Coctelhados

Plan de Negocios
Proyecto Mercadeo 1
Profesor: Geovanny Rodrguez
Estudiantes:
Allan Vinicio Guadamuz Guadamuz
Csar Guevara Gmez
Daniela Ruz Duarte
Dennis Alvarado Campos
Ericka Mesn Bermdez
Laura Villavicencio Chamorro
Maria Jos Soto Gutirrez
Mariela Cubillo Espinoza
Marta Cabalceta Pizarro
Pamela Salgado Bonilla
Saul Gutirrez Guilln
Yoselin Gutirrez Rodrguez
Abril, 2015

Coctelhados, Plan de Negocios 2015

Coctelhados, Plan de Negocios 2015

Coctelhados, Plan de Negocios 2015

I.

Introduccin

Guanacaste se caracteriza por su acalorada y larga poca seca. En promedio, la temperatura en esta
poca, se ubica entre los 34 y 35 C en los meses ms calientes, siendo este periodo entre diciembre y
abril. Es en esta temporada en la que las personas usualmente gestionan el disfrute de sus vacaciones y
emigran a zonas costeras para disfrutar del sol encandescente y de la fresca brisa del mar.
La ciudad de Santa Cruz, siendo una zona cntrica, sirviendo de vnculo entre diferentes lugares
tursticos, se conforma as en un lugar estratgico para el comercio. Analizando estos factores as como
la afluencia turstica aparente, se hace fcil pensar en aprovechar el entorno de Santa Cruz para proveer
al consumidor ya sea lugareo o visita, de un lugar donde pueda disfrutar un helado hecho en casa con
sabor a cctel refrescante mientras disfruta del calorcito del cantn santacruceo y de su gente.
Los ccteles helados servidos en un lugar acondicionado y con la mejor atencin de servicio se
proyecta como un favorito en la zona. En este escrito nos avocamos a realizar el plan de negocios para
esta actividad bajo el nombre de nuestra empresa Coctelhados S.A. con el fin de evaluar el nivel de
factibilidad del proyecto bajo la direccin de los socios participantes y as tomar decisiones
importantes con el fin de terminar as en la introduccin del producto en la zona.
El plan de mercadeo dentro del plan de negocios es de gran importancia ya que aunque se tenga un
buen producto a la venta, el xito del mismo consistir en gran parte en la manera en la que ste se
mercadee. En adelante, posterior a conocer las opiniones del pblico sobre los cocteles helados, se
construirn diferentes tcticas para la atraccin y mantenimiento de futuros clientes.

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II.

Plan de negocios

Un plan de negocios se constitute como la herramienta para evaluar, crear, ajustar detalles para la
creacin de una empresa la cual expondr un servicio o producto al mercado. El plan de negocios es un
proceso, el cual inicia siempre con la idea de negocio y que progresa de acuerdo al nivel de
complejidad. As lo indica don Alfredo Fernandez Lorenzo al decir que el plan de negocios se
construye en un proceso integrado en el que cada etapa debe ser consecuencia de las anteriores para
mantener su coherencia. (p. 6, 2012).
Con respecto a las caractersticas que tiene un plan de negocios Arthur R. de Thomas y Lin Grensing
Pophal en su libro Writing a Convincing Business Plan, indican los siguientes (n.d.):

Investigar la industria donde se desarrollara el negocio

Definir de manera cuidadosa cada fase del negocio

Buscar toda la informacin necesaria que vay a indicar la probabilidad de xito

Examinar las fortalezas y debilidades de acuerdo al mercado en el que se desarrollara

Por lo que este plan es muy importante para la iniciacin y desarrollo de una empresa y su actividad
comercial. Posteriormente procederemos a aplicar estos principios para el proyecto de Coctelhados que
apartir del prximo apartado se desarrollar.
III.

La empresa Coctelhados S.A.

a. Quines somos?

