Aos

Items
Ingresos
otros ingresos
total ingresos
Egresos
Costo de la aplicacin
Gastos de personal
Salario (anual)
seguridad social (anual)
parafiscales
Prestaciones sociales
Honorarios por actualizaciones
Publicidad
Equipos
Depr. Equipo
S. Pblicos
Subtotal egresos
Utilidad operacional
visitas diarias

demanda potencial (personas)

porcentaje de clics
costo por clic en promedio

*la aplicacin planea cubrir el 30% de la dem

**vestier planea expandirse el 2do ao hasta alc

valor de salvamento en el 5to ao

fecha 0 va en el flujo de caja (0a5)
en el flujo de caja no va la depreciacion
impuestos en el estado de resultados y en el fluj

$
$

0 $
$
$

15,000,000 $

$
$
$
$

$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
5,000,000.00 $
$
$
20,000,000.00 $
(20,000,000.00) $
0

265,759
1%
400.00 $

Estado de resultados proyectado

1
3,970,439 $
6,000,000 $
9,970,439 $
8,620,200
1,625,484
695,904
1,845,096
3,500,000
4,000,000
1,000,000.00
2,400,000.00
19,686,684
(9,716,245)

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2658

268496.3177
1%
415.00 $

6,685,558
6,750,000
13,435,558
8,620,200
1,625,484
695,904
1,845,096
3,570,000
4,000,000
1,000,000.00
2,600,000
23,956,684.00
(10,521,126)
4475

271261.82977231
1%
415.00

brir el 30% de la demanda potencial durante el primer ao, la cual seria 66440 usuarios mensuales, diariamente
personas (66440/30dias)
el 2do ao hasta alcanzar a cubrir el 50% del mercado potencial, lo cual nos arrojaria un ingreso diario de 4475

epreciacion
esultados y en el flujo de

ado
3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

13,508,839 $
13,500,000 $
27,008,839 $

27,624,827
27,000,000
54,624,827

8,620,200
1,625,484
695,904
1,845,096
3,641,400
4,000,000
1,000,000.00
2,800,000
24,228,084.00
2,780,755

$
$
$

28,196,829
54,000,000
82,196,829

### $
$
$
$
$

$
$
$

8,620,200
1,625,484
695,904
###
3,714,228
###
###
###
3,000,000
24,500,912.00
30,123,915

9042

18270

$
8,620,200
$
1,625,484
$
695,904
$
1,845,096
$
3,788,513
$
4,000,000
$
$
1,000,000.00
$
3,200,000
$ 24,775,196.56
$
57,421,633
18649

274055.826618965
276878.60163314 279730.45122996
1%
1%
1%
415.00 $
420.00
###

66440 usuarios mensuales, diariamente tendriamos un ingreso de 2215

nos arrojaria un ingreso diario de 4475 personas

Durante el primer ao nuestra aplicacion piensa cubrir el 30% de la demanda poten

expertos de google admobs solamente el 1% accede a dar clic a la publicidad que
aplicacion. los ingresos son cancelados por GOOGLE ADMOBS directamente , esto
$400/clic y $450/clic dependiendo de la reputacion y el volumen de entradas que s
ingresos por publicidad: entradas mensuales de clientes (30% de la demanda poten
($400 y $450)*12 meses.
** Apartir del segundo ao la aplicacion se propone cubrir el 50% de la demanda po
calculamos que la poblacion objetivo cresca a una tasa del 1,3% anual.
*** Consideramos que apartir del 3 ao lograremos cubrir la demanda potencial y a
otras ciudades intermedias.
**** si la aplicacion logra penetrar fuertemente en otros mercados podriamos dupli
visitantes apartir del 4to ao.

