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AVANT-PROPOS
Ce guide a t prpar par la Confrence des Nations Unies pour le Commerce et le Dveloppement
(CNUCED) dans le cadre d'un projet d'assistance technique au Maroc mis en uvre par le Programme
Assurance et en coopration avec la Fdration Marocaine des Socits d'Assurances et de
Rassurance (FMSAR).
La CNUCED est un organe de l'Organisation des Nations Unies (O.N.U) qui a, entre autres, pour
mandat d'aider les pays dvelopper leur secteur des assurances en vue d'en assurer une contribution
positive au dveloppement. Elle vise crer un environnement conomique favorable notamment en
promouvant le secteur de l'assurance pour son action sur le renforcement des marchs financiers des
pays en dveloppement et sur la rpartition des risques.
La Fdration Marocaine des Socits d'Assurances et de Rassurance est la premire association
marocaine des compagnies d'assurances et de rassurance. Sa mission premire vise promouvoir
le secteur de l'assurance au Maroc, aussi bien auprs du public que de la profession. Pour ce faire, la
FMSAR prpare des tudes sur l'assurance, collecte des donnes statistiques et financires et mne des
analyses et tudes de march. La FMSAR uvre galement pour amliorer les services rendus au public
par la profession et propose des formations afin de dvelopper les mtiers de l'assurance.
En 2008, le soutien financier du Gouvernement Espagnol au Programme Assurance de la CNUCED a
permis la mise en uvre d'un projet d'assistance technique visant le renforcement des capacits et
l'amlioration de l'accs des PME marocaines l'assurance et au financement en vue de dvelopper
leur comptitivit et renforcer leur dveloppement.
L'avant-projet de ce guide a t principalement ralis par Jamal Harouchi en coopration avec l'quipe
du Programme Assurance, dirige par M.Dezider Stefunko, comprenant (par ordre alphabtique),
G.Chapelier, A.Chatillon, M.Stanovic, et sous l'orientation gnrale de T.Krylova.
Les commentaires additionnels ont t apports par H.Besri et A.Sahbeddine. Le support administratif
a t assur par N.Eulaerts et M.Setouani.
Le texte de cette publication peut tre cit ou rimprim sans autorisation, sous rserve qu'il soit fait
mention de la source.
Nous souhaitons particulirement remercier l'Espagne pour le soutien financier apport.
PREFACE
Toute activit conomique gnre des risques qui sont susceptibles de mettre en pril lentreprise, son
fonctionnement, sa rentabilit, son dveloppement ou sa prennit. Un des rles du chef dentreprise
est didentifier ces risques, dvaluer leurs consquences ainsi que leur gravit et de mettre en uvre
des actions visant les maitriser au mieux possible. Il est donc ncessaire de sensibiliser les chefs de
ces entreprises limportance tant de la prvention que de la gestion des risques.
Si les PME constituent la majeure partie du tissu conomique marocain, elles reprsentent galement
un des acteurs conomiques les plus vulnrables.
Ce guide a justement pour objectif daider les PME marocaines dans leur dmarche de gestion des
risques et de les orienter dans le choix des assurances les plus adaptes en vue de prserver leur
patrimoine humain et matriel.
Dans cette perspective, le guide aborde, dans un premier temps, les principes de base de l'assurance.
Il fournit un rappel sur la dfinition et l'identification du risque et en dcline les grandes familles.
Le guide revient ensuite sur la notion de Prventionqui constitue un lment ncessaire dans la
prservation du patrimoine de lentreprise.
La seconde partie du guide met en parallle les diffrents risques auxquels la PME fait face et les
produits d'assurance associs. Il s'agit notamment des risques de type professionnel, industriel,
informatique ou financier. Les risques de personnes tels que la couverture Dcs, Invalidit et
Sant, lpargne retraite et lindividuelle accident sont galement abords. Enfin, les garanties
couvrant les accidents du travail et maladies professionnelles, la responsabilit civile exploitation
ou professionnelle, la responsabilit produits, la prservation du patrimoine de lentreprise par
des assurances dommages couvrant lincendie, lexplosion, les dgts des eaux, le vol, les risques
techniques et le transport de marchandises sont dtailles cette occasion.
La troisime et dernire partie propose une liste de conseils pratiques afin de permettre aux chefs
d'entreprise d'valuer leurs risques et leur donne les cls pour mieux lire et dcrypter les principales
dispositions dun contrat dassurance. Cette dernire partie comporte aussi un glossaire de termes
techniques afin de rendre plus explicites et comprhensibles les principales notions de lassurance.
SOMMAIRE
Gestion des risques dassurance dans la PME
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1- Incendie - Explosion
2- Risques Techniques (Bris de machine)
3- Perte dExploitation
4- Multirisques Professionnelles
5- Transports de marchandises
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1- Assurance crdit-caution
2- Assurance crdit lexport
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Conseils pratiques
- Questionnaire dauto-valution des risques.
- Lire un contrat dassurance.
