Test de Educacin Financiera

Les tengo un pequeo test para medir su nivel de Educacin Financiera. No es creacin
ma, es slo una traduccin del test que aparece en uno de los reportes de FINRA
(Investor Education Foundation). Anmense a contestar y medir cmo andan en cuanto a
educacin financiera .

Clculo de tasa de inters:

Imagin que tens $100 en una cuenta de ahorro, y la tasa de inters es del 2%. Despus
de 5 aos, cunto dinero cres que tendras en la cuenta, si dejs crecer el dinero?

Ms de $102
Exactamente $102

Menos de $102

No lo s

Prefiero no responder

Inflacin:
Imagin que la tasa de inters en tu cuenta de ahorro es del 1% anual y la inflacin es 2%
anual. Despus de 1 ao cunto podras comprar con el dinero de esta cuenta?

Ms que hoy
Exactamente lo mismo que hoy

Menos que hoy

No lo s

Prefiero no responder

Bonos y tasas de inters:

Si la tasa de inters sube, que pasar normalmente- con el precio de los bonos?

Subir
Bajar

Se quedar igual

No existe relacin entre el precio de los bonos y las tasas de inters

No lo s

Prefiero no responder

Pago de inters de Hipoteca:

Una hipoteca a 15 aos normalmente requiere pagos mensuales ms altos que una
hipoteca a 30 aos, pero el total del inters pagado durante el prstamo ser menor

Verdadero
Falso

No lo s

Prefiero no responder

Diversificacin del riesgo:

Comprar acciones de una sola empresa normalmente resulta en un retorno ms seguro
con menor riesgo- que comprar acciones de un fondo mutuo.

Verdadero
Falso

No lo s

Prefiero no responder

Cmo te fue? Se te hizo difcil?

Cuntas respuestas acertaste?
1/5

2/5

3/5

4/5

5/5

Test de Educacin Financiera

Las respuestas
Clculo de tasa de inters:
Imagina que tens $100 en una cuenta de ahorro, y la tasa de inters es del
2%. Despus de 5 aos, cunto dinero cres que tendras en la cuenta, si
dejs crecer el dinero?
Ms de $102
Exactamente $102
Menos de $102
No lo s
Prefiero no responder
Inflacin:
Imagina que la tasa de inters en tu cuenta de ahorro es del 1% anual y la
inflacin es 2% anual. Despus de 1 ao cunto podras comprar con el
dinero de esta cuenta?
Ms que hoy
Exactamente lo mismo que hoy
Menos que hoy
No lo s
Prefiero no responder
Bonos y tasas de inters:
Si la tasa de inters sube, que pasar normalmente- con el precio de los
bonos?
Subir
Bajar
Se quedar igual
No existe relacin entre el precio de los bonos y las tasas de inters
No lo s
Prefiero no responder

Pago de inters de Hipoteca:

Una hipoteca a 15 aos normalmente requiere pagos mensuales ms altos
que una hipoteca a 30 aos, pero el total del inters pagado durante el
prstamo ser menor
Verdadero
Falso
No lo s
Prefiero no responder
Diversificacin del riesgo:
Comprar acciones de una sola empresa normalmente resulta en un retorno
ms seguro con menor riesgo- que comprar acciones de un fondo mutuo.
Verdadero
Falso
No lo s
Prefiero no responder

Temor, el socio de los que NO emprenden

08 jun
Quiero contarles una historia. Cuando yo estaba en la Universidad tena una sper amiga:
Karla. Hacamos todo juntas. Llevbamos las mismas clases todos los semestres,
hacamos los trabajos en grupo juntas, salamos todos los fines de semana, dormamos la
una en casa de la otra, viajamos, lloramos, remos -incluso llegamos a tener novios
quienes, entre ellos, eran mejores amigos-. En fin, ms que mi amiga, era mi hermana.

Karla y yo trabajbamos bien en equipo. Las dos ramos responsables y, como tenamos
habilidades diferentes, nos complementbamos. Mientras yo redactaba los documentos en
4

Word, ella era buensima para hacer grficas y presentaciones en Power Point. Pero lo
ms importante es que confibamos 100% la una en la otra, as que lo que una haca, la
otra no lo revisaba y avanzbamos mucho ms rpido.
Al llegar al 6to semestre de la carrera decidimos que queramos poner un negocio.
Trabajar para una empresa no es lo mo, nada como ser tu propio jefe decamos.
Tuvimos la suerte que, adems, justo ese semestre tenamos que llevar la clase de
Proyectos de Inversin, la cual consista en sorpresa!- hacer el plan de negocios para
la creacin de una empresa.
La oportunidad perfecta! pensamos. bamos a tomarnos la clase lo ms serio posible y
hacer un plan de negocios bien estructurado, (no nicamente para pasar la clase) porque
en realidad lo pensbamos llevar a cabo.
Nuestra empresa se llamara White Smile, y consista en comercializar kits dentales
(cepillos de dientes, pasta e hilo dental) a travs de mquinas dispensadoras en varios
puntos de la ciudad de Guadalajara-. Realizamos toda la investigacin necesaria:
posibles proveedores, clientes, puntos de venta; as como todos los estudios pertinentes:
Producto, Mercado, Tcnico-Administrativo, Econmico y Financiero, Anlisis de
Sensibilidad y Estimacin del Riesgo y el Impacto Ecolgico. Sin nimo de ser arrogante,
un trabajo muy completo!
Para no hacerles el cuento largo, les transcribo el prrafo final de nuestro Resumen
Ejecutivo: Finalmente, por medio de todos los estudios, y como se podr apreciar a
continuacin, hemos decidido que el proyecto s es viable y que vale la pena invertir en
el mismo, puesto que hay un mercado posible y adems proporciona utilidades a las
socias fundadoras.
Y luego qu pas? Por qu no estoy en Guadalajara hacindome millonaria vendiendo
kits dentales? se estarn preguntando. La respuesta: empezamos a escuchar a personas a
nuestro alrededor que nos decan que no iba a funcionar, algunos amigos -que veamos de
vez en cuando-, conocidos, nuestros sper novios incluidos, algunos familiares y nos
desanimamos. Confiamos ms en la opinin de personas externas que en nosotras
mismas, en nuestra intuicin y sobre todo- en nuestro estudio.
Han pasado casi 6 aos desde eso y Karla y yo an nos arrepentimos de NO haberlo
intentado. Ella sigue viviendo en Guadalajara, donde trabaja para una de las empresas
donde bamos a establecer nuestras mquinas expendedoras; y yo regres a Nicaragua a
trabajar para otras empresas y ahora estoy estudiando una maestra. Dnde estaramos si
hubiramos seguido nuestro sueo? No lo s, ni lo sabr. Tal vez no hubiera funcionado y
estaramos en el mismo lugar. Tal vez s habra funcionado y hoy seramos empresarias
exitosas trabajando para nosotras mismas, y ya habramos incursionado en otros
negocios. An hoy soamos con ser socias y empezar algo de qu? No lo sabemos.
Pero probablemente a mi regreso hagamos ALGO.

La moraleja de la historia? Atrvanse! No tengan miedo a correr riesgos, ni a fracasar.

Est comprobado que las personas se arrepienten ms de las cosas que no hacen, que de
las cosas que hacen como es mi caso-. No esperen a tener ms edad, mayor salario, ms
seguridad, ms ahorros (o lo que sea que te detiene) para emprender. Si tens un sueo el
momento de empezar a trabajar en l es AHORA.
Y vos? Has tenido experiencias similares? Tens el sueo de empezar un negocio y no
lo has hecho? Has desistido de invertir en algo en lo que cres por lo que te dicen
otros?
P.D. Les dejo ac el link de nuestro trabajo por si estn pensando llevar a cabo un plan de
negocios y quieren darse una idea.

INSTITUTO TECNOLGICO DE ESTUDIOS

SUPERIORES DE OCCIDENTE A.C.

PROYECTOS DE INVERSIN
Prof. Eduardo Conde Cota

Karla Mara De Anda Franco

Elaine Miranda Vela
20 de noviembre de 2006
Guadalajara, Jalisco

INDICE
Introduccin..

Origen y Antecedentes...........................................

Definicin y Objetivo del Estudio

Resumen Ejecutivo

Estudio del Producto

Definicin, Naturaleza y Usos
Anlisis del Valor.
Clculo del Costo Unitario del Producto
Conclusiones

7
8
9
10

Estudio del Mercado

Anlisis de la Demanda..
Anlisis de la Oferta..
Anlisis de Precios..
Anlisis de la Comercializacin.
Conclusiones

11
19
21
23
24

Estudio Tcnico-Administrativo
Tamao de la Planta.
Localizacin del Proyecto
Ingeniera del Proyecto
Conclusiones..

26
29
33
41

Estudio Econmico y Financiero

Determinacin de los Costos.
Inversin Inicial, Total, Fija y Diferida
Cronograma de Inversiones
Depreciacin y Amortizaciones.
Capital de Trabajo
Costo de Capital o Tasa de Recuperacin Mnima
Aceptable.
Financiamiento y Tabla de Pago de la Deuda
Balance General Inicial
Conclusiones

42
43
44
45
45
48
49
50
50

Evaluacin y Seleccin Financiera

Clculo del Valor Presente Neto, sin Financiamiento.
Clculo de la Tasa Interna de Rendimiento, sin
Financiamiento
Clculo del VPN y de la TIR , con Financiamiento
Clculo de las Razones Financieras..
Conclusiones

52
52
52
53
54

Anlisis de Sensibilidad y Estimacin del Riesgo

Anlisis de Sensibilidad..
Medida y Administracin del Riesgo.
Decisiones sobre el Proyecto y Conclusiones

56
61
64

Estudio de Impacto Ecolgico

Anlisis de Efectos Contaminantes
Conclusiones.

65
65

Conclusiones Generales.

66

Anexos.

68

I N T R O D U C C I N.
Cepillarse los dientes no basta para mantener la boca sana. Es muy
importante hacerlo correctamente y seguir otra serie de consejos
relacionados con la alimentacin, as como acudir al especialista al
menos una vez al ao. Cepillar los dientes con regularidad es la
primera medida que ha de observarse para mantener una boca limpia
y sana. En principio, bastara con un cepillado exhaustivo al da para
mantener
una
higiene
bucal
correcta.
Este cepillado debera realizarse durante al menos 10 minutos y
deberan limpiarse meticulosamente todas las zonas y rincones de la
boca y la dentadura utilizando todos los instrumentos necesarios
(cepillo, pasta dentfrica, seda dental, cepillos interdentales y colutorio
o
enjuague
bucal).
No obstante, no todo el mundo dispone de suficiente tiempo o
paciencia para llevar a cabo un cepillado tan minucioso, de ah que los
especialistas recomienden repartir el proceso en dos o tres veces,
despus de las principales comidas.
Hay que tener especial cuidado con las comidas entre horas, ya que al
no acompaarse habitualmente de un cepillado posterior contribuyen a
crear reservorios en la boca en los que las bacterias disponen de
nutrientes que favorecen su crecimiento.

ORIGEN

A N T E C E D E N T E S.

El cepillo de dientes tiene su origen en China siendo en sus orgenes

confeccionado con los de cerdo. Llego a Europa en 1498 convirtindose
en un artculo de lujo solo accesible a la nobleza de esa poca.
El primer cepillo de nylon fue fabricado en 1938 por Dupont y la
popularidad de este producto en el da a da estadounidense fue debido
a la obligacin de su uso que impuso el ejrcito americano a sus
soldados durante la segunda guerra mundial.
Desde el principio, la gente siempre us cepillos de dientes. Primero,
en pocas antiguas, la gente usaba un palillo para cepillarse sus
dientes. En el medio este, frica, e India, la gente usaba un palillo
llamado miskwak, que mojaban en agua de rose, y masticaban para
limpiar sus dientes.
Los romanos pedan a sus esclavos limpiar sus dientes como una
ceremonia religiosa antigua. En el siglo XV, los chinos usaban el
10

primero cepillo de dientes de cerda, con pelo de verraco. En el siglo

XVII, los europeos usaban cepillos de dientes con cerda tambin, pero
despus, usaron el pelo del caballo.
Los cepillos de dientes se empezaron a vender cerca 1885, pero nadie
los us hasta la Segunda Guerra Mundial. Hoy en da, usamos cepillos
de dientes con nylon.

DEFINICIN Y OBJETO
E S T U D I O.

DEL

El objetivo del siguiente estudio realizado es desarrollar las habilidades

para aplicar la metodologa necesaria para formular, evaluar, y
administrar un proyecto empresarial.
Es indispensable resaltar la importancia de un estudio de esta
naturaleza, previo a cualquier toma de decisin referente a proyectos
de inversin, ya que sin este, la persona que lleva a cabo dicho
proyecto esta aventurndose y sobre todo arriesgando su capital.
Por lo tanto cada vez que pensemos llevar a cabo algn proyecto,
debemos realizar una serie de estudios que nos ayudaran a hacer una
correcta planeacin de nuestro negocios, es importante resaltar que un
estudio de este tipo no asegura el xito ni el fracaso del mismo,
simplemente sirve de gua y da una idea muy cercana a la realidad.

RESUMEN

E J E C U T I V O.

El presente trabajo se fue realizando a lo largo del semestre agostodiciembre del ao en curso 2006. El mismo tena el objetivo final de
tomar una decisin sobre la viabilidad de realizar un proyecto de
inversin. Como se ver a continuacin, se ha decidido estudiar la
posibilidad de empezar una empresa comercializadora de kits dentales,
a travs del establecimiento de mquinas dispensadoras en puntos
clave de la ciudad.
La investigacin se fue realizando a travs de diferentes entregas,
mismas que correspondan cada una a un estudio diferente, como son:
Estudio preliminar, de producto, de mercado, tcnico, econmico, entre
otros. Esta modalidad de trabajo nos permiti darnos cuenta de todas
las cosas que se necesitan para poner en marcha un negocio, as como
a analizar las posibilidades que tendra la empresa de sobrevivir desde
diferentes puntos de vista.

11

De esta manera, la empresa White Smile que se piensa desarrollar es

una comercializadora de kits dentales como se ver a continuacin. Es
un concepto nuevo que slo existe en hoteles en el pas, y no a travs
de mquinas dispensadoras, sino que se realiza por medio del servicio
directo.
Uno de los puntos importantes a analizar en la elaboracin de este
proyecto fue la inversin inicial que se necesitar, as como la cantidad
de permisos y licencias de los que no se tena conciencia. As mismo,
nos dimos cuenta de que se necesitara de prstamos financieros para
la inversin inicial, lo cual fue un aspecto relevante ya que al comienzo
se pensaba que no sera necesario.
Tambin fue importante la realizacin del estudio de mercado, que nos
permiti ver la opinin de las personas respecto de la insercin de un
nuevo producto al mercado; este estudio fue nuestro primer detonante
de que s haba la posibilidad de un mercado que adquiriera el
producto.
Finalmente, por medio de todos los estudios, y como se podr apreciar
a continuacin, hemos decidido que el proyecto si es viable y que vale
la pena invertir en el mismo, puesto que hay un mercado posible y
adems proporciona utilidades a las socias fundadoras.

12

ESTUDIO

DEL

P R O D U C T O.

DEFINICIN, NATURALEZA Y USOS.

Clasificacin del Producto
De acuerdo a su durabilidad:
Nuestro producto pertenece a la clasificacin de Bienes No
duraderos, ya que el cepillo y pasta dental que contiene el kit,
sern diseados para utilizarlos una o dos veces mximo, con el
objetivo de que los clientes los compren con frecuencia.
En funcin de los hbitos de compra del consumidor:
En este ramo, el kit dental ser un producto de conveniencia,
puesto que esperamos que sea consumido con frecuencia y sin
necesidad de compararlo con otro del mismo tipo, puesto que
sera el primer producto en la Zona Metropolitana de
Guadalajara con estas caractersticas.
Descripcin del Producto
Caractersticas: Forma, Dimensiones, Materiales
Cada kit dental consta de un cepillo de dientes y un tubo con pasta
dental, los que se encuentran en una mquina despachadora que
funciona con bateras.
De esta manera, la mquina despachadora es un equipo ligero,
atractivo y de excelente diseo, fcil de operar, diseado para uso
rudo, tiene una llave de seguridad bancaria inviolable, la entrega del
producto est garantizado al ingresar las monedas, tambin contiene
un indicador visual de producto agotado, no requiere energa elctrica
ni mantenimiento. La misma tiene una capacidad de 80 40 Piezas.
Sus dimensiones son: Alto 60 cm. Ancho 32 cm. Fondo 10 cm.
El cepillo de dientes se encuentra acabado en plstico, y la cabeza de
cerdas es de nylon con dureza media. Sus medidas son las de un
cepillo de dientes estndar.
Finalmente, el tubo de pasta dentfrica contiene una dosis individual.
PRESENTACIN
EMPAQUE.

DE

COMPONENTES,

GRFICAS,

MARCA,

13

ANLISIS DEL VALOR

De los componentes. Proveedores, y materia prima.
Debido a que nuestro producto no ser fabricado por nosotras, sino
que ser comprado a diferentes fabricantes, y nosotras slo lo
distribuiremos entre nuestros diferentes clientes; nos hemos dado a la
tarea de buscar diferentes proveedores para establecer cual de estos
nos brinda la mejor calidad al menor precio. As, entre nuestros
posibles proveedores estaban: Fbrica de Jabn La Corona, S.A. de
C.V., Amenijal, Gardin y Jabonera la Perla, y decidimos que el
que cumpla mejor nuestra expectativas es Amenijal.
Este proveedor nos ofrece su producto a un precio de $5.00 pesos
mexicanos, por lo que nosotras lo venderemos a nuestros clientes a un
precio de $10.00. Hemos encontrado que existe otra empresa
dedicada a este rumbo, la cual ofrece los kits dentales al mismo precio
($10.00), pero decidimos no darlo a un precio menor, ya que los
mercados a los que nos enfocamos son distintos: la competencia
14

vende su producto en restaurantes, y nuestro mercado meta en

cambio, son parques industriales, empresas y universidades, dejando a
los restaurantes como mercado secundario.
Por otro lado, consideramos que el precio es adecuado, ya que los
costos son relativamente altos, por lo que el margen de utilidad es
bajo, y pensamos ganar por volumen y no por precio. Adems, los
cepillos de dientes regulares que se venden en supermercados y
farmacias tienen un costo que oscila entre los $20 y los $30 pesos
mexicanos, por lo que creemos que nuestro producto s tiene un precio
adecuado.
Anlisis del valor del cliente.
A travs de las encuestas nos hemos podido dar cuenta que en cuanto
al diseo del producto, la mayora de las personas prefieren que el
cepillo de dientes contenga cerdas de dureza media, y por otro lado, la
mayora contest que el sabor de la pasta dental que ms prefieren es
de menta.
Consideramos que el gusto de las personas por estas caractersticas se
debe a que as han sido acostumbrados desde nios, por lo que no
creemos que vayan a cambiar.
En otra perspectiva, como hemos mencionado anteriormente, nuestro
mercado meta principal se encuentra en las universidades y parques
industriales de la Zona Metropolitana de Guadalajara, y al realizar las
encuestas nos pudimos dar cuenta que estas personas s estaran
dispuestas a consumirlo, lo que consistira en nuestro grupo de
referencia.
CLCULO DEL COSTO UNITARIO DEL PRODUCTO
Debido a que nuestra empresa ser de comercializacin y no de
fabricacin, el precio del producto estar establecido por los
fabricantes y no por nosotros. As, hemos investigado que el costo del
kit unitario ser de aproximadamente de $5.00.
Dado que todo lo que requiere el producto ser el producto mismo que
nos d el fabricante, no hay otros costos incluidos. Cabe mencionar,
que el fabricante nos vender cada kit en $5.00, sin importar los
niveles de compra que nosotros tengamos.
CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DEL PRODUCTO

15

Tras finalizar nuestro estudio del Producto, podemos concluir que el

producto que pensamos vender pertenece a la clasificacin de bien no
duradero por ser desechable, y a la de conveniencia puesto que como
no existe competencia directa, no habra un producto de comparacin.
Por otro lado, como hemos mencionado anteriormente, la empresa
consistir en la pura comercializacin del producto ya terminado,
comprado al fabricante. As, el precio del producto ser el dado por el
fabricante ms el porcentaje de utilidad que nosotras pensamos
adecuado para este producto; dicho porcentaje ser atribuido por las
ventas a volumen, ms que por precio.
Finalmente, cabe destacar que las caractersticas que ms aprecian
nuestros posibles clientes de este kit, son un cepillo dental con cerdas
de dureza media, y una pasta dental con sabor a menta.

16

ESTUDIO

DE

M E R C A D O.

ANLISIS DE LA DEMANDA.
Distribucin Geogrfica del Mercado de Consumo.