Coctelhados S.A. nace de la idea de ofrecer al consumidor de la zona de Santa Cruz y zonas vecinas,
una alternativa de heladera con una temtica distinta a la habitual. Es as como se abre al comercio en
la zona de Guanacaste, una heladera que fabrica su propio producto con originalidad a sabores de
cocteles. Esto para dar una alternativa distinta al consumidor de probar su coctel favorito en
presentacin helado. Sin embargo, los sabores de nuestros helados tambin pueden ser exentos del
ingrediente alcohol, segn la preferencia del consumidor. Contamos tambin con un sabor de helado de
frutas, el cual est dirigido a nios. Esto hace que el negocio sea abierto para el disfrute de la familia.
Estructura de negocio: compaa con socios
Ubicacin: Costado este de la Plaza Lpez, Santa Cruz, Guanacaste, Costa Rica.
Fecha establecida: Abril, 2015.
Socios solidarios: Allan Vinicio Guadamuz Guadamuz, Csar Guevara Gmez, Ericka Mesn
Bermdez, Maria Jos Soto Gutirrez, Dennis Alvarado Canpos, Daniela Ruz Duarte, Marta
Cabalceta Pizarro, Laura Villavicencio Chamorro, Yoselin Gutirrez Rodrguez, Pamela Salgado
Bonilla, Saul Gutirrez Guilln, Mariela Cubillo Espinoza.
Sobre los socios: Actualmente, los socios involucrados en el negocio se encuentran estudiando
carreras universitarias relacionadas al desarrollo comercial. Por ejemplo, el enfoque de algunos de los
socios est en el campo industrial. Por otro lado, el enfoque de estudios de otros est en la
administracin de negocios y contadura. Es importante destacar que la mayora de los socios forman
parte del mundo laboral y que han adquirido por lo tanto experiencia en campos como la negociacin,
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Coctelhados, Plan de Negocios 2015

servicio al cliente y derecho laboral. Estos aspectos son relevantes para el desarrollo de una actividad
comercial.
b. Misin
Somos una empresa que fabrica helados creativos y de excelente calidad para refrescar y satisfacer a
nuestros consumidores.
c. Visin
Ser la opcin nmero uno en la escogencia del consumidor. Que el mismo nos reconozca y nos prefiera
por el sabor original de nuestro productos.
d. Objetivo general
Elaborar un Plan de Negocios para la creacin de la empresa Coctelhados S.A. como productora y
vendedora al detalle de helados con sabor a coctel.
e. Objetivos especficos

Realizar un estudio de mercado que pueda mostrar el inters del producto en la zona de Santa
Cruz, Guanacaste.

Disear la estructura organizacional y administrativa para la creacin de la empresa.

Proyectar una evaluacin financiera del proyecto en cuanto a gastos e ingresos

Elaborar el plan de mercadeo para la exposicin del producto

IV.

El producto
a. Presentacin del producto

Un cctel helado es una preparacin a base de una mezcla de diferentes bebidas, que contiene por lo
general uno o ms tipos de bebidas alcohlicas junto a otros ingredientes como jugos, frutas, leche o
crema, especias, etc. Tambin son ingredientes comunes de los ccteles helados las bebidas carbnicas
o refrescos sin alcohol, la soda y el agua tnica. Es una refrescante y exquisita tentacin que combina
cremosidad, color, sabor y frescura, todo en un mismo helado.
Estos cocteles helados pueden ser con alcohol o sin alcohol, depender de la receta y gusto personal
de cada uno.
Sus ingredientes son muy variados, frutas frescas, como fresas, sandia, kiwis, limones, adems de
deliciosas verduras que le darn un sabor nico y diferente entre todos los helados como hierba buena,
tomate y chiles picantes. Tambin los jugos de frutas naturales suelen aportar su toque en estos tragos,
as como la leche y cremas.
La decoracin de los ccteles helados debe ser estimulante y atractiva, nuestros ccteles helados son
refrescantes y deliciosos

Coctelhados, Plan de Negocios 2015

Su empaque fcil de abrir, es ideal porque a la vez es seguro y prctico que no permite derrames
indeseados por lo que pueden deleitarse con mayor tranquilidad. Son empacados en vasitos
desechables con tapas tambin del mismo material con una pequea ranura por donde sale una pequea
paleta de madera, estos materiales no aportan ningn tipo de sabor extra al contenido sino que el vasito
y la tapa quedan completamente sellados para ms higiene mayor consistencia del producto.
Una da caluroso, una noche tibia, una terraza, una noche romntica, una reunin de amigos, el cierre
de oro para una cena, todo es vlido para usar como excusa para deleitarse con el fresco y dulce sabor
de estos coctel helados que permiten ms elementos decorativos que los otros tipos de postres.
Nuestra lnea de producto est basada en cinco sabores de helados, pudiendo ser cuatro de ellos
preparados con o sin bebida alcohlica. Por lo que al final se le ofrece al consumidor un total de nueve
helados distintos para degustar.
Los sabores que tenemos son:
Pia Colada
Mojito de limn
Mojito de Fresa
Chiliguaro
Sanda-Kiwi (este sabor no tiene variacin, su preparacin es sin alcohol)