Lexique dassurances
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Lobjet de cette troisime tape est de mettre jour la liste initiale des risques identifis, daffiner
les caractristiques des risques dj connus, de rvaluer leur criticit, de contrler lapplication
des actions de matrise, dapprcier leur efficacit, et de surveiller le dclenchement des
vnements redouts et leurs consquences.
PRINCIPES DE PRVENTION :
La prvention des risques sarticule autour des 9 principes suivants :
1. Eviter les risques ;
2. Evaluer les risques qui ne peuvent pas tre vits ;
3. Combattre les risques la source ;
4. Adapter le travail lhomme, en particulier en ce qui concerne la conception des postes de
travail ainsi que le choix des quipements de travail, de mthodes de travail et de production,
en vue notamment de limiter le travail monotone et le travail cadenc pour rduire les effets
de ceux-ci sur la sant ;
5. Tenir compte de ltat dvolution de la technique ;
6. Remplacer ce qui est dangereux par ce qui l'est moins ou par ce qui ne l'est pas ;
7. Planifier la prvention en y intgrant, dans un ensemble cohrent, la technique, lorganisation
du travail, et les conditions du travail ;
8. Prendre les mesures de protection collective en leur donnant la priorit sur les mesures de
protection individuelle.
9. Donner des instructions appropries aux travailleurs.
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RISQUES
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MESURES DE PRVENTION
RISQUE ROUTIER
PRINCIPES DE BASE DE
LASSURANCE
Par le principe de la mutualisation du risque et du mcanisme de la rassurance (systme qui
permet lassureur de transfrer une partie ou la totalit du risque vers le rassureur), lentreprise
dassurance est capable par la collecte de petites primes dassurance de faire face des sinistres de
taille importante.
Les socits dassurances ont pour rle dassurer les risques. Ainsi, pour commercialiser les contrats
dassurance proposs pour ces dernires, il est fait appel des intermdiaires dassurances.
Les principaux intermdiaires dassurances sont les agents gnraux et les courtiers dassurance.
On confond souvent lagent gnral et le courtier dassurance, mais ce sont deux mtiers diffrents
mme si dans la pratique ils se ressemblent.
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inutilement trop cher. Pour calculer avec exactitude vos besoins, parlez-en avec votre conseiller
en assurance et tenez compte des aspects suivants :
- La valeur de vos biens : Si jamais vous perdiez tout dans un incendie, combien s'lverait
cette perte?
- Votre risque en matire de responsabilit : Les biens ne sont que l'un des aspects couverts
par l'assurance. L'assurance vous protge galement en cas de poursuites. Elle paie pour vous
les frais juridiques et les dommages si vous tes responsable des blessures causes une
personne ou des dommages causs la proprit d'autrui. Certaines entreprises prsentent
un risque plus lev que d'autres. Une PME qui manipule des matriaux inflammables, par
exemple, est plus vulnrable des poursuites qu'une boutique de fleurs et aura besoin de
limites de responsabilit plus leves.
- Sinistres antrieurs : Utilisez vos antcdents en matire de sinistres pour vous guider dans la
fixation des limites de vos garanties.
PRODUITS DASSURANCES
DE LA PME
Ci-aprs une liste des risques et assurances ddie lentreprise. Cette liste nest pas exhaustive et ne
vise pas vous inciter souscrire toutes ces formes dassurances.
Elle a pour but de vous permettre de rflchir et de choisir les couvertures qui conviennent aux cas
spcifiques de votre entreprise.
En rgle gnrale, toute entreprise doit considrer comme utile, en plus des assurances obligatoires,
les assurances suivantes :
- Une assurance incendie
- Une assurance de responsabilit civile professionnelle ou exploitation
Pour les autres risques, il appartient au chef dentreprise dvaluer les consquences, sur la vie de son
entreprise, de la ralisation de certains risques (exemple : vol, bris de machine, .)
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PROTECTION DU PERSONNEL
DE VOTRE ENTREPRISE
ASSURANCE DCS INVALIDIT MALADIE
Votre PME peut souscrire au profit de son personnel un contrat dassurances Groupeprvoyance. Lintrt de cette couverture, outre son apport social, est de prvenir la volatilit de
votre personnel et de fidliser vos salaris.
Ce type de contrat comprend trois garanties de base :
DCS
La garantie Dcs permet ladhrent de prmunir ses proches (en gnral son conjoint et ses
enfants) contre les consquences pcuniaires de sa disparition, qui se caractrise par la perte
immdiate pour la cellule familiale dun revenu permanent.
INCAPACIT - INVALIDIT
La garantie Incapacit-Invalidit prvoit le versement dune indemnit journalire en cas dincapacit
de travail ou dune rente en cas dinvalidit permanente pouvant tre galement verse sous forme
de capital.
MALADIE-MATERNIT
La garantie Maladie-Maternit a pour objet le remboursement au salari (ladhrent) ainsi qu
son conjoint et ses enfants, des dpenses de sant engages suite une maladie, un accident
(autre quun accident du travail) ainsi que de celles conscutives une maternit.