Para efectos de distribucin de nuestro producto hemos considerado

como primer paso ubicarlos en sitios estratgicos a lo largo de la Zona
Metropolitana de Guadalajara, y para efectos de expansin cubrir toda
la zona. Estos puntos son los siguientes: Instituto Tecnolgico y de
Estudios Superiores de Occidente que se localiza en Perifrico Sur
Manuel Gmez Morn #8585 y en Flextronics localizado en la Carretera
Base Area Militar #5850 Zapopan, Jalisco.
Comportamiento Histrico de la Demanda.
Gracias a los datos encontrados en el Instituto Nacional de Estadstica
Geografa e Informtica pudimos darnos cuenta de que el estado de
Jalisco tiene una poblacin aproximada de 6500,000 habitantes, sin
embargo en nuestra planeacin consideramos comenzar a ofrecer
17

nuestro producto inicialmente en la Zona Metropolitana de

Guadalajara, por lo que esto reduce la cifra a aproximadamente a
4000,000 de personas, una cifra de habitantes muy amplia y difcil de
cubrir, como se mencionaba anteriormente por lo que se escogieron
dos puntos estratgicos para comenzar con nuestras actividades.
Cabe mencionar que segn la siguiente grfica del INEGI la oferta y la
demanda de bienes y servicios a nivel nacional ha ido en aumento, lo
cual nos da la pauta para pensar que existe una gran posibilidad de
sobrevivir en el mercado, adems de que nuestro producto es un bien
indispensable y de uso diario en las personas de cualquier edad y
gnero, lo cual nos ayuda a que la gente conozca de antemano nuestro
producto y por lo tanto lo consuma.

Zona metropolitana
Total
2 De 5 a 9 aos
3 De 0 a 4 aos
4 De 10 a 14 aos
5 De 15 a 19 aos
6 De 20 a 24 aos
7 De 25 a 29 aos
8 De 30 a 34 aos
9 De 35 a 39 aos
10 De 40 a 44 aos
11 De 45 a 49 aos

Guadalajara
4,095,853
403,918
399,817
397,329
390,796
381,993
334,745
324,495
281,847
236,023
197,634

18

12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
aos

De
No
De
De
De
De
De
De
De
De
De
De

50 a 54 aos
especificado
55 a 59 aos
60 a 64 aos
65 a 69 aos
70 a 74 aos
75 a 79 aos
80 a 84 aos
85 a 89 aos
90 a 94 aos
95 a 99 aos
100 y ms

165,171
162,693
124,436
97,508
67,842
49,976
35,320
23,786
12,967
5,218
1,910
429

Determinacin del tamao de la muestra para investigacin de

la demanda.
Nmero de
personas
encuestadas
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22

Das de la semana en
que comen fuera de
(X sus hogares
prom)^2
7
49.00
5
25.00
5
25.00
1
1.00
0
0.00
4
16.00
1
1.00
5
25.00
5
25.00
6
36.00
1
1.00
0
0.00
1
1.00
2
4.00
1
1.00
5
25.00
7
49.00
7
49.00
1
1.00
2
4.00
4
16.00
2
4.00

19

23
24
25
26
27
28
29
30

2
2
2
2
6
0
5
1

Promedio:
Desv. Estn:
Zeta:
"Error":

3.07
2.264705
1.96
0.07

n =

4.00
4.00
4.00
4.00
36.00
0.00
25.00
1.00

( 2 * z2 ) / E2.

3.812261

4021.00

Determinacin del Pronstico Demanda.

Debido a la necesidad de pronosticar la demanda de nuestro producto
fue indispensable realizar en anlisis que se puede observar en la
parte inferior de este apartado, el cual nos ayuda a calcular una
aproximacin de lo que estaramos vendiendo si las variables siguen
el mismo rumbo que tenemos pensado. El cuadro inferior nos dice que
de las personas que logramos encuestar el 60% de ellas, es decir, 30
personas estn dispuestas a consumir nuestros kits dentales, lo cual
transfirindolo al tamao de nuestro mercado meta, nos da un total de
10,800 clientes.
Kits de cepillo y pasta dental
Comes ms de 4 das a
la semana fuera de tu
casa?
En esos das, procuras
mantener tu limpieza
bucal?
Estaras dispuesto a
consumir los kits?
Total de encuestados
Encuestados que
compraran
Mercado meta
Demanda estimada

SI

NO

36%

64%

34%

66%

60%
50

40%

30
18000
10800

Tabulacin de Datos de Fuentes Primarias.

20

Para una comprensin ms clara y breve de los resultados obtenidos

en las encuestas (ver Anexo 1), decidimos realizar grficas para cada
una de las preguntas contenidas en la misma.
Como podemos observar en la grfica 1. el lugar donde las personas
prefieren que ubiquemos nuestro productos es en restaurantes,
seguido de centros comerciales, sin embargo apara efectos de
distribucin hemos decidido ubicar nuestro producto en universidades
y lugares de trabajo, debido a que nuestro competidor esta establecido
en restaurantes.

(Grfica 1)
En la siguiente grfica (Grfica 2) se pregunt sobre el sabor de pasta
dental que las personas preferan, los resultados fueron arrolladores ya
que la mayora de las personas, un 72% de ellas, prefieren el sabor
tradicional, el sabor menta, slo un 24% dijo que preferan el sabor
hierbabuena y nicamente el 4% prefera el sabor canela. Lo cual nos
da una amplia idea del sabor de pasta que debemos escoger para
nuestros kits dentales.

21

(Grfico 2.)
La grfica nmero 3, al igual que la anterior nos da la pauta para
adaptar el producto a las preferencias y gustos de nuestros futuros
clientes. En la ya mencionada grfica podemos ver que la mayora de
las personas prefieren una dureza de nivel mediano en sus cepillos.

(Grfico 3.)

22

(Grfico 4.)
En la grfica de la parte superior preguntamos el precio que las
personas estaran dispuestas a pagar por nuestro producto, la
respuesta principal fue a un precio de diez pesos.

(Grfico 5.)

23

Otro dato importante proporcionado por la encuesta es que segn el

60% de los encuestados, que en nmero reales representan a 30
personas, s consumiran nuestro producto.

(Grfico 6.)

(Grfico 7.)

24

25

ANLISIS DE LA OFERTA PARA EL PRODUCTO

Caractersticas de los Productores Existentes
Como se ha venido mencionando a lo largo del trabajo, en la
actualidad en el estado de Jalisco, todava no existen empresas que
ofrezcan este tipo de productos. Es decir, la venta de cepillos y pasta
dental se realiza en farmacias, supermercados y tiendas de
conveniencia, mas no en empresa ni universidades; as mismo, las
presentaciones existentes no son de tipo desechable, sino que son de
uso cotidiano, y nuestra empresa estara enfocada para que el
producto tenga un uso de mximo dos veces.
As, este nico competidor se encuentra establecido en un solo
restaurante y vende su producto a un precio de $10.00 pesos
mexicanos, y a pesar que es el mismo precio al cual pensamos
introducir nuestro producto, pensamos que la competencia no ser tan
directa porque sa es una compaa pequea enfocada a los
restaurantes, y nuestro mercado meta en cambio, son los parques
industriales y universidades; as, a pesar que el producto sea el
mismo, los mercados sern diferentes.
Caractersticas de los Productores Potenciales
En lo concerniente a otras empresas que se dedican a la venta de
cepillos y pastas dentales, encontramos grandes compaas como lo
son Crest y Colgate, pero sus productos son diferentes por varias
razones.
La primera es que no venden kits dentales, es decir, a pesar
de
que s venden cepillos y pastas dentales, no los
venden juntos,
sino que lo hacen por separado a quien
los quiera comprar.
Por otro lado, estos productos pueden ser adquiridos en
farmacias y supermercados solamente, no en empresas ni
universidades de manera rpida a travs de mquinas
dispensadoras.
Adems, como se mencion en el apartado anterior, la venta
de los productos de estas grandes compaas es en tamao
normal y para uso de 6 meses, y nuestro producto es al
contrario, algo de emergencia, de uso mnimo.
Cabe mencionar que no creemos que estas compaas vayan a
significar una competencia directa, ya que tienen su mercado bien

26

establecido, y no hemos visto indicios de que quieran

dedicarse
este tipo de producto a travs de mquinas dispensadoras.

Rivalidades en el Sector Industrial

El ramo en el que se encuentra integrado nuestra empresa, no tiene
competencia ni rivalidades en el Sector Industrial del tipo de
competencia por materias primas, puesto que es un solo fabricante el
que hace todo, y adems slo existe un competidor que se dedica a
algo muy parecido que nuestro negocio, y sta empresa es pequea.
As mismo, tampoco existe rivalidad por el almacenaje del producto,
puesto que como se ha venido explicando, los kits dentales sern
comprados al fabricante y directamente llevados a los clientes en el
que se encuentren establecidas las mquinas despachadoras.
Por otro lado, como slo existen en este ramo dos empresas, y los
proveedores en cambio son muchos, consideramos que esto nos da
una ventaja frente a los proveedores, puesto que por no haber mucha
demanda de su producto, son stos los que se tienen que adecuar al
precio que pida el cliente y no al revs.
Proyeccin Analtica de la Oferta
Debido a la naturaleza del negocio, y a la dependencia casi entera en
el precio que nos brinde el fabricante, el precio de nuestro producto
variar en la medida en la que el proveedor
disminuya sus costos.
Esta disminucin de costos puede ser debido a avances tecnolgicos
que permitan hacer ms en menos tiempo, o debido a la baja en el
precio de algunos de los insumos que
componen el kit dental. Lo
inverso sucedera si los precios de los insumos aumentan de precio.
Debido al hecho de que no existe mucha competencia en este
mercado, y que adems no hay productos sustitutos directos, estos
tampoco influyen de manera radical en el precio que nosotros como
empresa podamos ofertar el producto.
Por otra parte, nuestra empresa se podra ver motivada a subir el
precio del producto al cliente final, si observsemos un
aumento en
la demanda del mismo.

27

Estadstica de Importaciones del Producto

En este negocio, el producto es comprado en su totalidad en Mxico,
sin necesidad de importarlo. Creemos que posiblemente algunos de los
materiales de la materia prima s puedan ser importados, pero no
tenemos conocimientos de esto. Debido a que la empresa comprara el
producto terminado al fabricante, no necesita importar nada.
ANLISIS DE PRECIOS, PARA EL PRODUCTO
Determinacin del Costo Promedio
Debido a que el producto de nuestra empresa ser comercializado tras
haberlo comprado del fabricante, dependeremos casi en su totalidad
del precio que el fabricante nos brinde, puesto que ste nos dar el
producto terminado y nosotros no le agregaremos ningn valor. As, el
costo promedio del producto ser de $5.00, es decir el precio del
fabricante.
Poltica de Fijacin de Precios
Para establecer el precio en el que nosotros venderemos el producto a
los clientes en general, utilizamos el modelo visto en clase. Lo cual nos
dio un resultado de 10.81 por lo que decidimos dejarlo en $10 pesos,
ya que nuestra competencia ofrece este mismo precios, por lo que
resultara demasiado arriesgado dar un precio ms alto.

28

Anlisis Histrico y Proyeccin de Precios

La oferta de este producto en la Zona Metropolitana de Guadalajara no
existe tal y como la hemos pensado. Sin embargo, en hoteles y
hospitales hemos tenido la oportunidad de ver que s venden estos kits
dentales, pero a un precio muy superior que oscila entre los $25.00 y
$35.00 pesos mexicanos, el cual ha permanecido ms o menos
constante a lo largo de los aos.
Por otro lado, pudimos ver en un solo restaurante el kit dental ms o
menos como nosotras lo tenemos pensado, aunque no con la misma
presentacin. Este producto tena un precio de $10.00 pesos
mexicanos, que es el mismo precio que se tiene pensado establecer
para la venta de nuestro producto.
Pensamos iniciar vendiendo el producto al mismo precio que la nica
competencia, o sea, a $10.00 pesos mexicanos, y consideramos que
este precio no va a subir, a menos que se d la posibilidad de tener
muy buenas ventas, que nos permitan tener un mayor margen de
utilidad.
Negociacin del Porcentaje de Participacin en la Inversin
Este negocio est compuesto por dos socias, las cuales aportarn el
mismo porcentaje de Inversin inicial y de inyeccin de capitales en
cualquier momento que se requiera.
Negociacin del Porcentaje de Participacin en las Utilidades
Como se ha mencionado en los apartados anteriores, hemos decidido
sacar una ganancia del 25% sobre el costo del producto; y debido a
que somos dos socias en el negocio, pensamos repartir las utilidades
50% y 50%, puesto que de esta manera ser tambin la inversin.
Cabe mencionar que hemos decidido que los primeros meses, las
utilidades que se generen del negocio sern totalmente reinvertida en
el mismo, con el objetivo de que ste crezca y vaya generando ms
utilidades con el tiempo.
Esperamos que despus de aproximadamente un ao, el negocio se
encuentre suficientemente fuerte y estable, como para que las socias
empiecen a recobrar la inversin y a obtener utilidades.

29

ANLISIS DE LA COMERCIALIZACIN DEL PRODUCTO

Canales de Comercializacin del Producto
Debido a que la venta del producto ser a travs de mquinas
dispensadoras, no se necesitar de personal de venta. La
comercializacin se har en un principio directamente por nosotras:
adquiriremos el producto del fabricante y nosotras mismas los
llevaramos a los diferentes lugares en los que las mquinas
dispensadoras se encuentren establecidas para rellenarlas y que estn
listas para ser usados por los clientes.
Descripcin de los Canales de Comercializacin
El canal de comercializacin empleado como se mencion en e punto
anterior, ser terrestre, y directamente hecho por la empresa. Es decir,
los kits dentales sern comprados al fabricante y directamente llevados
por la misma persona a las mquinas despachadoras que lo requieran.
Ventajas y Desventajas de los Canales Empleados
La ventaja que conlleva este medio de comercializacin empleado es
que podremos estar en constante contacto con el producto y verificar
que ste se encuentre en bien estado y que efectivamente llegue a los
puntos donde se encuentren las mquinas despachadoras y as nos
aseguramos que los clientes sigan comprando y que no haya prdida
del producto.
La nica desventaja que vemos es que todo lo tendremos que hacer
nosotras, y que dependemos nicamente de este medio, por lo que si
algo pasa en la carretera hacia el fabricante o hacia las mquinas, no
habra otra manera de resurtir.
Sin embargo, creemos que es muy viable, y que la desventaja que
conlleva este medio de comercializacin no es tan grande y no implica
tantos obstculos.
Descripcin Operativa de la Trayectoria de Comercializacin
La trayectoria de este medio de comercializacin ser:
Recibir informacin del faltante de kits dentales en los
diferentes puntos.

30

Hacer el pedido del producto con el fabricante en bases

regulares, es decir, ordenando ms o menos la
misma
cantidad cada cierto tiempo.
Recoger el producto donde el fabricante
Llevar el producto hacia las mquinas despachadoras que
requieren surtimiento.
Negociacin de los Trminos del Acuerdo.
Se acordar con los clientes resurtir las mquinas cada determinado
tiempo: semanal o quincenal, dependiendo de la demanda en ese
lugar en especfico.
Y por otro lado, se acordar con el fabricante la compra regular de un
determinado nmero de kits semanalmente, segn sea la demanda de
todos los lugares donde se encuentren establecidas las mquinas
despachadoras.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
La oferta del producto depende enteramente del precio que nos pueda
brindar el fabricante, puesto que ste nos dar el producto terminado.
Nuestros kits dentales es un producto que sirve para cubrir necesidad
bsica, por lo que esto contribuye a que el mismo sea altamente
demandado.
No existe mucha competencia en el mercado, ya que como competidor
directo slo consideramos una compaa, la cual ni siquiera est
enfocada al mercado meta al cual nos pensamos dirigir.
Debido tambin a la falta de competidores fuertes, los proveedores no
tendrn mucho poder sobre el precio impuesto, ya que existen en
realidad ms productores del bien, que clientes para consumirlos.
El precio al cual venderemos el producto, estar establecido por el
costo del producto (cobrado por el fabricante) y un 25% de ganancia
que hemos establecido como margen de utilidad.
Debido a que las inversiones sern 50% y 50% entre las dos socias,
las utilidades sern tambin repartidas de esta manera.

31

El nico medio de comercializacin que se har, ser del tipo terrestre,

y podremos tener un control exacto de lo que se compra y se vende,
ya que esta distribucin ser realizada por nosotras mismas.
El medio de comercializacin elegido nos conlleva tambin la ventaja
de no tener que almacenar producto, lo cual no nos crea costos extra.

32

ESTUDIO

TCNICO

ADMINISTRATRIVO
TAMAO DE LA PLANTA
Factores que Determinan el Tamao de la Planta o de la
Empresa
La empresa que se piensa comenzar, corresponde a una
comercializadora y no a una de fabricacin, por esta razn, el tamao
de la fbrica no depender de nosotras; sino que la fbrica que ser
nuestra proveedora ya existe y ellos deciden el tamao de su planta
puesto que tienen diferentes clientes que atender, y por tanto,
distintos productos que producir.
Sin embargo, en lo concerniente al tamao de nuestra empresa, es
decir, de la comercializadora de kits dentales, s depender en su
totalidad de las socias iniciadoras, es decir, de nosotras. Por esta
razn hemos decidido que no ser necesaria una empresa de gran
tamao, puesto que las actividades principales de la misma sern la de
recoger los kits dentales en la fbrica que ser nuestra proveedora,
para posteriormente entregarla en los diferentes lugares (oficinas,
universidades, parques industriales, restaurantes, plazas, etc.) donde
se encuentren localizadas las distintas mquinas dispensadoras del
producto. En este sentido, no se necesita de un lugar grande para
almacenar el producto (puesto que no tendremos inventario en
almacn).
Por otro lado, otra de las actividades en las que s incurrir la empresa
consiste en la promocin del producto y la negociacin con los
diferentes lugares donde se nos permitir establecer las mquinas
dispensadoras. Para la realizacin de esta actividad no se necesita
tampoco mucho espacio en la empresa, puesto que se har
directamente en las oficinas de los clientes.
De esta manera, lo nico que s se realizar en la empresa ser la
planeacin de los puntos clave para establecer las mquinas
dispensadoras, la contabilidad de la empresa, actividades relacionadas
con el mercadeo y servir como contacto principal entre la fbrica y los
clientes, cuando se necesite resurtir las mquinas dispensadoras.
Por todo lo anteriormente explicado, consideramos que el tamao
ptimo de la empresa ser una oficina que nos permita realizar las
pocas actividades que s se necesitan hacer en esta, la cual consiste en
33

aproximadamente 100 m2, que sern para dos oficinas administrativas

y una del contador.
Tamao del Mercado, Demanda
Debido a la naturaleza de nuestro producto, y sobre todo a la idea de
cmo se piensa vender, es considerado un producto nuevo y lo que se
piensa es crear la necesidad en la gente.
Decimos esto ya que en la actualidad en la Zona Metropolitana de
Guadalajara (que es donde se piensa empezar el negocio) no existe
ninguna empresa que se dedique a la comercializacin de kits dentales
a travs de mquinas dispensadoras.
Como se ha venido mencionando, el producto como tal s existe, pero
de venta directa en lugares como hospitales y hoteles, es decir, lugares
que no son nuestro mercado meta.
As, puesto que antes de esta empresa, no haba alguna que se
dedicara a la venta de kits dentales por medio de mquinas
dispensadoras, no existen registros sobre el consumo de este
producto, sus importaciones ni exportaciones. Es decir, se piensa crear
esa necesidad en la poblacin, a travs del establecimiento de las
mquinas dispensadoras en diferentes puntos clave.
Disponibilidad de Capital y Financiamiento
Como se ha venido explicando, no ser necesario un lugar grande para
la empresa, ya que no se har la fabricacin ni el almacenaje del
producto.
As, para el alquiler de una oficina de aproximadamente 100 m2, que
sern suficientes para las actividades de planeacin, mercadeo y
contabilidad, hemos investigado que el costo ser de alrededor de
$7,000 a $8,000 pesos mensuales.
Consideramos que este costo podr ser fcilmente pagado de las
ventas mensuales del producto, por lo que no se ha necesitado hacer
un cambio de planes en cuanto al tamao ptimo de la empresa; esto
se debe mayormente a que la empresa no ser una fbrica en la que
se pueda analizar cul ser el tamao ptimo de la empresa en
relacin a los costos.

