MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA

EDUCACIN SUPERIOR
UNIVERSIDAD BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MISIN SUCRE, ALDEA UNIVERSITARIA LOS TRIBA
TRIBA ESTADO TCHIRA

DESARROLLO ENDGENO

PROYECTO
CREACIN DE UNA PIZZERA

Triba, Julio 2009

INDICE
CAPTULO I:
DATOS DE IDENTIFICACIN
1.1
La Actividad
1.2
preoperativo
1.3
Recursos propios
1.4
La Empresa
CAPTULO II:
ESTUDIO DEL MERCADO
2.1
Descripcin del producto
2.2
Diferenciacin del producto
2.3
Ubicacin de la empresa
2.4
rea del mercado
2.5
El consumidor tipo
2.6
La demanda total
2.7
Estabilidad del mercado
2.8
La competencia
2.9
La porcin del mercado
2.10
Nivel de produccin
2.11
Proyecto de ventas
CAPTULO III:
PLAN DE PRODUCCIN
3.1.
El proceso de produccin.
3.2.
El necesario
3.3.
Los recursos constantes
3.4.
Capacidad instalada
3.5
Nivel de ocupacin programada
3.6
Vida til de activo fijo
3.7
Mantenimiento y reparacin de maquinarias
3.8
El origen del equipo
3.9
Condiciones para la adquisicin del equipo
CAPTULO IV:
ANLISIS DE COSTO
4.1
Costo preoperativo o de inversin
4.2
Costo variable
4.3
Costo total del producto
4.4
Proyeccin de egresos
CAPTULO
5.1
5.2
5.4

V:
INGRESOS
Precios de ventas de los diferentes productos/servicios.
Variaciones esperadas precios durante el ao.
Proyecto de ingresos esperados mes a mes para el 1 ao.

CAPTULO VI:
FINANZAS
6.1
Capital de trabajo para cubrir costos operativos
6.2
Capital inicial requerido para iniciar la empresa
6.3
Crdito requerido para inicio de la empresa
6.4
Costo del crdito requerido por a contratacin del crdito.
6.5
Proyeccin de ingresos y egresos
6.6
Anlisis de sensibilidad.

INTRODUCCIN
Muchas veces se harn la pregunta Cmo se formar una empresa?,
Qu lleva? Cmo ser el proceso administrativo de la misma? y otras
interrogantes que se origina al respecto. Para ello se requiere la constitucin
de una cooperativa a la se le dar un nombre: NIKOPOLO. Se aplicaran
estrategias de mercado que en corto plazo donde se observen los resultados
esperados para fomentar una empresa de economa social.
Sabemos cmo y porque se utilizan los diferentes mtodos contables con
que cuenta una empresa para su mejor desenvolvimiento. Esto se debe a un
seguimiento de aquellos detalles que no se podrn dejar pasar por alto como
son (la organizacin, el clculo, la comunicacin, solidaridad, estrategia, el
liderazgo, el estudio de costos, ingresos, egresos, ajustes inflacionarios,
presupuestos, entre otros).

CAPITULO I
1.1 ACTIVIDAD:
La empresa tiene como objetivo la elaboracin y preparacin de
diferentes tipos de pizzas y diferentes sabores.
1.2. RESPONSABLES DEL PROYECTO:
Nombres:

Miguel ngel Ramrez

Nelly Lourdes Guerrero
Linda Desir Contreras
Luis Caldern
Harrigan Freites

Estudios Realizados:
T.S.U. Planificacin Socio comunitaria
Experiencia Laboral:

Ministerio de Agricultura y tierras.

Asociacin de Ganaderos (AGASOA).
Fundes-Tchira.
Ministerio del Poder Popular para el Ambiente.
Dimo.
Lotera del Tchira(Librera Todos Unidos)

1.3.RECURSOS PROPIOS:
1 Horno de pizza una sola cmara
1 Peso marca ``Delecte 10 Kg.