Nota bene :
Si votre PME bnficie du rgime Assurance Maladie Obligatoire (AMO ) de la CNSS, vous pouvez
souscrire dans ce cas, auprs de votre assureur, une Assurance Maladie Complmentaire (AMC) pour
complter les prestations du rgime AMO. LAMC permet selon les formules soit de prendre en charge
les prestations qui ne sont pas couvertes par lAMO (Exemple : Dentaire) soit de rembourser le ticket
modrateur (la part des frais restant la charge de lassur).
Attention :
Pour toute nouvelle adhsion lassurance maladie, lentreprise est oblige, de par la loi,
dadhrer lAMO auprs de la CNSS. Seules les entreprises couvertes auprs dune socit
dassurance avant septembre 2005 peuvent rester assures auprs du secteur priv de
lassurance pour la couverture de base.
Le taux de cotisation au rgime AMO est de 4% support part gale par lemployeur et par le
salari. Ce rgime couvre les Affections Longues Dures (ALD), le suivi de la mre et de lenfant
jusqu lge de 12 ans ainsi que les soins ambulatoires, lexception du dentaire. Le taux de
remboursement AMO est de 70% sur la base du Tarif National de Rfrence (TNR). Il peut
atteindre dans certains cas 90%.
DCS
Le dcs de ladhrent entrane le paiement entre les mains des bnficiaires dsigns dun
capital qui est calcul en fonction du salaire annuel du dfunt major dun pourcentage en
fonction de sa situation de famille (mari ou pas ; nombre denfants).
INCAPACIT - INVALIDIT
Linvalidit est apprcie au regard de son caractre permanent et irrversible contrairement
lIncapacit qui revt un caractre temporaire.
Le montant des prestations est fonction du taux d'invalidit dtermin aprs expertise mdicale
et en application du barme prvu au contrat.
MALADIE-MATERNIT
Les prestations garanties comprennent en gnral :
- Les frais mdicaux et chirurgicaux ;
- Les frais dhospitalisation ;
- Les frais pharmaceutiques ;
- Les analyses mdicales et les actes de diagnostic et dimagerie (scanner, radiologie, chographie,
IRM) ;
- Loptique, les soins et prothse dentaire ;
- Lorthodontie ;
- La maternit.
Le panier de soins, les taux de remboursement et les plafonds de remboursement sont des
lments indiqus dans le contrat. Les remboursements se font, gnralement, sur la base des
frais engags.
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EPARGNE RETRAITE
Vous pouvez souscrire un contrat dassurances groupe, ouvert tous vos salaris ou une
catgorie de vos salaris, leur permettant de bnficier dune retraite qui complte le rgime
obligatoire de la Caisse Nationale de la Scurit Sociale.
Les cotisations peuvent tre finances, soit exclusivement par vous, soit par vous et vos salaris,
soit titre individuel et facultatif par vos salaris.
Ce type de contrat peut tre adapt aux besoins spcifiques de chaque entreprise, il est
recommand de sadresser votre assureur conseil.
Les produits proposs par les socits dassurances sont grs par capitalisation c'est--dire
quen contrepartie du versement dune prime priodique ou dun versement libre, lentreprise
dassurance va alimenter un compte individuel ddi chaque assur qui va tre bonifi tous
les ans.
Comment est
gre la retraite
complmentaire de
vos salaris ?
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La compagnie dassurance sengage redistribuer tous les ans ses assurs un pourcentage
compris en gnral entre 80% et 90% des bnfices raliss. L'assureur constitue de cette manire
un capital qui sera vers lassur lchance du contrat sous forme dune rente, qui peut tre
viagre ( vie) ou certaine (dure dtermine) ou un capital.
Les contrats dassurance retraite complmentaire bnficient dincitations fiscales aussi bien
pour vous que pour vos salaris :
- Les cotisations que vous supportez sont dductibles, sans limite, du rsultat imposable de
lentreprise.
- Les cotisations que vos salaris supportent sont dductibles, sans limite, de lImpt sur le Revenu.
Par exemple, en 2011 :
En se rfrant au Code Gnral des Impts, un salari qui dispose dun revenu annuel de 200 000.00
dhs et qui cotise hauteur de 30 000.00 dhs par an dans un contrat retraite complmentaire, ne
paiera limpt sur le revenu que sur 170 000.00 dhs.
INDIVIDUELLE ACCIDENT
Comment fonctionne
la garantie de votre
contrat ?
Ce type de contrat complte en gnral le contrat accidents du travail. Il peut tre souscrit par le
chef dentreprise soit pour son propre compte soit au bnfice dune partie ou de la totalit de
ses salaris. Le contrat garantit le versement dun capital en cas de dcs ou dune indemnit en
cas dinvalidit, suite un accident dans la vie prive ou professionnelle.
En cas dIncapacit Temporaire de Travail (ITT), lassureur prend en charge une partie du manque
gagner (salaire) pendant la priode de larrt du travail. La prestation porte le nom dindemnit
journalire.
En cas dIncapacit Permanente Partielle (IPP), la prestation de lassureur consiste verser la
victime une rente.
En cas de dcs, lassureur verse aux bnficiaires dsigns au contrat, le capital assur.
Comment est
calcule la prime
dassurances ?