34

Programa de Produccin, o de Prestacin del Servicio, o de

Negociacin
En este aspecto, es muy importante considerar la calidad de las
materias primas que el proveedor te pueda brindar. En nuestro caso
particular, el proveedor no ser de materias primas que nos permitan
la fabricacin del producto, sino que ser el proveedor del producto
completo.
Por esta razn, es de suma importancia el escoger a una fbrica que
tenga la mejor calidad y a los menores costos posibles. As, nos
dedicamos a la bsqueda extensiva de un proveedor que nos brindara
las caractersticas que necesitbamos, y lo encontramos en la
empresa: Amenijal.
As, ser esta empresa proveedora la que tiene que decidir si el
tamao de la planta es correcta o no, puesto que son ellos los
fabricantes del producto, y no slo nuestro, sino tambin de muchas
otras empresas y productos.
Por otro lado, en cuanto al programa de prestacin del servicio,
consideramos que uno de los factores ms importantes consiste en
poder vender la idea adecuadamente a los directores o gerentes de los
diferentes lugares, puesto que ser de stos que depender el permiso
y negociacin de poder establecer las mquinas dispensadoras en los
distintos locales. Consideramos que esta es una labor que debe ser
bien pensada y planeada, logrando que las personas vean nuestro
producto dando la utilidad que nosotras tambin vemos.
As, deben ser tambin pactadas las comisiones que se les brindar a
las empresas que nos permitan establecer las mquinas dispensadoras
en sus locales.
Anlisis para la Toma de Decisin Sobre el Tamao de la Planta
o de la Empresa
Debido a que nuestra empresa pertenece al ramo de las
comercializadoras, y no es una fbrica, no se puede abordar este
tema. La distribucin de la fbrica pertenece a los proveedores, y no
es algo en lo que esta empresa pueda influir.
Por otra parte, en lo que a nuestra empresa se refiere, el local tendr
espacio suficiente para dos oficinas y un bao. Sin embargo, no se
necesitan recomendaciones ni aclaraciones de uso, puesto que en el
35

momento de alquilar el local, ste ser buscado de tal forma que llene
los requisitos de espacio que sern necesarios.
Conclusiones Sobre el Tamao
Como se ha podido ver, los factores ms importantes que influyen en
el tamao de la planta, se encuentran en su mayora relacionados con
la produccin y fabricacin del producto. Sin embargo, debido a la
naturaleza de esta empresa, que no es fbrica, sino ms bien una
comercializadora, no se necesitar una empresa de gran tamao.
El nico espacio que se necesita es aquel suficiente para que se
encuentren las socias y en algunos momentos el contador, que en
realidad ni siquiera necesitar estar de tiempo completo en sta.
Esto, sumando al alto costo que implica la renta de un local para
establecer la oficina, nos ha llevado a la conclusin que no se
necesitar un lugar mayor a 150 m2, lo cual traducido en costos,
quiere decir alrededor de $7,500 pesos mensuales.
LOCALIZACIN DEL PROYECTO, O DE LA EMPRESA
Factores que Determinan la Localizacin del Proyecto
Para decidir cul sera la localizacin ptima de la empresa, decidimos
elaborar esta tabla en la que se comparan dos localidades diferentes.
Una de stas se encuentra cerca de la fbrica proveedora de los kits
dentales, es decir, en el municipio de Tlaquepaque, cerca de Perifrico
sur. El otro local se encuentra localizado en Zapopan, mucho ms cerca
de nuestros posibles clientes.
Se tomaron en cuenta ciertos factores cualitativos de manera
cuantitativa, que consideramos de importancia, puesto que influyen
directamente sobre los costos de la empresa.
A continuacin se presenta una tabla con las dos localidades y los
factores que ms influyen en nuestros costos. La opcin A es en el
municipio de Tlaquepaque, y la opcin B en el municipio de Zapopan.

36

Como se puede apreciar en los resultados de esta tabla, la localizacin

ms ptima de la empresa es la opcin B, es decir, en el municipio de
Zapopan, y la mayor ventaja que brinda es la cercana con el mercado.
En cuanto a los otros factores, como son los costos de vida y la actitud
de la comunidad, a pesar que la puntuacin es mayor en la opcin A,
la diferencia con la B no es muy significativa.
Disponibilidad de Materia Prima y Mano de Obra
En el caso de nuestro negocio, no aplica este apartado, debido a que
no ser una fbrica tal cual, por lo que la materia prima y mano de
obra no ser nuestra preocupacin ni problema.
Como se ha dicho anteriormente, lo que ms importa e influye en
nuestro caso es la cercana de los clientes y el proveedor, lo cual se ha
analizado en otro apartado.
Disponibilidad de Tecnologa y Equipos
En cuanto a la tecnologa y equipos que se necesitarn en nuestra
empresa, stos consisten bsicamente en equipos computacionales y
de programas.
Refirindonos a las computadoras, necesitaremos tres, una para cada
una de las socias, que sern tambin las encargadas administrativas y
de marketing, y otra para el contador.
No sern necesarios muchos programas especiales para un adecuado
desarrollo de la empresa, a excepcin del relacionado a la contabilidad.
En cuanto a ste, hemos pensado como programa adecuado el
Contpaq, aunque estamos abiertas a la posibilidad de que sea otro,
dependiendo de las preferencias y utilidades que les vea el contador.
Por otro lado, en lo referente a los equipos que sern necesarios para
la fabricacin de los productos, stos sern decididos por la fbrica; sin

37

embargo, la tecnologa y equipos necesarios para la produccin ya

existen, puesto que la fbrica lleva ya muchos aos en funcionamiento.
Por nuestra parte, consideramos que la calidad actual de estos
proveedores es suficientemente buena y cumple nuestras expectativas,
por lo que no consideramos necesario que se hagan modificaciones en
estos equipos.
Costo de los insumos
Como se ha mencionado anteriormente, el producto ser comprado
directamente al fabricante y llevado a los puntos donde se encuentren
establecidas las mquinas dispensadoras.
Nuestra empresa no tendr que realizarle ninguna modificacin al
producto, ya que ste estar terminado y listo para distribuirse.
As, el nico costo que se le tiene que agregar el producto, ser el de
la gasolina para el transporte de los kits dentales del proveedor hacia
las mquinas dispensadoras.
Costo del Ciclo de vida
El costo de la vida en el municipio de Zapopan vara segn los
determinados niveles de la poblacin, los cuales son muy variados en
este municipio.
Est pensado poner el negocio en una zona en el que el nivel de vida
no sea tan caro, con el fin de que los gastos de agua, electricidad,
telfono y renta no sean tan elevados.
Sin embargo, la localidad del negocio ser estratgica para que los
clientes y el mercado potencia se encuentren cercanos, y tengan el
suficiente poder adquisitivo para consumir los kits dentales.
Cercana del mercado
Como se acaba de explicar, la cercana del mercado es esencial para
nuestro negocio. Esto lo explicamos argumentando que aunque la
fbrica se encuentre relativamente lejos, los lugares en los que se
encontrarn establecidos las mquinas dispensadoras estarn cercanas
unas a otras, y adems, cerca de donde estar la empresa.
Esto permitir un menor gasto en gasolina, lo cual no significar un
costo significativo que se le incluir al producto.
38

As mismo, debido a que el mercado meta con el que se empezar ser

la Zona Metropolitana de Guadalajara, y los clientes potenciales estn
sobre todo en los municipios de Guadalajara y Zapopan, es importante
que la empresa se encuentre en este sector para no incurrir en costos
mayores; as, la localizacin de la empresa en Zapopan ser
estratgica y beneficiosa.
Anlisis para la Toma de Decisin sobre la Localizacin
Tras haber analizado los distintos factores anteriores, correspondientes
a la localizacin de la empresa, hemos considerado que la localizacin
ptima desde todos los puntos de vista ser en Zapopan.
Como se puede notar en los prrafos anteriores, si la empresa se
encuentra localizada en Zapopan, nos beneficiar en su totalidad,
puesto que nuestros costos sern los menores posibles por la cercana
con los clientes, y adems, la comunidad que rodear la oficina ser
mejor y menos problemtica, que de ubicar la empresa en el municipio
de Tlaquepaque.
Conclusiones sobre la Localizacin
De esta manera, hemos concluido que la localizacin ptima de la
empresa ser en el municipio de Zapopan y no en Tlaquepaque, ya
que a pesar de que algunos de nuestros costos como el agua y luz,
sern probablemente un poco ms altos que en la segunda opcin,
estos sern mitigados con la cercana a los clientes, que no conducir
a un gasto extraordinario de fletes, el cual es una de nuestras mayores
actividades.
As mismo, el hecho de que la comunidad que rodear la oficina no sea
problemtica, y probablemente se ubiquen mayor cantidad de clientes
en sus alrededores, es una ventaja sustancial que influye directamente
en esta decisin de localizar la planta en el municipio de Zapopan.

39

INGENIERA DEL PROYECTO.

Anlisis y Diagrama del Procedimiento Pedido de Material.
Descripcin Narrativa
El proceso de pedido de material comienza cuando las administradoras
hacen el pedido al proveedor va telefnica, basndose en un estimado
de las ventas para los primeros meses, ya que con el paso del tiempo,
esta cantidad podr ser calculada nuevamente con datos ms cercanos
a la realidad, gracias a la experiencia. Se platicar con el proveedor
sobre la fecha en que se podr recoger la mercanca y la forma de
pago.
Una vez que se ha levantado el pedido, acordado la fecha de entrega y
realizado el pago, las administradoras tendrn que pasar por el
producto, actividad que tendr que ser negociada en el futuro para que
el proveedor pueda entregarnos el mismo.
Ya que las administradoras hayan recogido el producto, ser
almacenado en la casa de una de las mismas, para que el producto
este disponible cuando se requiera en cualquiera de nuestros puntos
de venta.
Diagrama de Flujo. ( Ver Anexo 2)

40

Anlisis y Diagrama del Procedimiento Surtido de Material.

Descripcin Narrativa.
Este procedimiento comienza cuando los clientes notifican a las
administradoras que el producto en las mquinas despachadoras se ha
agotado y es necesario volver a surtir. Est accin se realiza va
telefnica. En el menor tiempo de lapso posible, la administradora
crear un registro del nmero de piezas que surtir basndose en el
estimado de ventas o en los registros anteriores y tomar del almacn
las piezas necesarias. Este registro ser archivado en el archivo nico
que se encuentra en el almacn. Finalmente se entregarn las piezas
en el punto de venta donde fueron solicitadas para su venta.
Diagrama de Flujo. ( Ver Anexo 3)

41

Anlisis y Diagrama del Procedimiento de Llenado de Mquinas

Despachadoras.
Descripcin Narrativa.
Una vez que se ha llevado a cabo el procedimiento de surtido de
material, la administradora se dirigir al lugar donde se encuentran
localizadas las mquinas despachadoras, es decir los sanitarios, si es el
bao de hombres ser necesario poner un aviso en la puerta del
mismo y revisar que no haya nadie dentro de l. En seguida es
necesario abrir la mquina despachadora con la llave, a la cual slo
tienen acceso las administradoras. Rellenar de productos o kits
dentales las mquinas despachadoras y recoger el dinero, el cual ser
colocado en bolsas para su futura contabilidad. Finalmente volver a
cerrar la mquina despachadora con la llave nica.
Diagrama de Flujo. ( Ver Anexo 4)

42

Localizacin.
Nuestro producto ser ubicado principalmente en dos puntos
estratgicos: la empresa Flextronics y la universidad ITESO.

43

Adquisicin del Equipo, Maquinara y Tecnologa Requeridos

Para efectos de maquinaria requerida para el funcionamiento de
nuestro negocio, solamente ser necesario adquirir mquinas
despachadoras, ya que slo pensamos ofrecer el servicio, aunque con
posibilidades de producir los kits dentales en un futuro para disminuir
costos.

Las mquinas despachadoras tienen un precio de $2,500 pesos y sus

caractersticas son las siguientes:
Capacidad para 100 kits dentales.
Chapa de Seguridad Bancaria.
Monedero Mecnico Multi-Moneda, ajustable a tarifa deseada,
100% mecnica, no necesita corriente elctrica.
Adaptable a Monedas de cualquier Pas.
Fcil Instalacin y sin Mantenimiento.
Caja de Monedas con Chapa.
Pintura Electrosttica de Alta Resistencia.
Garanta por escrito de un ao contra defectos de fabricacin,
mano de obra y partes mecnicas.

44

Distribucin del Punto de Venta.

Clculo de los Costos Totales de la Empresa

Debido a que no tenemos que invertir en local, maquinaria o cualquier
otro tipo inversin fuerte, nuestros costos totales son los mismos que
los pensados desde un principio.

45

Descripcin de Puestos.
Es indispensable describir los puestos a ocupar necesarios para la
empresa, sobre todo al principio cuando se quiere que la empresa
crezca en determinado camino.
DESC
Puesto:
Objetivo
directo:
De apoyo:
Funciones
especficas:

RIPCIN DE PUESTO
Administradora
Mantener el buen funcionamiento del
negocio.
Contabilidad y aspectos legales.
Colocar los pedidos de material.
Recoger y distribuir material.
Rellenar mquinas expendedoras.
Servicio a clientes.
Contratacin y ventas.
Negociacin con proveedores y
clientes.
REQUISITOS PARA EL PUESTO
Requisito
Bsico
Intermedio
Avanzado
Comunicacin
X
verbal
Manejo de
relaciones
X
interpersonales
Capacidad
para solucionar
X
problemas
Disponibilidad
X
de horarios
Capacidad de
X
negociacin
Depende: De nadie
Reporta: A la otra administradora
Requerimientos del Licenciatura rea
candidato: Administrativa

46

DESCRIPCIN DE PUESTO
Puesto: Contador
Objetivo Llevar la contabilidad de la empresa, as
directo: como los aspectos legales.
De apoyo: Asesorar a las administradoras.
Funciones
Elaborar estados financieros.
especficas:
Calcular y pagar impuestos.
REQUISITOS PARA EL PUESTO
Requisito
Bsico
Intermedio
Avanzado
Comunicacin
X
verbal
Manejo de
relaciones
X
interpersonales
Capacidad
para solucionar
X
problemas
Disponibilidad
X
de horarios
Capacidad de
X
negociacin
Conocimientos
X
contables
Depende: Administradoras
Reporta: Administradoras
Requerimientos del Licenciatura Contadura
candidato: Pblica y 2 aos de
experiencia mnimo
Organigrama.

47

CONCLUSIONES.
Consideramos que fue muy apropiado realizar este estudio de
mercado, ya que fue muy completo y nos permiti abarcar todos los
mbitos por los cuales se puede ver afectado e influido nuestro
negocio.
Este adems, nos permite ver la viabilidad del proyecto, ya que nos
demuestra aspectos muy importantes como son:
La dificultad o facilidad de entrar en el mercado.
Si existe o no competencia fuerte, que nos pueda impedir llegar
a nuestro mercado meta.
Qu tanta influencia vamos a poder tener sobre el precio al cual
podamos vender nuestro producto.
Las diferentes variables que pueden llegar a influir en un cambio
de precios.
Adems, consideramos que las encuestas juegan un papel
fundamental en este estudio, ya que es a travs de stas, que nos
podemos dar cuenta si en realidad existe una necesidad y una
demanda para nuestro producto; ya que muchas veces uno puede
pensar que tiene una buena idea, y darse cuenta que en la realidad no
existe un mercado para el producto que se quiera vender.
Por otro lado, la realizacin de las encuestas nos sirvi como pauta
para saber cules son las preferencias de las personas en nuestro
producto, lo cual es importante para poder incrementar las ventas.
As, concluimos que a pesar de ser un trabajo laborioso y complejo, la
realizacin de un estudio de mercado (con todos los aspectos que se
pidieron analizar en este trabajo) es necesaria para poder darnos
cuenta si la empresa que pensamos implementar puede dar los
resultados esperados o no.

48

ESTUDIO ECONMICO
F I N A N C I E R O.

DETERMINACIN DE LOS COSTOS

Costos de Produccin
Debido a que esta empresa se dedica solamente a la comercializacin
de productos, y no a la fabricacin de los mismos, no se incurrirn en
costos de produccin; sino que nada ms se tendrn costos de ventas.
Costos de Administracin
Se presentan a continuacin los gastos administrativos que se tendrn
presentes durante un mes de ejercicio de la empresa.

Costo de Ventas
Como se ha venido mencionando a lo largo de este proyecto, nuestra
empresa corresponder a una comercializadora, de tal forma que los
gastos mayores y ms representativos sern provenientes del costo de
ventas. Es decir, el costo del producto en s, que ser comprado para
posteriormente ser vendido, es el gasto ms importante que se tendr,
y del cual depender la supervivencia de la empresa.
De esta manera, estos costos estarn en dependencia del nivel de
ventas que se tengan, los cuales esperamos que asciendan a un total
aproximado de 5,000 unidades los primeros 6 meses, y a 10,000
unidades los siguientes meses, en los que se tiene pensado adquirir el
doble de mquinas dispensadoras.

49

Costos Financieros
Se ha tomado la decisin desde el inicio de la empresa, que ser
necesario pedir un prstamo con el fin de poner en marcha la
empresa. As, hemos considerado utilizar financiamiento externo para
el 50% de la inversin inicial, y el otro 50% ser proveniente de
recursos propios de las socias fundadoras. De esta manera, tendremos
que pedir prestado una suma de $80,000 pesos, la cual cotizndolo en
el Banco Santander Serfin, tendramos que pagar una tasa de inters
anual de 17.5%. As, se presenta a continuacin una tabla con los
costos financieros que se tendrn:

Costos de Realizacin de la Alianza

De igual manera que en el apartado anterior, nuestra empresa no
realizar ninguna alianza de ningn tipo con otra empresa o entidad,
por lo que no existirn costos de alianza.
INVERSIN INICIAL TOTAL, FIJA Y DIFERIDA
Costos de Adquisicin de Activos, Fijos o Tangibles
Debido a la naturaleza del negocio, la nica adquisicin de activo fijo
relacionada directamente con el producto que se ofrecer, ser el de
las mquinas despachadoras; ya que la maquinaria relacionada con la
produccin de los kits dentales corresponde en su totalidad a la
fbrica, y no a nuestra empresa que ser solamente una
comercializadora.
De esta manera, el costo de cada mquina despachadora ser de
$2,500 pesos mexicanos, y se tiene pensado adquirir 10 de estas
mquinas al inicio del negocio. El nmero de mquinas dispensadoras
ir aumentando a medida que se vayan obteniendo utilidades de las
ventas, las cuales sern reinvertidas en la compra y establecimiento de
mayor cantidad de estas mquinas para tener un crecimiento
progresivo en nuestra empresa.

50

As, la inversin inicial en adquisicin de Activo Fijo en nuestra

empresa ser de $25,000 pesos mexicanos, es decir, $2,500 pesos por
cada mquina dispensadora, comprando un total de 10 de estas
mquinas al momento de iniciar el negocio.
Adems de este gasto en mquinas, se incurrir en gastos
relacionados con el local donde se establecer la empresa. Estos
gastos se presentan a continuacin:

Costos de Adquisicin de Activos, Diferidos o Intangibles

En esta empresa no se tendrn muchas inversiones en Activos Diferido
o Intangibles, ya que no se tendrn que pagar regalas por franquicias,
patentes, acciones, etc. As, la inversin en este apartado es de
aproximadamente $7,000 pesos mexicanos, correspondientes a la
licencia para empezar un negocio de comercializacin por una parte, y
el pago de la marca por otro lado.
CRONOGRAMA DE INVERSIONES
Por Destino de los Recursos y Origen de los Recursos, y por
mes

51

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
Depreciaciones

Amortizaciones
En esta empresa en particular no existirn amortizaciones.
CAPITAL DE TRABAJO
Caja y Bancos
La empresa desarrollada tiene como poltica mantener cierta cantidad
en la caja de la misma. Esta cantidad consiste en la suma de $2,000
pesos, monto con el cual se podr hacer frente a algunas obligaciones
de ltimo momento, es decir, ser dinero completamente lquido. Por
otro lado, hemos considerado apropiado mantener en la cuenta de
bancos un monto de al menos $5,000 pesos mexicanos, los cuales
sern tiles para algn pago a proveedores o para cubrir ciertos
compromiso o imprevistos que puedan surgir. De esta manera, la
poltica de la empresa ser el de tener entre caja y bancos un monto
no menor a los $7,000 pesos.
Inventarios
Como se ha mencionado anteriormente, en nuestra empresa el
producto ser llevado directamente al cliente en el momento que este
lo pida; es decir, cuando el cliente vea que los niveles de kits dentales
en las mquinas dispensadoras son muy bajos, ste har la llamada a
la empresa y nosotras iremos con el proveedor a recoger el producto y
entregarlo al cliente. De esta manera, en teora no se debera tener
niveles de inventario; sin embargo, como sabemos que el mercado es
imperfecto y que siempre surgen imprevistos, es decir, el proveedor
puede no tener suficiente producto al momento requerido, entonces se
ha decidido tener un nivel de inventarios en la empresa para cuando
surja una emergencia o nuestros proveedores no sean capaces de

52

abastecer la cantidad deseada. As, hemos considerado que un

adecuado nivel de inventarios ser de 1,000 unidades.
Cuentas por Cobrar
Nuestra empresa no tendr cuentas por cobrar, ya que por la manera
en cmo se har llegar el producto al cliente final (a travs de
mquinas dispensadoras), no permita le existencia de estas cuentas.
Esto es porque nosotros recuperaremos el costo de ventas en el
momento en el que debamos resurtir y obtengamos el dinero de lo
vendido de las mquinas dispensadoras.
Punto de Equilibrio

Se considera que existe un punto de equilibrio en una empresa,

cuando los gastos de misma (costos fijos y variables) son iguales al
ingreso que tiene (nivel de ventas). De esta manera, a continuacin se
presenta una tabla en la que se muestran diferentes niveles de ventas
de la empresa con sus respectivos costos fijos y los variables, con el
fin de obtener cul es el mnimo nivel de ventas que debemos tener
para llegar al punto de equilibrio.