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b. Oferta actual y competencia en el mercado

Actualmente en la zona de Santa Cruz existen cinco heladeras. Aunque no se consideran una
competencia directa, s tienen producto muy estable. Indicaremos aqu las que se ubican en el centro de
Santa Cruz:
1. Jervahos: Ubicada costado norte de la Iglesia Catlica. Esta podra ser la que mayor nivel de
competitividad podra tener con nuestra empresa, ya que la misma cuenta con clientela fija y tiene
varios aos de estar en funcionamiento. Por otro lado, no cuenta con espacio acogedor para que los
clientes se sienten a disfrutar su helado.
2. Heladera Italiana Luca: Ubicada frente a la Clnica Virgen de los ngeles. La misma no cuenta con
mucho tiempo de apertura. Sin embargo, su producto tiene sabores atractivos y son hechos
artesanalmente. El local es muy llamativo y biena acondicionado. A pesar de esto, su ubicacin no
permite tanta exposicin a la clientela.
3. Helados don Miro: Estos helados tienen gran trayectoria de ser ofrecidos al consumidor
Santacruceo. El consumo de los mismos actualmente se fortalece por mantener la tradicin de
consumo de helado con preparacin casera. Estos helados tienen un sabor bastante alabado por los
lugareos. No obstante, no se cuenta con un lugar para poder sentarse a comer estos helados ya que
son vendidos en una casa de habitacin.
4. Heladera los mangos: Contiguo a la parada de buses de la Pampa S.A. encontramos a esta heladera
la cual es bastante concurrida por su ubicacin. El producto ofrecido no es muy diversificado, cuenta
con sabores comunes. A pesar que mantiene buen espacio para comer y disfrutar el helado, su cercana
a la parada de buses puede hacerlo un local comercial solo para compra y no consumo.
5. Heladera dentro del local Country House: Recientemente aperturada, esta heladera diversifica el
helado de sabor clsico con la preparacin de frutas. Sin embargo, no parece ser muy concurrida por
ser una actividad complementaria a la primaria (venta de verduras, legumbres, frutas, y otros alimentos
naturales preparados). El consumidor que visita el local mantiene la mentalidad de ir a obtener
verduras, frutas y dems y no parece optar por realizar la compra de un helado.
V.

Anlisis FODA
a. Fortalezas
Es un producto nuevo combinado con frutas y verduras frescas de gran aceptacin en la
poblacin costarricense. Su sabor y mezcla de ingredientes lo hacen que destaque de entre la
oferta comn.
Es un producto sumamente atractivo al consumidor, por tratarse de deliciosos cocteles
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convertidos en refrescantes helados. Es un producto innovador.

Es un producto con pocos ingredientes y sin complejidad en su elaboracin
La ubicacin es estratgica, donde existe gran afluencia de personsas. El local comercial es de
gran visibilidad.
Personal a cargo a un nmero mnimo para minimizar costos
b. Oportunidades
Incremento en la demanda por ser el nico negocio en la zona de Santa Cruz y en el pas que
ofrece el producto.
La aceptacin del helado coctel nos puede dar la oportunidad de que la empresa se expanda a
ubicar as sucursales en otras zonas del pas y a tener mayor variedad de sabores.
Se podra tener una lnea de distribucin a supermercados, mini sper, etc.
De igual manera si la empresa crece podramos tener la oportunidad de expandirnos
internacionalmente por medio de marca debidamente registrada y patentada.
c. Debilidades
No se cuenta con experiencia en el campo de heladera, sera un campo nuevo para todos los
socios de la empresa
Los costos involucrados al da de hoy son estimados
El pnmero de personal puede ser muy poco con la demanda que pueda tener el producto en los
prximos meses de funcionamiento
Gran parte de la materia prima es perecedera por lo que se debe tener cuidado con su
conservacin, uso y manipulacin.
d. Amenazas
Incremento en los costos de produccin. Los costos de la materia prima pueden variar
considerablemente por la temporada de mayor produccin para el caso de las frutas y verduras
usadas
Como es un producto nuevo existe el riesgo que la competencia quiera producir el mismo tipo
de producto, al ver que ha tenido muy buena aceptacin por los consumidores. quitndonos as
oportunidad de venta, expansin de la empresa y posicionamiento de la marca
La no aceptacin por el espacio cultural en el que se ubica el local. El producto puede tener
mayor aceptacin en una zona costera.

