmente utilizados para


analizar el grado de cumplimiento de la programacin.

cual se recomienda utilizar una escala tipo Likert que se traduzca en una variable con
rango 0 a 100.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

89

L
IA =
*
M

C
C

Pr oductos realizados
Costos programados
*
Indice de avance =

Costos reales
Pr
oductos
programado
s

ndice de Avance Fsico o de Resultado: mide la eficiencia de la gestin al


momento de control. Compara los productos (o actividades) realizados con los
programados en relacin con los costos previstos y reales.

iv.

IS =

Cr Tp
*
C p Tr

Tiempo programado
Costo real
*
Tiempo real
Costo programado

IS = 1, se ha ejecutado la misma cantidad de recursos que se programaron,

Cuando: IS > 1, se han ejecutado menos recursos que los programados,

Indice de situacin =

ndice de Situacin: analiza el grado de ejecucin del presupuesto al


momento de control.

Ejemplo: Si un proyecto ha entregado 1.000 vacunas de las 5.000 programadas, a


un costo total de $10.000, habindose presupuestado $45.000, IA = (1.000/5.000 *
45.000/10.000) = 0.9. Es decir, se est siendo menos eficiente que lo programado.

IA < 1, la relacin real es peor que lo programado (menor avance y/o mayores
costos).

IA = 1, la relacin real es igual a lo programado (existe una compensacin entre


el avance y los costos),

Cuando IA > 1, la relacin entre el avance fsico y costos reales es mejor que lo
programado (mayor r avance y/o menores costos),

iv.

El problema de este indicador es que no contempla la duracin ni el grado de


adelanto o retraso de las actividades, otorgando la misma importancia a
actividades que tienen distinto peso en el logro de las metas programadas.

Ejemplo: si un proyecto tiene 15 actividades crticas, de las cuales 4 estn


adelantadas y 5 retrasadas, IC = 4/5*100 = 80%. Es decir, habra un retraso del
20%.

IC < 1, hay retraso en la realizacin de las actividades crticas.

IC = 1, las actividades crticas se realizan segn lo programado,

Cuando: IC > 1, las actividades crticas del proyecto estn adelantadas,

MANUAL DE FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS SOCIALES

36

90

Desembolsos Realizados
* 100
Presupuesto Programado

Desfase Presupuestal =

Ver anexo 10

Cualquiera sea el origen de la informacin, es importante identificar quin o quines se


hacen cargo de su recoleccin.

Cuando existen estadsticas secundarias (oficiales o generadas por otros proyectos


o programas), antes de utilizarlas es necesario analizar su validez y confiabilidad
para los objetivos del proyecto.36

Algunos indicadores (como resistencias de materiales, composicin bioqumica de


alimentos u otros) requieren el uso de tcnicas de laboratorio, diferenciando la toma
de la muestra del registro del indicador.

Si se requiere registrar los indicadores directamente en la fuente (proyecto,


funcionarios, beneficiarios, producto, etc.) se pueden utilizar entrevistas,
cuestionarios, registros de observacin o tcnicas cualitativas.

Dependiendo de las caractersticas de los indicadores, las unidades de anlisis y de


la existencia de registros externos se deben definir los instrumentos de recoleccin
de datos:

Para que la informacin sea til, debe ser confiable y oportuna. Por ello, en la
definicin del plan de monitoreo son centrales los instrumentos de recoleccin de
informacin, la unidad de registro, la periodicidad y los planes de anlisis de datos.

Presupuesto Actualizado
* 100
Presupuesto Programado

Desfase presupuestal: Mide la diferencia relativa entre los costos generados


a la fecha de control (desembolsos ms compromisos) y el presupuesto
original.

Indice de Avance Financiero =

ndice de avance financiero: estima los desembolsos realizados como


proporcin de los planificados a la fecha de control.

6.1.3 Los instrumentos

Al considerar el proyecto en su conjunto, se asume que hay linealidad en la


utilizacin de los recursos a l destinados, lo que no siempre cierto, sobre todo
cuando hay una fase inicial que requiere de inversin fsica. Existen dos indicadores
que permiten superar dicho problema.

Ejemplo: Si el proyecto se program para 12 meses a un costo de 10.000 y han


transcurrido 6 con un costo real de 7.000, IS = (7.000/10.000) * (12/6) = 1.4. Es
decir, se han ejecutado un 40% ms de recursos que lo programado.

IS < 1, se han ejecutado ms recursos que los programados.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

d Si existe factibilidad tcnica y econmica, utilizar sistemas informticos para el


registro y transmisin de la informacin (tecnologas de redes locales, internet y
correo electrnico), se disminuyen considerablemente los errores de
manipulacin.

c En el procesamiento de datos es importante tener presente el diseo muestral al


segmentar la informacin (de manera geogrfica, etaria, sectorial, etc.). Cada
subdivisin adicional de la muestra incrementa su error de estimacin, por lo que
se deben sopesar los beneficios de tener informacin ms detallada con los
costos de su menor confiabilidad.

b Los instrumentos, formas de registro y procesamiento de los datos deben ser


estables para mantener su comparabilidad. Si se requieren cambios, se los debe
hacer planificadamente, con una fase de prueba en que operen en paralelo las
tcnicas preexistentes y las nuevas.39

a Sensibilizar a los encargados del registro de la informacin sobre su utilidad y la


importancia de seguir los procedimientos diseados. Para ello, es conveniente
transmitir a todos el uso que se har de la misma. Cuando no se sabe para qu
se recoge la informacin y no se retroalimenta la actividad, disminuye el
compromiso y baja la confiabilidad de los resultados obtenidos.

Es importante tomar en cuenta:

Para la recoleccin, registro y procesamiento de la informacin del monitoreo se


requiere un plan con la flexibilidad suficiente como para afrontar los imprevistos que
se pudieran presentar.

6.2 Implementacin el monitoreo

Toda la informacin referida a los indicadores, su traduccin operacional, los


instrumentos, fuentes de informacin, periodicidad, tamaos muestrales y plan de
anlisis se puede resumir en una matriz.

De acuerdo a los anlisis que se harn con cada indicador, se deben definir los
coeficientes estadsticos pertinentes y su forma de procesamiento.38

Para cada indicador se debe establecer el tamao muestral requerido, para lograr
conclusiones correctas sobre la gestin e impacto.37 Si el error de estimacin de los
datos es mayor que el impacto que se espera verificar en los indicadores, no es
posible determinar si dichos cambios son reales o se deben a caractersticas de la
muestra.

39

38

Ver anexo 11
Para una correcta definicin de los coeficientes y conocer sus alcances, revisar un texto de estadstica inferencial.
Es preferible hacer un cambio grande a realizar una serie de variaciones pequeas, que normalmente disminuyen la
confiabilidad del proceso.

37

91

Un segundo elemento a considerar es cundo y qu informacin se requiere, para


definir los tiempos y contenido del registro. Esto debe estar coordinado con los
flujos de actividades de los procesos.

MANUAL DE FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS SOCIALES

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

92

e Cuando se trabaja en un programa que tiene varias entidades ejecutoras, es


conveniente contar con una estructura de supervisin independiente de la
operativa.

f
Es aconsejable conformar grupos de supervisores por zonas geogrficas, con
distintos tipos de proyectos, viabilizando la rotacin del supervisor por los
proyectos. Esto permite la suficiente cercana como para conocer los proyectos y
la distancia necesaria para limitar un excesivo involucramiento en la gestin
diaria.

g En los programas con productos de distintos sectores, la supervisin debe ser


multidisciplinaria.

h Para las salidas a terreno es necesario que los supervisores cuenten con una
gua de registro de datos que consigne actividades, indicadores, unidades de
registro y recomendaciones (o informacin que requiere especial atencin).

MANUAL DE FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS SOCIALES

93

Cuadro 6.1: Tabla de registro de datos de terreno, generada a partir de la matriz de programacin40

Actividad

Fuente

Metas programadas

Cantidad

Tiempo

OP11 Anlisis de gestin y


reestructuracin administrativa

1 inv y
Dir. y equipo propuesta
invest
tcnica

2 meses
previo a
oper

1 Recopilacin de antecedentes

Equipo

2 Entrevistas a actores claves

Equipo

3 Descripcin de procesos, insumos y


estructura
Equipo
4 Anlisis de modelo de organizacin
y gestin
Equipo
5 Propuesta de nuevo modelo

Todos

Calidad

7 das
5 15 das

Todos

21 das
1 21 das

Equipo

1 7 das

Incluye
estndares

1 21 das

Participacin
actores

6 Discusin de informe y validacin

OP12 Incorporacin de
ambulancia
7 Especificacin de requerimientos
8 Llamado a licitacin

Dir. y equipo
invest
Dept. adq
municipio

15 das
previo a
1 oper

Director y
mdicos
Dept. adq
municipio

9 Recepcin de propuestas

Dept. adq
municipio

10 Apertura de propuestas y
adjudicacin

Dept. adq
municipio

3 das
1 2 das
Mnimo 3

15 das

1 1 da

40

Ver captulo 5

Informe
tcnico
Mn. 3 peridic

Resultados reales

Cantidad

Tiempo

Calidad

Recomendaciones
previas

Observaciones

94
41

41

I dem

2,364

Combustible

10,000

3,600

Implementacin de plan de evaluacin


Subtotal COSTOS INDIRECTOS
COSTOS DE USUARIOS
Traslado
Horas por consulta
Subtotal COSTOS DE USUARIOS
COSTOS TOTALES

Subtotal COSTOS DIRECTOS


COSTOS INDIRECTOS
Administracin
Insumos Administracin
Diseo plan de monitoreo y evaluacin
Aplicaciones computacionales
Implementacin de plan de monitoreo

Subtotal Personal Directos

Mdico visitante

74,250
81,000
155,250
557,977

2,000
72,000

16,800
4,200
25,000
20,000
4,000

328,486

61,900

5,400

10,000

Chofer

Monitores

9,900

13,200

Paramdico

Auxiliar de Enfermera

19,800

Enfermera

Personal Directos

266,586

Implementacin de ajustes a la gestin

Subtotal Insumos Directos

20,000

750

2,500

Anlisis de gestin administrativa

Materiales

Taller

500

5,472

Insumos Curso

90,000

Luz, agua, gas

135,000

2,241

516

1,350

375

Costos
programados
1

Otros insumos

Frmacos

Insumos Directos

COSTOS DIRECTOS

Subtotal COSTOS MANTENIMIENTO

Mantenimiento Ambulancia

Manteniniento construccin Actual

Mantenimiento terreno actual

COSTOS DE MANTENIMIENTO

ITEM
Perodo

Costos
reales
1

Recomendaciones
previas
Observaciones

Cuadro 6.2: Tabla para registro de datos de terreno del perodo 1 a partir del presupuesto

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

95

Los fractiles facilitan identificar grupos de casos segn su posicin en la


distribucin y conocer los valores de corte relevantes.

La media permite centrar la mirada en el centro de la distribucin real de los


datos. Si hay alta dispersin, con pocos casos muy distantes, esta se
desplazar notablemente de la mediana.

La mediana, al mostrar el valor en que la distribucin se divide en dos grupos


iguales, muestra el centro de los proyectos.

La moda, al identificar el valor con mayor frecuencia, da una indicacin del


resultado particular ms comn (en el pasado) y ms probable (en el futuro).

Las distribuciones de frecuencias pueden presentar distintas formas, segn el tipo de


indicador. Para indicadores dicotmicos est la binomial. Para discretos y continuos se
pueden ajustar: la normal, t de Student, chi cuadrado, triangular y rectangular.

b. Distribucin de frecuencias. Sirve para ver la forma en que se distribuyen los


proyectos en relacin al indicador que se analiza. Su identificacin supone elaborar
un histograma con las frecuencias de los resultados de los distintos proyectos y
ajustar una distribucin de probabilidad que permita conocer su variabilidad.

a Medidas de tendencia de central y posicin: La moda, mediana y media son de gran


utilidad para tener una mirada conjunta de los resultados de proyectos, permitiendo
a su vez compararlos por perodo de tiempo. Los fractiles (percentiles, deciles,
quintiles, cuartiles, terciles, etc.) facilitan identificar los agrupamientos que se
generan y hacer anlisis especficos.

El estudio comparativo de los resultados entre proyectos requiere las siguientes


herramientas:

Estimar los resultados futuros. En la medida que se tiene una serie de tiempo
suficientemente grande y con regularidad, es posible utilizar modelo de regresin para
estimar los resultados de los futuros perodos de gestin.

Comparar los resultados de distintos perodos. Es la construccin de una serie histrica


con los datos correspondientes a cada perodo de la gestin. Permite identificar las
variaciones entre perodos para analizar posibles causas o estacionalidades en la
gestin.

Comparar lo realizado respecto a lo programado. Consiste en cuantificar la diferencia y


analizar sus causas. Los desvos pueden deberse a problemas en el diseo, fallas en la
operacin y/o cambios en el contexto.

Para el estudio intraproyecto se requieren tres tipos de anlisis:

Existen variados instrumentos y coeficientes estadsticos que facilitan este trabajo. Su


utilizacin depender de las caractersticas de cada indicador y de la profundidad del anlisis
que se desea realizar.

6.3 Analizar los resultados

MANUAL DE FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS SOCIALES

96

xito: significativamente mejor que el promedio. De ellos se debe aprender y


difundir sus buenas prcticas a los dems.

Fracaso: resultado mucho peor que el promedio. En ellos hay que identificar las
causas de los errores para no repetirlos y corregir la gestin, o cerrar el
proyecto.

Los proyectos se pueden clasificar en tres grupos:

Cuando se tienen pocos casos, la distribucin ms adecuada es la t de Student,


que presenta caractersticas similares a la normal pero que vara su forma segn la
cantidad de casos analizados (grados de libertad).

Normal: Es una distribucin simtrica, con la moda, la media y la mediana


coincidentes ubicadas en el centro. En torno al promedio hay un gran grupo de
proyectos con resultados similares, con igual cantidad de casos positivos y
negativos.

Binomial: Presenta dos grupos de proyectos, los exitosos (p) y los fracasados (q). En
la grfica, cada barra refleja la cantidad o proporcin de proyectos p o q. La
comparacin de sus alturas permite una visualizar el xito relativo del programa.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

Chi cuadrado: Tiene una distribucin asimtrica, en que los proyectos se


agrupan ms hacia el lado izquierdo. El promedio se ubica sobre la mediana, lo
que indica que en los valores inferiores hay una mayor cantidad de casos, que
a su vez estn concentrados. En el sector alto de la distribucin ocurre lo
contrario, en l se ubican casos que se diferencian significativamente del grupo
anterior.

Cuando se analizan variables cuyo ptimo es la minimizacin (como ocurre con los
costos, el tiempo, cantidad de insumos, etc.) el xito se ubica en el extremo
izquierdo de la curva y el fracaso en el derecho. Cuando el ptimo es la
maximizacin (como en la focalizacin y la cobertura) la ubicacin del xito y
fracaso se invierte.

buenas y malas prcticas de los dems a objeto de mejorar su desempeo y


prevenir posibles fracasos.

MANUAL DE FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS SOCIALES


97
! Promedio: aquellos que se ubican en torno a la media. Estos deben analizar las

98

Rectangular: Es el caso en que los proyectos se distribuyen de manera


homognea, por lo que los resultados son sumamente variables, y no se
pueden sacar conclusiones. La moda aporta poca informacin y la media y la
mediana se ubican en el centro.

Tringulo rectngulo: Se produce cuando la moda se ubica en uno de los extremos de


la distribucin (el mnimo o el mximo), con frecuencias descendientes hacia el lado
opuesto. En este lado se ubican casos que se diferencian significativamente del grupo.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

99

Grficos: Existe una gran variedad, que sirven para descripcin de una variable o la
comparacin e ilustracin de series. Son menos exactos pero ms fciles de
interpretar.