53

Cabe mencionar que se empez con un nivel de ventas de 500

unidades (que consideramos una suma demasiado baja en el peor de
los escenarios) y finalizamos con un nivel de ventas de 10,000 que es
la cantidad que esperamos vender al finalizar el primer ao, una vez
que hayamos adquirido el doble de mquinas dispensadoras.
Costos Fijos, Costos Variables, Volumen de ventas
As, a travs del anlisis de la tabla, hemos concluido que ser
necesario vender entre 4,500 unidades y 5,000 unidades para
encontrar el punto de equilibrio.
Como se observa, cuando se venden 4,500 unidades, nuestro ingreso
es inferior a los costos fijos y variables que se deben asumir; en
cambio, vendiendo 5,000 unidades mensuales, ya seramos capaces de
asumir nuestros compromisos y a parte, tendramos todava cierta
utilidad.
Flujo de Caja.

Ver anexo 10

54

Estado de Resultados Pro-Forma

COSTO DE CAPITAL O TASA DE RECUPERACIN MNIMA

ACEPTABLE
Es importante empezar por mencionar que los inversionistas de esta
empresa somos nosotras las socias fundadoras, y que como se ha
venido mencionando a lo largo de este proyecto, todas las utilidades
que se tengan en los primeros meses sern reinvertidas con el
propsito de que la empresa crezca. De esta manera, esperamos
obtener mensualmente una TREMA del 15%, con el que se piensa por
un lado hacer crecer a la empresa, y posteriormente recibir utilidades.
Consideramos que es un porcentaje adecuado, en comparacin a las
tasas que otorgan las rentas fijas, las cuales oscilan entre el 7% y el
10%.

55

FINANCIAMIENTO Y TABLA DE PAGO DE LA DEUDA

Mtodo para cubrir el prstamo
Como se mostr en la tabla de los gastos financieros inicial, el monto
total que se prestar ser de $80,000 pesos a una tasa de inters
anual del 17.5%, lo que indica que se tendr que realizar un pago
mensual de $6,763.33 pesos para pagar esta deuda. De esta manera,
es importante mencionar que el dinero para pagar la misma ser
proveniente de las ventas del producto que tenga la empresa cada
mes.
Clculo de intereses, y saldo despus del pago

56

BALANCE GENERAL INICIAL

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.
Tras haber realizado un anlisis completo sobre el Estudio Econmico
Financiero, nos ha sido posible darnos cuenta de la complejidad de
este apartado, y sobre todo de la gran cantidad de variables que es
necesario analizar en cuanto a los costos y gastos en una empresa,
con el fin de que sta pueda iniciar operaciones.
Consideramos que hasta el momento, ha sido el estudio ms detallado
numricamente y que nos ha permitido vislumbrar mejor las
oportunidades y posibilidades de que la empresa pueda en realidad
funcionar, sobrevivir y ser exitosa.
A travs de este estudio hemos analizado en realidad cules son los
diferentes costos y gastos que deberemos enfrentar, y sobre todo
darnos cuenta de qu fuentes obtendremos el financiamiento para
hacer frente a estos compromisos.

57

De esta manera, hemos concluido que:

La inversin inicial del proyecto es mucho mayor de lo que
habamos considerado en un comienzo.
Debido precisamente a esta inversin, hemos decidido que ser
necesario el prstamo a un banco de alrededor de la mitad de la
inversin inicial para poder cubrir estos gastos.
As mismo, hemos podido ver que el monto de los costos fijos y
variables mensuales son mucho mayores que los que se haban
estimado en un primer momento.
A travs de la realizacin del punto de equilibrio, nos hemos
dado cuenta del nivel mnimo de ventas que debemos tener cada
mes para al menos poder cubrir nuestros costos fijos y variables
mensuales. Dicho nivel es de hecho, un poco mayor al que se
haba pensado en un comienzo, pero tambin es muy viable.
Es necesaria la reinversin inmediata de todas las utilidades que
se tengan en la empresa, para de esta manera poder crecer y
comprar mayor nmero de mquinas dispensadoras, ya que el
empezar con tan slo 10 mquinas no nos permite generar
muchas utilidades.
Por otro lado, este estudio nos hizo pensar en la manera en que
debemos ir pagando todos los activos fijos que adquiramos, y
descubrimos que debe haber un balance en lo que se paga cada
mes, y que no se puede pagar todo de una vez, ya que nuestros
ingresos no sern suficientes.
En conclusin, el estudio econmico financiero ha sido el ms
exhaustivo que hemos realizado, y consideramos que es el que nos ha
ayudado ms a ver la viabilidad del proyecto. A travs del mismo
hemos visto que la empresa s es viable, y por medio del balance
general y sobre todo del Estado de Resultados, vemos que s nos
dejara utilidades, sobre todo a medida que vaya pasando el tiempo y
que vayamos teniendo oportunidad de reinvertir el dinero en mayor
nmero de mquinas para crecer como empresa e incrementar
utilidades.

58

EVALUACIN Y SELECCIN
F I N A N C I E R A.
Clculo del Valor Presente Neto, sin Financiamiento

Clculo de la Tasa Interna de Rendimiento, sin Financiamiento

Clculo del VPN y de la TIR, con Financiamiento

59

Clculo de las Razones Financieras

Liquidez:
De acuerdo a las razones financieras, hemos analizado que a simple
vista podra parecer que tenemos problemas de liquidez, ya que por
cada peso de deuda, tendramos apenas 0.21 centavos de activos para
hacerles frente a estos. Sin embargo, es importante mencionar que en
nuestra empresa el pago a proveedores es inmediato, es decir, ellos no
nos dan crdito, y es por esto que parecera que no se tiene liquidez.
Pero, si analizamos que todo estar pagado, entonces en realidad esto
no constituye un mayor problema.
Apalancamiento:
A travs de la razn de apalancamiento, podemos ver que de cada
peso que se tiene, casi la mitad se debe (0.42 centavos).

60

Consideramos que esta es una cifra normal y razonable, ya que desde

un comienzo se hizo un prstamo al banco para poder iniciar
operaciones, de esta manera, deber 0.42 centavos es un monto
adecuado que se puede ir pagando y que no representa mayor riesgo
en la empresa.
Tasas de Rentabilidad:
A travs de los diferentes clculos en cuanto a la rentabilidad de la
empresa, consideramos que sta no es muy eficiente, ya que sus
costos de venta son demasiado altos. As, podemos ver que la utilidad
neta por nivel de ventas es de 0.09 lo cual es una cifra demasiado
baja, en la cual la empresa tiene que mejorar si quiere sobrevivir al
pasar de los aos.

Conclusiones y Recomendaciones
Evaluacin y Seleccin Financiera

Sobre

el

Estudio

de

A travs del presente estudio, es posible darnos cuenta qu tan sana y

redituable financieramente es en realidad la empresa. El uso de
razones financieras ha sido una parte primordial en nuestro proyecto,
ya que aunque el estudio de mercado o de producto hubieran sido muy
buenos y hubieran arrojado datos interesantes, si la situacin
financiera de la empresa no es buena y demuestra que no es viable
invertir en ella, entonces no tiene en realidad caso empezarla.

61

De esta manera, esta es la primera parte del proyecto en la cual nos

hemos encontrado con cifras y resultados no muy alentadores en
cuanto a la puesta en marcha de la empresa. Decimos esto puesto que
a pesar que los otros estudios fueron positivos, a travs de las razones
financieras hemos podido darnos cuenta que la empresa no estara
sana financieramente.
Para afirmar esto nos basamos en el hecho de que las razones de
liquidez son extremadamente bajas, lo mismo sucede con las de
apalancamiento, en las cuales como se pudo ver, la posibilidad de
enfrentar deudas es muy poca.
As mismo, las utilidades son extremadamente bajas en comparacin
con el nivel de ventas y con el nivel de costo de ventas del producto. Y
el problema con esto es que no hemos podido pensar en otro manera
en que sea ms redituable, ya que las posibilidades de encontrar otro
proveedor o que ste nos venda el producto ms barato son mnimas.
En conclusin, el anlisis en este apartado nos ha hecho pensar que tal
vez la empresa no es tan redituable como la pensamos en un
comienzo, por lo que la puesta en marcha deber pensarse mejor, ya
que el riesgo de no poder enfrentar deudas y de que las utilidades
sean muy bajas, es demasiado alto.

62

ANLISIS DE SENSIBILIDAD
E S T I M A C I N D E L R I E S G O.

BASE

63

VENTAS + 40%

64

VENTAS 40%

65

COSTOS + 40%

66

COSTOS 40%

67

RIESGO

68

ESCENARIO PESIMISTA

69

ESCENARIO OPTIMISTA

70

DECISIONES SOBRE EL PROYECTO Y CONCLUSIONES

Este estudio ha sido de mucha importancia en el proyecto, ya que nos
ha posibilitado la visualizacin de diferentes escenarios de la empresa,
donde podemos analizar cules podran ser los resultados de la misma
con diferentes variables.
As, se utiliz un ao base tomando en cuenta el precio al que se
planea vender el producto, el costo del mismo, la inversin inicial total
y todos los datos tal y como se han investigado, para saber cmo sera
nuestro Flujo Neto de Efectivo a lo largo de 10 aos y la Tasa Interna
de Rendimiento del mismo.
Posteriormente como se puede notar, se fueron haciendo
modificaciones en los datos, en los que se cambi el nivel de ventas
(incrementndolo y disminuyndolo) y el costo de ventas del producto
(tambin en dos escenarios: aumento y disminucin).
Este anlisis nos permiti vislumbrar qu tan redituable podra seguir
siendo la empresa en caso de un drstico aumento de costos, o una
drstica disminucin de los niveles de vida; y viceversa. Nos
encontramos con un caso muy curioso, en el que el nivel de Flujo Neto
de Efectivo es el mismo en el caso de que las ventas aumenten 40% o
que los costos disminuyan tambin un 40%; lo mismo sucedi al
revs, es decir los FNE tenan los mismos niveles cuando las ventas
disminuan en 40% o los costos aumentaban en la misma cantidad.
Consideramos que este hecho se debe a que nuestro precio de venta
es 100% mayor al costo del producto; mas no estamos completamente
seguras que sta sea la razn.
Por otro lado, cuando analizamos el riesgo, esto nos arroj muy
buenos resultado, ya que en la comparacin de dos escenarios
diferentes (uno optimista y otro pesimista) el FNE era suficientemente
alto como para no desanimarnos en cuanto a la inversin de esta
empresa. Es decir, aun en el peor de los casos aumento de costo de
ventas y disminucin sustancial de las ventas- la empresa seguira
generando un FNE alto y cercano al que se tuvo en el ao base.

71

ESTUDIO

DE

IMPACTO

E C O L G I C O.

A travs de un anlisis completo y detallado de las implicaciones

ambientales que conlleva nuestro proyecto, hemos considerado que en
realidad no se provocar tanta contaminacin ambiental como lo hacen
otras empresas, ya que debido a que no somos una industria como tal,
sino simplemente una comercializadora, no se contaminar el aire ni el
agua con ciertos residuos.
Sin embargo, con el fin de optimizar, reciclar y colaborar con la
preservacin del medio ambiente, hemos decidido realizar una divisin
de basura en la oficina, como se ha venido acostumbrando a hacer en
los ltimos aos, en los lugares donde a las personas les preocupa el
cuidado del medio ambiente.
De esta manera, se propone primeramente, la colocacin en la oficina
de diferentes botes de basura que permita la reutilizacin mxima de
sta en:
Vidrio
Papel
Plstico y Pet
Orgnicos
Por otro lado, se ha pensado en la colocacin de botes de basura
especializados nicamente para los kits dentales. Es decir, se
establecern basureros en cada uno de los baos donde se encuentren
las mquinas dispensadoras, con el fin de que las personas boten en
stos los cepillos una vez usados.
Esto al mismo tiempo nos permitir el aprovechamiento al mximo del
plstico con el que se encuentran hecho los cepillos, es decir, cada vez
que se deba resurtir las mquinas, la persona encargada de esto, se
encargar tambin de vaciar los basureros y llevar los cepillos con el
fabricante, con el fin de que ste los reutilice en la produccin de
cepillos y que esto posiblemente, disminuya nuestros costos.

72

CONCLUSIONES

G E N E R A L E S.

Primeramente, consideramos oportuno mencionar la importancia que

ha tenido este trabajo dentro de nuestra carrera, ya que la puesta en
marcha de un negocio es uno de los factores claves en la misma. As
mismo, el mismo nos ense todos las pasos que se deben seguir para
iniciar una empresa.
De esta manera, dentro de las conclusiones ms importantes de la
realizacin de todos los estudios para ver la viabilidad del proyecto, se
encuentran:
El producto que pensamos vender pertenece a la clasificacin de
bien no duradero por ser desechable, y a la de conveniencia
puesto que como no existe competencia directa, no habra un
producto de comparacin.
Las caractersticas que ms aprecian nuestros posibles clientes
de este kit, son un cepillo dental con cerdas de dureza media, y
una pasta dental con sabor a menta.
La localizacin ptima de la empresa ser en el municipio de
Zapopan y no en Tlaquepaque, ya que a pesar de que algunos de
nuestros costos como el agua y luz, sern probablemente un
poco ms altos que en la segunda opcin, estos sern mitigados
con la cercana a los clientes, que no conducir a un gasto
extraordinario de fletes, el cual es una de nuestras mayores
actividades.
Es necesaria la reinversin inmediata de todas las utilidades que
se tengan en la empresa, para de esta manera poder crecer y
comprar mayor nmero de mquinas dispensadoras, ya que el
empezar con tan slo 10 mquinas no nos permite generar
muchas utilidades.
El uso de razones financieras ha sido una parte primordial en
nuestro proyecto, ya que aunque el estudio de mercado o de
producto hubieran sido muy buenos y hubieran arrojado datos
interesantes, si la situacin financiera de la empresa no es buena
y demuestra que no es viable invertir en ella, entonces no tiene
en realidad caso empezarla.
Por otro lado, cuando analizamos el riesgo, esto nos arroj muy
buenos resultado, ya que en la comparacin de dos escenarios
73

diferentes (uno optimista y otro pesimista) el FNE era

suficientemente alto como para no desanimarnos en cuanto a la
inversin de esta empresa. Es decir, aun en el peor de los casos
aumento de costo de ventas y disminucin sustancial de las
ventas- la empresa seguira generando un FNE alto y cercano al
que se tuvo en el ao base.
Nuestra empresa no causar serios daos ambientales, sin
embargo, debido a que se tiene conciencia ecolgica, se ha
tomado la decisin de implementar ciertas tcnicas que
colaboren con esta labor como son el reciclado de papel y
plstico, y la divisin de basura segn el material.
Por medio de todos los estudios explicados anteriormente,
nuestra empresa es redituable financieramente y es un proyecto
viable para invertir.

74

A N E X O S.
Anexo 1. Formato del Cuestionario
Encuesta
1.
1
3
5
7

Cuntos das a la semana comes en tu casa?

2
4
6

2. Cuando no comes en tu casa de qu manera mantienes tu higiene bucal?

Cargo con cepillo de dientes.
Me lavo los dientes al llegar a la casa.
Cargo con mentas y/o chicles.
Otro
3. Si tuvieras en tu lugar de trabajo (oficina o universidad) una mquina
dispensadora de cepillos y pasta dental desechables, lo compraras?
S
No
4. Cunto estaras dispuesto a pagar por un cepillo y pasta dental
desechables?
5. Cmo prefieres la dureza de las cerdas del cepillo de dientes?
Suave
Medio
Duro
6. Qu sabor prefieres que tenga la pasta dental?
Menta
Canela
Hierbabuena
Otra
7. Dnde te gustara encontrar este tipo de servicio (cepillo y pasta dental
desechable)?
Escuela
Trabajo
Restaurantes
Plazas Comerciales
Otros

75

Anexo 2. Diagrama de Flujo de Pedido de Material

76

Anexo 3. Diagrama de Flujo de Surtido de Material.

77

Anexo 4. Diagrama de Flujo de Llenado de Mquinas

Despachadoras.

78

Anexo 5. Tablas de Presupuestos de Costos y Gastos

79

80

Anexo 6. Cronograma de Inversiones

81

Anexo 7. Tabla del Pago de la deuda

82

Anexo 8. Estado de resultados

83

Anexo 9. Balance General inicial

84

Anexo10. Flujo de Caja.

85

Anexo 11. Otros anexos

86

87

Finanzas Personales para jvenes 101

05 jun
Aprender de las experiencias es un acto inteligente. Todos deberamos sacarle el mximo provecho a nuestros
errores, as como almacenar conocimientos y sabidura a medida que vamos creciendo. Dicho esto, si podemos
conseguir buenos consejos desde el principio -y los seguimos- estaremos un paso adelante.

88

Por esta razn, me parece importante ofrecer asesora

financiera a los jvenes, as estn apenas estudiando en la universidad, y sus vidas estn recin comenzando.
Es posible que muchos de ustedes se encuentren en ese punto en este momento, o tengan hijos que lo estn. A
continuacin les presento una serie de consejos que, aunque estn dirigidos a los jvenes, tambin pueden ser
vlidos para otros momentos de la vida:
1. Ahorr 1/3 de tus ingresos: Lo s, fcil de decir, difcil de hacer. La realidad es que cuando acabs de salir de
la Universidad, y tens tu primer trabajo, el salario no es muy alto. Sin embargo, lo bueno de la cultura en
nuestro pas es que los jvenes siguen viviendo en sus casas con mam y pap- hasta que se casan, por lo que,
al no tener otro tipo de obligaciones (como hijos y casa que mantener) puede resultar ms fcil ahorrar una parte
de tu salario. Si 1/3 te parece demasiado, intent ahorrar el 15%.
2. Atrevete a invertir en tu carrera: Muchos creen que una vez graduados y con ttulo en mano, no hay necesidad
de invertir en educacin. Noticia de ltimo momento: no es cierto. Tenemos que continuar aprendiendo para
aspirar a mejores puestos y por ende, mejores salarios-. No necesariamente tiene que ser una maestra, tambin
pueden ser cursos ms cortos, o el aprendizaje de otros idiomas.
3. Arriesgate a tener sueos ambiciosos: Tens la vida por delante, y las posibilidades son infinitas. Entonces
por qu no apuntar a las estrellas? A medida que pasa el tiempo, se hace cada vez ms difcil porque tendrs
menos tiempo y mayores responsabilidades. As que entre ms temprano empecs a trabajar por tus sueos,
mejor!
4. No ceds a la presin financiera de tu grupo: Muchas veces caemos en la tentacin de comprar algo que no
nos interesa -y sobre todo que no necesitamos-, porque sabemos que tendr un determinado impacto en
determinadas personas. Yo sugiero que no te preocups por competir con otros en trminos de cunto dinero
parecen tener; slo porque tu mejor amigo se acaba de comprar un IPAD, no quiere decir que vos tambin
tengs que comprar uno.
5. No espers a tener dinero extra para empezar a invertir: Cuanto antes comencs, mejor vas a estar en el
largo plazo. Slo tens que dejar que el Inters Compuesto haga su magia.
6. Da un poco de regreso (en tus propios trminos): Como dice mi mam Las campanas dicen dan darn, por
lo que es importante ver un poco ms all y ayudar a los dems. Dicho esto, nadie debera forzarte a hacerlo, y
debs adems, asegurarte que la organizacin a la que ests ayudando, realmente est usando los fondos para la
causa que ests apoyando.
7. Constru una red: Networking en ingls, Guanxi en chino. Con la tecnologa, el mundo es cada vez ms
pequeo, as que es ms importante que nunca formar una amplia red de amigos y conocidos nunca se sabe
dnde vas a estar en el futuro-. No quems puentes, construilos en su lugar.
89

Y vos? Qu otros consejos podras dar a los jvenes, que estn recin empezando sus vidas? Qu te hubiera
gustado saber a esa edad?