La prime dpend de lactivit professionnelle de lassur et des capitaux garantis (500 000 Dhs
par exemple). Il est aussi pris en considration lexercice ventuel de travaux manuels ou dune
activit sportive.
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LES BTIMENTS
Ils peuvent tre assurs en valeur de reconstruction (matriaux,
main-duvre, honoraires darchitecte), soit vtust dduite (c'est-dire en dduisant le taux dusure), soit en valeur neuf (cest-dire sans dduction de vtust lorsque celle-ci nexcde pas 25 %),
mais le plus souvent les biens immobiliers sont garantis en valeur
neuf.
LE MOBILIER, LE MATRIEL
Les contrats standards proposent une indemnisation en valeur
dusage (valeur de remplacement vtust dduite), mais si
vous possdez du matriel rcent, vous pouvez opter pour une
indemnisation en valeur de remplacement neuf, permettant
de racheter un matriel ou un mobilier dtat et de rendement
identique, y compris les ventuels frais de transport et dinstallation.
LES MARCHANDISES
Pour les matires premires, emballages, approvisionnements,
on se rfre au prix dachat, frais de transport et de manutention
compris. En ce qui concerne les autres marchandises (objets
fabriqus ou en cours de fabrication), il sagit du prix dachat des
matires premires et produits utiliss, plus les frais de fabrication
exposs, plus une part des frais gnraux relatifs la fabrication.
La prime dassurances est fixe suivant la valeur des biens que vous
avez dclar votre assureur. Il est donc ncessaire de signaler tout
changement affectant, en cours de contrat, les biens assurs.
Quelle valeur
vous devez
dclarer votre
assureur ?
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Quel matriel
assurer ?
Il nest pas ncessaire dassurer la totalit du matriel de votre PME. Seules les machines qui
contrlent la marche de la production, par exemple, peuvent tre assures aprs avoir satisfait
aux essais de contrle.
Quelles sont
les limites de
lassurance ?
Les garanties choisies par lassur sont acquises aussi bien lorsque le matriel assur fonctionne
que lorsquil est arrt ou en rserve. Lassurance ne sapplique pas des machines en cours de
rparation.
Quelle valeur
assurer ?
Lassurance prend en compte la valeur de remplacement neuf qui correspond au prix dachat
dun matriel identique ou dun matriel moderne de rendement gal si le remplacement nest
pas possible, augment de tous les frais daccompagnement (transport, montage, essais) et de
droits de douanes ventuellement.
En cas de sinistre, lengagement de lassureur a pour limite la valeur vnale des machines assures
(vtust dduite).
Quelles sont
les modalits
dindemnisation ?
Lactivit de votre entreprise peut sarrter la suite dun incendie, dune explosion, dun dgt
des eaux, ou dun dommage lectrique. Vous avez des charges fixes (salaires, loyers, intrts
des dettes, ) que vous devez supporter malgr larrt de votre activit. Vous tes donc dans
limpossibilit de maintenir lexploitation de votre entreprise.
Lassurance Perte dexploitation vous permet de faire face larrt accidentel de votre activit.
Elle a pour but de garantir la perte de la marge brute de votre entreprise aprs un incendie, un
dgt des eaux ou un dommage lectrique. Cest une garantie importante mais gnralement
nglige par bon nombre de chefs dentreprise.
Cette assurance ne joue qu la suite dun sinistre matriel garanti. Lindemnit est base sur
lanalyse des bilans de votre entreprise des trois derniers exercices. Cette analyse est effectue par
un expert mandat par lassureur.
Lindemnisation ne peut dpasser le montant fix aux conditions particulires. Elle a une dure
dintervention limite dans le temps, soit en gnral 12 mois.
Cette assurance a pour but de replacer votre PME dans la mme situation financire que si le
sinistre ne sest pas produit.
Comment est
calcule votre
indemnit ?
Il sagit en fait de compenser la marge brute prvisionnelle de votre PME pour la priode de
garantie convenue suite une perte dexploitation.
Une fois cette marge brute prvisionnelle estime, votre contrat peut prvoir, en vue de prvenir
une ventuelle insuffisance dans lestimation du capital assur, une marge supplmentaire de
20%.
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LA MULTIRISQUES PROFESSIONNELLE
Cette garantie permet votre entreprise de faire face une multitude de risques que vous soyez
locataire, propritaire, copropritaire ou occupant quelque titre que ce soit. Cest un package de
garanties ; vous pouvez donc souscrire la totalit ou une partie.
LES RISQUES ASSURABLES
- Lincendie et risques annexes (explosion, implosion, dommages lectriques, chute de foudre,
chute daronefs, choc de vhicule terrestre, tempte et grle).
- Le dgt des eaux et gels.
- Le vol.
- Le bris de glace.
- les dommages intentionnellement causs ou provoqus par vous ou avec votre complicit ainsi
que les mandataires sociaux de votre entreprise.
- les pertes ou dommages quelconques occasionns ou dus aux insurrections, la guerre civile ou
trangre.
- les dommages rsultant dmeutes, de mouvements populaires, de grves, dactes de terrorisme ou
de sabotage.
- les amendes assimiles ou non des rparations civiles.