ingresos
$ 400/clic - $450/clic
solamente el 1% hace clic en la
publicidad
visitas diarias a la App
demanda potencial
porcentaje a cubrir de la demanda

ingresos publicidad directa

costo de publicitar
empresas a publicitar
Total ingresos

nsa cubrir el 30% de la demanda potencial, de ese 30% segun

% accede a dar clic a la publicidad que se muestra en la
OOGLE ADMOBS directamente , estos ingresos oscilan entre
acion y el volumen de entradas que se tengan.
de clientes (30% de la demanda potencial) * 1%(clics) *valor

opone cubrir el 50% de la demanda potencial, ademas,

a una tasa del 1,3% anual.
remos cubrir la demanda potencial y algunos mercados de

te en otros mercados podriamos duplicar el numero de

1
3,970,439.46 $

27
2658
265759.00
30%

6,000,000.00 $
150,000.00 $
40

9,970,439.46

nuestra aplicacion contara ademas c

al rededor de $150000 - $200000 an
permitirle subir sus articulos a nuest

segun datos hallados en la camara d

la produccion textil. durante el prime
empresas lo cual nos daria 40 empre
serian:

ingresos publicidad directa: $150000

el segundo ao planeamos involucra
el tercer ao creemos que podriamo
el valor para publicitar a $300.000, c
el cuarto y quinto ao podria utilizar

2
3
4
6,685,558.31 $ 13,508,839.12 $ 27,624,240.00

45
90
4475
9042
268496.3177 271261.82977231
50%
100%

$
$

183
18270
548100
100%

6,750,000.00 $ 13,500,000.00 $ 27,000,000.00

150,000.00 $
300,000.00 $
600,000.00
45
45
45

$ 13,435,558.31

$ 27,008,839.12

$ 54,624,240.00

stra aplicacion contara ademas con publicidad de empresas locales las cuales cancelaran
ededor de $150000 - $200000 anualmente para adquirir el derecho de ser publictadas y
mitirle subir sus articulos a nuestra aplicacion.

un datos hallados en la camara de comercio ibague cuenta con 201 empresas dedicadas a
roduccion textil. durante el primer ao pretendemos publictar al rededor del 19% de esta
presas lo cual nos daria 40 empresas publictando anualmente. de esta forma, los ingresos
an:

esos publicidad directa: $150000*40 empresas= $6.000.000 para el primer ao.

egundo ao planeamos involucrar 5 empresas mas para un total de 45 empresas.
ercer ao creemos que podriamos duplicar el numero de empresas publicitadas o duplicar
alor para publicitar a $300.000, con el fin de no saturar a nuestros ususarios en publicidad.
uarto y quinto ao podria utilizarse de la misma forma.
5
$ 28,197,288.00

186
18649
559470
100%

$ 54,000,000.00
$
1,200,000.00
45
$ 82,197,288.00

Debido a que nuestra empresa es una aplicacion de desarrollo relativamente facil los costos
funcionamiento (honorarios por actualizaciones ) tambien son relativamente economicos. se
hechas en las ciudades de ibague y Bogot estos costos para una aplicacion como la nuestra
$5.000.000 de pesos. como grupo decidimos tomar este valor entre $3.000.000 y $4.000.00

3,500,000

costos por honorarios de actualizaciones

3,570,000 $
3,641,400

lo relativamente facil los costos para mantenerla en

n relativamente economicos. segun diferentes cotizaciones
a una aplicacion como la nuestra oscilan entre $3.000.000 y
or entre $3.000.000 y $4.000.000 anualmente.

de actualizaciones
$

3,714,228 $

3,788,513

salario
$

transporte
644,350.00 $
74,000.00
prestaciones sociales

cesantias
primas
$
59,863.00

###
seguridad social

pensiones
salud
$
77,322.00 $

54,770.00

parafiscales
$

57,992.00

TOTAL ANUAL

ANUAL
$

estaciones sociales
intereses
$

8,620,200.00

vacaciones
7,184.00 $ 26,848.00

seguridad social

ANUAL
$ 1,845,096.00
ANUAL

riesgos laborales
$
ANUAL
$

3,364.00

$ 1,625,472.00

695,904.00

12,786,672.00

0
Ingresos
otros ingresos
total ingresos
egresos
costo de la aplicacin
Gastos de personal
Salario (anual)
seguridad social (anual)
parafiscales
Prestaciones sociales
Honorarios por actualizaciones
Publicidad
Equipos
S. Pblicos
Subtotal egresos
Utilidad operacional
utilidad antes de impuestos
impuesto
utilidad neta