Temor, el socio de los que NO emprenden

08 jun
Quiero contarles una historia. Cuando yo estaba en la Universidad tena una sper amiga: Karla. Hacamos todo
juntas. Llevbamos las mismas clases todos los semestres, hacamos los trabajos en grupo juntas, salamos todos
los fines de semana, dormamos la una en casa de la otra, viajamos, lloramos, remos -incluso llegamos a tener
novios quienes, entre ellos, eran mejores amigos-. En fin, ms que mi amiga, era mi hermana.

Karla y yo trabajbamos bien en equipo. Las dos ramos responsables y, como tenamos habilidades diferentes,
nos complementbamos. Mientras yo redactaba los documentos en Word, ella era buensima para hacer grficas
y presentaciones en Power Point. Pero lo ms importante es que confibamos 100% la una en la otra, as que lo
que una haca, la otra no lo revisaba y avanzbamos mucho ms rpido.
Al llegar al 6to semestre de la carrera decidimos que queramos poner un negocio. Trabajar para una empresa
no es lo mo, nada como ser tu propio jefe decamos. Tuvimos la suerte que, adems, justo ese semestre
tenamos que llevar la clase de Proyectos de Inversin, la cual consista en sorpresa!- hacer el plan de
negocios para la creacin de una empresa.
La oportunidad perfecta! pensamos. bamos a tomarnos la clase lo ms serio posible y hacer un plan de
negocios bien estructurado, (no nicamente para pasar la clase) porque en realidad lo pensbamos llevar a cabo.
Nuestra empresa se llamara White Smile, y consista en comercializar kits dentales (cepillos de dientes,
pasta e hilo dental) a travs de mquinas dispensadoras en varios puntos de la ciudad de Guadalajara-.
Realizamos toda la investigacin necesaria: posibles proveedores, clientes, puntos de venta; as como todos los
estudios pertinentes: Producto, Mercado, Tcnico-Administrativo, Econmico y Financiero, Anlisis de
Sensibilidad y Estimacin del Riesgo y el Impacto Ecolgico. Sin nimo de ser arrogante, un trabajo muy
completo!
Para no hacerles el cuento largo, les transcribo el prrafo final de nuestro Resumen Ejecutivo: Finalmente, por
medio de todos los estudios, y como se podr apreciar a continuacin, hemos decidido que el proyecto s es
90

viable y que vale la pena invertir en el mismo, puesto que hay un mercado posible y adems proporciona
utilidades a las socias fundadoras.
Y luego qu pas? Por qu no estoy en Guadalajara hacindome millonaria vendiendo kits dentales? se
estarn preguntando. La respuesta: empezamos a escuchar a personas a nuestro alrededor que nos decan que no
iba a funcionar, algunos amigos -que veamos de vez en cuando-, conocidos, nuestros sper novios incluidos,
algunos familiares y nos desanimamos. Confiamos ms en la opinin de personas externas que en nosotras
mismas, en nuestra intuicin y sobre todo- en nuestro estudio.
Han pasado casi 6 aos desde eso y Karla y yo an nos arrepentimos de NO haberlo intentado. Ella sigue
viviendo en Guadalajara, donde trabaja para una de las empresas donde bamos a establecer nuestras mquinas
expendedoras; y yo regres a Nicaragua a trabajar para otras empresas y ahora estoy estudiando una maestra.
Dnde estaramos si hubiramos seguido nuestro sueo? No lo s, ni lo sabr. Tal vez no hubiera funcionado y
estaramos en el mismo lugar. Tal vez s habra funcionado y hoy seramos empresarias exitosas trabajando para
nosotras mismas, y ya habramos incursionado en otros negocios. An hoy soamos con ser socias y empezar
algo de qu? No lo sabemos. Pero probablemente a mi regreso hagamos ALGO.
La moraleja de la historia? Atrvanse! No tengan miedo a correr riesgos, ni a fracasar. Est comprobado que
las personas se arrepienten ms de las cosas que no hacen, que de las cosas que hacen como es mi caso-. No
esperen a tener ms edad, mayor salario, ms seguridad, ms ahorros (o lo que sea que te detiene) para
emprender. Si tens un sueo el momento de empezar a trabajar en l es AHORA.
Y vos? Has tenido experiencias similares? Tens el sueo de empezar un negocio y no lo has hecho? Has
desistido de invertir en algo en lo que cres por lo que te dicen otros?
P.D. Les dejo ac el link de nuestro trabajo por si estn pensando llevar a cabo un plan de negocios y quieren
darse una idea.

www.mehagorico.com
15 jun
Si el principio bsico de las finanzas personales es gastar menos de lo que gans, tenemos 2 caminos para
cumplirlo:
1. Recortar gastos
2. Incrementar ingresos

91

Creo que nadie quiere bajar su nivel de vida. Es difcil

dejar de comprar la ropa que normalmente compramos, salir a los lugares que lo hacemos, comer en los
restaurantes que nos gusta, etc. Por esto, encontrar la manera en que nuestros ingresos sean mayores, para
ahorrar e invertir ms -no slo para gastar ms- es una gran opcin.
Pero qu tan viable es esto realmente? Muchos expertos en finanzas personales proponen un segundo trabajo, o
un trabajo de medio tiempo para incrementar tus ingresos. Estos expertos estn en Estados Unidos o en Mxico
donde esto SI es una solucin factible. Lamentablemente, en nuestro pas an no contamos con este tipo de
opciones, los afortunados que s tienen un trabajo, tienen horario de tiempo completo y algunos trabajan
incluso horas extras- por lo que un segundo empleo es tarea imposible.
Una forma innovadora es obtener ingresos extras a travs del Internet y, aunque s es posible, tambin es cierto
que hay que tener cuidado, puesto que la mayora de los consejos son esquemas engaosos que terminan en
fraude. y no queremos perder ni ms tiempo ni ms dinero .
Sin embargo, s existen maneras legales y rentables para ganar dinero extra por este medio, pero llevan tiempo y
esfuerzo, no es cosa de hacerse rico de la noche a la maana. Algunas de estas opciones son:
AdSense: Tens una pgina web o blog? Pods incrementar tus ingresos al colocar anuncios relacionados a
ella. Lo nico que tens que hacer es ir a la pgina principal de Adsense, registrarte, configurar el formato y el
tipo de los anuncios que quers mostrar y pegar el cdigo en tu web.
Comercio Electrnico: Pods poner una tienda online de bueno, cualquier cosa. Qu quers vender? Ropa,
zapatos, artculos para el hogar, instrumentos musicales? La lista es tan larga como tu imaginacin. Los
beneficios de este tipo de comercio son costos mucho ms bajos en personal, renta, inventarios, marketing, etc.
GURU: Mi favorito personalmente. Es una plataforma para trabajos free-lance, en la que al crear tu perfil en la
pgina, tens acceso a los trabajos posteados en el sitio. Hay variedad de trabajos para todo tipo de gustos,
colores y sabores: para aqullos con habilidades artsticas (fotografa, diseo, dibujo); con conocimientos
financieros (contadores, presupuestos, impuestos); expertos en IT (programacin, pginas web); traduccin,
edicin de textos y asesora legal, por mencionar slo algunos. Los empleadores postean sus proyectos con
detalles de lo que buscan, los requerimientos y el pago; tras recibir diferentes cotizaciones de los free-lance,
92

stos escogen a la persona que llevar a cabo el proyecto. Una vez concluido el proyecto, el free-lance puede
recibir una recomendacin por parte del empleador, que le sirve como publicidad para trabajos posteriores.
Y a vos? Se te ocurren otras maneras para incrementar tus ingresos? Has probado alguna de las arriba
mencionadas?

El casado casa quiere (pero, y cmo la paga?)

19 jun
La gente a mi alrededor se est casando. Tal vez sea la edad, pero lo cierto es que cada vez son ms mis amigos
del colegio, de la universidad, incluso mis primos los que estn decidiendo unir sus vidas a la de alguien ms.
Abro el Facebook y veo fotos de bodas civiles, en la Iglesia, fiestas, ultrasonidos y cumpleaos de bebs. Y este
post es para ellos, porque como dice el dicho: el casado, casa quiere.

Comprar tu nidito de amor no es cosa sencilla, ni debe tomarse a la ligera. Adems de las consideraciones sobre
el tamao de la casa, la ubicacin, si de uno o de dos pisos, el nmero de cuartos y baos, con o sin jardn,
porche grande o pequeo, etc. se debe tomar en cuenta cunto te va a costar, y no me refiero al pago que vas a
dar mensualmente, sino a todos aquellos cargos y comisiones de los que no te das cuenta hasta que ya firmaste.
Un argumento muy usado por los vendedores es la posibilidad de comprarla sin desembolsar prcticamente un
peso. En el momento que ste dice con slo $500 ya queda apartada, los ojos del comprador brillan y se
dispone a firmar sin detenerse a pensar si ese ahorro no se va a convertir en un estorbo por los prximos 20
aos. De verdad creemos que el mejor crdito es el que ms nos endeuda?
Cuando se revisan las opciones que existen en el mercado de los crditos hipotecarios hay que considerar
diversos puntos:
1. Plazo del crdito: Actualmente los financiamientos hipotecarios se ofrecen a plazos de entre 15 y 20 aos.
Consider que a mayor nmero de aos la mensualidad es ms baja, pero pagars ms intereses.
93

2. Tasa de inters: Aqu el mejor consejo es contratar un crdito hipotecario a tasa fija.
3. Comisiones: Investig a fondo todas las comisiones que incluye la contratacin de un crdito (ms de esto
en el ltimo punto).
4. Desglose de las mensualidades: Del pago que realizars, cunto se va a capital y cunto son intereses.
Aclaralo desde un principio. Por supuesto, entre ms capital pagus y menos intereses pagus al final, mejor.
5. Penalizaciones por prepago: Si llegado el caso, tuvieras dinero extra, Convendra adelantar pagos o saldar
la deuda antes de tiempo? Muchos crditos incluyen penalizaciones no muy convenientes, y a veces vale ms la
pena terminar la deuda en el tiempo estipulado. Averigu si es el caso.
6. Costos adicionales del crdito hipotecario:

Por apertura de crdito. Es la comisin que cobra el banco por los trmites de apertura de crdito,
normalmente es un % del monto que solicits.
Avalo. Es el costo por determinar el valor de la vivienda que quers adquirir, ste se expresa como un
% del valor de la vivienda.

Estudios de crdito (bur de crdito y estudio socioeconmico). Es el pago por la investigacin y

verificacin de la informacin proporcionada y por el anlisis del crdito.

Prima. Es el desembolso inicial que debers hacer como complemento del crdito.

Me encontr esta tablita en internet y se me hizo prctica para este post:

Finalmente, te recomiendo que siempre ves todas las opciones, vays a varios bancos, escribs todas tus dudas
(aunque parezcan preguntas tontas), nunca te queds con la primera opcin que aparezca en el camino. Tu
primera casa no tiene por qu ser la casa de tus sueos, pods comprar el espacio que necesits ahorita, e
invertir ms adelante en algo que se vaya acomodando a tus necesidades.
P.D. Les dejo el link a un post que me ENCANTA sobre cmo sacarle el mximo provecho a los espacios
pequeos: http://www.elpesonuestro.com/2012/06/14/cinco-consejos-basicos-para-vivir-en-espacio-pequeno/

94

Test de Literatura Financiera

16 nov
Hace un par de meses publiqu un pequeo test de 5 preguntas para que midieran cmo andaban sus
conocimientos en finanzas. Si an no lo has hecho, pods hacerlo aqu. A peticin de muchos de ustedes, ac les
dejo un segundo test.
Les recuerdo que tienen que bajar el cursor para seguir contestando el final del cuestionario. Al terminar, dar
click en: SUBMIT. Me cuentan cmo les va .

Encuesta de Literatura Financiera

5 hermanos reciben un regalo de $1,000.00. Si los hermanos tienen que compartir el dinero en partes iguales,
cunto recibe cada uno?
Ahora imagina que los hermanos tienen que esperar un ao para tomar su parte del regalo. Dentro de 1 ao,
ellos podrn comprar:

Ms

Lo mismo

Menos de lo que podran comprar hoy

Otro:

Una noche le prests a un amigo "x" y al da siguiente l te regresa "x". Cunto inters te pag por este
prstamo?
95

Supon que pons $100.00 en una cuenta de ahorros con una tasa de inters garantizada del 2% anual. No hacs
ningn otro depsito a esta cuenta ni sacs dinero. Cunto dinero habra en la cuenta al final de un ao, una vez
que el inters se ha pagado?
Y cunto dinero habra en la cuenta al final de 5 aos?

Ms de $110.00

Exactamente $110.00

Menos de $110.00

Es imposible saber con la informacin brindada

Una inversin que brinda un alto rendimiento, probablemente tiene tambin un alto riesgo

Verdadero

Falso

Una inflacin alta quiere decir que el costo de la vida est subiendo rpidamente

Verdadero

Falso

Usualmente se puede reducir el riesgo de inversin en la bolsa de valores, comprando una amplia gama de
bonos y acciones

Verdadero

Falso

1 peso de harina + 1 peso de leche = y a cunto

vendo el pastel?
13 nov
En los ltimos dos meses he recibido varios correos de recin-estrenados emprendedores preguntndome cmo
hacer para ponerle el precio a lo que venden, por esto, viendo que es una duda comn de los que estn
comenzando he decidido escribir este post.
Uno de las claves para el xito de un negocio es poner los precios correctos. Vender tus productos o servicios al
precio adecuado incide significativamente en cunto vends, lo que puede resultar en unas bases slidas para un

96

negocio prspero, o una serie de problemas que, tal vez, nunca pods

superar.
Empecemos por el principio: tenemos que reconocer la diferencia entre el precio y el costo, porque en
Nicaragua los usamos en el da a da como que fueran sustitutos, vas a comprar algo y pregunts qu
cuesta? y la respuesta que obtens es en realidad el precio.
Pues bien, el COSTO del producto es como bien lo dice la palabra- lo que a vos como empresario te CUESTA
producir. Por otro lado, el PRECIO es el monto que el cliente paga por tu producto o servicio.
As, el primer paso para establecer un precio correcto es conocer cules son tus costos. Muchos emprendedores
saben con exactitud cules son sus costos directos, pero se les hace difcil calcular otro tipo de costos en los que
tambin se incurren, ya sea porque no los consideran parte del costo en cuyo caso ni siquiera lo incluyen- o por
la dificultad de prorratear un monto total mensual.
Veamos un ejemplo sencillo de alguien que decide empezar a vender pasteles. Para fines prcticos asum que la
persona trabaja desde su casa (es decir, no paga renta de local), tiene a una sola persona contratada que le ayuda
en el negocio y produce 300 pasteles al mes. (Por cierto, no soy ninguna experta cocinando, por lo que si los
costos estn lejos de la realidad, pido disculpas de antemano):

97

Como vers, todos y cada uno de los gastos que hacs para poder vender un pastel, deben estar incluidos. Si esta
persona ms adelante decide rentar un local, el monto de esa renta tambin debe prorratearse; si necesita
contratar a varios pasteleros que le ayuden a producir ms, sus salarios tambin deben ser agregados y divididos
entre el nmero de pasteles; si quiere empezar a ofrecer servicio a domicilio, el gasto en combustible y
mantenimiento del carro, tambin deben ser considerados.
Ahora que ya sabs cules son los costos regulares de tu negocio, pods proceder a fijar el precio. En el ejemplo
de arriba, yo asum que la persona quiere tener un margen de ganancia del 40%, por lo que puede vender cada
pastel en C$343 crdobas y ganar C$98 por cada pastel vendido. Sin embargo, el porcentaje o monto que quers
ganar depende del producto, del mercado y de la industria en la que ests; as mismo debs tomar en cuenta los
precios que ofrece la competencia, pues si la ambicin te gana y fijs un precio muy por arriba de productos
similares, muy seguramente el tuyo no se va a vender.
Como he mencionado antes, independientemente del producto o servicio que ofrezcs, debs diferenciar el
dinero que genera tu empresa de tu dinero personal y esto lo logrs asignndote un salario que, como te pods
imaginar, tambin debe ser parte de tus costos (pods leer ms haciendo click aqu). Adems, es importante que
manejs cuentas claras y que como empresa, pagus al fisco lo que te corresponde (pods leer ms haciendo
click aqu).
Finalmente, hay una gran variedad de estrategias para fijar precios. Sin embargo, no existe una frmula nica y
segura que se adapte a todo tipo de productos, negocios o mercados. Ponerle el precio a tu producto o servicio,
por lo general implica considerar varios factores claves, como son la definicin de tus clientes potenciales, un
seguimiento a lo que cobra tu competencia, y la comprensin de la relacin precio/calidad. No obstante, a la
hora de fijar tus precios, que no se te olvide que:

El precio debe incluir todos los costos y una ganancia.

La manera ms efectiva de bajar el precio, es reducir los costos.

Revis tus precios frecuentemente para asegurarte que reflejen la relacin

costo/demanda/competencia/ganancia meta.

Tu precio debe fijarse de tal modo que ASEGURES las ventas.

Las respuestas correctas son:

1. $200.00
2. Menos de lo que podran comprar hoy.
3. $0.00
4. $102.00
5. Ms de $110.00
6. Verdadero
98

7. Verdadero
8. Verdadero
Cuntas respuestas correctas obtuviste? Y en la primera?

El dinero de tu negocio no es tu dinero

03 ago
Recientemente tuve la oportunidad de dar asesora financiera a una maravillosa mujer emprendedora de
Bluefields: Irma Taylor. Ella tiene una tienda de ropa y zapatos dentro de su casa, y con las utilidades del
negocio prcticamente mantiene a su familia.
Mientras hablbamos de sus dudas y dificultades, me di cuenta que uno de los grandes obstculos que tena ella
era reconocer la diferencia entre el dinero que generaba su negocio, y el dinero que era de ella y de su familia
para gastar; y este error de pensar el dinero de mi negocio es mo es de los ms comunes cometidos por micro

y pequeos empresarios.
La mayora de las personas que se animan a emprender no tienen conocimientos o estudios en finanzas,
contabilidad y/o administracin de empresas; por esta razn, es normal y comn que les sea difcil reconocer la
importancia de llevar cuentas separadas y la manera correcta de hacerlo.
Por qu se debe separar el dinero de la empresa del dinero del empresario? Creo firmemente que la diferencia
entre un emprendedor exitoso y uno que se destina al fracaso es una correcta administracin. Por ms nica y
original que sea tu idea, si no sabs administrar tu negocio y te echs a la bolsa cada ganancia que geners,
nunca vas a prosperar. No hay negocio que aguante una mala administracin.
Es necesario tener cuentas de banco separadas: una para el negocio y una para vos como persona natural. Por
qu? Porque en ambos mbitos vas a tener gastos, pero estos gastos deben estar diferenciados. Al Csar lo que
es del Csar y al Rey lo que es del Rey. Los costos y gastos de tu empresa son informacin necesaria para
99

hacer tus estados financieros y as saber cmo va realmente tu negocio. Si mets mano del flujo generado y
gasts en las compras del sper de tu casa, cmo vas a saber realmente cunto ests gastando en tu negocio?
Cmo vas a saber realmente si tu negocio te est dando o si ests perdiendo?
Me han dicho algunos emprendedores mi negocio soy yo, son los mismos gastos, pues djenme decirles que
no es cierto. Si tu negocio es una librera por ejemplo- tus costos van a ser todos los cuadernos, lpices,
marcadores, reglas etc. que comprs a tus proveedores y tus gastos van a ser la renta del local, el sueldo de tus
empleados y el pago de la luz; por otro lado, tus gastos personales van a ser la comida de tu casa, transporte y
salidas. verdad que no es lo mismo?
Pues si mi querida amiga bluefilea necesitaba pan para la cena, sacaba dinero de las ventas del da y con eso lo
compraba. Si sos de los empresarios que hace esto, al llegar el fin de mes no sabs cunto ganaste en tu negocio
y cunto gastaste en tu casa.
Cul es entonces la manera correcta de hacerlo? Una vez abiertas las dos cuentas bancarias (la tuya y la del
negocio), debs asignarte un salario mensual fijo para que con ese dinero pagus tus gastos y vivs. Que este
salario sea manejado realmente como un sueldo que ganaras trabajando para cualquiera otra empresa, en el que,
si se acaba, se acaba la idea es no seguir tocando las utilidades del negocio. Para fijar ese salario, tens que
tener una buena idea de cuntos son tus gastos mensuales, esto lo descubrirs realizando un presupuesto durante
un mes. As, una vez seps cunto gasts en 1 mes corriente, te asigns un monto salarial que alcance a cubrir
esos gastos.
De esta manera, tu salario pasa a ser parte de los gastos de la empresa: un gasto fijo. Si necesits ms dinero,
pods esperar al mes siguiente que tu empresa te pague . Slo as vers realmente cunto dinero te est
generando tu negocio, y a travs de la acumulacin de utilidades podrs hacerlo crecer.
Si ya te animaste a emprender, no mats tus sueos con una mala administracin. Las utilidades que genere tu
negocio durante los primero aos no son para que te vays de vacaciones o de compras son para que las reinvirts y hags crecer tu empresa .