- les consquences dengagements contractuels.
- les dommages dorigine nuclaire ou causs par toute sorte de rayonnements ionisants.
- Lorsquun sinistre survient, vous devez vous efforcer den limiter au maximum les consquences
et le dclarer votre assureur ds que vous en avez connaissance, et au plus tard, dans les cinq
jours, sauf cas fortuit ou de force majeure.
- En cas de vol ou de tentative de vol, vous devez dposer plainte dans les 24 heures.
- Si vous ne respectez pas ces dlais, votre assureur peut vous opposer la perte du bnficie de
lindemnit.
Dans votre dclaration, vous indiquez la nature du sinistre, les circonstances dans lesquelles il sest
produit, ses causes et consquences connues ou prsumes, le nom des personnes impliques,
et le cas chant le nom de leur assureur.
- Vous devez aussi transmettre votre assureur un tat estimatif des objets assurs dtriors.
- Si vous recevez des avis, lettres, convocations, assignations ou citations, actes extrajudiciaires ou
pices de procdure, vous devez les transmettre votre assureur dans les plus brefs dlais.
- En cas de fausse dclaration faite sur la nature, les causes, les circonstances ou les consquences
dun sinistre, vous perdez le bnfice des garanties de votre contrat.
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TRANSPORT DE MARCHANDISES
Si vous expdiez ou importez des marchandises, vous avez intrt les assurer. Quel que soit
le mode de transport choisi (routier, maritime, arien), vos marchandises sont exposes de
nombreux risques : dtrioration, perte de poids, perte totale, incendie, vol, .
TRANSPORT PAR VOIE MARITIME APPEL FACULTS :
Deux formules principales de garanties sont proposes :
- Lassurance tous risques couvre tous les dommages et pertes matriels causs aux objets
assurs pendant le voyage (y compris les pertes de poids ou de quantit). Cette garantie na
dautres limites que les risques expressment exclus par la police. Le vol par exemple nest pas
compris dans tous les risques, il faut une clause additionnelle pour sa couverture.
- Lassurance FAP sauf (Franc dAvaries Particulires Sauf ), plus restrictive, garantit les dommages
et les pertes rsultant des seuls vnements numrs dans le contrat. Il sagit de tous les
vnements majeurs du transport : naufrage, abordage, chouement, heurt, .
TRANSPORT TERRESTRE
Vous pouvez demander, soit une garantie tous risques , qui couvre tous les dommages, y
compris les disparitions et les vols, soit une garantie plus restrictive, qui couvre les consquences
des vnements caractriss numrs dans votre contrat dassurance.
TRANSPORT PAR VOIE ARIENNE
Lassurance des marchandises transportes par voie arienne garantit tous risques les objets
achemins par avion et par des transports prliminaires ou complmentaires, terrestres ou
fluviaux.
Comment fonctionne
la garantie ?
Il faut envoyer une lettre de rserve pour constat des pertes apparentes dans les 24 heures du
dbarquement de la marchandise au transporteur et prendre toutes les mesures conservatoires
pour prserver le recours de lassureur. Il faut aviser lassureur dans les plus brefs dlais pour la
dsignation dun expert.
Quelles sont
les modalits
dindemnisation ?
Comment est
calcule la prime
dassurances ?
Lindemnit est calcule selon les conclusions du rapport dexpertise. En cas de perte des 3/4 de
la marchandise ou de sa disparition sans nouvelle par exemple, vous recevrez un rglement par la
procdure du dlaissement de la marchandise.
En cas davarie commune (vnement de mer affectant en mme temps le navire et la
marchandise), votre assureur se substitue vous pour rgler la contribution provisoire davarie
commune, ce qui vous permettra de prendre possession de votre marchandise son arrive au
port.
La prime est exprime en % et elle est fonction de la nature de la marchandise, du mode de
transport, du trajet, de la priode de lanne, et de la garantie donne.
Pour le transport par voie maritime, sont pris aussi en considration, le type de navire, son
anciennet, son pavillon et son tonnage.
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PROTECTION DE LA RESPONSABILIT
CIVILE DE VOTRE ENTREPRISE
ACCIDENTS DU TRAVAIL ET MALADIES PROFESSIONNELLES
Quels sont les
risques couverts par
votre contrat ?
- Les tiers se trouvant sur le lieu de travail de lassur (exemple : fournisseur, client).
- Dautres exclusions sont prvues par le contrat dassurances telles que les accidents rsultant
directement de fait de guerre, de mouvement populaire, ou commis par des attroupements
arms ou non arms, les effets directs ou indirects dexplosion, de dgagement de chaleur,
dirradiation,
Vous devez tre informs dans les 24 heures de la survenance de laccident du travail.
Vous tes tenus daviser dans les 48 heures lautorit comptente (prfecture, municipalit, ) et
de dclarer le sinistre votre assureur.
Vous devez, dans la mesure du possible, apporter assistance et premiers secours la victime.
Comment est
calcule la prime
dassurances ?