Tablas de datos: Posibilitan contar con una imagen de los resultados de cada
indicador y cuantificar las diferencias existentes longitudinal o transversalmente.

c Numricos o grficos:

b Coyunturales o acumulativos: los primeros se circunscriben al momento del anlisis y


los segundos utilizan series temporales.

a Descriptivos o comparativos: los primeros slo muestran lo observado en el proyecto


en un momento dado, los segundos analizan sus resultados en relacin a otros
proyectos (transversal), al mismo proyecto en diferentes momentos (longitudinal) o al
contexto (poblacin general y sin proyecto).

Los informes pueden ser:

La publicacin de la informacin recolectada debe ser funcional para sus usuarios . Se


deben incluir hiptesis y/o sugerencias que permitan una adecuada interpretacin de los
hechos observados.

6.4 Los informes

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

100

Los tipo pie y de barra son tiles para mostrar distribuciones de un indicador y comparar
resultados transversalmente. A continuacin se presentan ejemplos de grficos distintos
indicadores:

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

101

Cuando se cuenta con una gran cantidad de proyectos o de ejecutores distintos, se


puede ajustar distribuciones de probabilidad (como las indicadas en el punto anterior).

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

42

102

11

La doble
barra indica
el grado de
avance

10

12

La posibilidad de indicar el cumplimiento de los tiempos programados en el cronograma original est presente en las
aplicaciones computacionales ms comunes que producen cartas Gantt, no as la capacidad de indicar el grado de
cumplimiento de metas ni la calidad de sus resultados.

10

6 Discusin de informe y
validacin
OP12 Incorporacin de
ambulancia
7 Especificacin de
requerimientos
8 Llamado a licitacin

3 Descripcin de procesos,
insumos y estructura
4 Anlisis de modelo de
organizacin y gestin
5 Propuesta de nuevo modelo

2 Entrevistas a actores claves

Task Name
OP11 Anlisis de gestin y
reestructuracin administrativa
1 Recopilacin de antecedentes

ID
1

Para el monitoreo de los cronogramas, se puede trabajar directamente sobre la Carta


Gantt, sealando con nuevas barras el grado de cumplimiento de las metas de cada
actividad y/o su duracin real.42

Los grficos lineales permiten analizar series de tiempo y comparar resultados. El


espacio que se genera entre las lneas de lo programado (0) y las de lo realizado
equivale a la cantidad fsica o magnitud de la diferencia (eficiencia, eficacia, cobertura,
focalizacin, etc.).

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

103

Anualizar los costos.


Construir la matriz de costos reales (incluyendo CTAr, SAPr, CUPr).

Actualizar los costos a la fecha de anlisis. Considerar la fecha de evaluacin como


punto de referencia.

Confeccionar un flujo de costos. Tomando como base los datos de la formulacin y


programacin, se ajustan los valores con la informacin real. Se deben incluir tanto
los tems ya ejecutados como los que ocurrirn entre el momento de la evaluacin y
el horizonte del proyecto.

En esta etapa se realizan las mismas acciones que en la evaluacin ex-ante. Se debe:

7.1 Calcular los costos reales del proyecto

Una actividad inicial de la evaluacin ex-post es identificar el momento ms adecuado


para llevarla a cabo, considerando la disponibilidad de informacin confiable y vlida con los
requerimientos de toma de decisiones para la gestin.

Cuando se cuenta con un sistema de monitoreo, los datos relativos a la gestin debieran
estar medidos, de lo contrario se deben calcular especialmente, utilizando los procedimientos
indicados en los captulos anteriores.

A diferencia de la evaluacin ex-ante, en que se trabaja con objetivos y metas a alcanzar


segn las estimaciones existentes, en la ex-post se utilizan los datos reales, medidos en el
proyecto.

Relacin entre los costos y el impacto.

Impacto

Efectos

Eficiencia

Eficacia

Focalizacin

Cobertura

Consiste en la medicin o sistematizacin de los resultados acumulados de:

Se lleva a cabo durante la etapa de operacin para determinar si es conveniente


continuar con el proyecto o definir los requerimientos de reprogramacin necesarios para lograr
los objetivos de impacto perseguidos. Esta evaluacin tambin se puede llevar a cabo una vez
concluida la operacin.

VII. EVALUACION EX-POST

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

104

.-

43

Ver Anexo 9.

El siguiente cuadro permite apreciar la lgica del modelo experimental y el tipo de clculo
que se efecta al evaluar el proyecto.

Se debe analizar nicamente una variable (objetivo) a la vez y mantener las otras
constantes.

El modelo compara la situacin en que se encontraban los dos grupos en la lnea de base
(L B), con la situacin en la lnea de comparacin (L C). A partir de ello se verifican los cambios
generados por el proyecto.

Si las diferencias iniciales fueran estadsticamente significativas, es necesario realizar


una nueva seleccin o distribucin de la poblacin en cada grupo, de lo contrario no es posible
medir el impacto.

X - Y = 0 (diferencia no significativa)
El modelo cuasiexperimental.

. El clsico no es el nico modelo experimental, existen varios ms, pero todos mantienen el principio de aleatoriedad muestral. Para
mayor informacin ver Campbell y Stanley: "Diseos experimentales y cuasiexperimentales en la investigacin social", Amorrortu
editores, Buenos Aires, 1991.

44

Este modelo es til cuando se desea evaluar un proyecto durante su operacin y ya se han
elegido los "beneficiarios" y los "no beneficiarios". Si se quiere evaluar un programa de
alimentacin escolar que est en funcionamiento, se pueden comparar los nios que asisten a los
comedores escolares con los que, teniendo las mismas caractersticas de dficit nutricional y nivel

Dado que no es aleatoria la seleccin de los grupos en la LB, es posible que se presenten
diferencias entre X e Y. El modelo asume que dichas diferencias son estables en el tiempo, por lo
que (X' - X) - (Y' - Y) es un buen estimador del impacto neto.

La lgica de este modelo es idntica a la del experimental clsico. Se efectan


mediciones en las lneas de base (LB) y de comparacin (LC) y luego se comparan las
diferencias. La distincin radica en que la pertenencia al grupo con o sin proyecto no se
determina aleatoriamente. La seleccin se realiza en funcin de las variables de mayor
relevancia en relacin al objetivo de impacto perseguido.

7.2.2

Otro obstculo son las dificultades ticas que derivan de aplicar el proyecto a slo una
parte de la poblacin objetivo (el grupo experimental) para poder medir el impacto, excluyendo
a otros que legtimamente requieren de la atencin que el mismo brinda.

Impacto neto de un objetivo en la poblacin beneficiaria,

slo cambios exgenos (no imputables al proyecto).

Entonces (X' - X) - (Y' - Y) =


imputable al proyecto.

Y' - Y

Si,X' - X
contiene cambios endgenos (resultantes del proyecto) y exgenos
(debido a otras razones).

La magnitud en que difieran los cambios producidos en el grupo con proyecto (X' - X), en
cada objetivo de impacto, respecto a los del grupo sin proyecto (Y' - Y), ser una medida del
impacto del proyecto en dicho objetivo.

LC

Tomando en cuenta la seleccin aleatoria de ambos grupos, las diferencias iniciales entre
ellos, si las hay, debieran ser mnimas. Es decir, entre X e Y no deben existir diferencias
estadsticamente significativas.

43

Tiempo

105

El modelo experimental clsico constituye una forma vigorosa de identificar los cambios
producidos por un proyecto44. Sin embargo, su aplicacin se dificulta porque requiere la
seleccin aleatoria de los integrantes de cada uno de los grupos en la lnea de base (LB).

Modelo experimental clsico.

LB

X, X', Y, Y' = Valores del indicador de impacto de un objetivo

Sin Proyecto (S/P)

Con Proyecto (C/P)

Grupos

Cuadro 7.1 - Modelo experimental clsico

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

Exige seleccionar aleatoriamente una muestra que se divide, tambin aleatoriamente,


en dos submuestras, el grupo con proyecto o poblacin beneficiaria (grupo experimental) y el
grupo sin proyecto (grupo de control). Estas submuestras se seleccionan antes de iniciarse la
operacin del proyecto (en la situacin de lnea de base) y deben diferir slo en que la primera
recibe los bienes o servicios del proyecto y la segunda no.

7.2.1

Existe una familia de modelos cuyo objetivo es medir el impacto. Entre ellos es necesario
mencionar:

Los modelos para medir efectos e impactos son los mismos, slo cambian los indicadores
utilizados.

Se realiza mediante la comparacin entre el estado "inicial" de la poblacin objetivo (lnea


de base) y otro de "comparacin" que es la situacin existente despus de un tiempo de
operacin del proyecto (lnea de comparacin), eliminando (o tratando de minimizar) la
incidencia de factores externos.

7.2 Medir los impactos logrados

Despus de verificar los costos en que realmente se ha incurrido, se los puede contrastar
con los estimados durante la programacin.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

106

Modelos no experimentales.

LB

Tiempo

LC

La siguiente grfica ilustra un ejemplo de las series temporales.

c. Series temporales. Si se cuenta con informacin sobre indicadores de cambio en un


conjunto de perodos previos y posteriores al proyecto, es posible hacer un anlisis de
series temporales, para extraer conclusiones sobre los efectos imputables al mismo.
Para ello, se construyen curvas sobre la base de mediciones peridicas efectuadas
"antes", "durante" y "despus" de la realizacin del proyecto. Segn las formas que
stas adopten se trata de determinar la magnitud del impacto que el proyecto produjo.

Es posible aumentar la confiabilidad de la estimacin a travs de la incorporacin de


variables de control. Es decir, hacer que los dos grupos sean los ms parecidos posible en
todas las variables externas al proyecto que pudieran incidir en el impacto

Este diseo no permite eliminar el efecto del contexto y, por tanto, tampoco es posible
determinar en qu medida los cambios registrados son imputables al proyecto.

Donde, X' - X = Impacto en la poblacin beneficiaria (un objetivo) en base a la diferencia


entre LB y LC

Con Proyecto (C/P)

Grupos

Cuadro 7.2 - Modelo Antes-Despus (sin grupo de comparacin)

a. Modelo antes-despus (sin grupo de comparacin). Se efecta una medicin "antes"


que el proyecto sea implementado (LB) y se comparan los valores obtenidos con los
resultados derivados de levantar una lnea de comparacin, "durante" la operacin o
"despus" que el proyecto ha concluido.

Los modelos no experimentales utilizados con mayor frecuencia son:

Estos modelos se aplican cuando la poblacin objetivo no puede ser comparada con un
grupo de control. Vale decir, que se considera slo la poblacin beneficiaria del proyecto, lo que
impide controlar la incidencia de variables exgenas.

7.2.3

socio-econmico, no asisten, sea por automarginacin, sea porque en su escuela no opera el


programa.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

107

c.

Modelo slo despus con grupo de comparacin. En ocasiones, es posible definir


un grupo de control, que permite la comparacin de los resultados del proyecto
("despus"), sin que sea posible contar con informacin sobre la lnea de base.

En trminos estrictos, con este modelo no es posible aislar los efectos imputables al
proyecto. Es el clsico problema de establecer la causalidad sin disponer de instrumentos que
controlen los diferentes tipos de variables que la afectan. En el caso 3, sin embargo, cabe
asumir que el proyecto es la causa del impacto porque ni antes ni despus del proyecto se
produjeron cambios, pero no se prueba que el impacto no haya sido producido por una o ms
variables exgenas.

Caso 3. Es el nico (o) donde los cambios son, en principio, atribuibles al proyecto.

Caso 2. La curva (+) indica que hubo cambios durante el proyecto, pero lo mismo ocurre
antes y despus de ste, lo que implica que el proyecto no puede ser considerado como la
causa de los mismos.

Caso 1. La funcin de la variable objetivo (x) es montonamente creciente y el proyecto


no la ha modificado en absoluto.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

LB

Tiempo

X
Y

LC

108

Cr
Ir

45

Una de las alternativas de coeficientes tiles se presentan en el anexo 5 (anlisis de regresin). Para mayor profundidad,
revisar un texto especializado de estadstica.

Para hacer un anlisis intra-proyecto, se comparan los resultados con las estimaciones
realizadas durante la evaluacin ex-ante. Esto permite medir el grado en que dichas
estimaciones se adecuaron a la realidad y las razones de las diferencias encontradas.

CUI

El ltimo componente de la evaluacin ex-post es calcular el costo por unidad de impacto


real (CUIr), dividiendo los costos reales (Cr) por los impactos alcanzados Ir.

7.3 Calcular la relacin Costo-Impacto

Este anlisis se puede hacer de manera bivariada o multivariada, para lo cual existen
mltiples coeficientes estadsticos45. Sin embargo, dada la complejidad de los fenmenos sociales,
el anlisis multivariado es el ms adecuado para conocer el impacto del proyecto, dado que
permite controlar mejor el efecto de interaccin.

Como variables independientes se pueden incluir: costo (unitario y por tipo de recurso),
focalizacin, cobertura, tipo y calidad de los productos, ejecutor o tipo de poblacin objetivo, por
ejemplo.

2 El estudio de la asociacin observada entre distintas variables independientes y el


impacto (como dependiente). Esto permitira conocer el grado en que cada una influye
en el impacto alcanzado.

1 La comparacin de sus impactos reales (de cada uno), utilizando su posicin en una
distribucin de frecuencias (como se indica en el captulo de monitoreo) y

Cuando se evala un programa (que incluye un conjunto de proyectos con iguales objetivos
de impacto), el anlisis incluye:

Este modelo no controla la posibilidad de que hubiesen diferencias significativas entre los
grupos en la lnea de base. Este efecto se puede disminuir incorporando variables de control
para generar dos grupos que slo se diferencien en su pertenencia o no al proyecto.

Donde, X' - Y' = Impacto (un objetivo) en base a la diferencia de los resultados finales
entre los grupos C/P y S/P.

Con Proyecto (C/P)


Sin Proyecto (S/P)

Grupos

Cuadro 7.3 - Modelo slo Despus con Grupo de Comparacin

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

109

46

Ver captulo 6

Los resultados de la evaluacin de impacto se pueden informar de manera anloga a los


de monitoreo.46

Terminada la evaluacin, sus resultados deben ser distribuidos al interior de la


organizacin de manera de analizarlos y hacer las correcciones necesarias en la gestin para
mejorar la eficiencia y el impacto, o, si los resultados son irreversiblemente negativos, decidir el
cierre del programa o proyecto.

7.4 Informes

Cuando se analiza un proyecto cuya evaluacin ex-ante incluy varias alternativas,


tambin es posible comparar el CUIr con estas, lo que permite determinar si la alternativa
seleccionada (con sus costos e impacto reales) era la ptima. Para una adecuada
comparacin, es preciso ajustar los costos e impacto de las otras alternativas propuestas, a la
luz de la informacin que entrega el mismo proyecto.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

ANEXOS

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

110
111

Motricidad

47 En el modelo original no se contempla fuerza de la relacin, slo se identifica si sta existe.

2 = mediana influencia
3 = alta influencia

1 = baja influencia

Para identificar la fuerza de la relacin, se utiliza la siguiente escala:


0 = sin relacin

4 Solicitar a los informantes clave que indiquen la medida en que influyen, real o
potencialmente, los problemas de las filas sobre los de las columnas47.

Problema
1
2
3
4
5
6
Dependencia

Suponiendo que se han identificado 6 problemas, la matriz sera:

3 Construir una matriz de n x n, donde "n" es la cantidad de problemas considerados.


Esto permite relacionar cada problema con los restantes va la opinin de expertos.

2 Enumerar los problemas de alta importancia que han sido identificados.

1 Conformar un grupo de expertos en los problemas y la realidad social en la que est


inserto el proyecto.