El costo de las suscripciones

07 ago
La primera vez que me suscrib a algo fue en el primer semestre de la Universidad y no fue por gusto o decisin
propia. Mi profesor de economa un tipo sper inteligente, por cierto- nos pidi que leyramos el peridico
regularmente, que nos informramos de lo que suceda en el pas y en el mundo, y para esto llev a un vendedor
del peridico El Financiero a la clase, quien nos dio un sper descuento a todos por ser estudiantes y comprar
en grupo.
No niego que el objetivo del profesor era noble y que su inters en que entendiramos las noticias y el contexto
socio-econmico del pas era real; sin embargo, yo (al igual que la mayora de mis compaeros) lea el
peridico slo el da de la clase. el resto del tiempo El Financiero quedaba como nuevo, acumulndose en la
entrada de mi casa.

100

Cuntas veces no te has suscrito a algo que no has

aprovechado? Por lo general, cuando se les menciona a las personas la palabra SUSCRIPCIN, piensan
inmediatamente en peridicos y revistas, por lo que dicen Yo no estoy suscrito a nada, compro el peridico el
mismo da. Pero qu pasa con otro tipo de suscripciones y membresas? Por ejemplo: el gimnasio.
Cuando llega el ao nuevo todos nos emocionamos con los propsitos del ao entrante y todas las maravillosas
cosas que vamos a lograr y los cambios positivos que vamos a hacer en nuestra vida, no es as? Y nunca falta la
tpica de voy a adelgazar 50 libras, comer sano y estar en forma. El siguiente paso? Irse a inscribir al
gimnasio.
Est comprobado por reportes de ventas- que los meses de mayores ingresos para estos negocios son Enero y
Marzo-Abril (semana santa). Por esto, te ofrecen grandes descuentos y promociones si te inscribs y pags 6
12 meses anticipados.
La gente quiere hacer cambios radicales en un 23 y, aunque comienzan motivados yendo al gimnasio todos los
das a las 6 am, un mes despus ya estn desanimados porque no han logrado los cambios milagrosos que
esperaban y dejan de ir. Cul es el resultado? Dinero tirado a la basura!
Yo les confieso que soy experta derrochando dinero en este tipo de suscripciones. Tengo un corazn dbil y
cuando me emociono, me emociono! De repente tomo decisiones irracionales, que aunque con la mejor
intencin, terminan en el derroche de dinero. Cuando llegu a Taiwn y me di cuenta que mi Universidad tena
una piscina, dije voy a empezar a nadar otra vez. Al averiguar los precios, vi que si pagaba 1 ao anticipado
me sala baratsimo casi casi regalado- y como yo estaba en mi racha de nadar todos los das y ser una
nueva mujer: una ms sana, fui y lo pagu. No necesitan que se los diga verdad? Grave error!
No slo gast dinero en la anualidad, sino que adems, compr traje de bao, gorro, lentes y un hermoso bolso
para llevar mis cosas, claro est. El primer da que fui a nadar conoc la pila de agua bendita -como mi amigo,
el adicto al caf y yo, le pusimos-. Qu es eso? Pues bien, resulta que slo hay una manera de llegar a la
piscina y es a travs de los vestidores. La pila de agua bendita es literalmente- un hueco entre los vestidores y
101

el rea de la piscina lleno de agua, pero no cualquier agua: agua que cae de los baos donde la gente se est
duchando, es decir, es agua con jabn y shampoo usado por otros. Y sta fue, la primera y la ltima vez que fui
a nadar .
S que mi caso no es nico, conozco a ms de alguno que por aprovechar los descuentos que conlleva pagar por
anticipado, terminan gastando ms y no utilizando los supuestos beneficios. Y no me malinterpreten, estar
suscrito o tener ciertas membresas como la de Price Smart, por ejemplo- pueden resultar en grandes ahorros si
las aprovechamos.
Creo que la clave consiste en suscribirnos cuando ya es algo que estamos utilizando regularmente, y no
algo que creemos que por suscribirnos, vamos a empezar a utilizar: gran diferencia! Si les el peridico
religiosamente todos los das, en definitiva te conviene pagar la suscripcin anual. Si ya sos adicto al gimnasio,
pods tranquilamente aprovechar las promociones de pagar varios meses anticipadamente. Si tens una familia
grande y ya comprs comida en grandes cantidades, tener una tarjeta de Price Smart te ayudar a reducir los
costos del hogar.
En resumen, que el pago de una suscripcin sea un ahorro real. Si penss cambiar tu ritmo de vida para
adecuarte y sacarle el jugo a la suscripcin que acabs de pagar, muy seguramente vas a terminar
desperdiciando tu dinero. Y si ya ests suscrito a algo que no ests usando: es momento de ir, cancelarlo y darle
un mejor uso a tu dinero.
Y vos? A qu servicios te has suscrito que han terminado siendo un derroche de dinero? A qu ests
suscrito que realmente SI aprovechas los beneficios?

Y qu onda con los buenos vendedores?

10 ago
Vas caminando por el centro comercial, no tens intencin alguna de comprar nada. Quizs ests en Galeras
porque vas a un bar, o en Metrocentro porque quers ir al cine y cuando te das cuenta llevs una bolsa en la
mano con un producto que no pensabas comprar y no creas necesitar. Te suena familiar?
Las siguientes historias son ancdotas de mi recin terminado viaje por el Sudeste asitico, e ilustran
perfectamente lo que significa caer en las manos de un buen vendedor.
Historia 1: Mi compra del Oro Gold en Singapur
En mi primer da de viaje en Singapur, iba caminando por The shoppes at Marina Bay Sands y como dira
Arjona slo quera un caf, yo slo quera ir al bao. A 10 pasos de llegar, nos topamos con un vendedor que
nos regala una crema de muestra, y a punto estbamos de seguir caminando cuando el tipo nos pregunta De
dnde son?. Contestamos que de Nicaragua y l se emociona porque resulta que el prximo ao va a hacer un
viaje que empieza en Brasil y termina en Mxico. Mientras nos contaba sus planes, el querido vendedor me
pona la fabulosa crema Oro-Gold en el brazo y luego me peda que comparara con el otro en el que no me
haba puesto nada-: la diferencia era evidente! El brazo con oro-gold estaba limpio, ms blanco y brillante. el
otro era simplemente mi brazo .
La crema, claro est, no era para mi brazo, sino para mi cara. El vendedor nos vio pasar, pero no escogi a mi
amiga que tiene un cutis casi perfecto- para hacer la prueba sino a la que tena cicatrices y la cara roja
producto del sol y el acn: l supo leer mi punto dbil. Para este momento, la historia de su futuro viaje ya haba
102

terminado y de lo que hablaba era de lo maravillosa que era la crema porque tena 24 quilates de oro y dejaba la
piel como nueva!
Cunto cuesta? le pregunt, y me dijo que tan slo 189 SGD (el equivalente a 150 dlares americanos,
para que tengan una idea). Cuando escuch el precio me alegr porque pens no hay manera que la pueda
comprar. As que le di las gracias y me di la media vuelta.
l me sigui, me llam a un lado lejos de mis amigos- y me pregunt por qu no la compraba. Yo le dije que
yo no crea en productos mgicos, y que adems muy orgullosamente- escriba un blog de finanzas personales
y que por lo tanto, no haca compras impulsivas. Pero que l sin lugar a dudas era un buen vendedor, que
haba recibido un excelente entrenamiento y que si no fuera por el blog (yo juraba!) seguro hubiera cado.
Luego le dije que le iba a dar mi correo para que cuando fuera a Nicaragua me avisara y lo turisteara por tierras
pinoleras. Esto, por alguna razn, caus un gran impacto en l y me dijo que si me interesaba la crema
(acurdense que era milagrosa) me la daba con su descuento de empleado por el fabuloso precio de 54 SGD, o

sea, $43 USD. Recuerden: el precio original era $150 USD.

Qu creen que pas? Compr la crema a ese precio! Mis amigos no lo podan creer: qu haba pasado con
decir no a las compras impulsivas? Pues como bien dicen al mejor mono se le cae el zapote. Dos minutos
despus de haber salido de la tienda me senta con un gran cargo de conciencia, y a la fecha, no he abierto la
crema!
Historia 2: El tuk-tukero temerario y el algodn de Egipto
La siguiente historia no me pas a m gracias a Dios!-, sino a mi amigo (aqul que les cont que era adicto al
caf) y sucedi en Tailandia. Estbamos saliendo de un museo y decidimos agarrar un tuk-tuk (una caponera)
para ir a almorzar, empezamos a negociar el precio porque siempre te suben ms del 200%- y una vez
acordado, el conductor nos dice que antes tenemos que hacer una parada, que nos va a llevar a un mercado
donde venden cosas para turistas. Nosotros, por supuesto, nos alarmamos y le decimos que no, que buscaremos
otro tuk-tuk.

103

El temerario (como lo terminamos llamando) nos confiesa la

verdad: Si l nos lleva a ese mercado y nosotros vemos por cinco minutos, a l le dan gasolina gratis, y a
cambio de que vayamos, l nos baja el precio a la mitad. Dado el descuento y que tenemos tiempo- aceptamos
. Nos bajamos donde nos dice, vemos lo que hay, todo est carsimo y volvemos al tuk-tuk. El conductor
ahora nos dice que nos va a llevar a otro lugar (s, no es chiste!) y nosotros de nuevo nos alarmamos y le
decimos que no, que buscaremos otro tuk-tuk.
El tuk-tukero entonces ofrece algo que no podemos rechazar: si nosotros nos bajamos 5 minutos en el prximo
lugar, l nos va a llevar gratis donde queremos ir camos redondos.
Resulta que el siguiente lugar era una tienda de telas donde, adems, tenan sastres (de esas hay muchas en
Tailandia). Mis amigos y yo nos sentamos, somos abordados por 3 vendedores MUY INSISTENTES, quienes
nos mostraban figurines sin parar, nos explicaban que sus telas eran de algodn tradas de Egipto, que podan
tener lo que fuera listo esa misma noche pues al da siguiente partamos-y nos preguntaban sin cesar qu se
van a hacer.
En mi mente, todos estbamos claros que no bamos a comprar nada y que estbamos ah para que el temerario
consiguiera gasolina gratis y nosotros gratis el viaje. Cuando de repente mi amigo adicto al caf le pregunta
cunto?: en ese momento, lo perdimos!
Para no hacerles la historia ms larga, mi amigo se termin dando a hacer una camisa blanca manga larga de
algodn trada de Egipto, por supuesto- que le cost 1,000 THB (alrededor de $30 USD) y que efectivamente,
se la tuvieron lista en el hotel cuando nosotros llegamos esa noche. Dice l que realmente la necesitaba
(chistosamente no haba entrado a ninguna tienda de sastres desde que empez el viaje) y que en Taiwn no
poda conseguir algo as de esa tela y a su medida- por ese precio, lo cual es 100% cierto.

104

Al salir de la tienda, el temerario nos pregunt si habamos comprado algo. Sospecho que adems de la gasolina
gratis, le deban dar comisin por cada venta hecha a un cliente trado por l.
En conclusin, debemos recordar comprar cosas que realmente necesitamos y pensamos comprar.
Toparse con buenos vendedores es difcil, pero se puede sobrevivir .
Y vos? Qu has comprado cuando te has topado con un buen vendedor? Te has arrepentido de este tipo de
compras?

Cmo ahorrar dinero cuando se viaja

14 ago
Aprovechando que acabo de regresar de mi viaje y que los detalles an estn frescos, he decidido escribir este
post con algunos tips para ahorrar dinero o por lo menos no gastar tanto- cuando se viaja, para todos aqullos
que estn planeando un viaje prximamente, y para mi amiga en especial, que me va a visitar en India el
prximo Enero .

La primera regla que aprend fue a reservar y

comprar boletos con antelacin. Mis amigos y yo compramos nuestros boletos de avin varios meses antes de
irnos de viaje, y en 5 boletos, gastamos 450 dlares nada mal, verdad? Cuando 2 compaeros de clases
decidieron acompaaros 1 mes antes del viaje, no pudieron conseguir ni los mismos vuelos, ni las mismas
tarifas que nosotros. Lo mismo aplica para la reservacin del hospedaje.
Y hablando de vuelos, algunas compaas areas de bajo presupuesto como en las que nosotros viajamos- no
incluyen absolutamente nada ms que el vuelo, por lo que te venden la comida por separado. Llevar tu propia
comida puede costarte menos de la mitad que un sndwich vendido por ellos en las alturas. Por cierto, llevar
una botella de agua vaca, e irla rellenando cada da tambin te puede ahorrar unos cuantos centavos.
Viaj despus de la temporada alta. Cada pas tiene una temporada alta diferente por lo general, relacionada al
clima-, si tens la libertad de escoger la fecha de tu viaje, es preferible hacerlo justo despus de esta temporada:
vas a encontrar todo ms barato.

105

Si vas a rentar carro, que no sea en el aeropuerto. En Tailandia nosotros rentamos un carro, y por el precio que
nos daban dentro del aeropuerto por un da, pudimos rentar un carro para 6 personas por el doble del tiempo
solamente tuvimos que caminar 5 pasos fuera del aeropuerto.
Quedate en hostales. S, yo s, eso de compartir bao y cuarto con un montn de desconocidos tampoco me
encanta; pero en algunos pases, donde el hospedaje es demasiado caro, puede ser tu salvacin. En poca de
verano, algunas universidades deciden rentar sus dormitorios a turistas. Yo lo prob hace unos aos en
Barcelona y el cuarto result mejor y ms barato que cualquiera de los otros hostales europeos.
Siempre, siempre negoci! Es una realidad en todos los pases: te ven la cara de extranjero y te aumentan
inmediatamente el precio. En nuestro viaje descubrimos que nos podan dar un precio hasta 500% mayor que el
real. No tens que hablar el idioma, llev una calculadora y le pons tu precio, despus de todo, los nmeros son
universales. Si ves que el vendedor se est portando duro, date la media vuelta y empez a caminar si te lo
pueden dar ms barato, te van a seguir.
Los sitios tursticos tratan de venderte TODO a un precio estrafalario por supuesto- desde agua, pasando por
fotos, hasta bloqueador solar. Plane con anticipacin qu cosas vas a necesitar y compralas antes de tu viaje.
Nunca cargus con todo tu dinero en un solo lugar. Yo sola dejar mi efectivo en el hotel y llevarme solamente el
monto que pensaba gastar ese da hasta que en Phuket (Tailandia) me robaron $280 USD por cierto, fue en
el hotel 7Q, por si alguna vez van, no se queden ah-. Despus aprend a llevarlo todo, y distribuirlo en
diferentes partes. Mi amiga tena una maravillosa billetera que se lleva por dentro de la ropa y que es casi
imposible te roben.
De ser posible, plane tus viajes donde tengs amigos o familiares. Te pods ahorrar mucho dinero en el
hospedaje y alguna que otra comida.
Com la comida tpica: Qu es ms barato, ir a una fritanga o a Burger King? Lo mismo pasa en todos los
pases. No slo vas a gastar menos de la mitad, sino que adems, la gastronoma de cada pas es una buena
manera de conocer la cultura. No la desaprovechs!
Y por supuesto, antes de viajar: presupuest y ahorr! Nada peor que regresar de tus vacaciones a pagar la
tarjeta de crdito. Es mejor irte de viaje tranquilo, sabiendo que el dinero que ests por gastar es tuyo, y no un
prstamo de consumo con la tasa de inters ms alta.
Y vos? Qu otros tips has aprendido cuando has viajado que te han ayudado a ahorrar algo de dinero?

Las campanas dicen dan-darn

09 nov
Las campanas dicen dan-darn es una de las frases favoritas de mi mam y una que yo crec escuchando.
Aunque probablemente ella se refera a ser recprocos en el amor, el cario, las atenciones y el darse a los
dems, es una frase completamente vlida para el dinero y tus ingresos.

106

Alguna vez has escuchado a personas decir que mientras ms

dinero donan, ms dinero reciben? Yo s, y no s cmo funcione exactamente si ser cuestin de karma o de
la ley de la atraccin, pero lo cierto es que dando es como ms recibimos.
Si de entrada ests pensando que a duras penas te da para mantenerte a vos y que donar a la caridad ms bien le
va a abrir un hueco a tus finanzas, mejor segu leyendo, porque al contrario de lo que cres, puede traerte
grandes remuneraciones.
Una de las cosas ms importantes que pods hacer por tus finanzas personales es presupuestarte acorde a tus
valores. Ests realmente gastando tu dinero en las cosas que son importantes para vos? Cules son tus
prioridades? Si dar un poco de lo que tens a la beneficencia es algo importante en tu vida, entonces por
necesidad, hars lo posible por tener el dinero que te permita completar la transaccin; as te ves forzado a
tomar mejores decisiones en tu vida financiera, para dirigir tus recursos hacia lo significativo.
Por otro lado, el dar a otros nos recuerda que hay personas que estn en peores condiciones que nosotros. En
lugar de centrarte en el materialismo y en lo que cres que necesits, al ver a sos que tienen necesidades reales,
se te hace fcil recordar y agradecer las buenas cosas que s tens en tu vida.
Teniendo rentas, hipotecas, tarjetas de crdito, prstamos automotrices y otras deudas que pagar,
instantneamente pensamos que no hay manera que encima podamos donar dinero a alguna causa. Sin embargo,
si cambis tu mentalidad a voy a donar C$200.00 crdobas al mes, que significan un par de cervezas o una ida
al cine, ya no parece tan difcil e inalcanzable, no es as? Debemos dar ese salto de pensar Qu merezco
tener? a Qu tengo para dar a los dems?
Muchos tienen la intencin de dar, pero se detienen pensando que lo que pueden aportar no hace mucha
diferencia, les tengo noticias: con el 48% de nicas viviendo debajo de la lnea de la pobreza, lo que para vos es
poco, para muchos es todo y SI hace una diferencia. Muchos otros creen que deben ser ricos para poder
ayudar a los dems o peor an, que es obligacin de los multimillonarios sacar al resto del mundo adelantepero deberas considerar que el slo hecho de estar leyendo este post (en Internet) te pone en una posicin
privilegiada respecto a la mayora.
La beneficencia debera ser un gasto programado en tu presupuesto y siempre debs hacerlo dentro de tus
posibilidades, pues la idea es ayudar a otros, sin perjudicarnos a nosotros mismos en el proceso. Existen
diferentes organizaciones y causas a las que pods apoyar, por lo que es importante que encontrs una con la
que te sints identificado y que considers importante. Por ejemplo, a mi amigo el adicto al caf, le quitaban
directamente de su tarjeta de crdito una donacin mensual para las aldeas S.O.S.
Finalmente, record que la caridad no siempre se trata de dinero. Si realmente no tens los recursos financieros
para dar lo que te gustara, siempre pods ayudar a tu comunidad donando otras cosas (ropa, zapatos, ropa de
cama, juegues, etc.) y tiempo, que a veces es incluso ms valioso que el dinero . Ofrecerte de voluntario en
alguna causa te ayudar a conocer gente nica e interesante que te ayudarn a crecer en maneras que podran
sorprenderte.
107

Los dejo con la siguiente pregunta, esperando que quede revoloteando en sus cabezas: Qu pasara si todas
las personas dedicramos un da al ao como voluntarios en alguna obra de nuestra comunidad?

Prometo solemnemente no volver a pecar

06 nov
Lo confieso: este fin de semana fue de derroche. Todo comenz el viernes cuando mi amigo el israel me dijo
que iba para Costco (para los que no saben: algo as como PriceSmart) y decid acompaarlo porque quera
comprar cereal. A pesar de que siempre logro ir y salir con lo estrictamente necesario, el viernes termin
comprando un par de cosas que no necesitaba.
El sbado cumpla aos un muy querido amigo guatemalteco y la celebracin era en un restaurante de comida
occidental, una oportunidad que no poda dejar pasar, primero porque era su cumpleaos y segundo porque era
comida OCCIDENTAL la comida taiwanesa y yo no llevamos una buena relacin. El problema es que comida
conocida no solamente equivale a comida rica, sino tambin a comida cara, pero cuando voy a estos lugares
decido disfrutar y no ponerle mucha mente al precio.