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Ce contrat a pour objet de couvrir la Responsabilit Civile que peut encourir votre entreprise
loccasion de son exploitation, notamment du fait de ses prposs, de ses btiments, installations,
machines, quipements, matriaux, produits en cours de fabrication jusqu leur livraison.
Cette assurance a pour but de vous garantir contre les consquences pcuniaires de votre
responsabilit en raison des dommages corporels, matriels et immatriels causs des tiers,
y compris les acqureurs, par les produits lorsque ces dommages ont pour fait gnrateur un
vice propre du produit, ou une erreur dans sa conception, sa fabrication, sa transformation, sa
rparation ou sa livraison.
Quel est le
fondement lgal
de la responsabilit
civile produit ?
Etant donn que les victimes sont la plupart du temps, les acqureurs des produits, il peut arriver
quelles fondent leur action en dommage et intrts sur la responsabilit civile contractuelle du
vendeur tout aussi bien que sur une responsabilit civile dlictuelle du fabricant ou du vendeur.
Comment fonctionne
la garantie de votre
contrat ?
Cette garantie est plafonne un montant dtermin dans le contrat dassurances et assortie
dune franchise supporte par lassur qui est plus ou moins importante selon la nature de
lactivit et les produits assurs. Chaque produit est un cas particulier et le contrat dassurance
lui est tabli sur mesure.
Comment est
calcule la prime
dassurances ?
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- Les dommages intentionnellement causs ou provoqus par vous ou avec votre complicit ainsi
que les mandataires sociaux de votre entreprise.
- Les pertes ou dommages quelconques occasionns ou dus aux insurrections, la guerre civile ou
trangre.
- Les dommages rsultant dmeutes, de mouvements populaires, de grves, dactes de terrorisme ou
de sabotage.
- Les amendes assimiles ou non des rparations civiles.
- Les consquences dengagements contractuels.
- Les dommages dorigine nuclaire ou causs par toute sorte de rayonnements ionisants.
Lorsquun sinistre survient, vous devez vous efforcer den limiter au maximum les consquences
et le dclarer votre assureur ds que vous en avez connaissance, et au plus tard, dans les cinq
jours, sauf cas fortuit ou de force majeure.
En cas de vol ou de tentative de vol, vous devez dposer plainte dans les 24 heures.
Si vous ne respectez pas ces dlais, votre assureur peut vous opposer la perte du bnficie de
lindemnit.
Dans votre dclaration, vous indiquez la nature du sinistre, les circonstances dans lesquelles il sest
produit, ses causes et consquences connues ou prsumes, le nom des personnes impliques,
et le cas chant le nom de leur assureur.
Vous devez aussi transmettre votre assureur un tat estimatif des objets assurs dtriors.
Si vous recevez des avis, lettres, convocations, assignations ou citations, actes extrajudiciaires ou
pices de procdure, vous devez les transmettre votre assureur dans les plus brefs dlais.
En cas de fausse dclaration faite sur la nature, les causes, les circonstances ou les consquences
dun sinistre, vous perdez le bnfice des garanties de votre contrat.
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ASSURANCE DES
RISQUES CLIENTS
ASSURANCE CRDIT - CAUTION
Quelle garantie
vous apporte votre
contrat ?
La couverture contre le risque de non-paiement li aux crdits clients court terme accords
vos clients lors de ventes de marchandises ou de prestations de services.
Sur vos clients quils soient situs au Maroc ou ltranger, lexception notamment des
particuliers et des entreprises lies votre entreprise.
Comment fonctionne
la garantie ?
Quelles sont
les modalits
dindemnisation ?
Ds rception de votre demande contentieuse, vous tes indemniss dans le mois suivant le
dlai de carence prvu dans le contrat (3 ou 6 mois).
Pour vos oprations factures TTC, vous tes indemniss hauteur de :
- 75% du montant TTC ou 85% du montant Hors Taxes (HT) garanti si le client est dnomm .
- 50% du montant TTC ou 60% du montant HT garanti si le client est non dnomm .
Pour vos oprations lexport factures HT, vous tes indemniss hauteur de 90% du montant
HT garanti si le client est dnomm ou 70% du montant HT garanti si le client est nondnomm .
Le montant maximum dindemnit pouvant tre vers au titre dun exercice dassurance vous
est indiqu dans votre contrat (gnralement 20 fois la prime annuelle).
Comment est
calcule la prime
dassurances ?
En taux de prime, exprim en pour mille , applicable votre chiffre daffaires assurable.
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Assurance Crdit Moyen Terme permet la couverture des crdits acheteurs dune dure
suprieure une anne. Elle concerne les exportations de biens dquipement, de marchs de
travaux publics et de prestations de services.
Assurance Foire : elle couvre le risque dchec commercial ltranger et garantit lexportateur
le remboursement jusqu 50% de ses frais de participation aux foires et expositions ltranger.
Assurance Prospection permet daccompagner, dans la dure, les entreprises dans leurs efforts
de prospection commerciale ltranger. Elle garantit galement le remboursement jusqu
50% des frais engags pour prospecter une zone gographique si le rsultat des actions savre
infructueux.