15,000,000

$
$
$
$
$
$
$

5,000,000.00

$
$

20,000,000.00
(20,000,000.00)

(20,000,000.00)

$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1
3,970,439 $
6,000,000 $
9,970,439 $
-

8,620,200
1,625,484
695,904
1,845,096
3,500,000
4,000,000
2,400,000.00
22,686,684.00
(12,716,244.54)
(12,716,244.54)
(12,716,244.54)

$
$
$
$
$

2
6,685,558
6,750,000
13,435,558
###

###
###
###
###
3,570,000
###
###
2,600,000
22,956,684.00
(9,521,125.69)
(9,521,125.69)
###
(9,521,125.69)

$
$
$
$

3
13,508,839
13,500,000
27,008,839
-

$
8,620,200
$
1,625,484
$
695,904
$
1,845,096
$
3,641,400
$
4,000,000
$
$
2,800,000
$ 23,228,084.00
$
3,780,755.12
$
3,780,755.12
$
$
3,780,755.12

$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

4
27,624,827
27,000,000
54,624,827
-

8,620,200
1,625,484
695,904
1,845,096
3,714,228
4,000,000
3,000,000
23,500,912.00
31,123,915.32
31,123,915.32
1,285,456.74
29,838,458.58

$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

5
28,196,829
54,000,000
82,196,829
-

8,620,200
1,625,484
695,904
1,845,096
3,788,513
4,000,000
3,200,000
23,775,196.56
58,421,632.92
58,421,632.92
10,582,131.21
47,839,501.71

valor de salvamento
$
1,500,000.00

Aos
Items
Ingresos
otros ingresos
total ingresos
Egresos
Costo de la aplicacin
Gastos de personal
Salario (anual)
seguridad social (anual)
parafiscales
Prestaciones sociales
Honorarios por actualizaciones
Publicidad
Equipos
Depr. Equipo
S. Pblicos
Subtotal egresos
Utilidad operacional
impuesto
utilidad neta

Estado de resultados proyectado

1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

3,970,439
6,000,000
9,970,439

$
$
$

8,620,200
1,625,484
695,904
1,845,096
3,500,000
4,000,000
1,000,000.00
2,400,000.00
23,686,684
(13,716,245)
(13,716,245)

6,685,558
6,750,000
13,435,558
###

$
$
$

$
$
$
$
$

###
1,625,484
695,904
###
3,570,000
###
###
###
2,600,000
23,956,684.00
(10,521,126)
(10,521,126)

tado
3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

13,508,839
13,500,000.0
27,008,839.1
8,620,200
1,625,484
695,904
1,845,096
3,641,400
4,000,000
1,000,000.00
2,800,000
24,228,084.00
2,780,755
945,457
1,835,298

4
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

27,624,827 $
27,000,000 $
54,624,827 $
8,620,200
1,625,484
695,904
1,845,096
3,714,228
4,000,000
1,000,000.00
3,000,000
24,500,912.00
30,123,915
10,242,131
19,881,784

28,196,829
54,000,000
82,196,829
###

$
$
$
$

$
$
$
$
$

8,620,200
1,625,484
695,904
###
3,788,513
###
###
###
3,200,000
24,775,196.56
57,421,633
19,523,355
37,898,278

0
utilidad neta

valor presente neto

$
(20,000,000.00)

TIR
19%

>

se acepta el proyecto. La razon es que el proyecto da una

Escogimos como TIO una tasa de 8% pues la tasa libre de riesgo de lo

1
2
$ 17,199,951.65
(12,716,244.54) $ (9,521,125.69) $

3
3,780,755.12 $

4
29,838,458.58

TIO
8%

razon es que el proyecto da una rentabilidad mayor que la rentabilidad minima requerida (el coste de oportunid

pues la tasa libre de riesgo de los TES a cinco aos es de 5,88% por tanto consideramos que 8% cubre ese rie

5
$
47,839,501.71
$
49,339,501.71
valor de salvamento
$
1,500,000.00
$
49,339,501.71

rida (el coste de oportunidad)

mos que 8% cubre ese riesgo y nos deja una utilidad.