Resulta que ese sbado haba adems una fiesta del MBA para celebrar que haban pasado los mid-terms
(cualquier excusa es buena pare celebrar aparentemente) y yo que en 14 meses de estar en Taiwn JAMAS
haba pisado una disco antro, bar o como quieran llamarle- tom la firme decisin de ir! Bsicamente me dije a
mi misma: te quedan 2 meses ac, no es posible que te vays y no hays conocido el ambiente nocturno de
Taiwn.
Despus de semejante desvelo, el domingo me despert con una increble goma de SUEO y unas increbles
ganas de comer nacatamal: misin imposible en este pas, claro est. Y como ya me la haba pasado gastando
todo el fin de semana, me dije si ya la hiciste negra, hacela trompuda y convenc a mi amigo el adicto al
caf que furamos a comer algo rico equivalente a comida occidental/cara otra vez-.

108

Y ya que estbamos por el hermossimo centro de la ciudad nos dimos una vuelta por una librera maravillosa,
donde termin comprando un libro de Lonely Planet de India; como me voy a Hyderabad en 2 meses, puedo
decir que ste SI era un gasto necesario.
Pues bien, al final del fin de semana esto fue lo que gast: ($1 USD = $30 NTD)

Bien dicen que al mejor mono se le cae el zapote y yo soy prueba de ello, pues es difcil controlar los gastos y
mantenerse dentro del presupuesto siempre. Todos necesitamos un respiro de vez en cuando, pero esto debe ser
la excepcin ms que la regla y sobre todo, tenemos que saber cundo y cmo ponerle un alto. Yo, por ejemplo,
s que el prximo fin de semana no voy a gastar ni un solo peso porque voy a estar recluida en un campamento
por una clase, con todos los gastos pagados y es una buena manera de balancear los gastos que tuve el fin de
semana pasado.
En definitiva, la mentalidad si ya la hicimos negra, hagmosla trompuda no te va a llevar a ningn lado ms
que a la banca rota. Continuar saliendo, comprando y gastando porque ya te saliste una vez de presupuesto, es
como continuar comiendo todo lo que te pongan en frente porque ya rompiste la dieta. Jurar y perjurar que no
vas a volver a gastar es tan irreal como el borracho que amanece de goma y jura no volver a tomar. Debemos
encontrar un balance en nuestra vida que nos permita darnos gustos y lujos dentro de nuestras
posibilidades.
Finalmente, si te das cuenta que ya la embarraste y ests por tirar tu presupuesto a la basura, record que las
cosas siempre pueden mejorar o empeorar. Si segus gastando no solo no vas a lograr tus objetivos, sino que
adems te vas a alejar ms de ellos y vas a quedar endeudado. En cambio, si pons un alto en tu camino puede
que tu mes no acabe tan mal como lo empezaste; lo primero que tens que hacer es sacar las cuentas de cunto
gastaste de ms y cunto dinero te queda para terminar el mes. Luego divid ese saldo entre el nmero de das
que faltan para tu prximo pago y ese sera el monto aproximado porque a veces uno gasta menos y a veces
menos- que podras gastar al da.
Y vos? Has gastado en un fin de semana mucho ms de lo esperado? Qu has hecho para remediarlo?
Cada cunto termins por tirar la toalla por haberte encontrado con un obstculo?

Consumo o Consumismo: de qu lado ests vos?

02 nov
En la actualidad consumimos una gran variedad de recursos y productos que van ms all de querer cubrir
nuestras necesidades bsicas queremos tener ms, consumir lo ltimo, lo mejor, lo que est de moda.
109

Cuanto ms consumo, ms feliz soy. Si te sents identificado o identificada con esta frase, probablemente

ests del lado del consumismo.

Uno de los mayores desafos financieros que tienen las personas especialmente los adultos jvenes- es el deseo
por tener cosas. Dado que el principio bsico de las finanzas personales es gastar menos de lo que gans,
cuando te enfrents a un mundo en el que vivs para consumir, tu salud financiera puede verse seriamente
afectada. Muchos de nosotros compramos las cosas que queremos sin ponerle mente a las consecuencias
financieras, o en el mejor de los casos, tenemos una larga lista de cosas que queremos comprar cuando
tengamos dinero.
Consumir est bien, pero consumir desmedidamente, son otros 100 pesos. El consumo es necesario para
sostener la economa y darnos algn que otro lujo necesario-, pero el consumismo, ese que te obliga a cambiar
de celular cada vez que sale un nuevo modelo, es devastador para el ambiente y va en detrimento de tu persona
y tus finanzas.
Y cmo es que el consumismo afecta mis finanzas personales?
Deudas: Tal vez hays hecho tu presupuesto y tengs todas las intenciones de gastar menos de lo que gans,
pero se te atraves a mitad del mes un ____________ (insertar objeto) y decidiste usar tu tarjeta de crdito, y
luego otro ____________ y tal vez uno ms. Una vez que has contrado deudas, se te hace difcil pagar lo que
compraste ms el inters que te cobran adems de tus otros gastos que asumamos s habas presupuestadocada mes. Les sorprendera saber lo que muchas personas se ven obligadas a hacer para salir de deudas, desde
vender las joyas y oro que tienen, hasta perder su casa. As, la mejor manera de protegerte es no gastando tu
dinero en cosas que NO necesits.
Costo de Oportunidad: El dinero que ests gastando en cosas innecesarias podras estarlo invirtiendo y
ganando utilidades, o ahorrndolo para tu jubilacin. Una de las grandes excusas que usamos los jvenes para
no planear nuestro retiro es que an faltan dcadas para que esos das lleguen, no nos damos cuenta de los
grandes beneficios de empezar a ahorrar lo antes posible. Al gastar en cosas que no necesits, te ests robando
dinero de tu propio ahorro para el retiro.
Adiccin: El consumismo crea un crculo vicioso, en el que empezs a comprar una que otra cosa de vez en
cuando, pero a medida que tu estilo de vida va cambiando, necesits ms y ms. Tal vez penss que slo ests
gastando unos pesos por aqu y por all, pero la realidad es que ests incrementando tus futuros gastos
exponencialmente; a esto se le conoce como Inflacin de estilo de vida: que no te pase!
El problema radica en que, en la mayora de los casos, caemos en consumismo no porque no sepamos cmo
controlar nuestras finanzas -qu tan difcil es saber que ya no tens dinero para gastar?-, sino porque usamos
110

las compras como una manera de ahogar algo ms profundo algo que tenemos dentro. As, de la misma
manera en que los alcohlicos usan el alcohol, los drogadictos usan las drogas y los comedores emocionales
usan la comida, los consumistas usan las compras. Entonces, si sents que gasts de manera desmedida, y que la
satisfaccin por esas compras slo te dura unas horas, valdra la pena que te pregunts a vos mismo: por qu
lo estoy haciendo? Para el resto, recordemos siempre analizar si queremos un producto porque lo necesitamos o
simplemente porque est de moda.
Finalmente, los invito a reflexionar sobre el mundo en el que vivimos y lo que estamos dejando a las futuras
generaciones. Nos emocionamos y le damos demasiada importancia a las cosas equivocadas. Tratamos de seguir
a otros, de estar a la moda, de emular a personas con gustos caros que no podemos equiparar. A todos nos
gusta la ropa de marca y lo ltimo en tecnologa, pero no olvidemos que hay cosas ms importantes en la vida.

Gua para invertir en bienes races 101

30 oct
Muchos de ustedes me han escrito interesados en invertir en Bienes races y a pesar de que he respondido sus
consultas individuales, considero que un post completo con los mejores tips para iniciarse en este negocio, era
justo y necesario. Dado que mis conocimientos en este tema son limitados y mi experiencia nula, decid
consultar a personas que tienen aos invirtiendo en este tipo de negocio, una de ellas en particular (la mam de
mi amigo, el adicto al caf) escribi tan claro y tan completo que prcticamente he transcrito sus palabras. A
ella: gracias!

La inversin en Bienes Races es un negocio muy noble pero

tens que saber cmo administrarlo:
Seleccin del nicho mercado vs. lo que pods ofrecer: Es necesario estudiar el mercado para entender quines
sern tus clientes potenciales; los mos, por ejemplo, son solteros o parejas solas, de ah he definido el precio de
la vivienda que quiero ofrecer. Empez por preguntarte: Qu necesita el mercado? Departamentos? Cuartos
para estudiante? Casas para parejas solas o con hijo y mascota (en tal caso deber tener un cuarto de
empleada)?
La ubicacin: Si ya tens el local puede ser tu propia casa, en la que quers hacer algn tipo de desarrollo-,
hay que analizar qu tipo de vivienda pods ofrecer y a la que pods sacar la mejor plusvala, es decir, vender
tu ubicacin. En cambio, si vas a invertir en el terreno o en una vivienda ya construida, hay que analizar la
ubicacin contra la demanda de mercado.
Pensar fuera de la caja: Tal vez podras considerar invertir en viviendas populares. O si tens una casa muy
grande, analizar si te conviene un hostal, o dividir la casa en departamentos hay infinidad de modelos en
internet. En Costa Rica visit una zona tipo Bolonia (de Managua) en la que se desarrollaron departamentos a
111

partir de casas grandes sin tirar la casa original- y les quedaron preciosos. En mi experiencia las casas
grandes son ms difciles de rentar que los departamentos que tienen todo incluido.
Todo incluido: Puede ser cable de TV, internet y agua, mi recomendacin es que los servicios de luz y telfono
deben ser independientes para cada unidad de vivienda. Si ests haciendo un departamento anexo a tu casa, es
mejor invertir en la separacin de esos servicios.
Tu inversin en Bienes Races no es tu casa: Tens que tener claro desde un inicio que es para rentar, por lo
que hay que invertir en productos de calidad, lo cual no necesariamente quiere decir los ms caros. Mi ejemplo
favorito son las pelotas de las puertas: que sean funcionales y bonitas, pero no las ms caras -que pondras en tu
casa-.
Cdigo de condominio: Si lo que quers es un condominio, vale la pena incluir un cdigo de condominio.
Ejemplo: las reglas para el uso de las reas comunes, hora de fiestas, uso de lavandera comn, etc.
Endeudarse: Si te vas a endeudar para la inversin, que la cuota que vas a pagar, no supere el ingreso que vas a
recibir por la renta del bien y que el plazo de la deuda no sea tan prolongado. O bien, pods planificar que
termins de pagar tu deuda en el momento de tu retiro.
Vivir del bien: Si tens que vivir del bien, hay que dejar al menos un 10% para reinvertir en mantenimiento. No
lo vas a usar todos los meses, pero cuando tengs que invertir en mantenimiento, va a ser un gasto fuerte.
Contrato: Busc la ayuda de un abogado para que sea claro y te proteja a vos y al propietario. Te aconsejo
tomar fotos de cmo entregas el bien (y las fotos sean un anexo del contrato) para as recibirlo cuando se
termine el contrato, incluir que a la entrega del bien de parte del inquilino te tiene que entregar todos los
ltimos recibos de los servicios cancelados, si no revisas eso, pods perder el valor de varios meses de renta por
servicios que el inquilino no haya pagado. As mismo incluir el estado en que se entregan las instalaciones
elctricas y de agua potable, estado del techo, etc. y la lista de lmparas. Debe de quedar claro a quin le
corresponde el mantenimiento y de qu (por ejemplo si se rompe una llave por uso, las goteras o la limpieza de
canales antes del invierno, el cuido del jardn, etc.).
Ahorro: Si tu inversin en bienes races es un colateral para el ahorro, lo mejor es mantener una cuenta
separada para el depsito de los pagos de la renta, de forma que no pods tocarlo y te pueda servir para otra
inversin.
Tiempo: Debs tener claro que la inversin en bienes races es un negocio y tens que apartar el tiempo para
dedicarte a su administracin; por ejemplo, llevar las cuentas de lo que inverts en mantenimiento, alguna
emergencia que se presente en la vivienda etc. Si no tens el tiempo y pods asumir el costo- vale la pena
pagarle a alguien que lo haga por vos y lo inclus en el costo de la administracin, al igual que hacs con el
fondo para reinvertir en mantenimiento.
Documentarte: A m me encanta el negocio de Bienes Races, as que visito muchas pginas de decoracin,
voy a ver locales en renta, veo programas de bienes races, me encanta ir a establecimientos que venden
productos de construccin y tambin visito pginas de oferta de rentas para ver lo que se est ofreciendo en el
mercado y leo las pginas amarillas con frecuencia.
No te perds prximamente los beneficios de este tipo de inversin!
Y vos? Has invertido en Bienes Races? Qu otros tips podras dar para ser exitoso en este negocio?
112

Tu turno: planificar el futuro de tus padres

26 oct
Estando a 14,000 km de distancia, mi mam y yo nos escribimos correos a diario para estar en contacto.
Nuestras conversaciones van desde ayer no sal y dorm todo el da hasta estoy trabajando en una
propuesta laboral. El otro da me contaba que se haba reunido con las muchachas (su grupo de amigas que
son tan cercanas, que las veo ms como mis tas que como sus amigas) y que discutan sobre comprar seguros
de vida o planes de retiro; esto me hizo pensar que no tengo ni idea de cul es la situacin financiera en la que

ella y su esposo se encuentran y por eso escribo este post.

Y ustedes? Han tenido la la pltica con sus padres? Creo que hablar con tus padres sobre sus finanzas es
tan difcil como hablarle a los hijos de sexo, e igualmente importante. Es necesario saber cul es la situacin
financiera en la que se encuentran: tienen ahorros para el retiro? Un seguro de gastos mdicos? Un
testamento? La expectativa de vida ha ido aumentado a travs de los aos, por lo que un plan financiero para la
tercera edad debe cubrir por lo menos hasta los 90 95 aos.
Entre ms seps de la situacin financiera actual de tus padres y sus planes en el futuro, mejor te vas a poder
preparar y ms les vas a poder ayudar durante su envejecimiento. Por esto, pasar un momento incmodo ahora
les puede traer a todos (a vos y a ellos) la tranquilidad y seguridad que necesitarn ms adelante.
Lo ms difcil siempre es empezar la conversacin. Ten en cuenta que aos atrs la gente hablaba menos de
dinero que ahora, por lo que para muchos de nuestros padres, compartir detalles de su vida financiera no es cosa
fcil; si uss un tono muy suave te pueden mandar por un tubo dicindote no te preocups por nosotros, y si
uss un tono muy fuerte pueden sentirse ofendidos y hasta llegar a creer que ests detrs de la herencia (se han
visto casos!).
As, pods romper el hielo hablando de vos, de tus planes, de lo que vos ests haciendo (ahorrando, invirtiendo,
etc.) y de tu situacin financiera en general, pues siendo honesto y abierto con ellos, sentirn que ellos tambin
pueden serlo con vos. Cada familia es diferente y tienen por tanto, distintas necesidades. Sin embargo, algunas
de los temas que pods tocar son:

Tienen suficiente dinero ahorrado para vivir el resto de su vida? Y si no lo tienen, hay que encontrar la
manera de llenar la brecha. Es importante conocer nombres de los bancos y nmeros de cuentas.
Han hecho planes para cuando no puedan valerse por s mismos?

Dnde tienen su dinero invertido? Estn obteniendo la mxima rentabilidad posible?

113

Tienen seguros? Qu tipo de seguros? Cunto les cubre el seguro?

Dnde quieren vivir en el futuro? En la misma casa de ahora? Con vos? En un lugar ms pequeo?

Tienen un testamento preparado? A quin van a dejar como apoderado de atencin mdica?

Envejecer es ley de vida, por lo que en algn punto, tus padres van a necesitar de tu ayuda en asuntos mdicos y
financieros. Si tus paps tienen ms de 60 aos, es posible que haya llegado la hora de hablar con ellos sobre su
situacin financiera. A medida que pasan los aos, nuestras capacidades fsicas y mentales se van deteriorando,
volvindose cada vez ms difcil el hacerse cargo de las finanzas; las posibilidades de que enfermen, sufran una
incapacidad, o sean susceptibles de robos y fraudes aumentan, por lo que ser ms fcil intervenir y ayudar
cuando sea necesario, si has hablado con ellos antes sobre su situacin financiera. Estar preparados
nunca est de ms!
Finalmente, es importante recordar que aunque les pods ayudar, sigue siendo su vida. Por lo que debs
aprender a respetar sus derechos y deseos as no te parezcan a vos-, darles el mayor control posible sobre sus
activos, involucrarlos en todas las decisiones y siempre mantener tu dinero separado de el de ellos.
Y vos? Has hablado de dinero con tus padres? Conocs cul es su situacin financiera?

El costo de la belleza
23 oct
Alguna vez te has detenido a pensar cunto gasts en arreglarte? Si sumaras las facturas del maquillaje que
comprs, shampoo, acondicionador y tratamientos para el cabello, idas al saln a pistolearte, pintarte, hacerte
rayos, manos, pies, etc.-, cremas exfoliantes y dems productos de belleza qu monto obtendras?
Probablemente la respuesta te impactara. S, este post est escrito especialmente para las mujeres, pero
ltimamente los chicos tambin gastan una cantidad significativa arreglndose, as que tambin pueden
aprender una que otra cosa .

Siempre digo que un peso no gastado, es un peso ahorrado

siempre y cuando no lo gasts en algo ms, claro est-, por eso es importante analizar a dnde se est yendo
nuestro dinero cada mes. Un tiempo atrs una amiga me pidi ayuda para saldar sus tarjetas de crdito, por lo
que, para saber de dnde iba a sacar el dinero para pagar, tenamos que analizar en qu estaba gastando y cules
eran los sacrificios que tendra que hacer para destinar ese monto al pago de sus deudas.

114

El resultado no slo me sorprendi a m, sino tambin a ella. El 60% de sus ingresos se iba en gastos
relacionados al saln de belleza, productos para el cabello y maquillaje. Sin lugar a dudas el monto invertido en
belleza se nota, pues es una mujer que se ve preciosa el 100% del tiempo pero a qu costo? As, procedimos
a recortar sus visitas al saln de belleza por la mitad y usar ese dinero para ir pagando sus tarjetas de crdito. Lo
mejor del caso es que es alguien que no necesita pagar para que la peinen o le pinten las uas, pues ella se lo
puede hacer PERFECTAMENTE bien!
Se acuerdan de mi amiga la del cutis perfecto? Cuando estbamos en Malasia se mora por hacerse manicure y
pedicure, pues tras estar acostumbrada a ir al saln semanalmente, llevaba 1 ao en Taiwn sin consentir a sus
manos y pies. No recuerdo exactamente el precio, pero era un monto considerable. Debo decir que me sent
muy orgullosa de ella cuando, despus de 2 das de debate interno, decidi no hacer el gasto y esperar a regresar
a Nicaragua en 1 ao ms.
Por otro lado, embellecerse no solo cuesta dinero, pues el proceso toma su tiempo. Segn un estudio realizado
por Nephria, las mujeres pasamos en promedio- 3 aos de nuestra vida arreglndonos para salir. Absurdo?
Chicas: pregntenles a sus novios o esposos cunto tiempo pasan esperando a que terminen de alistarse un
viernes por la noche . Deberamos de pensar cul es el costo de oportunidad de este tiempo, es decir, qu
pasara si en lugar de invertir 4 horas a la semana en un saln, las invirtiramos aprendiendo algo que
incrementara nuestro valor en el trabajo y que resultara en un incremento salarial?
Por supuesto, tampoco estoy diciendo que dejen de arreglarse, tiren su maquillaje y cremas por la basura y
jams visiten un saln de belleza! Dicen los hombres que al natural nos vemos mejor, pero siempre hace
falta darse una manito de gato, no? Todo en esta vida requiere balance, lo ideal sera encontrar un punto medio
en el que sigs invirtiendo en tu apariencia, sin sacrificar el dinero que podras invertir en otros aspectos
importantes de tu vida.
As, no importa si lo que gasts en ponerte bella sea mucho o poco, este costo siempre debera ser una parte de
tu presupuesto mensual. Si cres que el dinero podra estar mejor invertido en otro lado, podras seleccionar las
3 4 cosas que son imprescindibles para vos, cuando de arreglarte se trata y eliminar las dems. Tambin pods
reducir tus gastos hacindote vos misma las cosas que pods, comprar una pistola, una plancha y pinturas de
ua puede ahorrarte tiempo y dinero.
Otra estrategia que podras considerar es cambiar algunos de los productos de marca caros- que comprs, por
productos ms econmicos y que hagan el mismo trabajo. Les voy a dar un ejemplo: yo sola comprar
delineadores de ojos MAC, que me costaban alrededor de U$15.00 cada uno y me duraban como 2 meses
(saquen cuentas). Una vez se me acab y, a falta de algo mejor, termin comprando lo primero que encontr.
As conoc Jordana, una marca que nunca haba escuchado y que me costaba C$80.00 cada lpiz gran
diferencia! Y saben qu? Lo sigo usando hasta la fecha!
Y vos? Cada cunto vas al saln? Cules son los gastos relacionados a la belleza que comnmente hacs?
Qu cambios podras hacer para gastar menos en este rubro?
P.D. se le solicita atentamente a mi amiga que no me mate por sacarle sus trapitos al sol en el blog.. despus
de que me pidi especficamente que no lo hiciera :p.