Los pasos a seguir para implementar la Matriz son:

Con el objetivo de maximizar los impactos acumulados potenciando las interacciones


positivas, se busca identificar y priorizar aquellos problemas ubicados en las reas de
poder y de conflicto.

4 Salida: Baja motricidad y alta dependencia

3 Autonoma: Baja motricidad y baja dependencia

2 Conflicto: Alta motricidad y alta dependencia

1 Poder: Alta motricidad y baja dependencia

Al inscribir los problemas en un plano cartesiano cuyos ejes son las dimensiones de
motricidad y dependencia se producen cuatro reas:

Dado que los problemas sociales conforman un sistema en que algunos tienen mayor
influencia (motricidad) y otros aparecen como consecuencia de aquellos (dependencia),
este instrumento, desarrollado originalmente por Michel Godet (1991), permite establecer
la forma y fuerza en que se producen dichas relaciones.

8.1 MATRIZ DE MOTRICIDAD Y DEPENDENCIA

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

14

11

33

3
2
0
3
3
1
12

19

2
1
0
0
1
3
7

Dependencia
%
11
14
33
19
17
6

17

1
0
1
2
0
2
6

0
0
1
0
1
0
2

Motricidad
%
19
14
8
17
17
25

100

Motricidad
Absoluta %
7
19
5
14
3
8
6
17
6
17
9
25
36

100
n

10 Construir un plano cartesiano, dividiendo sus ejes en el valor de la esperanza


matemtica y ubicar cada problema en el plano segn sus coordenadas.

En el ejemplo, E = 100/6 = 16.7

n = nmero de problemas.

Donde, E = esperanza matemtica,

E=

9 Calcular la esperanza matemtica (en porcentajes) de la motricidad y dependencia,


que resulta de determinar el valor que tendra cada problema en el caso que fuera
totalmente independiente. El procedimiento es el siguiente:

1
2
3
4
5
6

Problema

Las siguientes coordenadas cartesianas seran:

1
0
1
0
1
2
5

0
2
0
1
0
1
4

1
2
3
4
5
6
Dependencia
Absoluta
%

Problema

Siguiendo con el ejemplo:

8 Estimar las coordenadas cartesianas de motricidad - dependencia en porcentajes,


dividiendo cada valor absoluto por el total de motricidad o dependencia de la matriz.

7 Hacer una tabla de coordenadas cartesianas de motricidad - dependencia en valores


absolutos.

6 Calcular el total de motricidad y dependencia del conjunto de los problemas, sumando


los marginales de filas y columnas (debe ser el mismo valor en ambos casos).

5 Calcular el total de motricidad de cada problema, sumando los valores por filas, y el de
dependencia, sumando por columnas.

112

0
BAJA

15

DEPENDENCIA

10

III Zona de autonoma

ALTA

20

25

IV Zona de salida

II Zona de conflicto

113

Problema 4

Problema 1

12 Listar los problemas sociales prioritarios a atender, que son los ubicados en las
zonas de poder o de conflicto.

Problema 5

Problema 6

11 Identificar los problemas ubicados en las zonas de poder y de conflicto (estratgicos),


y hacer un diagrama de las sus relaciones.

10

15

20

25

I Zona de poder

PLANO CARTESIANO DE MOTRICIDAD Y DEPENDENCIA

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

MOTRICIDAD

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

ALTA
BAJA

114

Exploracin y verificacin de los efectos/consecuencias del Problema Central (la


copa del rbol).

No se debe confundir con la falta de un servicio especfico

Se localiza en un poblacin objetivo bien definida

Es un situacin real no terica

Se presenta como un estado negativo

Se define como una carencia o dficit

Seleccionar un PROBLEMA CENTRAL teniendo en cuenta lo siguiente:

Identificacin del Problema Central. Dentro de los problemas considerados


importantes en una comunidad:

Se debe configurar un esquema de causa-efecto siguiendo los siguientes pasos:

Cmo construir el rbol de problemas?:

La lgica es que cada problema es consecuencia de los que aparecen debajo de l y, a


su vez, es causante de los que estn encima, reflejando la interrelacin entre causas y
efectos.

El tronco del rbol es el problema central, las races son las causas y la copa los
efectos.

Esta tcnica facilita la identificacin y organizacin de las causas y consecuencias de un


problema. Por tanto es complementaria, y no sustituye, a la informacin de base.

Es una tcnica participativa que ayuda a desarrollar ideas creativas para identificar el
problema y organizar la informacin recolectada, generando un modelo de relaciones
causales que lo explican.

Qu es el rbol de problemas?

8.2 EL ARBOL DE PROBLEMAS: CAUSAS- EFECTOS

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

115

Identificacin de relaciones entre los distintos efectos que produce el Problema


Central.

Cada bloque debe contener slo un efecto.

La secuencia se detiene en el instante que se han identificado efectos


suficientemente importantes como para justificar la intervencin que el programa o
proyecto imponen.

Los efectos son una secuencia que va de lo ms inmediato o directamente


relacionado con el Problema Central, hasta niveles ms generales.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

116

Cada bloque debe contener slo una causa.

Se deben identificar todas las causas, aun cuando algunas de ellas no sean
modificables, detenindose en el nivel en que es posible modificarlas. Hay que
recordar que lo que se persigue es elaborar un modelo causal para la formulacin
de un proyecto y no un marco terico exhaustivo.

Una buena tcnica es preguntarse por qu sucede lo que est sealado en cada
bloque?. La respuesta debiera encontrarse en el nivel inmediatamente inferior.

La secuencia de causas debe iniciarse con las ms directamente relacionadas con


el Problema Central, que se ubican inmediatamente debajo del mismo. De
preferencia se deben identificar unas pocas grandes causas, que luego se van
desagregando e interrelacionando.

Identificacin de las causas y sus interrelaciones (las races).

Si los efectos detectados son importantes, el Problema Central requiere una


SOLUCION, lo que exige la identificacin de sus CAUSAS.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

Diagramar el Arbol de Problemas, verificando la estructura causal.

117

El proyecto se debe concentrar en las races (causas). La idea es que si se


encuentra solucin para stas, se resuelven los efectos negativos que
producen.

Deben ser claros y comprensibles

Como una situacin negativa

Problemas existentes (reales)

Slo un problema por bloque

Es importante recordar que los componentes del Arbol de Problemas deben


presentarse de la siguiente manera:

5 Diagramar el Arbol de Problemas y verificar la estructura causal.

4 Identificar las CAUSAS del problema y sus interrelaciones

3 Analizar las interrelaciones de los efectos

2 Identificar los EFECTOS (verificar la importancia del problema),

1 Formular el Problema Central

Resumiendo, el Arbol de Problemas debe elaborarse siguiendo los pasos que, a


continuacin, se enumeran:

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PROYECTO EDUCACION JUVENIL

ARBOL DE PROBLEMAS: CAUSAS - EFECTOS

A continuacin se presenta un ejemplo esquematizado del rbol de problemas.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

118
119

El resultado obtenido debe presentar la misma estructura que el rbol de Problemas.


Cambia el contenido de los bloques pero no su cantidad ni la forma en que se
relacionan. Si en este proceso surgen dudas sobre las relaciones existentes, primero
se debe revisar el Arbol de Problemas para luego proseguir con el de Objetivos.

2 Cambiar todas las condiciones negativas (causas y efectos) del Arbol de Problemas
en estados positivos (medios y fines). Esta actividad supone analizar cada uno de
los bloques y preguntarse: A travs de qu medios es posible alcanzar este fin?. La
respuesta debe ser el antnimo de las causas identificadas.

La conversin de problema en objetivo debe tomar en cuenta su viabilidad. Se plantea en


trminos cualitativos para generar una estructura equivalente (cualitativa). Ello no implica
desconsiderar que el grado de modificacin de la realidad es, por definicin, cuantitativa.

1 Traducir el Problema Central del Arbol de Problemas en el Objetivo Central del


proyecto. (un estado positivo al que se desea acceder).

Los pasos a seguir son:

Para elaborarlo se parte del Arbol de Problemas y el diagnstico. Es necesario revisar


cada problema (negativo) y convertirlo en un objetivo (positivo) realista y deseable. As,
las causas se convierten en medios y los efectos en fines.

El Arbol de Objetivos es la versin positiva del Arbol de Problemas. Permite determinar


las reas de intervencin que plantea el proyecto.

8.3 EL ARBOL DE OBJETIVOS: MEDIOS - FINES

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

Al ubicar un parmetro, es posible sacar de ambos rboles todas sus causas ya que
aun cuando alguna sea modificable, no se producir ningn efecto sobre el problema
central.

Estos parmetros se sealan en el Arbol de Objetivos sin modificar el texto del de


Problemas.

Identificar los parmetros, que son aquellas causas del problema que no son
modificables por el proyecto, ya sea porque son condiciones naturales (clima,
coeficiente intelectual, ) o porque se encuentran fuera del mbito de accin del
proyecto (poder legislativo, otra dependencia administrativa).

120

A continuacin se muestra un ejemplo esquematizado del rbol de Objetivos.

En resumen, el Arbol de Objetivos (Medios-Fines) refleja una situacin opuesta al de


Problemas, lo que permite orientar las reas de intervencin que debe plantear el
proyecto, que deben constituir las soluciones reales y factibles de los problemas que le
dieron origen.

5 Examinar la estructura siguiendo la lgica medio-fin y realizar las modificaciones que


sean necesarias en ambos rboles.

4 Convertir los efectos del Arbol de Problemas en fines. Al igual que en las causas, por
cada efecto se debe considerar slo un fin.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

PROYECTO EDUCACION JUVENIL

ARBOL DE OBJETIVOS: MEDIOS - FINES

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

121

122

En algunos casos, los medios pueden asociarse directamente a productos (por ejemplo,
el medio "vacunas disponibles", se traduce en el producto vacunas). En otros, el medio no
deriva en un nico producto ("personal de salud capacitado" se puede traducir en
distintas formas de capacitacin, que van desde la entrega de informacin va medios de
comunicacin, hasta un curso formal).

Con esta labor slo se han identificado las reas de intervencin. Para convertirlas en
alternativas deben desarrollarse en forma detallada (considerando un rea en forma
independiente o complementando dos o ms). Esto requiere especificar las inversiones
(si las hay), los recursos humanos, los insumos y las actividades necesarias para lograr
las metas de producto propuestos, estudiar sus costos y estimar los impactos.

3 Destacar las posibles reas de intervencin.

Ventajas comparativas

Capacidad institucional

Recursos disponibles

2 Escoger las vas de accin que ameriten una evaluacin ms profunda, utilizando
criterios tales como:

1 Clasificar los medios segn su viabilidad y complementariedad, excluyendo los


parmetros.

Para esto es necesario:

Para identificar los cursos de accin , se revisa el Arbol de Objetivos y se relevan los
medios a travs de los que es posible intervenir para lograr el o los Objetivos de Impacto
del Proyecto (el Objetivo Central y, en algunos casos, aquellos que se ubican en torno a
ste, ya sea como medio o fin).

8.4 LAS REAS DE INTERVENCIN

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

PROYECTO EDUCACION JUVENIL

AREAS DE INTERVENCION

A continuacin se presenta un ejemplo de esta etapa del proceso.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

123

124

3 Solicitar que en forma independiente hagan una estimacin de la magnitud del impacto
y/o demanda que producir cada alternativa, en los perodos de tiempo que sean
pertinentes para la evaluacin.

2 Entregar a cada uno un informe detallado de las alternativas.

1 Reunir a un conjunto de expertos en el problema que busca solucionar el proyecto.

Las etapas del mtodo exigen:

Consiste en solicitar estimaciones a un grupo de expertos en el rea sustantiva del


proyecto respecto al impacto o demanda que puede producirse en cada una de las
alternativas. Se les aplican cuestionarios sucesivos con el objetivo de minimizar el
margen de variacin de las estimaciones que los expertos realizan. Se persigue minimizar
la desviacin intercuartil o concentrar las respuestas en torno a la mediana de la
distribucin que presentan las opiniones emitidas.

Se basa en opiniones de expertos. En general se usa cuando el tiempo disponible para


elaborar el pronstico es escaso, no se cuenta con todos los antecedentes necesarios, o
los datos disponibles no son lo suficientemente confiables para realizar proyecciones
convencionales (estadstico-matemticas).

I. Mtodo Delfi

A continuacin se presenta una breve descripcin de dos mtodos de proyeccin de la


demanda.

Los resultados de las proyecciones de la demanda son indicadores cuantitativos que se


deben complementar con juicios y apreciaciones de carcter cualitativo.

c El costo. El monto dedicado a los estudios (y estimaciones) debe estar en


concordancia con lo destinado a la inversin y operacin.

b La objetividad. Los resultados de las estimaciones no deben depender de quin las


realice.

a La precisin. Mientras mayor es el error en las estimaciones, peor es la calidad de la


evaluacin.

El mtodo se debe evaluar en funcin de:

Existen variados mtodos para estimar la demanda futura y/o el impacto de un proyecto.
Su seleccin depende de la cantidad y calidad de la informacin disponible, cuyas
fuentes son, generalmente, opiniones de expertos, resultados de encuestas y series
histricas de datos oficiales, generados por instituciones pblicas y privadas.

Para la recoleccin y anlisis de la informacin requerida para la estimacin de la


demanda y el impacto se debe tener en cuenta el tipo de datos necesarios, sus fuentes,
confiabilidad y los supuestos que se asumen.

8.5 TCNICAS DE ESTIMACIN

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

125

a)

El ingreso y su distribucin entre las personas que forman parte de la


poblacin objetivo.

El costo de los bienes o servicios complementarios los que no forman parte


del producto que entrega el proyecto, pero que se requieren para la
satisfaccin de la necesidad (el costo de las medicinas; el costo de la
movilizacin para llegar al consultorio; el tiempo de espera para la atencin).

El costo de los bienes o servicios sustitutos. Los productos alternativos que


permiten satisfacer la misma necesidad (el costo de recibir el mismo servicio
de salud en un consultorio privado).

El costo del bien o servicio que entrega el proyecto (por ejemplo, el pago en
que debe realizar la poblacin para recibir una atencin de salud en un
consultorio pblico).

Variables econmicas

Cuando se estima la demanda de un determinado bien o servicio, se requiere la


consideracin de:

Buscan estimar la demanda (por un determinado bien o servicio) o el impacto (de cada
alternativa de proyecto) a travs de un modelo terico que normalmente est compuesto por
una o ms variables independientes que explican a una variable dependiente. Su utilizacin
requiere informacin vlida y confiable de todas las variables incluidas (ver Anexo 9).

II. Modelos de prediccin

El mtodo tambin se puede implementar a distancia, solicitando que los expertos


entreguen su informacin repetidas veces, hasta generar la convergencia buscada. En este
caso no existe la posibilidad de compartir opiniones, por lo tanto, en lugar de los pasos 5 y 6,
slo se entregan los resultados de la iteracin anterior.

La estimacin a considerar es el valor que adquiri la mediana en la ltima iteracin.

7 Repetir el proceso hasta que la realizacin de una nueva iteracin no disminuya la


desviacin intercuartil.

6 Solicitar a quienes estn en el segundo y tercer cuartil que comenten las opiniones de
los del primero y el cuarto.

5 Pedir a quienes se ubicaron en el primer y cuarto cuartil que expliquen y fundamenten


su posicin.

Q = (Q3 - Q1)/2

4 Calcular la mediana y los cuartiles 1 y 3. Estos, deben ser acompaadas de la


desviacin intercuartil (Q), que permite medir el grado de consenso/disenso existente
entre los expertos.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

b)

126

El siguiente grfico muestra la evolucin de los nios capacitados en el perodo


1980-1989, en una localidad determinada.