Assistance au Recouvrement des crances : Lobjet de cette prestation est dassister les exportateurs
assurs et non assurs recouvrer leurs crances non garanties par le contrat dassurance crdit.
La SMAEX dispose dune expertise en recouvrement de crances au Maroc et linternational.
Au Maroc, travers sa filiale RECOURS, socit dinformation conomique, financire et de
recouvrement, linternational, travers son rseau de correspondants prsents dans le monde.
Comment fonctionne
la garantie ?
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CONSEILS PRATIQUES
QUESTIONNAIRE DAUTO-VALUATION DES RISQUES
Vous tes entrepreneur dune PME et vous voulez faire une auto-valutation des risques prsents
dans votre entreprise. Ces deux questionnaires ont pour but de vous aider dans votre dmarche de
gestion des risques. Ils concernent deux risques majeurs, souvent prsents dans les PME, savoir le
risque incendie-explosion et le risque li aux activits manuelles. Lobjectif est de vous donner une
ide sur lapproche mthodologique suivre pour identifier les risques potentiels. Les questions
peuvent tre adaptes au contexte propre votre entreprise.
Pour renseigner le questionnaire, il convient de :
- Traiter successivement toutes les questions ;
- Rpondre par Oui ou Non et justifier la rponse dans la partie commentaire ;
- En cas de doute, noter en commentaire o linformation peut tre trouve ou qui peut rpondre ;
- Si la question traite met un risque en vidence, (quel quil soit, important ou non, rel ou suppos),
noter ce risque sur une autre fiche risques identifis .
- Chaque risque identifi doit faire lobjet dune analyse dtaille, suivie de mesures de prvention et
protection approprie.
Oui
Non
Oui
Non
Oui
Non
- Electrique
Oui
Non
- Mcanique
Oui
Non
- Thermique
Oui
Non
Oui
Non
Oui
Non
Oui
Non
(*) Si la rponse une ou plusieurs questions est OUI , il se peut que votre entreprise soit expose des risques
d'incendie ou d'explosion, auquel cas, il vous appartient de prendre les mesures de protection et prvention adquates.
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Oui
Non
Oui
Non
Oui
Non
Oui
Non
- Effort physique
Oui
Non
- Organisation du travail
Oui
Non
Oui
Non
Oui
Non
Oui
Non
Oui
Non
(*) Si la rponse une ou plusieurs questions est NON , il se peut que votre entreprise soit expose des risques
professionnels, auquel cas, il vous appartient de prendre les mesures de protection et prvention adquates.
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- Signalez tous les sinistres votre assureur conseil dans les plus brefs dlais. Il pourra vous informer
de vos droits et obligations. Si vous tardez signaler un sinistre, votre rclamation pourrait tre
refuse.
- Demandez votre conseiller en assurance de vous aider prsenter une dclaration de sinistre. Il
pourra vous donner des conseils, agir comme votre dfenseur et vous aider runir les documents
ncessaires la dclaration.
- Gardez vos contrats d'assurance jour. Renouvelez vos contrats dans les dlais de leur chance
afin d'assurer la continuit de la couverture.
- Assurez-vous que les primes soient rgles dans les dlais requis. Le non-paiement des primes peut
entraner l'annulation de votre contrat.
- Conservez tous les anciens contrats d'assurance. Les sinistres en matire de la responsabilit civile
peuvent ne pas tre dclars avant de nombreuses annes.
- Informez votre assureur de toute nouvelle politique, procdure ou pratique de gestion du risque et
de toute autre caractristique que votre entreprise pourrait avoir mise en uvre.
- La fidlit envers votre assureur est importante. Vous devez tre certain que votre assureur est
concurrentiel.
- Collaborez pleinement avec les inspecteurs d'assurance, experts en sinistres et tout autre
reprsentant de socits d'assurance qui pourraient rendre visite votre entreprise. Vous et votre
assureur poursuivez un objectif commun : viter la ralisation des sinistres.
En matire dassurance contre lincendie par exemple, il arrive souvent que la valeur assure des
biens (btiments, marchandises, mobiliers, outillages, ) soit infrieure la valeur relle des biens.
En cas de sinistre, les assureurs appliquent ce quon appelle la rgle proportionnelle de capitaux.
Lexemple suivant a pour but dattirer lattention du chef dentreprise sur la ncessit de bien dclarer
les capitaux assurs au moment de la souscription du contrat et de veiller lactualisation de cette
valeur en cas de modification.
Prenons lexemple dune entreprise qui dispose dun patrimoine professionnel dont la valeur relle
serait de 1 400 000 dhs. A lassureur, lentreprise dclare une valeur de 1 050 000 dhs pour bnficier
dun tarif dassurance bas.
Cette entreprise a t victime dun incendie qui a entrain des dgts estims 500 000 dhs.
Lassureur indemnisera lentreprise, non pas sur la base de la valeur relle de ses biens, mais sur la
valeur assure. Au lieu de 500 000 dhs, lentreprise ne percevra comme indemnit que 350 000 dhs.