Invertir en la Bolsa no es ciencia nuclear (Parte 2):

Poniendo tus huevos en diferentes canastas
115

12 oct
Hace un par de semanas escrib la primera parte de una serie de posts sobre la inversin en la Bolsa de Valores.
Si an no lo has ledo, te recomiendo que lo hags (da click aqu), para que pods entender mejor este segundo
post, que es sobre la importancia de la diversificacin y los fondos de inversin.
Si el invertir en la Bolsa de Valores es algo que ya haba pasado por tu cabeza, muy seguramente ya habrs
hecho algn tipo de investigacin al respecto, y habrs notado que la palabra DIVERSIFICACION siempre

sale bailando.
Pero qu es la diversificacin realmente? Podemos pensar de la diversificacin en inversiones en la Bolsa de
Valores como poner tus huevos en diferentes canastas. La idea es reducir el riesgo de perder dineroinvirtiendo en diferentes activos.
Imaginate que invits a tus amigos a un asado en tu casa: les daras slo carne? Es verdad que en Nicaragua,
no slo tenemos buena carne, sino que adems somos carnvoros, pero aun as, lo ms probable es que tambin
sirvs algo con que acompaarlo tal vez tortillas o pltano-, una ensalada, arroz o gallo pinto, etc. En resumen,
estaras diversificando tu mesa, para que tus invitados estuvieran satisfechos.
Volviendo a las inversiones, lo ideal es tener una serie de bonos y acciones de diferentes tamaos e industrias
para que tu portafolio est diversificado y sea rentable, pues mientras a algunas de tus inversiones les vaya bien,
puede ser que a otras les vaya mal.
Supon, por ejemplo, que sos fan de Apple, has visto que la accin ha ido subiendo de precio a travs del
tiempo y ests seguro que con las ventas del iPad 3 y eI iPhone 5, ser una inversin segura. Entonces inverts
todo tu dinero en 100 de sus acciones. Luego algo pasa: Amazon sac un kindle mejor que el iPad, la gente
decidi que el iPhone no sirve, o algo despert la duda en los inversionistas y decidieron vender sus acciones.
De la noche a la maana perdiste una buena cantidad o toda- tu inversin.
Ahora imaginate que en lugar de invertir todo tu dinero en Apple, decidiste comprar slo 25 acciones y
complementarlas con 25 de Walmart, 25 Bonos del Gobierno y 25 acciones de CEMEX. Si el precio de la
accin de Apple cayera sbitamente, tu prdida sera menor, pues todava tendras las otras acciones y bonos
que s te estn generando utilidades. Esta es la maravilla de la diversificacin: lograr que una parte de tu
inversin te est produciendo ganancias.
Si sos como la mayora de la gente, ni sos un experto en la Bolsa de Valores, ni tens todo el da para estar
analizando mercados y tendencias. Por esto, la manera ms fcil de lograr la diversificacin es a travs de los
fondos de inversin; pods pensar en un fondo como una canasta que lleva diferentes tipos de huevos. En lugar
116

de ponerte a escoger una a una la accin en la que quers invertir, el fondo de inversin es un conjunto de
acciones ya escogidas y establecidas por un especialista de la Casa de Bolsa.
La importancia de los fondos tambin radica en que, para invertir en la bolsa se necesita un monto mnimo de
dinero que no es tan mnimo- a veces difcil de reunir. As, el fondo junta el dinero de varios inversionistas
(como vos y como yo) y cada uno de stos es dueo de una parte de ese fondo.
Finalmente, existen diferentes tipos de fondos de inversin y siempre es importante que conozcs tu perfil de
riesgo, para que tu dinero sea invertido en un fondo que se adece al riesgo que quers tomar. En general, los
fondos con una mayor proporcin de acciones que de bonos se consideran de mayor riesgo, y aqullos que
invierten ms en bonos que acciones de menor riesgo.
En un prximo post continuar el tema de los fondos de inversin y el perfil de riesgo. Para terminar de aclarar
dudas, les recomiendo este video de 2 minutitos sobre la importancia de diversificar. Y recuerden que si tienen
cualquier pregunta, me pueden escribir a plataconplatica@gmail.com.
Y vos? Has invertido en la Bolsa de Valores? Si lo has hecho contame de tu experiencia.

Infidelidad financiera: que pase el/la que miente

sobre dinero!
09 oct
Cuentan en mi familia, que cuando todos eran jvenes y bellos y mi abuelito trabajaba (lleva ms de 25 aos
muerto), le gustaba ir al Club Social de Bluefields los fines de semana con sus amigos. Cuando regresaba a la
casa con unas cuantas copas de ms, mi querida abuelita que nunca trabaj y se dedic a criar 9 hijosaprovechaba para bolsearlo y sacarle unos cuantos centavos. A la maana siguiente, notando que le haca falta
dinero, l cuestionaba a su esposa y sta le deca: vos ests loco, te lo debs haber gastado tomando con tus
amigos y ahora vens a echarme la culpa a m.

Cuando escuchamos la palabra infidelidad, pensamos

inmediatamente en terceras personas en una relacin de dos. Pero qu tal la infidelidad financiera? Si nunca
117

habas escuchado este trmino, se refiere a las mentiras que dice uno o ambos- integrantes de la pareja con
respecto a sus finanzas.
Ejemplos como el de mi abuelita no son cosa del pasado. Mi amiga, la que va a ser mam prontamente, me
contaba que su ta abuela le aconsej al momento de casarse, que abriera una cuenta de ahorro a su nombre y
que nunca le dijera a su esposo sobre su existencia. Conozco tambin a una seora que siendo ama de casa,
compraba ropa, zapatos y accesorios el crdito, los esconda en una bolsa de esas grandes, de basura- y luego
iba sacando poco a poco, a medida que el marido le daba dinero para comprar (o en el caso de ella, para pagar).
Por supuesto, no vayan a creer que la infidelidad financiera se da slo por parte de mujeres, pues como en
cualquier otro tipo de infidelidad, los hombres tambin pueden ser protagonistas. Tengo un amigo que estando
casado, le peda a Recursos Humanos que desviara el 15% de su salario a otra cuenta, y luego l entregaba el
cheque completo a su esposa. En Mxico, me sorprenda la mentalidad de los jvenes herencia de los padres,
claro est- que decan que al casarse, la esposa no tena por qu saber cunto ganaban ni qu propiedades tenan.
Y qu tal el caso que vi una vez en Caso Cerrado, en el que una pareja mantena cuentas conjuntas, y la tipa
decidi gastarse los ahorros de una vida, hacindose liposuccin e implantes de senos para sorprender al
marido. Terminaron divorciados.
Dentro de las infidelidades financieras ms comunes estn: ocultar efectivo, compras grandes y pequeas,
esconder facturas, mantener cuentas de ahorro o tarjetas de crdito secretas, mentir sobre el nivel de
endeudamiento, el monto gastado en un regalo, entre otras.
Y por qu se dan estas mentiras? Normalmente el tema del dinero es uno de los ltimos hablados si es que se
llega a hablar- antes del matrimonio, pues la cultura nos ha enseado que hablar de dinero con nuestra pareja es
una seal de que falta amor. As, ambas personas entran al matrimonio con su propio conjunto de creencias y
hbitos sobre las finanzas, y dado que no se habla al respecto, cada quien acta como mejor le parece. Con el
tiempo se dan cuenta de que algo anda mal, y por vergenza, culpa o un intento de evitar que el otro miembro
de la relacin se preocupe, el o la infiel decide callar y ocultar el problema.
Sin embargo, es un hecho que independientemente del nivel socio-econmico, el dinero es quizs el principal
factor de conflicto entre las parejas. Y cuando mentimos en un tema tan delicado como el manejo del
presupuesto familiar, se pone en riesgo la estabilidad del matrimonio.
Si tu excusa es no preocupar a tu pareja, por ejemplo, el marido que oculta lo atrasados que estn en los pagos
de la hipoteca, ponete a pensar lo que pasara si fallecieras repentinamente: tu pareja podra perderlo todo de la
noche a la maana sin siquiera haberlo previsto.
Hablar de dinero con tu pareja puede resultar incmodo, pero es importante tener esta conversacin lo antes
posible. La confianza es un ingrediente esencial para el xito de cualquier relacin, y tener secretos financieros
es la manera perfecta para romper esa confianza. Hablen claro sobre deudas adquiridas en el pasado, as como
de ingresos y activos presentes, luego establezcan reglas para el futuro y lleguen a un consenso en la manera de
gastar. Si quers saber ms sobre cmo manejar la relacin con tu pareja y el dinero, da click aqu.
Y vos? Sos o has sido infiel financieramente? Has escondido o te han escondido gastos, deudas o ingresos?

Dinero y Amor: una pareja conflictiva?

17 abr
118

S, ya s. Hablar de dinero con tu pareja no es precisamente el tema ms romntico. Sin embargo, la tasa de
divorcios est al alza y se ha comprobado que el 50% de las parejas que se separan, lo hacen por problemas
relacionados al dinero. As que como es mejor prevenir que lamentar, qu te parece si dejamos los prejuicios a
un lado y considers que un poco de planificacin financiera puede traer muchos beneficios en tu vida
sentimental. Recomendacin de la autora: Si pueden leer este post con su pareja, mucho mejor .
De la misma manera en que se reparten las labores domsticas y se decide quin limpia, quin lava, quin saca
la basura, etc., se debe tambin acordar roles en los temas financieros del hogar: quin paga las facturas, quin
revisa las cuentas del banco, quin maneja los seguros, etc. Estos roles no deben ser la responsabilidad de slo
uno. As haya una persona con ms experiencia en temas financieros, el otro debe por lo menos estar enterado
de la situacin econmica que viven.
Una importante decisin a tomar es hasta qu punto unir o mantener separadas las cuentas bancarias. Un arreglo
que puede dar buen resultado es distinguir entre lo tuyo, lo mo y lo nuestro. Las cuentas en comn (lo
nuestro) deben tener prioridad sobre las personales, y es importante mantener una cuenta corriente para gastos
comunes renta, agua, luz, comida-, una para fondo de emergencia y una cuenta de ahorro a largo plazo para
objetivos comunes .
Tener cuentas separadas tambin es importante, porque somos personas diferentes con distintos gustos, y es
esencial mantener la libertad de cada uno. Esto se logra teniendo acceso a su propio dinero para ahorros o gastos
en gustos y deseos personales. NOTA: una cuenta separada no implica una falta de confianza en la pareja!, por
lo tanto, no debe ocultarse su existencia.
Por otro lado, es importante establecer metas financieras en comn. Intenten estar en sintona en sus objetivos
de largo plazo, discutan qu quieren lograr en conjunto y cmo lo van a lograr. Algunos temas a tratar son: el
ahorro para la educacin de los hijos, la compra de una casa, su jubilacin, la puesta en marcha de un negocio,
unas vacaciones largas, etc.
No olviden que ante todo son una pareja y que lo ms importante es -se supone- el amor que existe entre ambos,
as que siempre intenten encontrar un punto medio. Ya sea que estn recin casados o en una relacin larga con
una desaventura financiera, apyense mutuamente. Que cada quien se retire a sus esquinas no ayuda a
solucionar el problema, as como tampoco ayuda sealar culpables. Para hacer frente a cualquier problema
de dinero, tienen que trabajar juntos para llegar a una estrategia.
En este mismo sentido, tambin deben verse como iguales: lo que cada uno gana es irrelevante. Esto aplica
tambin para las amas de casa. El tamao del cheque no determina su papel en la economa familiar, resptense
mutuamente como socios, con una participacin igualitaria en la administracin del dinero, donde la voz y el
voto de cada uno valen 50%.
Finalmente, no tengan miedo de hablar de dinero con su pareja. Sean abiertos y transparentes, e informen al
amor de su vida tanto sus activos (qu propiedades, ahorros e inversiones tienen), como sus pasivos (cualquier
119

deuda que acarreen en tarjeta de crdito, prstamos personales, hipotecas, etc). Estar claros del terreno
financiero que pisan, slo les puede traerles beneficios.
Vos que penss? Cul es tu experiencia de vida financiera en pareja? Quin se ocupa de qu en tu pareja?
Qu penss de casarte por bienes separados o mancomunados? Te invito a que coments en este espacio.

Qu carro te conviene?
13 abr

Mi mejor amiga quiere comprar un carro, esa es su meta

financiera del 2012. A finales del ao pasado, -en una cita muy romntica por Skype, que dur varias horas del
31 de Diciembre del 2011- ella se propuso como una de sus metas para este ao (ya ven que a todos nos da por
hacer nuestra lista interminable de metas y objetivos ese da) comprar su primer carro.
Elabor un plan de cunto iba a ahorrar cada mes, y cunto dinero tendra al final del ao para comprarlo que
ahora que lo pienso, tendr que darle un seguimiento detallado a esos ahorros, de los que no he sabido nada en
los ltimos 3 meses-. En todo caso, este post es para ella y para todos ustedes interesados en comprar un carro
en el futuro cercano. Antes de comprar un carro, lean y analicen estos puntos:
1. Realmente lo necesits? Como con cualquier otra compra, tens que hacerte esta pregunta. Reconozco que
tener un carro es realmente conveniente sobre todo en nuestro pas, donde el transporte pblico deja mucho
que desear-, pero preguntate si realmente necesits ese carro para vivir, o si simplemente quers hacerte la vida
ms fcil.
2. Te lo pods costear? Si ya decidiste que NECESITAS comprar un carro (ya sea porque no tens uno, o
porque el que ya tens no da para ms), tom en cuenta que tener un carro puede resultar una carga financiera,
por lo que antes que nada, revis tu presupuesto para determinar si realmente pods darte el lujo de pagar un
carro, y todos los gastos adicionales que vienen con su compra.

Pago mensual: Cunto pods pagar cada mes? Si no tens el efectivo para pagar el carro, tendrs que
solicitar un prstamo al banco. Tom en consideracin tanto tu ingreso actual, como tus deudas
personales actuales antes de solicitarlo.
Prima: cunto dinero pods ahorrar de tus gastos mensuales para dar este pago inicial?

3. Nuevo o semi-nuevo? Si elegiste un carro usado, tomaste una decisin inteligente. Pods conseguir un
carro casi tan bueno como uno nuevo de paquete, sin tener que pagar por la famosa depreciacin del 20% de un
carro nuevo al sacarlo de la agencia. Incluso carros con tan slo 1 ao de uso pueden ser 20 30% ms baratos
que uno nuevo.
120

4. Qu quers? Prioriz tus necesidades antes de irte de compras. Pens qu es lo que buscs. Kilometraje?
Eonoma? Velocidad? Espacio? Seguridad? Estilo? De esta manera, pods reducir tu bsqueda. Consider
tener en mente una lista de 3 carros. Yo, por ejemplo, sueo con una Toyota RAV4, por lo que antes de
comprarla (adems de tener el dinero suficiente) podra hacer comparaciones con la Ford Escape, la Kia
Sportage y la Jeep Liberty; las cuales fueron hechas para el mismo mercado, pero tienen diferentes
caractersticas y a veces- precios ms bajos.
5. Cunto vas a pagar en seguro? Tomar en cuenta el seguro para carro es muy importante al decidir qu
carro comprar, porque las primas de seguro pueden llegar a ser un gran gasto mensual o anual. Si escogs
comprar un seguro bsico para ahorrarte dinero, pods terminar gastando mucho ms o perdiendo tu carro- en
un choque o un robo.
6. Cunto te va a costar el mantenimiento? Record que el carro no anda slo con gasolina (qu bueno
sera!). Si quers que el carro te dure unos aos, tens que darle el mantenimiento apropiado cada x
kilmetros y ese costo vara segn el carro, as que asegurate de considerar tanto este costo, como el de la
disponibilidad y precio de los repuestos.
Como ltimo consejo, no te olvids de negociar el precio, y manej el carro para probarlo, fijndote en estos
puntos:

Encender el carro cuando est completamente fro.

Ruido del motor.

La aceleracin desde una parada total.

Visibilidad.

Potencia al subir cuestas.

Frenado.

Cmo maneja en las curvas.

Suspensin.

Otros ruidos que haga.

Y a ustedes cmo les ha ido con la compra de sus carros? Han comprado carros nuevos o usados? Qu otros
consejos pueden dar a la hora de comprar uno?

Cuentas claras. mantienen negocios!

16 oct
Quin no ha escuchado a alguien decir que no paga impuestos porque el gobierno es corrupto y se lo roba? Yo
incluso he odo a empresarios expresar que el gobierno cobra impuestos slo para fregarte por no decir otras
palabras.

121

No voy a negar que en Nicaragua tengamos un historial de

gobernantes deshonestos, que desmotivan a cualquiera a jugar legal. Sin embargo, debemos cambiar esa
mentalidad de que la nica manera de tener xito es huyendo de los impuestos. Y es que el tema de darle
vuelta al gobierno, muchas veces te puede afectar ms de lo que te puede ayudar.
Todo empresario quiere tener un negocio exitoso, y en el proceso de lograrlo, muchos deciden que ahorrarse el
pago de Impuestos (sea el IR, el IVA o la seguridad social de sus empleados) es la manera ms viable; en este
afn, muchas empresas empiezan a llevar una doble contabilidad. Es decir, una contabilidad real y una
contabilidad para presentar al fisco.
Los dueos de los negocios piden a sus contadores que declaren ventas menores a las que tuvieron, mayores
costos, no contabilicen inversiones, etc. con el fin de presentar prdidas o ganancias muy bajas- a la DGI. sta
es la segunda contabilidad, sobre la que tienen un mayor control, es para la que usan al contador y/o un sistema
contable. La otra contabilidad, la real, suelen ser cifras aproximadas que el dueo lleva en su cabeza,
papelitos regados por la oficina, o en el mejor de los casos- hojas de Excel que no estn actualizadas.
Y cul es el problema con esto? Pues bien, adems del riesgo a ser auditado y multado por este fraude,
imaginen que el dichoso empresario quiere pedir un prstamo para hacer crecer su negocio. El banco lo
primero que le va a pedir van a ser sus estados financieros y declaraciones fiscales. Si presenta los estados con
los que ha declarado a la DGI, es decir los alterados, stos van a presentar una empresa en prdida o con muy
bajas ganancias en la que no vale la pena invertir creen ustedes que obtendran un prstamo? Lo dudo
mucho.
Por otro lado, presentar sus estados financieros reales es misin imposible, dado que, o no existen, o s existen
pero no mostraran una concordancia con los impuestos pagados, en cuyo caso un banco tampoco le otorgara
un prstamo. Lo mismo ocurre si la empresa est interesada en buscar nuevos socios o inversionistas, pues
nadie quiere invertir en un negocio que no est generando utilidades, o que no lleva cuentas claras.
Para que una empresa crezca, necesita tener estrategias a corto y largo plazo. Estas estrategias dependen, en
gran medida, del anlisis interno y externo de la misma y de una buena planeacin financiera. Sin una
contabilidad confiable, con registros reales de ingresos y egresos, resulta tarea difcil analizar qu est fallando
en el negocio, dnde se puede invertir, dnde se pueden cortar gastos, y tomar decisiones sobre el futuro del
negocio.
Segn datos del Banco Central, slo el 25% de los trabajadores en Nicaragua estn asegurados en el INSS, al
resto se les paga por fuera. Lejos de ahorrarse unos centavos, esto provoca descontento en los empleados,
quienes pueden verse tentados a robar directamente (efectivo, inventario, o hasta tiles de oficina) o no sentir la
motivacin necesaria para hacer un buen trabajo. Bien dicen que las personas son el activo ms valioso de
una empresa .
122

stos son slo algunos ejemplos de cmo llevar una doble contabilidad y tratar de pagar menos en impuestos,
puede traerte mayores consecuencias que beneficios.
Volviendo al tema de la corrupcin, no podemos resolver todos los problemas, por lo que yo los invito a que nos
enfoquemos en las cosas que s podemos hacer, cambiar e influir. Todos queremos un pas diferente, con
mayores oportunidades, ms justo y ms honesto; pero pocos estn dispuestos a dar el primer paso. La mayora
nos dedicamos a criticar lo que est mal y lo que los otros hacen, en lugar de ver hacia dentro lo que nosotros
estamos haciendo. Nos quejamos de que el gobierno roba, pero no pagar impuestos es robarle al pas, y al no
jugar legal perdemos el derecho de criticar y quejarnos.
Seamos responsables con lo que nos corresponde, si nos toca pagar impuestos, paguemos. Que el gobierno sea
corrupto, o que otras empresas estn evadiendo sus pagos no quiere decir que nosotros podamos o debamos
hacerlo. Que el cambio empiece por m!

123