Es un sistema de coordenadas en el que t (tiempo) se ubica es el eje de las


abscisas e Y (demanda) en el de la ordenadas. La tendencia se obtiene
representando los puntos (t,Y) en un sistema de coordenadas rectangulares.
Tiene el inconveniente de depender del criterio subjetivo del analista.

1 Representacin grfica. Es aplicable cuando hay slo una variable independiente


(por ejemplo, las series cronolgicas).

Para estimar la demanda y el impacto utilizando modelos de prediccin, existen las


siguientes posibilidades:

Hay que tener presente que lo ms probable es que la demanda por un


determinado bien o servicio y el valor del indicador del objetivo de impacto, estn
asociados a ms de una variable, tanto econmicas como no econmicas.

Y = F(p).

Crecimiento poblacional. Es comn que la demanda por los servicios de los


proyectos sociales est asociada a la tasa de crecimiento demogrfico de la
poblacin objetivo.

Se asume que la demanda por un bien o servicio es una funcin estable. As,
la demanda futura puede ser determinada en gran medida por lo sucedido en
el pasado, siempre y cuando est disponible la informacin histrica en forma
confiable y completa.

Y = F(t).

Una serie se define por los valores Y1,Y2...,Yn de una variable Y en los
tiempos t1,t2,...,tn. As, la demanda es una funcin del tiempo:

Serie cronolgica o histrica. Es un conjunto de observaciones de una misma


variable tomadas en intervalos de tiempo iguales y ordenadas
cronolgicamente.

Son muchas las variables no econmicas que pueden servir para realizar este tipo
de estimaciones: costumbres, gustos, edad, sexo, productos utilizados en proyectos
similares, etc.. En los proyectos sociales se utilizan corrientemente dos modelos
para proyectar la demanda:

Son las que permiten estimar la demanda o el impacto, por relacin causal o simple
asociacin. Por ejemplo, la incidencia de la contaminacin atmosfrica en la
demanda por atencin a menores con problemas respiratorios en los servicios de
salud.

Variables no econmicas:

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

Aos

. ..

Regresin simple. Se aplica cuando slo hay una variable independiente (por
ejemplo, costo del producto).

. .. .
.. .

. . ..

...

..

127

impacto en la lnea de comparacin del proyecto.

cantidad en que vara la demanda ante una variacin en el costo del producto

b=

= Y ( a + bx)

=Y Y

donde, es el error de la estimacin, que resulta de todas las variables


independientes no incluidas en el modelo. Donde:

Y = a + bx +

Este es un modelo simplificado. El valor real de la variable dependiente (Y) es:

cantidad demandada si el costo es cero y

costo requerido para adquirir el producto,

a=

x=

Y = nmero estimado de unidades demandadas / valor estimado del objetivo de

donde,

Y = a + bx

Permite estimar una variable dependiente (demanda o impacto) a partir de una


independiente, cuando ambas son cuantitativas. Parte del supuesto que entre
ambas existe una relacin lineal, del tipo:

i.

2 Modelos de regresin.

Y
Alumnos

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

128

n x ( x )

n xy x y

1994

1995

1996

15

1993

Ao 1999: 36,8 + 17(8) = 172,8

Ao 1998: 36,8 + 17(7) = 155,8

1487

635

380

258

166

48

xy

a = 439 - 17(3) = 36,8

Y = 36,8 + 17x

Ao 1997: 36,8 + 17(6) = 138,8

Proyeccin:

5 * 55 - (15)2

439

127

95

86

83

48

y (vacunas)

b = 5 * 1487 - 15(439) = 17 ;

Suma

1992

X (aos)

55

25

16

121,8

104,8

87,8

70,8

53,8

Ejemplo: Calcular el consumo de vacunas para los aos 1997, 1998 y 1999, a
partir del consumo de los aos 1992 a 1996 (5 aos).

b=

a = Y bx

Los valores de a y b se determinan de la siguiente manera:

dependiente ( Y ) y el de la estimacin realizada por el modelo ( Y ). Es decir, la


suma del cuadrado de los errores (ajuste por mnimos cuadrados).

que es la sumatoria del cuadrado de las diferencias entre el valor real de la variable

t =1

[Y (a + bx)]

Para desarrollar la estimacin a travs de este modelo, hay que calcular los valores
de a y b que hacen mnima la expresin:

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

48

129

El tipo de funcin debe ser seleccionado teniendo como objetivo lograr la mejor
adaptacin posible entre el modelo terico y la realidad.

Y = b0 + b1 x1 (b2 x2 ) +

Y = b0 + e b1x1 +

Tambin se pueden utilizar funciones no lineales, de tipo exponencial o


multiplicativa:

Los modelos de regresin presentados permiten analizar funciones en las que la


relacin entre la variable dependiente (demanda/impacto) y las independientes es
lineal. Para ello se deben cumplir una serie de supuestos (homocedasticidad,
ausencia de multicolinealidad, esperanza del error igual a cero, correlacin entre el
error y las X igual a cero, etc.)48.

Para utilizar el anlisis de regresin mltiple es preciso definir la manera en que


interactan las variables independientes. Esto significa especificar la forma de la
ecuacin.

Seleccionadas las variables a incluir, se debe obtener una muestra de datos de


cada una, sea de un conjunto de poblaciones en un tiempo nico o de series
cronolgicas de una misma poblacin.

Para la estimacin de impacto, el modelo debe incluir todos los productos de cada
alternativa.

Para calcular la demanda por un servicio de atencin primaria de salud podran


seleccionarse como variables independientes, la magnitud de la poblacin objetivo,
la tasa de riesgo para las enfermedades ms frecuentes, el ingreso de la poblacin,
la tasa de desempleo, las condiciones climticas, etc.

Donde b0 equivale al parmetro a de la ecuacin de regresin simple y existe un


valor distinto de b para cada variable X.

Y = b0 + b1 x1 + b2 x2 + b3 x3 + b4 x4 +........+bn xn +

Regresin mltiple. En este caso el modelo incluye ms de una variable


independiente para la estimacin de la demanda o del impacto. La ecuacin
pasa a ser:

Para mayor informacin, consultar un texto especializado de Anlisis Multivariado o de Econometra

ii.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

130

I 1- I 0
I0

x 100

Ejemplo: Si la cantidad original es $ 200 y el inters de cada mes es $ 50, aplicando


la frmula, la tasa de inters mensual es 25%.

i=

Cuando el inters se expresa como un porcentaje de la cantidad original por unidad de


tiempo, se tiene la tasa de inters, que se calcula como sigue:

I.1 Tasa de inters

El inters es funcin de la cantidad (ahorrada o solicitada), el perodo de tiempo y


la tasa de inters.

El valor del prstamo solicitado, o el capital invertido originalmente, se llama PRINCIPAL


o CAPITAL INICIAL (K).

Siempre existe un aumento en la cantidad de dinero que originalmente se tom en


prstamo o se invirti. Este incremento sobre el monto original es el INTERES.

Inters = Cantidad a pagar en el futuro - Prstamo original

Por su parte, si se pide prestada una suma de dinero para utilizarla en el presente, en el
futuro habr que pagar el beneficio derivado de haber consumido sin contar con el capital
requerido.

Inters = Cantidad total acumulada - Inversin original

Si se invierte un capital por un perodo de tiempo, en el futuro ese capital crecer.

El inters es la expresin de dicho costo alternativo en el tiempo. Es la medida del


incremento entre la suma original, tomada en prstamo o invertida, y el monto final,
pagado o acumulado.

El dinero es una representacin del capital o riqueza de un individuo o sociedad. Su


utilizacin en un momento dado implica asumir el costo de oportunidad del capital.

I.- Inters y tasa de inters

Son un conjunto de conceptos, tcnicas e instrumentos que permiten analizar los flujos
de dinero a travs del tiempo, haciendo comparables el presente al futuro y viceversa.

8.6 MATEMTICAS FINANCIERAS

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

131

I
Kn

n = nmero de perodos

r = tasa de inters de cada perodo

donde, i = tasa de inters compuesto

n
i = (1 + r ) - 1

La tasa de inters compuesto resulta de una progresin geomtrica de las sucesivas


tasas de inters simple, por perodo.

El inters, en un momento dado, se calcula sobre la inversin inicial ms la cantidad


total de intereses acumulados en los perodos anteriores. Por lo tanto, el inters
compuesto significa "inters sobre el inters".

b.- Inters compuesto. Implica ms de un perodo de capitalizacin de los intereses


entre el momento en que se otorga el prstamo, o se hace la inversin, y el pago final.

i=

As, la tasa de inters simple se define como:

I = Kni

Inters = Capital Inicial x Nmero de perodos x Tasa de inters

Operacionalmente, el inters (adeudado o pagado) se calcula utilizando nicamente el


principal. El inters total resulta de la siguiente operacin:

a.- Inters simple. Supone slo un perodo de capitalizacin, que coincide con el
momento de la devolucin del principal (amortizacin).

Existen dos tipos de capitalizacin:

Es el proceso por el cual los intereses se transforman en capital. Como este proceso se
verifica en el tiempo, se entender por perodo de capitalizacin el intervalo final en el que los
intereses se capitalizan.

I.2 Capitalizacin

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

132

0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

600
600
600
600
600
600
600
600
600
600
Total

Inters

0
0
0
0
0
0
0
0
0
16.000
16.000

Inters Simple
Total Pago

Saldo
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
0

600
636
674
715
757
803
851
902
956
1.014
Total

Inters

0
0
0
0
0
0
0
0
0
17.908
16.000

Inters Compuesto
Total Pago

Saldo
10.000
10.600
11.236
11.910
12.625
13.382
14.185
15.036
15.938
16.895
0

- 1

La evaluacin de proyectos utiliza la tasa de descuento, opera igual que la tasa de


inters, por lo que utiliza los mismos algoritmos y se identifican con el mismo smbolo (i).

En el campo de lo social es muy difcil realizar tales estimaciones, por ello, son las
instituciones nacionales las encargadas de definir una tasa de descuento para este tipo de
proyectos, (que se ha situado alrededor de un 12% anual).

En los proyectos econmicos productivos, el riesgo se puede estimar a partir de los


resultados de ganancias y prdidas de proyectos similares.

Tasa de Descuento = Tasa de Inters + Riesgo

La rentabilidad de un proyecto no es posible garantizarla de antemano.Existe una


probabilidad de que no se concrete, cuya medida es el riesgo. La tasa de descuento que se
utiliza en la evaluacin es la suma de la tasa de inters ms el riesgo del proyecto.

La tasa de inters refleja el costo alternativo del dinero en el tiempo cuando el riesgo es
igual a cero. Es el caso de los crditos o inversiones en una cuenta de ahorro de los bancos,
donde le inters se fija previamente.

I.3 Tasa de Descuento

Lo que es igual al 26,82%

i = 0.2682

i = (1 + 0.02 )

12

La capitalizacin por inters compuesto refleja el valor del dinero en el tiempo, cosa que no
sucede con el inters simple. Por ejemplo, si se considera una tasa de 2% mensual, a inters
simple, la tasa anual ser del 24%, (la tasa mensual por el nmero de meses). El inters
compuesto representa la tasa que efectivamente se debe pagar, al ser aplicados intereses sobre
los intereses de los perodos vencidos. En este caso es:

En la columna "inters simple" se observa que los intereses no pasan a ser parte del
principal, salvo al momento de su pago. En cambio, en la de "inters compuesto", los intereses
de cada ao se van incorporando al capital.

Ao

La siguiente tabla presenta un ejemplo de capitalizacin durante un perodo de 10 aos,


empleando inters simple y compuesto, para un monto de 10.000 y una tasa de 6% anual.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

133

1 + in
1
1+ f

ir = 0.0186 = 1.86%

1 + 0.04
1
1 + 0.021

Monto de dinero en el futuro o valor futuro.

Monto de dinero hoy, llamado presente o valor presente.

La anualidad se calcula para cada perodo, tiene el mismo valor para cada uno y se
expresa en unidades monetarias por unidad de tiempo.

A=
Anualidad, pago de un monto fijo de dinero a intervalos regulares de tiempo
(mensual, anual). Por ejemplo, salarios y dividendos.

Los valores presente y futuro se expresan en unidades monetarias (pesos, dlares,


reales, etc.).

F=

P=

IV- Smbolos ms usados en matemticas financieras

No debe confundirse la depreciacin con el clculo contable que registra un cargo por el
desgaste derivado del uso de un equipo para descontarlo de las utilidades y as disminuir los
impuestos.

Depreciacin = Valor Inicial - Valor Residual

La depreciacin es la diferencia existente entre el valor inicial de un activo fsico y su


valor residual (o de venta), cuando ha cumplido sus funciones o el proyecto ha concluido.

Los activos fsicos disminuyen su valor con el tiempo debido al deterioro, obsolescencia
tecnolgica u otros factores. Este fenmeno se denomina depreciacin.

III- Depreciacin

ir =

Por ejemplo, si un banco est ofreciendo una tasa de inters nominal del 4% mensual a
sus ahorrantes y la inflacin en el mismo perodo es de 2.1%, la tasa de inters real ser:

ir =

La tasa de descuento real (ir), descontada la inflacin viene dada por:

i n = i r + f + ir f

Si f es la inflacin, la tasa de descuento que la incluye es la tasa nominal (in). Se obtiene


utilizando la siguiente expresin:

Cuando la inflacin (es decir, los cambios en los precios relativos) es grande, es fcil
cometer errores en la estimacin de los costos reales (de inversin y operacin) de un
programa o proyecto.

II- Inflacin

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

tasa de descuento por perodo (% por mes, % por ao).

i=

134

(1)

( F = P * factor para hallar F dado P, con tasa i, para n perodos)

F = P * (F/P, i%, n)

Se puede representar esta frmula en notacin de factores, como

F = P (1 + i )n

Por induccin matemtica se tiene que para el perodo n, el valor futuro es

F3 = P (1+i)3

F3 = P (1+i) * (1 + 2i + i2)

F3 = P (1+i) + 2P (1+i)i + P (1+i) i2

F3 = [P (1+i) + P (1+i)i] + [P (1+i) + P (1+i)i]i

F3 = F2 + F2 i

De forma anloga, en el tercer perodo se tiene

F2 = P (1 + i)

F2 = P (1 + 2i + i2)

F2 = P +P i + Pi + Pi2

F2 = P (1 + i) + P (1 + i) i

F2 = F1 + F1i

Para el segundo perodo, se toma el resultado obtenido al final del primero y se le suma
el inters correspondiente al segundo

F1 = P (1 + i)

Es decir, el capital inicial ms el inters que ste gan en el perodo. Agrupando trminos,
se tiene:

F1 = P + Pi

Si una cantidad P de dinero se invierte durante un perodo de tiempo a una tasa de


inters i, la suma que se obtendr al final del periodo ser

V- Valor Futuro (Encontrar F dado P)

A continuacin se desarrollan las frmulas bsicas de las matemticas financieras,


considerando slo perodos discretos de capitalizacin.

nmero de perodos (meses, aos).

n=

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

135

(2)

n-1

(b)

(a)

Si se despeja A, queda la expresin que corresponde al valor de la cuota de una serie de


pagos iguales

i F = A [(1 + i ) 1]

Restando la ecuacin a de b queda

(1 + i ) F = A [(1 + i ) + (1 + i ) + ... + (1 + i ) ]

Multiplicando ambos miembros de la ecuacin a por (1+i)

F = A [1 + (1 + i ) + (1 + i ) + (1 + i ) + ... + (1 + i ) ]

Generalizando la expresin para n perodos

F2 = A (1 + i ) n 2

Anlogamente, la contribucin del segundo perodo ser

F1 = A (1 + i )n 1

El monto invertido al final del primer perodo aportar intereses por n-1 perodos y, de
acuerdo a la frmula de inters compuesto, ser:

VIII- Anualidad dado un valor futuro (encontrar A dado F)

Si una cantidad de dinero igual a A se invierte/paga al final de cada perodo, durante n


perodos, al final de ellos, el total ser la suma actualizada de cada uno de los pagos
realizados. Esto es una anualidad.