3.500,00
350,00

27 Bandejas de aluminio grandes 50c/u

14 Bandejas de aluminio pequeas 30c/u
6 Taburetes 250c/u
1 nevera marca ``Neverama Industrial
1 Cocina marca ``Regia Industrial
1 Mesn frmica 2,80 mts. 1 mts
TOTAL Bs.
1.4. LA EMPRESA:
Se regir como Cooperativa NIKOPOLO R.L.
Conformada por los siguientes:

Miguel ngel Ramrez

Nelly Lourdes Guerrero
Linda Desir Contreras
Luis Caldern
Harrigan Freites

CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADEO
2.1.

DESCRIPCIN DEL PRODUCTO:

1.375,00
420,00
1.500,00
13.500,00
8.000,00
1.500,00
30.145,00

Para la preparacin de la misma, la masa con levadura, salsa

elaborada con delicados ingredientes, y alimentos derivados como el jamn,
el salami, el chorizo, la longaniza, peperon, entre otro. Queso de primera
calidad: mozarela, roquefor y queso amarillo.
2.2.

DIFERENCIACIN DEL PRODUCTO:

La variedad de quesos, jamones, salsa, chorizo y diferentes

compuestos, queso en el orillo en la elaboracin de la misma.

2.3.

UBICACIN DE LA EMPRESA:
Carrera 4, Centro Comercial CANTV. Casco de Triba.

2.4.

REA DEL MERCADO:

Inicialmente venderemos el producto en el casco de la ciudad de

Triba, Municipio Crdenas del Estado Tchira.

2.5.

EL USUARIO TIPO:
Nuestro producto estar dirigido finalmente a cualquier consumidor.

2.6.

LA DEMANDA TOTAL:
Consideremos que habr una demanda de 80 a 100 pizzas diarias de

diferentes tamaos y sabores.

2.7

ESTACIONALIDAD DEL MERCADO:

El volumen de ventas permanece estable durante todo el ao.

2.8

COMPETENCIA:

En la ubicacin de la empresa no existe ninguna pizzera, lo que

presenta una ventaja para nosotros; ya que las pizzeras que hay son muy
pocas y los precios son muy elevados.
2.9

PORCIN DEL MERCADO:

Aproximadamente se esperan la venta de 50 pizzas grandes y 30

pequeas, representando un porcentaje muy bajo de la demanda total de

2.500 unidades diarias.
2.10

CAPACIDAD DE PRODUCCIN:
En el horno que poseemos caben 4 pizzas grandes y 6 pizzas

pequeas, tienen una duracin de 15 minutos con un total de 112 pizzas

diarias en 8 horas de trabajo.
MES

10

11

Pizzas
grande

2160

2160

2160

2160

2160

2160

2160

2160

2160

2160

2160

TOTAL

2160

2160

2160

2160

2160

2160

2160

2160

2160

2160

2160

2.11

PROYECCIN DE VENTAS:
NOTA: Proyeccin calculada desde el mes de Octubre.

2.12

PROMOCIONES DE VENTA:
La promocin de pizza se realizar con un precio bajo y de excelente

calidad tendremos ofertas los fines de semana 1 2 veces al mes.

CAPITULO III
3.1.

PROCESO DE PRODUCCIN:

Preparar Salsa

Preparacin Masa

Picar Ingredientes

Llevar al
consumidor

Hornear

3.2.

Preparar Pizza

LOCAL NECESARIO:
Tengo a disposicin para alquilar un local de 8 metros de largo por 6

metros de ancho, con piso de cermica, techo de machimbre, paredes en

friso pintado. Posee energa 110 y 120w. El local se encuentra ubicado en
excelente zona.
3.3.

3.4.

EL ACTIVO FIJO NESARIO:

Filtro.
Caldern de agua.
Mezcladora.
Pasteurizadora
Empacadora
Maquinara
CAPACIDAD INSTALADA:

3.360 Unidades mensuales

3.5.

NIVEL DE OCUPACIN PROGRAMA:

Iniciamos con 80 unidades diarias del producto para ir incrementando

gradualmente a 120 unidades al da para un total de 3.240 unidades al mes

3.6.

VIDA TIL DEL ACTIVO FIJO:

La vida del equipo es la siguiente:

3.7.