Ci-aprs les rgles de calcul appliqu par lassureur :
Article
Btiment
Valeur Relle
Valeur Assure
1 000 000
800 000
200 000
Matriel
200 000
100 000
100 000
Marchandises
200 000
150 000
200 000
1 400 000
1 050 000
500 000
Total
Montant Dommage
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LEXIQUE DASSURANCES
Accident : tout vnement soudain et extrieur la victime ou la chose endommage constituant la
cause de dommages corporels, matriels ou immatriels.
Assurance temporaire en cas de dcs : assurance garantissant le paiement d'un capital ou d'une rente
en cas de dcs de l'assur condition que le dcs survienne avant une date dtermine au contrat. Si
l'assur survit jusqu' cette date, aucune prestation n'est due par l'assureur et les primes lui sont acquises.
Assurances de personnes : assurances garantissant les risques dont la survenance dpend de la survie ou
du dcs de lassur ainsi que la maternit et les assurances contre la maladie, lincapacit et linvalidit.
Assur : personne physique ou morale sur laquelle ou sur les intrts de laquelle repose lassurance.
Assureur : entreprise agre pour effectuer des oprations d'assurances.
Attestation d'assurance : certificat dlivr par l'assureur, constatant l'existence de lassurance.
Avance : prt, accord par lassureur au souscripteur, garanti par le montant de la provision mathmatique
du contrat dassurance sur la vie.
Avenant au contrat : accord additionnel entre lassureur et lassur modifiant ou compltant une police
dassurance dont il fait partie intgrante.
Contrat de capitalisation : contrat d'assurance o la probabilit de dcs ou de survie n'intervient pas
dans la dtermination de la prestation en ce sens qu'en change de primes uniques ou priodiques,
le bnficiaire peroit le capital constitu par les versements effectus, augments des intrts et des
participations aux bnfices.
Dchance : cest la perte du droit lindemnit au titre dun sinistre suite au non respect par lassur de
lun de ses engagements tels que par exemple le retard dans la dclaration dun sinistre. La dchance
nentraine pas la nullit du contrat.
Dlaissement : transfert de proprit de la chose assure, en cas de sinistre, au profit de lassureur contre
paiement lassur de la totalit de la somme garantie.
Dommage corporel : toute atteinte corporelle subie par une personne physique.
Dommage immatriel : tout dommage autre que corporel ou matriel.
Dommage matriel : toute atteinte la structure ou la substance dune chose, ainsi que son vol, ou sa
disparition.
chance de prime : date laquelle est exigible le paiement d'une prime.
chance du contrat : date laquelle est prvue l'expiration du contrat d'assurance.
Exclusion : vnement ou tat d'une personne non couvert, tant exclu de la garantie.
Forclusion : cest la perte du droit dexercer un recours.
Franchise : toute somme que lassur supporte personnellement et dont le montant est dduit de tout
rglement de sinistre.
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Indemnit d'assurance : somme verse par l'assureur conformment aux dispositions du contrat en
rparation du prjudice subi par l'assur ou la victime.
Intermdiaire dassurance : personne agre, en qualit dagent dassurance ou en qualit de courtier
dassurance pour commercialiser des produits dassurances.
Note de couverture : document concrtisant de lassureur et de lassur et prouvant lexistence dun accord
en attendant ltablissement du contrat dassurance.
Pravis de rsiliation : dlai contractuel ou lgal qui doit tre respect par la partie qui veut rsilier le
contrat d'assurance.
Prime : somme due par le souscripteur d'un contrat d'assurance en contrepartie des garanties accordes
par l'assureur.
Proposition d'assurance : document remis par l'assureur ou son reprsentant un assur ventuel et sur
lequel ce dernier doit porter les informations ncessaires l'assureur pour l'apprciation du risque couvrir
et la fixation des conditions de couverture.
Rassureur : socit auprs de laquelle les compagnies dassurances transfrent une partie des risques
quelles garantissent. Le rassureur assure les assureurs.
Rgle proportionnelle : principe en matire d'assurance de dommages en vertu duquel, en cas de sinistre,
l'indemnit est rduite dans la proportion :
- du rapport entre la somme garantie et la valeur de la chose assure, s'il y a sous-assurance ;
- du rapport entre la somme garantie et la valeur de la chose assure, s'il y a sous-assurance ;
Rsiliation : cessation anticipe dun contrat dassurance la demande soit de lassur, soit de lassureur ou
de plein droit lorsquelle est prvue par la loi.
Sous-assurance : terme utilis lorsque la somme dclare lassureur est infrieure la valeur relle du
risque assur.
Souscripteur : personne morale ou physique qui contracte une assurance pour son propre compte ou
pour le compte dautrui et qui de ce fait sengage envers lassureur pour le paiement de la prime.
Subrogation lgale : cest la substitution de lassureur dans les droits et actions de lassur en contrepartie
du paiement de lindemnit.
Tacite reconduction : renouvellement automatique du contrat d'assurance au terme de chaque priode
de garantie.
Tiers : toute personne autre que :
- Lassur tel que dfini par le contrat dassurance ;
- Les prposs, salaris ou non, de lassur dans lexercice de leurs fonctions ;
- Le conjoint, les ascendants, et descendants de lassur responsable du sinistre.
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