VII- Anualidades

1
(1 + i ) n

P = F * (P/F, i% ,n)

La notacin para el uso de factores sera

P=F

Para determinar el valor presente de un monto que se recibir en el futuro, se despeja P


de la ecuacin (1).

VI- Valor Presente (Encontrar P dado F)

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

i
(1 + i ) n 1

(3)

(4)

136

i
(1 + i ) n 1

1
(1 + i ) n

1 (1 + i ) n
i

En notacin de factores, la expresin es

P= A

Despejando las dos ecuaciones se tiene el Valor Presente de una Anualidad:

A=F

y la ecuacin (3) se defini como

P=F

(5)

El valor presente de una serie de pagos futuros se deriva de las frmulas anteriores. De
la ecuacin (2) se tiene:

X- Valor Presente de una Anualidad (encontrar P dado A)

F = A x (F/A,i%,n)

Para el uso de factores, esto viene dado por

(1 + i ) n 1
F= A
i

Corresponde al valor recproco de la formula anterior (3).

IX- Valor Futuro dada una Anualidad (encontrar F dado A)

A = F x (A/F, i% ,n)

La notacin para el uso de factores es

A=F

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

A = P x (A/P,i%,n)

i
1 (1 + i ) n

(6)

137

DADO
P
F
F
A
A
P

FACTOR
(F/P,i,n)
(P/F,i,n)
(A/F,i,n)
(F/A,i,n)
(P/A,i,n)
(A/P,i,n)

FORMULA
n
F = P (1+i)
n
P = F [1/(1+i) ]
n
A = F [i/(1+i) -1]
n
F = A {[(1+i) -1]/i}
-n
P = A {[1-(1+i) ]/i}
-n
A = P {i/[1-(1+i) ]}

Para la evaluacin de proyectos se necesitan slo las tablas P/F y A/P.

ENCONTRAR
F
P
A
F
P
A

ECUACION
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)

El clculo de los valores descritos se puede realizar utilizando una calculadora financiera
o programas computacionales. No obstante, si se desea calcular manualmente o con una
calculadora no especializada, se pueden utilizar tablas de factores para tasas de inters.

XII- Tablas de Inters

En trminos de factores

A= P

Corresponde al valor recproco de la frmula anterior (5)

XI- Anualidad de un Valor Presente (encontrar A dado P)

P = A x (P/A,i%,n)

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

138
MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES 138

TABLAS DE FACTORES:
Encontrar P dado F
Tasa de Descuento
Perodos

0.25

0.50

0.75

1.00

2.00

3.00

4.00

5.00

6.00

7.00

8.00

9.00

10.00

11.00

12.00

13.00

14.00

15.00

16.00

17.00

18.00

19.00

0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
35
40
45
50

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

0.9975

0.9950

0.9926

0.9901

0.9804

0.9709

0.9615

0.9524

0.9434

0.9346

0.9259

0.9174

0.9091

0.9009

0.8929

0.8850

0.8772

0.8696

0.8621

0.8547

0.8475

0.8403

0.9950

0.9901

0.9852

0.9803

0.9612

0.9426

0.9246

0.9070

0.8900

0.8734

0.8573

0.8417

0.8264

0.8116

0.7972

0.7831

0.7695

0.7561

0.7432

0.7305

0.7182

0.7062

0.9925

0.9851

0.9778

0.9706

0.9423

0.9151

0.8890

0.8638

0.8396

0.8163

0.7938

0.7722

0.7513

0.7312

0.7118

0.6931

0.6750

0.6575

0.6407

0.6244

0.6086

0.5934

0.9901

0.9802

0.9706

0.9610

0.9238

0.8885

0.8548

0.8227

0.7921

0.7629

0.7350

0.7084

0.6830

0.6587

0.6355

0.6133

0.5921

0.5718

0.5523

0.5337

0.5158

0.4987

0.9876

0.9754

0.9633

0.9515

0.9057

0.8626

0.8219

0.7835

0.7473

0.7130

0.6806

0.6499

0.6209

0.5935

0.5674

0.5428

0.5194

0.4972

0.4761

0.4561

0.4371

0.4190

0.9851

0.9705

0.9562

0.9420

0.8880

0.8375

0.7903

0.7462

0.7050

0.6663

0.6302

0.5963

0.5645

0.5346

0.5066

0.4803

0.4556

0.4323

0.4104

0.3898

0.3704

0.3521

0.9827

0.9657

0.9490

0.9327

0.8706

0.8131

0.7599

0.7107

0.6651

0.6227

0.5835

0.5470

0.5132

0.4817

0.4523

0.4251

0.3996

0.3759

0.3538

0.3332

0.3139

0.2959

0.9802

0.9609

0.9420

0.9235

0.8535

0.7894

0.7307

0.6768

0.6274

0.5820

0.5403

0.5019

0.4665

0.4339

0.4039

0.3762

0.3506

0.3269

0.3050

0.2848

0.2660

0.2487

0.9778

0.9561

0.9350

0.9143

0.8368

0.7664

0.7026

0.6446

0.5919

0.5439

0.5002

0.4604

0.4241

0.3909

0.3606

0.3329

0.3075

0.2843

0.2630

0.2434

0.2255

0.2090

0.9753

0.9513

0.9280

0.9053

0.8203

0.7441

0.6756

0.6139

0.5584

0.5083

0.4632

0.4224

0.3855

0.3522

0.3220

0.2946

0.2697

0.2472

0.2267

0.2080

0.1911

0.1756

0.9729

0.9466

0.9211

0.8963

0.8043

0.7224

0.6496

0.5847

0.5268

0.4751

0.4289

0.3875

0.3505

0.3173

0.2875

0.2607

0.2366

0.2149

0.1954

0.1778

0.1619

0.1476

0.9705

0.9419

0.9142

0.8874

0.7885

0.7014

0.6246

0.5568

0.4970

0.4440

0.3971

0.3555

0.3186

0.2858

0.2567

0.2307

0.2076

0.1869

0.1685

0.1520

0.1372

0.1240

0.9681

0.9372

0.9074

0.8787

0.7730

0.6810

0.6006

0.5303

0.4688

0.4150

0.3677

0.3262

0.2897

0.2575

0.2292

0.2042

0.1821

0.1625

0.1452

0.1299

0.1163

0.1042

0.9656

0.9326

0.9007

0.8700

0.7579

0.6611

0.5775

0.5051

0.4423

0.3878

0.3405

0.2992

0.2633

0.2320

0.2046

0.1807

0.1597

0.1413

0.1252

0.1110

0.0985

0.0876

0.9632

0.9279

0.8940

0.8613

0.7430

0.6419

0.5553

0.4810

0.4173

0.3624

0.3152

0.2745

0.2394

0.2090

0.1827

0.1599

0.1401

0.1229

0.1079

0.0949

0.0835

0.0736

0.9608

0.9233

0.8873

0.8528

0.7284

0.6232

0.5339

0.4581

0.3936

0.3387

0.2919

0.2519

0.2176

0.1883

0.1631

0.1415

0.1229

0.1069

0.0930

0.0811

0.0708

0.0618

0.9584

0.9187

0.8807

0.8444

0.7142

0.6050

0.5134

0.4363

0.3714

0.3166

0.2703

0.2311

0.1978

0.1696

0.1456

0.1252

0.1078

0.0929

0.0802

0.0693

0.0600

0.0520

0.9561

0.9141

0.8742

0.8360

0.7002

0.5874

0.4936

0.4155

0.3503

0.2959

0.2502

0.2120

0.1799

0.1528

0.1300

0.1108

0.0946

0.0808

0.0691

0.0592

0.0508

0.0437

0.9537

0.9096

0.8676

0.8277

0.6864

0.5703

0.4746

0.3957

0.3305

0.2765

0.2317

0.1945

0.1635

0.1377

0.1161

0.0981

0.0829

0.0703

0.0596

0.0506

0.0431

0.0367

0.9513

0.9051

0.8612

0.8195

0.6730

0.5537

0.4564

0.3769

0.3118

0.2584

0.2145

0.1784

0.1486

0.1240

0.1037

0.0868

0.0728

0.0611

0.0514

0.0433

0.0365

0.0308

0.9489

0.9006

0.8548

0.8114

0.6598

0.5375

0.4388

0.3589

0.2942

0.2415

0.1987

0.1637

0.1351

0.1117

0.0926

0.0768

0.0638

0.0531

0.0443

0.0370

0.0309

0.0259

0.9466

0.8961

0.8484

0.8034

0.6468

0.5219

0.4220

0.3418

0.2775

0.2257

0.1839

0.1502

0.1228

0.1007

0.0826

0.0680

0.0560

0.0462

0.0382

0.0316

0.0262

0.0218

0.9442

0.8916

0.8421

0.7954

0.6342

0.5067

0.4057

0.3256

0.2618

0.2109

0.1703

0.1378

0.1117

0.0907

0.0738

0.0601

0.0491

0.0402

0.0329

0.0270

0.0222

0.0183

0.9418

0.8872

0.8358

0.7876

0.6217

0.4919

0.3901

0.3101

0.2470

0.1971

0.1577

0.1264

0.1015

0.0817

0.0659

0.0532

0.0431

0.0349

0.0284

0.0231

0.0188

0.0154

0.9395

0.8828

0.8296

0.7798

0.6095

0.4776

0.3751

0.2953

0.2330

0.1842

0.1460

0.1160

0.0923

0.0736

0.0588

0.0471

0.0378

0.0304

0.0245

0.0197

0.0160

0.0129

0.9371

0.8784

0.8234

0.7720

0.5976

0.4637

0.3607

0.2812

0.2198

0.1722

0.1352

0.1064

0.0839

0.0663

0.0525

0.0417

0.0331

0.0264

0.0211

0.0169

0.0135

0.0109

0.9348

0.8740

0.8173

0.7644

0.5859

0.4502

0.3468

0.2678

0.2074

0.1609

0.1252

0.0976

0.0763

0.0597

0.0469

0.0369

0.0291

0.0230

0.0182

0.0144

0.0115

0.0091

0.9325

0.8697

0.8112

0.7568

0.5744

0.4371

0.3335

0.2551

0.1956

0.1504

0.1159

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MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

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139

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0.1619

0.1715

0.1813

0.1910

0.2008

0.0299

0.0312

0.0326

0.0340

0.0400

0.0465

0.0536

0.0611

0.0690

0.0772

0.0858

0.0946

0.1037

0.1129

0.1223

0.1318

0.1414

0.1511

0.1609

0.1707

0.1806

0.1904

0.2003

0.0263

0.0276

0.0290

0.0305

0.0366

0.0433

0.0505

0.0583

0.0665

0.0750

0.0839

0.0930

0.1023

0.1117

0.1213

0.1310

0.1407

0.1506

0.1604

0.1703

0.1802

0.1902

0.2001

0.0235

0.0249

0.0263

0.0277

0.0339

0.0408

0.0483

0.0563

0.0647

0.0735

0.0826

0.0919

0.1014

0.1110

0.1207

0.1305

0.1404

0.1503

0.1602

0.1701

0.1801

0.1901

0.2001

0.0213

0.0227

0.0241

0.0255

0.0318

0.0389

0.0466

0.0548

0.0634

0.0725

0.0817

0.0912

0.1009

0.1106

0.1204

0.1303

0.1402

0.1501

0.1601

0.1701

0.1800

0.1900

0.2000

140

P = 1000[1/(1 + 0,12) ]

Para el final del ao 5

P = 800

P = 1000(0,80)

n = 5 aos

F = 5.000

P = 5000 x 0,6499

P = 5000 x (P/F,9%,5)

P = F x (P/F,i,n)

i = 9%

Respuesta.

P = 1000[1/(1 + 0,12)2]

Respuesta: Utilizando la frmula tenemos que para el final del ao 2

F = 22.107
7) Cul es el Valor Presente de $ 5.000 que se recibirn dentro de 5 aos, si la tasa de
inters es del 9%?

4) Encuentre el Valor Presente de 1.000 al final del ao 2, 5 y 10 respectivamente,


considerando una tasa de inters del 12%.

F = 18.917,1

F = 10.000 x 2,2107

F = 10.000 x (F/P,12%,7)

n = 7 aos

i = 12%

P = 10.000

F = P x (F/P,i,n)

Respuesta.

6) Si $ 10.000 se invierten al 12% en inters compuesto durante 7 aos, cunto se


acumula?

P = 258.063

P = 100.000 + 158.063

Luego la cifra total que se espera recibir es:

P = 158.063

P = 200.000 (0,7903)

P = 200.000[1/(1 + 0,04)6]

Respuesta: La cifra que se recibe al contado no debe ser actualizada. Para actualizar la
cuota utilizando la frmula tenemos, que:

F = 5.350,0

Finalmente, sumando las cifras anteriores se tiene la respuesta.

141

5) Calcule el valor presente de un equipo hospitalario que se vende en dos cuotas, una de
100.000 al contado y otra de 200.000 al final de los prximos 6 meses. Se utiliza una tasa
de descuento de 4% mensual.

P = 312,9

P = 1000(0,3219)

P = 1000[1/(1 + 0,12)10]

Y finalmente para el final del ao 10

P = 567,4

P = 1000(0,5674)

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

F = 5000(1 + 0.07)1 ; n=1

Para el ltimo:

F = 3.932,4

F = 3000(1 + 0.07)4 ; n=4

Para el segundo:

F = 9.634,7

F = 6000(1 + 0.07)7 ; n=7

Para el primer depsito:

Respuesta:

3) Si se depositan 6.000 hoy, 3.000 en tres aos mas y 5.000 en seis aos ms, a una
tasa de inters del 7%, cunto dinero se tendr en el ao 7 ?

A = 1670,9

A = 10000[0.09/(1+0.09)5 - 1]

Respuesta:

2) Encuentre el valor de cada pago, si se desea acumular 10.000 en cinco perodos con
un inters del 9%

F = 1.925,4

F = 1000(1 + 0.14)5

Respuesta:

1) Encuentre el valor que tendrn en 5 aos 1.000, depositados a una tasa de inters de
14%

Ejercicios de Matemticas Financieras

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

142

F = 3.000

mes 2
3.000

mes 3
3.000

Un hospital compra un equipo de rayos X por un valor de 350.000, con una vida til
estimada de 10 aos y un valor residual de 20% de su valor de compra. Cul deber
ser la cantidad que se deber depositar en un fondo de depreciacin que genera un
9% anual para reemplazarlo al cabo de su vida til?
Considere el ejercicio 14 pero con una tasa de inters del 20% y una inflacin anual
del 12%.
Un hospital debe comprar una caldera y tiene dos alternativas tcnicamente
factibles, cuyas caractersticas son:

14)

15)
16)

Luego la cifra total que se debe pagar es:

P = 4852,5

P = 5000 (0,9705)

P = 5000[1/(1 + 0,0075)4]

Para el ultimo mes:

P = 2934,4

Valor
Incial
3.200
180.000
45.000

Valor
Residual
3.200
80.000
25.000

% Imputable
al Proyecto
80
100
100

Se asigna un 80% al valor imputable por costo del terreno ya que un 20% de ste es
utilizado por otro servicio de atencin buco-dental. La tasa social de descuento vigente es 10%.

Terreno
Construccin
Equipamiento

Vida Util
( aos )
10
5

18)

P = 3000 (0,9778)
Inversion

Seleccione la caldera que tenga el menor costo anual, si se considera una tasa de inters
del 20% y el proyecto dura 6 aos.

Caldera B
15.000
2.000
8
800
100

Encuentre el valor de cada pago, si se desea acumular 10.000 en 5 aos con una tasa
de inters del 7%.