Local alquilado
Amasadora
Horno
Nevera
Cocina
Filtro, caldern, mezcladora
Pasteurizadora, empaquetadora

10 aos.
10 aos.
05 aos.
05 aos.
05 aos
10 aos

MANTENIMIENTO Y REPARACIN DE MQUINARIA:

La amasadora es de construccin con mano de obra Venezolana,

especficamente Tachirense, repuestos y mantenimiento a

cargo de

Mercantil Zambrano en San Cristbal Estado Tchira. En cuanto al horno

procede de Urea, Estado Tchira, repuestos y mantenimiento a cargo de
volcano en San Cristbal.

CAPTULO IV
Anlisis de Costo

4.1.- GASTOS PREOPERATIVOS O DE INVERSIN:

Materia prima

2.000,00

Maquinara

50.000,00

Sueldo para un mes

3.760,00

Local 2 meses dep. + 1 mes

3.000,00

Registros y otros

500,00

Publicidad

500,00

TOTAL Bs.

59.760,00

4.2.- COSTO VARIABLE:

UNIDAD GRANDE

Producto:

Pizza Grande

Materia

Unidad de
Compra

Precio de
Compra

Cant. Usada
por un.de
medida

Sub-Total Bs.

Harina

45Kg.

15.680

250 gr.

87,50

Levadura

1 barra

25.900

6,25 gr.

323,75

Guisantes v.

Precio Venta

1 caja

8.380

75 gr.

58,16

Disco # 16

1 paquete

12 Kg.

150

Caja # 40

1 paquete

35.170

352

Tomate

12 Kg.

5.000

100 gr.

42

Queso

1 panela

10.000

150 gr.

499,59

Jamn

1 panela

10.000

100 gr.

333

Pimentn

12 Kg.

8.400

75 GR.

52,50

Pollo

10 Kg.

20.000

100 gr.

200,50

Sub-Total

2.099

Total

2.099

X 30 das = 62.970

4.3.- COSTOS FIJOS:

RUBRO

Bs. POR MES

Alquiler

600,00

Electricidad

300,00

Agua

110,00

Gas (1 Bombonas) industrial

180,00

Depreciacin

70.768,00

Mantenimiento

10.300,00

Sueldos

3.000,00

TOTAL AL MES

85.258,00

4.4.

COSTO TOTAL DEL SERVICIO:

C.V.

62,97

C.F.

440,50

TOTAL C.V. + C.F =

503,47

SERVICIO

Costo variable por

servicio

Costo fijo por

servicio

Costo total por

servicio

Pizza Grande

2,99

203,70

206,69

CAPITULO V
Ingresos
5.1.- PRECIO

DE

VENTA

DE

LOS

DIFERENTES

PRODUCTOS/SERVICIOS.
Producto/Servicio

Precio

Pizza Grande

3,5

5.2.- VARIACIONES ESPERADAS DE PRECIOS DURANTE EL AO:

Producto

Precio Inicial

Fecha de la
Informacin

Periodicidad
del Ajuste

Porcentaje del
Ajuste

3,5

21 Julio

6 meses

10%

Pizza Grande

5.3.- PUNTO DE EQUILIBRIO:

P.E.=

C. F. T

P.V P.C.V.

440,50

3,5-2,99

440.50

= 864 Pizzas

0,51

CAPITULO VI
Finanzas
6.1.- CAPITAL DE TRABAJO NECESARIO PARA CUBRIR COSTOS
OPERATIVOS.
La empresa tiene una necesidad de Bs. 2.190,00 para materia prima y
sueldos para un mes.

6.2.- CAPITAL INICIAL REQUERIDO PARA INICIAR LA EMPRESA:

Requerimiento total de capital Bs. 4.735,00.
6.3.- CRDITO REQUERIDO PARA INICIO DE LA EMPRESA:
Crdito requerido Bs. 4.735,00
6.4.- COSTO DE CRDITO REQUERIDO POR LA CONTRATACIN DEL
CRDITO.
4.735,00 X 1,5% = 71.025,00
4.735,000/ 36 = 131.527,77 abono a capital.
71.025 + 131.527,77 = 202.552,77 total cuotas a 36 meses.