13)

Caldera A
10.000
500
4
1.000
200

Se compr una ambulancia dando un pie de 2.000, cul es el valor de cada cuota si
el precio contado es 15.000, la tasa de inters es 2.5% mensual y se quiere pagar con
cuotas semestrales en un lapso de 3 aos?

12)

Costo inicial
Valor Residual
Vida Util ( aos )
Costo anual combustible
Costo anual mantencin

Qu decidira si en el ejercicio anterior se considera un valor residual equivalente a


1/3 del valor original?

11)

17) Un proyecto de atencin primaria de salud, de 10 aos de duracin, tiene


el siguiente cuadro de inversiones:

mes 4
5.000

Una escuela desea comprar un equipo de computacin para uso de los alumnos,
existen dos alternativas: comprarlo por US$ 1.200 al contado o arrendarlo por 10
meses a un costo mensual de US$ 90. Cul sera su decisin, considerando una
tasa de descuento del 2% mensual?.

143

10)

P = 12.727,2

P = 1.985,0 + 2.955,3 + 2.934,4 + 4.852,5

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

P = 3000[1/(1 + 0,0075)3]

Para el tercer mes:

P = 2955,3

P = 3000 (0,9851)

P = 3000[1/(1 + 0,0075)2]

Para el segundo mes:

P = 1985

P = 2000 (0,9925)

P = 2000[1/(1 + 0,0075)1]

Para calcular el valor presente del primer mes tenemos que:

Respuesta:

La tasa social de descuento es del 0,75% mensual

mes 1
2.000

9) Calcule el valor presente de la siguiente serie de pagos para un programa de encuestas.

P = 2135

P = 3000 x 0,7118

P = 3000 x (P/F,12%,3)

P = F x (P/F,i,n)

n = 3 aos

i = 12%

Respuesta.

8) Cunto se deber invertir hoy para obtener $ 3.000 al cabo de 3 aos, con una tasa de
inters del 12%?

P = 3250

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

144

n = 7,26

Venta de productos:
1 ao
2 ao
3 ao
4, 5 y 6 ao

Insumos:
1 ao
2 ao
3 ao
4, 5 y 6 ao
Transporte

Item
Terreno
Construccin
Equipos oficina
Equipos Operacin
Mantenimiento
Personal en primer ao *

10

1/5
de
insumos

751
5

Valor / precio
1
1
120
150
5% del capital

los

300
50% ms
200 ms
750

500
600
800
1000

Cantidad
250
100

Valor Residual %

30
30
20

Vida Util

20
4
3

Hacer el flujo de fondos y calcular el VAN (Valor Actualizado Neto, como la diferencia en VP
entre ingresos y egresos) de un proyecto del cual se tiene la siguiente informacin:

19) FLUJO DE FONDOS

Es decir al 10% una inversin se duplica a los 7,26 aos (7 aos y tres meses).

,
n - 7 = 2 ,0 - 19487
15 - 14
2 ,1436 - 19487
,

A continuacin se presenta un ejemplo que incluye el detalle y flujo de costos. Ntese que
en el ao 10, los costos de capital slo consignan la recuperacin del valor residual del capital.

La primera parte del flujo presenta los costos de capital, con inversiones en el ao cero y
las reposiciones posteriores, en funcin de la vida til de los equipos. Luego se incluyen los
costos de operacin directos (insumos y personal) e indirectos y, por ltimo, los que deben
afrontar los usuarios.

VALOR RESIDUAL incluye el valor residual de cada bien de capital al trmino de su vida
til.

VIDA UTIL identifica la duracin de cada bien de capital.

CANTIDAD incluye la cantidad de unidades de cada tem, cuando estos tienen un


valor fijo, o el nmero de unidades necesarias por cada bien o servicio que se
produce. Esta columna est subdividida en dos (OP1 y OP2), para identificar las
cantidades asociadas a cada producto. Cuando las cantidades no se diferencian por
producto, se deben distribuir segn la proporcin de costos de operacin directos,
asociados a la generacin de cada uno de ellos.

COSTO UNITARIO indica el costo unitario de cada tem (en US$).

ITEM contiene una lista de los insumos y bienes de capital.

Para una mejor la estimacin de los costos incluidos en el flujo, es conveniente hacer
primero un desglose de los requerimientos y rendimientos de los distintos insumos y
bienes de capital de cada alternativa.

A continuacin se presentan el detalle de los costos y el flujo de costos de la alternativa


dos del proyecto "Atencin Primaria de Salud", considerando un horizonte de 10 aos.

8.7 FLUJO DE COSTOS

El proyecto tiene una duracin de 6 aos y la tasa de descuento es 10% anual.

Para n = 8 (F/P,lO%,8) = 2,1436

Luego se debe interpolar, ya que se dispone de dos puntos cercanos.

145

* Los costos de personal se incrementan un 10% anual hasta el cuarto ao, a partir del cual
se mantienen constantes.

El detalle de costos que se adjunta tiene la siguiente informacin:

32.306
256
24.275
7.773

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

Para n = 7 (F/P,lO%,7) = 1,9487

( F/P, 10%, ? ) = 2

n = ? aos

i = 10%

Respuesta. F/P = 2

18) En cunto tiempo se duplicar una inversin al 10% anual?

Costos Anuales de Inversin


Terreno
Construccin
Equipamiento

Respuesta:

Encuentre los valores totales anuales para cada una de las inversiones consideradas

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

DETALLE DE COSTOS:

51

50

49

VALOR
RESIDUAL
%
100
66.67
40

El costo de una construccin nueva es US$ 200 m2. Esta tiene ya 15 aos, por lo tanto, ha perdido valor.
La jornada normal de la enfermera, el paramdico y los auxiliares es de 8 horas diarias, 300 das al ao. A los valores que
corresponden al sueldo, se les debe sumar las horas extras que cuestan un 50% ms que las normales.
En promedio, uno de cada dos pacientes va acompaado por otra persona.

COSTO CANTIDAD
VIDA UTIL
UNITARIO
(US$)
OP1
OP2
(aos)
Terreno actual
25
500
99
49
Construccin actual
150
300
15
Ambulancia
17.200
1
5
Mdico visitante (1/5 de jornada)
450
1
50
Enfermera/mes (5 atenciones/hora)
6.00
1.6
0.4
Paramdico/mes (5 atenciones/hora)
8.00
0.8
0.2
Auxiliar Enfermera/mes
2.00
2.4
0.6
Chofer Ambulancia/mes
3.00
1
Monitores (tiempo por persona educada)
4
1 c/100 educados
Frmacos (dosis/atencin)
3
1
Otros insumos/atencin
0.5
4
Luz, agua, gas (al mes)
456
0.7
0.3
Combustible Ambulancia (litros/mes)
0.4
492.5
Insumos de curso para monitores (slo el ao 1)
20
25
Curso y talleres para 25 monitores (el ao 1)
100
25
Materiales para monitores (cada ao)
30
25
Administracin/mes
1.400
1
Insumos Administracin/mes
350
1
51
Traslado pacientes (por persona)
0.55
2
Horas por consulta (por persona)
0.5
2.4
Mantencin anual del capital
3%

ITEM

PROYECTO: Atencin Primaria de Salud:

146

Alternativa N 3: Equipamiento y educacin preventiva en las comunidades

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

COSTOS DE CAPITAL
Terreno actual
Subtotal Terreno
Construccin Actual
Subtotal Construccin
Equipamiento
Ambulancia
Subtotal Equipamiento
Subtotal COSTOS DE CAPITAL
COSTOS DE MANTENIMIENTO
Mantenimiento terreno actual
Manteniniento construccin Actual
Mantenimiento Ambulancia
Subtotal COSTOS DE MANTENIMIENTO
COSTOS DIRECTOS
Insumos Directos
Frmacos
Otros insumos
Luz, agua, gas
Combustible
Insumos Curso
Taller
Materiales
Subtotal Insumos Directos
Personal Directos
Enfermera
Paramdico
Auxiliar de Enfermera
Chofer
Monitores
Mdico visitante
Subtotal Personal Directos
Subtotal COSTOS DIRECTOS
COSTOS INDIRECTOS
Administracin
Insumos Administracin
Subtotal COSTOS INDIRECTOS
COSTOS DE USUARIOS
Traslado
Horas por consulta
Subtotal COSTOS DE USUARIOS
COSTOS TOTALES

ITEM

FLUJO DE COSTOS:

10,320
10,320
10,320

PERIODOS
5

375
1,350
516
2,241

375
1,350
516
2,241

375
1,350
516
2,241

375
1,350
516
2,241

375
1,350
516
2,241

10

375
1,350
516
2,241

16,800
4,200
21,000

16,800
4,200
21,000

16,800
4,200
21,000

16,800
4,200
21,000

16,800
4,200
21,000

16,800
4,200
21,000

16,800
4,200
21,000

16,800
4,200
21,000

16,800
4,200
21,000
74,250 74,250 74,250 74,250 74,250 74,250 74,250 74,250 74,250 74,250
81,000 81,000 81,000 81,000 81,000 81,000 81,000 81,000 81,000 81,000
155,250 155,250 155,250 155,250 155,250 155,250 155,250 155,250 155,250 155,250
74,700 476,977 473,977 473,977 473,977 484,297 473,977 473,977 473,977 345,847 419,596

16,800
4,200
21,000

19,800 19,800 19,800 19,800 19,800 19,800 19,800 19,800 19,800 19,800
13,200 13,200 13,200 13,200 13,200 13,200 13,200 13,200 13,200 13,200
9,900
9,900
9,900
9,900
9,900
9,900
9,900
9,900
9,900
9,900
3,600
3,600
3,600
3,600
3,600
3,600
3,600
3,600
3,600
3,600
10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
61,900 61,900 61,900 61,900 61,900 61,900 61,900 61,900 61,900 61,900
298,486 295,486 295,486 295,486 295,486 295,486 295,486 295,486 295,486 295,486

135,000 135,000 135,000 135,000 135,000 135,000 135,000 135,000 135,000 135,000
90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000
5,472
5,472
5,472
5,472
5,472
5,472
5,472
5,472
5,472
5,472
2,364
2,364
2,364
2,364
2,364
2,364
2,364
2,364
2,364
2,364
500
2,500
750
750
750
750
750
750
750
750
750
750
236,586 233,586 233,586 233,586 233,586 233,586 233,586 233,586 233,586 233,586

375
1,350
516
2,241

-6,880
-6,880
-54,381

375
1,350
516
2,241

17,200
17,200
74,700
375
1,350
516
2,241

-12,500
-12,500
-35,001
-35,001

375
1,350
516
2,241

147

12,500
12,500
45,000
45,000

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

OP12 Incorporacin de
ambulancia

de

de
y

9 Recepcin
propuestas

10
Apertura
propuestas
adjudicacin
11 Contratacin

7 Especificacin de
requerimientos
8
Llamado
a
licitacin

6
Discusin
de
informe y validacin

1 Recopilacin de
antecedentes
2
Entrevistas
a
actores claves
3 Descripcin de
procesos, insumos y
estructura
4
Anlisis
y
propuesta de nuevo
modelo de gestin
5
Propuesta
de
nuevo modelo

21 das

21 das

7 das

Todos

15 das

1 da

2 das

2 das

3 das

15 das antes
de iniciar la
operacin

Mnimo 3

21 das

15 das

7 das

Todos

OBJETIVO GENERAL: Asegurar el acceso a la salud de toda la poblacin


OBJETIVOS DE
ACTIVIDADES
TIEMPO
CANTIDAD
PROCESO
OP11
Anlisis
de
1 investigacin 2
meses,
gestin
y
y
propuesta previo a la
reestructuracin
operacin
tcnica
administrativa

Mnimo en
peridicos

Informe tcnico

Incluye
estndares de
eficiencia
y
eficacia
Participacin de
actores

CALIDAD

Equipamiento y educacin preventiva en las comunidades

PROYECTO: Atencin Primaria de Salud:

8.8 MATRIZ DE PLANIFICACION

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

Director y mdicos
del consultorio
Departamento
de
adquisiciones
del
municipio
Departamento
de
adquisiciones
del
municipio
Departamento
de
adquisiciones
del
municipio
Departamento
de
adquisiciones
del
municipio

Departamento de
adquisiciones del
municipio

Direccin con equipo


investigador

Equipo investigador

Equipo investigador

Equipo investigador

Equipo investigador

Equipo investigador

Direccin,
con
equipo
investigador

RESPONSABLE

148

de

OP121 Diseo de plan


de
monitoreo
y
evaluacin ex-post

OP24 Difusin de
prevencin a travs de
monitores

OP23 Capacitacin de
monitores
comunitarios

OP22 Seleccin
monitores
comunitarios

OP21
Diseo
de
programas educativos

OP13 Operacin de
nuevo modelo de
gestin

24 Preparacin de
materiales
25 Conformacin de
grupos comunitarios
sectorizados
26 Difusin

22
Seleccin
y
contratacin
de
capacitadores
23
Dictado
de
cursos
para
monitores

21 Diseo de curso

16 Diseo del perfil


de los monitores
17 Convocatoria a
concurso pblico
18 Presentacin y
revisin
de
proponentes
19
Anlisis
y
seleccin
20
Formalizacin,
contratacin de los
seleccionados

14 Recopilacin de
informacin
15
Anlisis
y
propuesta

13 Operacin plena

12 Implementacin
de
cambios
en
marcha blanca

2 meses,
inicio de
operacin

25 monitores

60 das

15 das

Permanente

3 meses, antes
de la operacin

25 sectores

2 planes

30 das

Permanente
durante
la
operacin

180 das

7 das

25 sectores

25 monitores

8
meses,
durante
el
primer ao de
operacin

7 das

1 curso para
25 monitores

7 das

25 monitores
25 monitores

Profesionales de
la salud con
experiencia

Terico-prctico

Contratos
legalizados

del

de

de

Unidad
monitoreo
evaluacin

Monitores

Monitores

Monitores

Unidad
difusin
consultorio

de
y

de
del

Unidad de difusin

Unidad
de
prevencin
Unidad de seleccin

Unidad
prevencin
difusin
consultorio

Unidad
contrataciones

Unidad de seleccin

Unidad de seleccin

Unidad de seleccin

Depto.
de
Personal de la
municipalidad

Unidad de difusin y
consultorio

21 das

Experiencia
mnima 2 aos

de
del
Unidad de difusin

Unidad
difusin
consultorio

Unidad de operacin

Direccin y unidad
de operacin

y
de

Unidad de seleccin

al
la

al
la

Con
horario
ampliado,
con
estndares de
impacto
y
eficiencia
y
participacin
Con
horario
ampliado,
con
estndares
y
participacin

Direccin
unidad
operacin

149

7 das

15 das

45 das

15 das

2 meses,
inicio de
operacin

Permanente

60 das

Permanente
durante
la
operacin

4 programas

4 programas

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

OP122
Implementacin
de
plan de monitoreo y
evaluacin ex-post

180 das

Permanente

Permanente

Permanente

Permanente

38 Desarrollo de
aplicaciones
39
Prueba
de
aplicaciones
40 Implementacin
de aplicaciones
41 Recoleccin de
informacin
42 Ingreso de datos

43 Procesamiento

44 Generacin de
informes

45 Difusin

Permanente

30 das

90 das

7 das

Permanente
durante
la
operacin

37 Definicin de
perfiles de usuario

2 planes

30 das

7 das

7 das

7 das
15 das

Acceso de todo
el servicio y de
la municipalidad

Con verificacin
de digitacin
Longitudinal
y
transversal
Medios digital y
en papel

Acceso
multiusuario, con
distintos perfiles
y

de
y

de
de

Unidad
de
informtica
Unidad
de
informtica
Unidades
de
monitoreo
y
de
informtica
Unidad de monitoreo

Unidades
de
monitoreo
y
de
informtica
Unidad
de
informtica
Unidad
de
informtica
Unidad
de
informtica
Unidad de monitoreo

Unidad
monitoreo
evaluacin

Unidades
monitoreo
informtica

Unidad de monitoreo
y evaluacin ex-post
Unidad de monitoreo
y evaluacin ex-post

Unidades de gestin
y de monitoreo
Unidad de monitoreo
Unidad de monitoreo
y evaluacin ex-post

Unidades de gestin
y de monitoreo

15 das

15 das

Unidades de gestin
y de monitoreo

30 das

Probabilstico

Unidad de monitoreo

ID
1

Unidad de monitoreo

Task Name
OP11 Anlisis de gestin y reestructuracin
administrativa
OP12 Incorporacin de ambulancia
8

Estudio
exhaustivo
Por usuario

OP13 Operacin de nuevo modelo de gestin


14

30 das

OP21 Diseo de programas educativos


17

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3

OP22 Seleccin de monitores comunitarios


20

15 das

26

27 Identificacin de
usuarios
28
Anlisis
de
requerimientos
29 Identificacin de
procesos centrales y
de apoyo
30 Seleccin de
variables
e
indicadores
31 Definicin de
informes
32 Diseo muestral
33 Preparacin de
instrumentos
de
recoleccin
34 Calibracin de
instrumentos
35
Diseo
de
instrumentos
definitivos
36 Diseo bsico de
aplicaciones
computacionales

30

150

34

OP23 Capacitacin de monitores


comunitarios
OP24 Difusin de prevencin a travs de
monitores
Diseo de plan de monitoreo y evaluacin
ex-post
Implementacin de plan de monitoreo y
evaluacin ex-post
45

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

518

517

516

515

Cronograma por procesos

PROYECTO: Atencin Primaria de Salud: Equipamiento y educacin preventiva en las comunidades

8.9 CARTA GANTT / CRONOGRAMA

151

OP21 Diseo de programas educativos

14 Recopilacin de informacin

18

13 Operacin plena

16

17

12 Implementacin de cambios en marcha

15

11 Contratacin

OP13 Operacin de nuevo modelo de gesti

13

14

10 Apertura de propuestas y adjudicacin

12

9 Recepcin de propuestas

6 Discusin de informe y validacin

OP12 Incorporacin de ambulancia

8 Llamado a licitacin

5 Propuesta de nuevo modelo

11

4 Anlisis de modelo de organizacin y ges

7 Especificacin de requerimientos

3 Descripcin de procesos, insumos y estru

2 Entrevistas a actores claves

10

1 Recopilacin de antecedentes

2
3
07 08 09 10 11 12 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 01 02 03 04 05 06 07 08 09
Task Name
OP11 Anlisis de gestin y reestructuracin

Actividades no crticas = azul, por ejemplo entrevistas a actores claves.

ID
1

152

Ruta crtica = actividades en color rojo, por ejemplo recopilacin de antecedentes.

Cronograma por actividades, combinado con Ruta Crtica (parcial)

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

153

Unidad Legal

Deteccin de necesidades, realizada por la comunidad, con apoyo de entidades


locales externas (ONGs, municipios y otros).

b El mapa de procesos que est organizado en base al ciclo de vida de los proyectos.
Estos son implementados peridicamente de acuerdo a concursos de proyectos e
incluyen:

Unidad de Operac in

Unidad de
Superv is in

Direc c in de Control y
Seguimiento

Coordinac in de Proy ec tos

Direc c in de A dminis trac in y


Finanz as

Entidades
Ejec utoras

Direc c inde Proy ec tos de


Inv ers ines Soc iales

Coordinac in de Poltic as Soc iales

Inf ormtic a

Comit de Proy ec tos

Sec retara Ejec utiv a

Grfico 10.1. Organigrama del FIS

a La estructura organizacional, que tiene un modelo de tipo burocrtico a nivel central,


con departamentalizacin de funciones, y externalizacin de la ejecucin de las obras
de infraestructura y la operacin a nivel local.

Los insumos necesarios para la confeccin del esquema son dos

Para describir los pasos, se presenta un ejemplo con el proceso de monitoreo de un


Fondo de Inversin Social (FIS).

Para la confeccin y anlisis del esquema se utilizan los procesos y la estructura


organizacional (del programa o proyecto) diseados en las fases previas de la
programacin.

1. Esquema de procesos y estructura

8.10 ANLISIS DE RECURSOS

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

154

Procesos internos

Operacin

Cierre
Proyecto

Ejecucin

Monitoreo

Rendiciones / Desembolsos

Formalizacin
Contrato

Implementacin y seguimiento

Evaluacin
Impacto

c El diagrama de flujo de las actividades contempladas en el monitoreo y su interaccin


con otros procesos se resea en el siguiente diagrama.

La cantidad de veces que se realiza cada proceso, los concursos, depende del nmero
de proyectos que son formulados, evaluados, aprobados e implementados.

Procesos Compartidos

Procesos externos

Criterios
Evaluacin ex-ante

Formulacin

Deteccin de necesidades

Grfico 10.2. Mapa de procesos de un FIS

Evaluacin de impacto de los proyectos implementados, que utiliza la informacin


generada por el monitoreo y se contrasta con los indicadores que miden los cambios
producidos en la situacin de base.

Cierre de proyecto, una vez realizadas todas las actividades definidas o cuando los
informes de monitoreo no son aprobados por problemas de gestin.

Rendiciones de gasto de los ejecutores y desembolso por parte del FIS durante la
ejecucin y operacin.

Monitoreo de cada proyecto con visitas a terreno y revisin de informes.

Implementacin de la ejecucin y operacin de cada proyecto.

Formalizacin de contratos con las entidades ejecutoras y encargadas de la


operacin de los proyectos aprobados.

Evaluacin ex-ante, va un concurso que prioriza y selecciona los proyectos


presentados en tres etapas: aspectos formales, evaluacin multicriterio y seleccin
del Comit.

Formulacin de los proyectos por parte de profesionales del FIS y entidades


externas.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

no

C i e rre
del
P ro y e c to .

si

A probac in
Inf orme

si

Proy ec to
Terminado?

no

Inf ormes de
V is itas en
Terreno

V is itas en
Terreno

A s ignac in de
Proy ec to y
Superv is in

Ev aluac in
Impac to

Des embols os

Operac in
(Inf orme)

Ejec uc in
(Inf orme)

Formaliz ac in

155

La secuencia de actividades del diagrama muestra que el proceso nace con el ingreso de
los proyectos aprobados por la evaluacin ex-ante y la formalizacin de los contratos con
las entidades ejecutoras, para realizar la distribucin de los encargados de la supervisin.
Su labor consiste en analizar antecedentes, revisar reportes de los ejecutores, realizar
visitas a terreno y emitir informes de avance que son presentados a un comit que
aprueba o rechaza la gestin del proyecto. Cuando los informes de avance no son
aprobados o cuando el proyecto ha terminado, se elabora un informe final para el cierre
del proyecto. Este es un insumo bsico para los desembolsos y la evaluacin de impacto.

Inf orme de
Cierre

si

Ev aluac in
Ex -A nte

Grfico 10.3. Diagrama de flujo del proceso de monitoreo

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

Listar en forma horizontal las unidades de gestin definidas en la estructura


organizacional.

Distribuir las actividades del diagrama de flujo de cada proceso entre las unidades
responsables.

Identificar los insumos que requiere cada unidad para la realizacin de cada
actividad. Estos pueden ser: horas/persona, horas/equipo, unidades fsicas, etc.
Para cada insumo, se suman las cantidades requeridas por cada unidad de gestin
para realizar las actividades que les han adjudicado y se consignan en el esquema.

Sumar en forma vertical los recursos requeridos por cada unidad, considerando las
actividades que realiza.

Multiplicar los valores alcanzados por la cantidad de veces que se debe realizar el
proceso, segn el plan de produccin. En el caso del ejemplo, se considera que en
cada concurso se aprueban 50 proyectos, por lo que cada subtotal se debe
multiplicar por dicha cifra.

Dividir los subtotales por el rendimiento de cada recurso. Para el recurso


horas/profesional se debe considerar la cantidad de horas mensuales de trabajo (en
el ejemplo, 200).

Sumar los resultados a nivel de filas para tener la cantidad de cada recurso que
utiliza el proceso en las distintas unidades de gestin.

Repetir la secuencia con todos los procesos programados y tipo de recursos, con lo
que se obtiene el total de recursos requeridos.

156

Para confeccionar el esquema se requiere dar los siguientes pasos:

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

157

4.5 h/p

Ev aluac in
Impac to

si

A probac in
Inf orme

si

Termino del
Proy ec to?

1.25 h/p

no

A s ignac in de
Proy ec to y
Superv is in

0.25 h/p

Coordinac in de
Proy ec tos

Formaliz ac in

Unidad Legal

12 h/p

Inf ormes de
V is itas en
Terreno

V is itas en
Terreno

24 h/p

M O NIT O REO

Unidad de
Superv is in

Operac in
(Inf orme)

Ejec uc in
(Inf orme)

Entidades Ejec utoras

Des embols os

Direc c in de
A dminis trac in y
Finanz as

Para el ejemplo del recurso horas/profesional (h/p) del proceso de monitoreo de un FIS se
observa que en total se requieren 44 h/p para cada proyecto. Si se considera que en
promedio son 50 los proyectos que se aprueban por concurso, en total se requieren 2.200
h/p, lo que implica contratar servicios profesionales para 11 meses de trabajo, repartidos
en tres unidades de gestin. Como se observa en la siguiente tabla, la Unidad de
Supervisin es la ms intensiva en este recurso.

Cierre del
Proy ec to.

2 h/p

Inf orme de
Cierre

no

si

Ev aluac in
Ex -A nte

Direc c in de Control
y Seguimiento

Grfico 10.4 Actividades, unidades de gestin y recursos humanos del Monitoreo

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

0.5

100.0

2.0

1.5

300.0

6.0

Coordinacin de
proyectos

9.0

1,800.0

36.0

Unidad de
Supervisin

44.0

11.0

2,200.0

Total

158

0
1
2
3
4
5
6

Mes
1

10

11

2 Identificar los requerimientos de insumos por perodo para cada actividad del
cronograma. Considerando el recurso horas/profesional se tiene:

Evaluacin Ex-Ante
Asignacin de proyectos
Visitas a terreno
Informes visitas a terreno
Aprobacin de informes
Anlisis de trmino
Informe de cierre

ID Actividad

1 Graficar las actividades en una Carta Gantt. Para el proceso de monitoreo de


proyectos se tiene:

Siguiendo con el ejemplo del proceso de monitoreo de un FIS, se presentan los pasos a
seguir:

Para confeccionarlo se analizan en conjunto el cronograma y los recursos requeridos


para cada actividad.

2. Esquema de cronograma y recursos

Para contar con una visin completa de los requerimientos del proyecto o programa, los
pasos descritos se deben repetir para cada uno de los procesos y tipo de recursos.

Los resultados de este esquema permiten conocer la cantidad requerida por recurso, pero
no su distribucin en el tiempo. Los 9 meses/profesional (m/p) de la Unidad de Supervisin, se
podran distribuir en distintas combinaciones de nmero de profesionales y cantidad de meses
de cada uno (1 por 9.0 meses, 2 por 4.5 cinco meses, etc.). Para racionalizar dicha distribucin,
se requiere utilizar el esquema de cronograma y recursos.

Meses/profesional

Horas/profesional por
cantidad de proyectos

Horas/profesional

Direccin de
Control y
Seguimiento

Tabla 10.1 Recursos humanos por unidad de gestin

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

12

Recursos por unidad (h/p)

Informe de cierre

Anlisis de trmino

Aprobacin de informes

Informes visitas a terreno

Visitas a terreno

Asignacin de proyectos

Evaluacin Ex-Ante

Actividad

113 300

300 300

150 150

200 200

200 200

372 272 71.9 150 150

300 200

71.9 71.9 71.9 71.9

300 300 372

100 300 300

12.5

300 300

272 71.9

200

71.9 71.9 71.9 71.9

300 372 372

300 300 300


113 300 300

100

12.5

150

200

150 200

200

200

3,600

600

2,000

Total

Reordenar las actividades no crticas dentro de los lmites que permiten las holguras,
haciendo que la suma de recursos por perodo sea lo ms estable posible.

150 150 150 150

150 150 150 150

Mes
1

En el ejemplo, la opcin es prolongar el perodo de la evaluacin ex-ante y combinarlo


con las actividades del monitoreo, que se extienden a lo largo de la operacin. Esto
permite disminuir el volumen de recursos de las actividades en ciertos perodos,
estabilizando los requerimientos.

Total de h/p

a Dir. Control y Seguimiento


b Coordinacin de Proyectos
c Unidad de Supervisin

0
1
2
3
4
5
6

ID

4 Identificar los recursos (horas/persona, computadores, espacio fsico, etc.) que tienen
mayor variabilidad entre perodos de gestin en cada unidad. Para ello se cruza la
informacin del esquema de procesos y estructura con el cronograma.

En el ejemplo, slo la evaluacin ex-ante y la asignacin de proyectos y supervisores


son realmente crticos. Las dems actividades deben mantener una secuencia que no
es inmodificable.

3 Seleccionar las actividades no crticas, que presentan holguras y marcar en el


cronograma los lmites de los tiempos de inicio y trmino entre los que dichas
actividades se pueden realizar.

Unidad de Supervisin: Tiene dos actividades. Las visitas a terreno (2) totalizan 24
h/p por proyecto y se estim inicialmente utilizar 6 semanas para el trabajo de los
50 proyectos
(24*50)/6 = 200 h/p/semana. La confeccin de informes requieren
12 h/p, las que en dos semanas suponen 100 h/p/semana.

Coordinacin de proyectos: Se hace cargo de tres actividades, que totalizan 6 h/p.


Considerando los 50 proyectos promedio, la asignacin de proyectos y supervisin
implican 12.5h/p, la aprobacin de proyectos son 4.5*50/4 = 66.25 h/p/semana (en
4 semanas) y el anlisis de trmino de proyecto, 1.25*50/4 = 15.78 h/p/semana
(en 4 semanas).

ii.

iii.

Direccin de Control y Seguimiento: Tiene una actividad que requiere de 2 h/p por
proyecto, en promedio se analizan 50 proyectos por concurso y se han asignado 2
semanas para su realizacin
(2*50)/2 = 50 h/p/semana. Sin embargo, tambin
se hace cargo de la Evaluacin Ex-Ante, que requiere 20 h/p por proyecto,
totalizando un promedio de 150 h/p/semana.

159

i.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

180

240

60

60

12.5

60

240

180

150 150 150 150 72.5

150 150 150 150

Mes
1

60

60

60

60

60

60

60

60

50

276

180

276

180

276

180

276

180

276

180

276

180

276

180

216 62.5

120

35.9 35.9 35.9 35.9 35.9 35.9 35.9 35.9 12.5

110

60

50

240

180

60

60

240

180

60

60

60

60

60

60

60

60

276

180

276

180

276

180

276

180

276

180

276

180

276

180

216

120

35.9 35.9 35.9 35.9 35.9 35.9 35.9 35.9

50

50

50

50

3,600

600

2,000

Total

160

A continuacin se presentan algunos smbolos de uso comn para graficar las distintas
unidades de gestin que conforman las estructuras administrativas.

3.1 Organigrama:

3. Simbologa

la Unidad de Supervisin disminuye la cantidad de recursos mxima por


semana y se estabiliza su utilizacin, salvo por un par de semanas cada tres
meses.

se logra un menor rango de variacin en los recursos semanales requeridos


por la Coordinacin de Proyectos, aunque se mantiene un ciclo, con perodos
sin actividad;

se produce una estabilizacin de los recursos necesarios en la Direccin de


Control y Seguimiento, entre 50 y 60 h/p semanal;

no siempre se logra el ptimo en la distribucin de los recursos, que sera


contar con un equipo pequeo con una carga de trabajo estable;

Los resultados del ejemplo muestran que:

Recursos por unidad (h/p)


Dir. Control y Seguimiento
Coordinacin de Proyectos
Unidad de Supervisin
Total de h/p

Evaluacin Ex-Ante
Asignacin de proyectos
Visitas a terreno
Informes visitas a terreno
Aprobacin de informes
Anlisis de trmino
Informe de cierre

Actividad

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

161

T ra n sm isi n In m e d ia ta

C o n e c to c o n o tro
p ro c e s o

D ire c c i n d e F lu jo

D o c u m e n ta ci n

In sp e c c i n

D e s ic i n

M o vim ie n to

O p e ra ci n

In icio

Los siguientes son smbolos comnmente utilizados en la confeccin de mapas de


procesos y flujogramas de actividades.

3.2 Flujograma

Autnomas

Descentralizada
territorailemente

Externalizada Autnoma

Paralelas

Auxiliar ( Staff)

Subordinada

Gerencia Direc cin

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

162

Existe un sesgo sistemtico cuando las diferencias entre medicin y realidad tienen un
signo consistente. Es decir, siempre sobrevalora o siempre subvalora.

Los errores se clasifican en dos grupos. Por un lado, estn los errores de medicin
que se deben a la calidad del instrumento o de quienes recolectan la informacin. Por
otro, est el error de muestreo, que es funcin del diseo y tamao de la muestra.

Se est ante un error aleatorio cuando hay datos que sobrevaloran la realidad y otros
que la subvaloran.

163

Es comn que los instrumentos utilizados para la recoleccin de la informacin no sean


totalmente precisos. Es aceptable la existencia de diferencias entre los resultados de la
medicin y la realidad. Lo importante es poder determinar si dichas diferencias se deben
a un error aleatorio o a un sesgo sistemtico.

Mientras mayor sea la variabilidad entre los resultados en la aplicacin de un instrumento,


sea que se est verificando estabilidad o exactitud, menor es su grado de precisin. La
varianza permite estimar dicha variabilidad.

La exactitud. Mientras ms semejantes sean los resultados de la aplicacin de un


mismo instrumento, realizada por distintos individuos en el mismo universo, ms
exacto es el instrumento utilizado.

La estabilidad. Una medicin es confiable si el instrumento diseado para medir una


variable que no sufre variaciones en el tiempo, es aplicado repetidamente sobre el
mismo objeto de anlisis y entrega los mismos (o similares) resultados.

La confiabilidad se puede determinar considerando:

Se refiere a si la informacin ha sido recopilada utilizando instrumentos que reflejan los


valores verdaderos que tienen las variables. Es el grado de precisin de los datos.

1.2 Confiabilidad

b La validez externa tiene que ver con la generalizacin del resultado obtenido. La
cuestin planteada es a qu contexto, poblacin y variables puede generalizarse el efecto
verificado.

b Determinacin de estratos. Cuando existen subconjuntos en la poblacin objetivo,


diferenciados en variables que pueden incidir en los resultados de la evaluacin, es
necesario establecer la pertenencia de las unidades a cada segmento (edad, sexo,
rural/urbano, etc.)

a Definicin del marco muestral. Una vez definido el universo de la evaluacin, debe
elaborarse el marco de la muestra. Es una lista que incluye todas las unidades que
constituyen la poblacin. Esta debe incluir toda la informacin relevante disponible.

La seleccin de una muestra probabilstica tiene un orden secuencial que es


conveniente recordar.

Las muestras probabilsticas son las nicas que permiten obtener informacin
representativa y confiable del universo. Si no se cumple esta condicin, no se puede
calcular el error de muestreo y, por lo tanto, no se puede saber si los datos extrados son
confiables o no.

Existen dos grandes familias de muestras, las probabilsticas y las no probabilsticas. En


las primeras es condicin necesaria que todas las unidades que forman el universo
(personas, familias, etc.) tengan una probabilidad conocida -y mayor que cero- de ser
seleccionadas.

Una muestra es cualquier subconjunto de la poblacin o universo.

Muchas veces no es necesario, o es imposible, tener informacin de todas las personas


que constituyen la poblacin objetivo (censo del universo de anlisis). Disponiendo de
informacin de una parte del universo es posible hacer inferencias confiables de la
poblacin total. Anlogamente, no es necesario beber todo el t para saber si este est
caliente, basta con una cucharada, independientemente del tamao de la taza.

La evaluacin ex-post pretende establecer el grado de eficiencia del desempeo del


proyecto y determinar en qu medida se estn alcanzando los objetivos perseguidos en
la poblacin meta del mismo. Para ello se requiere informacin.

II. El Diseo Muestral

Hay que distinguir la validez interna de la externa.

a. La validez interna se relaciona con el mnimo de casos que se necesitan para interpretar
un experimento. Responde a la pregunta de si efectivamente los tratamientos
experimentales establecieron diferencias que se reflejen en esta instancia del diseo.

Un instrumento debe ser confiable para que pueda ser vlido, pero no necesariamente
ocurre lo contrario.

Una analoga que clarifica estos tres conceptos surge de considerar un ejercicio de tiro al
blanco. Si los disparos aciertan siempre en el centro, el tirador es preciso; si dan en
distintos puntos alrededor del centro, existe un error, el tirador es poco confiable; si dan
siempre en un mismo sector, distinto del centro, existe un sesgo.

A mayor error de medicin, menor confiabilidad. Pero basta determinar la presencia de un


sesgo, sin importar su magnitud, para poder concluir que la medicin no es confiable.

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION YMONITOREO DE PROYECTOS SOCIALES

Dado que se desconoce el verdadero valor de la variable en la unidad de anlisis, la


validez del instrumento de medicin se determina por el grado de congruencia entre los
resultados de su aplicacin y evidencias significativas disponibles.

La validez tambin puede definirse como el grado en que las diferencias obtenidas en el
objeto de estudio reflejan verdaderas diferencias en el atributo medido.

Existe validez cuando se ha medido lo que se pretenda medir. As, los datos recopilados
pueden utilizarse para el propsito con que fueron recogidos.

1.1 Validez

Cuando se trabaja con informacin que pretende reflejar la realidad, es necesario


analizar su calidad para no extraer conclusiones falsas. Las principales dimensiones a
considerar son:

I. Validez y Confiabilidad

8.11 ESTADISTICO METODOLOGICO

MANUAL DE FORMULACION, EVALUACION Y MONITOREO DE PROYECTOS SOCIALE

164

La mayora de la poblacin utiliza pozos o vertientes, en general de buena calidad, pero al


ser transportadas y almacenadas en los hogares esta se produce a la contaminacin.

El clima es mediterrneo y ha existido una fuerte sequa en los ltimos aos.

La actividad econmica central es agrcola y ganadera.

La zona bajo estudio es un sector rural con una superficie de aproximadamente 4.200
Km2. El rea est econmicamente integrada a una ciudad cercana que tiene un mayor nivel
de desarrollo relativo, que presta la mayora de los servicios demandados.

8.12 ANTECEDENTES DE PROYECTO ATENCIN PRIMARIA DE SALUD

Usualmente, el diseo muestral lo realiza un especialista que propone el tipo de


muestra ms congruente con los objetivos perseguidos, as como el error muestral
que el estudio exige y los recursos permiten. El evaluador debe preparar el plan de
anlisis y seleccionar las tcnicas que utilizar, para poder determinar
correctamente el diseo y tamao de la muestra.

Existen otras tcnicas para el diseo y seleccin de una muestra, pero no es del
caso desarrollarlas en este manual.

Muestreo sistemtico.- se construyen tantos grupos como personas se van a


seleccionar (todos de igual tamao). Luego, utilizando el muestreo aleatorio simple,
se selecciona un nmero del primer grupo. Finalmente, se elige a todas las
personas que tienen el nmero seleccionado en cada grupo.

Muestreo aleatorio simple.- se escoge cada unidad utilizando una tabla de nmeros
aleatorios.

d. Seleccin de la muestra. Las unidades a estudiar en cada estrato se deben


seleccionar aleatoriamente. Para ello, en el mbito de los proyectos, se puede utilizar:

Lo anterior, supone decidir previamente cuntas variables se analizarn


conjuntamente y el nmero de casos que requiere para cada una de ellas.

El costo incremental versus el aporte que genera la informacin adicional que


resulta de una muestra mayor.

Las exigencias derivadas de las tcnicas estadsticas que se utilizarn en el


anlisis.

La cantidad de subconjuntos del universo de los que se desea conclusiones


confiables.

El margen de error mximo que se est dispuesto a aceptar. En evaluacin de


proyectos, el error muestral no puede ser mayor a la meta de impacto, de lo
contrario no se podrn sacar conclusiones confiables.

La varianza de las variables relevantes (los objetivos de impacto y de producto).

El tamao de la muestra no es funcin del tamao de la poblacin. Es necesario


considerar:

c Clculo del tamao de la muestra. Mientras ms grande es la muestra, menor el error;


por lo tanto, ms confiables son los datos recolectados.

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165

TOTAL
620
2.602
6.000
9.570
3.403
22.195

HABITANTES
HOMBRES
320
1.297
2.990
4.750
1.691
11.041

MUJERES
300
1.305
3.010
4.820
1.712
11.154

Considerando que, en un ao normal, un nio menor de 14 aos demanda 3.31


atenciones al ao, una mujer entre 15 y 44 aos demanda 1.75 atenciones relacionadas a la
maternidad y toda persona (hombre y mujer) mayor de 15 aos demanda 1.2 consultas al ao,
hoy el dficit alcanza a 34.8% respecto a un ao normal y a 51.7% de la demanda
incrementada por la sequa.

Segn los registros disponibles, el consultorio ha atendido un promedio de 35.574


consultas/atenciones al ao, en un turno de 8 horas diarias.

Durante los ltimos tres aos la demanda por atencin ha aumentado en un 35%, debido
a las enfermedades asociadas a la sequa, que se supone durar dos aos ms.

La posta tiene 15 aos operando y fue diseada para atender una poblacin de 15.000
habitantes. Tiene 300 m2 construidos, 500 m2 de terreno y es atendida por dos enfermeras, un
paramdico y tres auxiliares de enfermera.

Debido a la insuficiencia de recursos y personal de la Posta de Salud (slo se cuenta con


un mdico visitante), la mayora de los casos son diferidos a otros centros asistenciales. El ms
prximo est a 50 km de distancia y tiene su capacidad copada, lo agrava an ms el problema
de salud de la zona.

Aunque el 27.7% de la poblacin es indgena, la Posta no cuenta con ningn funcionario


que hable su lengua.

El actual centro de salud tiene un emplazamiento razonable, considerando la distribucin


espacial de la poblacin, vas de comunicacin, etc.. A pesar de esto, los aumentos de los
ndices de morbilidad y mortalidad tienen como causas contribuyentes la dificultad de acceso,
los tiempos de viaje y las esperas por atencin.

La zona dispone de una infraestructura de salud insuficiente, que ha generado un


aumento de la morbilidad y mortalidad. Los incrementos ms notorios se registran en la
desnutricin infantil, diarrea y parsitos, debido a la sequa.

Servicios de Salud:

Menos de 1
1-6
7 - 14
15 - 44
45 y ms
TOTAL

EDAD EN AOS

La distribucin actual de la poblacin es la siguiente:

Segn el ltimo censo efectuado hace 2 aos, el 91.7% de las familias tiene un ingreso
anual inferior a US$ 2400 al ao. Las polticas vigentes sealan que el estado debe
proporcionar cobertura de salud a todos los habitantes de la zona.

Otro problema que afecta a la salud humana y animal deriva de la alimentacin de


animales domsticos y vacunos con interiores de animales faenados, lo que genera gran
nmero de parsitos intestinales, especialmente en los nios.

Debido a la falta de personal idneo, no existe un adecuado control de las normas sanitarias
nacionales para los alimentos. La contaminacin en la leche y carne son frecuentes causas de
riesgos gastrointestinales.

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166

532
477
14.609
4.685
14.727
547
35.577

ATENCIONES

DIAS DE
ENFERMEDAD
3.405
1.260
42.835
26.348
63.307
200
11.041

10
8
25
6
0
15
64

MORTALIDAD

Las complicaciones del parto normalmente se presentan asociadas a la salud de la


madre (desnutricin materna, presencia de factor RH-, diabetes, hipertensin
arterial, problemas cardacos, ingesta de medicamentos-drogas, dificultades en la
concepcin y/o problemas durante el embarazo), falta de planificacin familiar (edad
de la madre, nmero de hijos y de partos, edad del ltimo hijo), madurez del feto
(embarazos tempranos y tardos), falta de atencin e higiene en el parto (por pautas
culturales, falta de equipamiento y/o de personal idneo).

Las diarreas se deben fundamentalmente a problemas de higiene intrafamiliar


(manipulacin de alimentos y utensilios, tratamiento de la basura, falta de agua
potable y alcantarillado), mala calidad de los alimentos consumidos (alimentos
contaminados, en descomposicin, mal cocidos, frutas y verduras sin madurar),
dieta desbalanceada y la presencia de otras enfermedades asociadas.

La desnutricin se presenta debido a mala alimentacin, tanto en calidad como en


cantidad (insuficiencia de caloras diarias debido a pautas culturales de
alimentacin, inadecuada preparacin de los alimentos, mala calidad de los mismos
por su costo, dieta desbalanceada), deficiente alimentacin de la madre durante el
embarazo, diarrea infantil y control de salud deficiente o inexistente.

Los parsitos intestinales se presentan fuertemente asociados a sntomas de


diarrea. Sus causas son similares a las del caso anterior, sumndose la presencia
de animales domsticos en el hogar.

Esta descripcin de las caractersticas de las enfermedades ms recurrentes muestra que


los problemas de salud de esta poblacin se deben fundamentalmente al dficit de cobertura,
que se traduce en una mala atencin de la Posta por dficit de personal idneo, de capacidad
fsica y de equipamiento, ineficiencia operacional, horarios de atencin, crecimiento poblacional
y exceso de consultas innecesarias; limitaciones en el acceso por localizacin, movilizacin y
costos; ineficacia de los programas de salud preventiva debido a malas campaas

El mal de Chagas est asociado a las malas condiciones de la vivienda y animales


domsticos en el interior de la misma. Para su tratamiento y control, se utilizan la
prevencin, educacin, mejoramiento de viviendas y tratamiento de enfermos.

A continuacin se presentan algunos de los factores que contribuyen al aumento de la


morbilidad.

Se asume que la distribucin de casos no atendidos es la misma por enfermedad.

Chagas
Comp. Parto
Diarrea
Desnutricin
Parsitos
Otros
TOTAL

ENFERMEDAD

La distribucin de las atenciones realizadas durante el ltimo ao y la cantidad de casos


mortales, son:

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167

Otros elementos que inciden en las tasas de morbi-mortalidad son las variables asociadas al
medio ambiente, entre las que destacan el clima y la contaminacin (presencia de residuos txicos
en el agua y aire -basurales e industrias-).

A lo anterior se suma un inadecuado control de la salud dentro de la familia, debido a


problemas de higiene, mala calidad de las viviendas (sin agua potable ni alcantarillado),
hacinamiento, pautas culturales, bajo nivel educacional (que inciden en una poco higinica
manipulacin y almacenaje de alimentos, mal tratamiento de los desechos, e infecciones por
animales domsticos). Dichas pautas culturales tambin redundan en un escaso conocimiento y
cuidado ante la presencia de sntomas de enfermedades, incumplimiento de los tratamientos
indicados, alta presencia de automedicacin y una alimentacin inadecuada, tambin causada por
mala calidad de los alimentos.

comunicacionales, rechazo por pautas culturales de la poblacin y bajo control de las normas
sanitarias.

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