VI.
Estudio de mercado meta
Nuestro mercado meta es mayormente el adulto joven o mayor de clase media que consuma cocteles y
est anuente a probarlos en presentacin helado. Sin embargo, dado que el producto es ofrecido
tambin sin ingrediente alcohol, nos abrimos tambin al consumidor que gusta probar sabores de
helados atpicos en un ambiente sano y de buen gusto. El sabor frutal que tenemos es pensado para
quienes no gusten del consumo de helados sabores a coctel. Inicialmente tenemos para ofrecer un
sabor frutal pero a medida que se analice su aceptacin y en base a recomendaciones de clientes se
abre la posibilidad de implementar sabores adicionales.
El ambiente y las distintas opciones de producto pueden atraer en el corto plazo a familias para disfrute
de nuestros helados.
La demanda de helado en la zona de Santa Cruz es en apariencia mayor en fines de semana debido a
que el consumo del mismo es propicio en tiempo libre fuera de la jornada laboral usual. Por lo que en
base a esto se propone la apertura del negocio de martes a domingo de 1:00 pm a 9:00 pm.
Inicialmente se proyecta una venta diaria y semanal segn indica el cuadro:
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Dasemana
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo

Total
semana
Total mes:

Helados
vendidos
50
50
50
50
70
70

340
1,472

Para conocer sobre la opinin del consumidor actual de helados, procedimos a hacer una encuesta. La
misma se aplic a 25 personas con diferentes ocupaciones, entre ellos estudiantes y personas ubicadas
en el campo laboral. Las edades de los encuestados fueron variadas. La muestra incluye a personas de
edades de 18 a 51 aos. Es importante aclarar que los involucrados en el proyecto no forman parte de
la encuesta.
La encuesta contena 6 preguntas con el fin de conocer el nivel de consumo de helados en la poblacin
santacrucea y de evaluar el inters por el producto que ofrece Coctelhados. (Anexo 1)
Los resultados de las encuestas nos indican varios aspectos. Analizamos aqu algunas de las preguntas
hechas y los resultados obtenidos.
Las respuestas a la pregunta enumerada como 3 enunciada con el fin conocer la apertura del
consumidor al probar o no un nuevo sabor de helado al mercado, revel un alto grado de inters de
hacerlo cuando el mismo le fuera atractivo. Siendo as que un 80% de los encuestados indic hacer la
prueba.

Grfico 1.
Nuevamente, en la pregunta 4 siendo un poco ms enfocada a los productos de Coctelhados, se le
solicita al consumidor evaluar el inters por los 5 sabores de helado coctel. Esto nos sirve para enfocar
la produccin a la demanda actual y as evitar costos de produccin innecesarios por producto que no
se vendera tan bien como se podra esperar.
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Coctelhados, Plan de Negocios 2015

Las opiniones del consumidor indican haber mayor inters por sabores dulces y frutales como la pia
colada y sanda-kiwi, los dos tuvieron una calificacin promedio de 93. El sabor que tuvo menos
inters para ser probado fue el de chiliguaro como se muestra en el grfico 2.

Grfico 2
Como el aspecto ms importante para valorar el inters de nuestro producto la pregunta 5 de la
encuesta
le pide
al encuestado
si Coctelhados
estara dispuesto a probar nuestros helados. Los resultados
Personas
dispuestas
a indicar
probar
indican que el 96% de los encuestados siendo as 24 personas indica estar dispuestos a probar los
coctelhados, mientras queNO;
un 4%
4% conformado as por una persona indica no hacerlo.

SI; 96%

Grfico 3
En general, los resultados de la encuesta nos dan a entender que a pesar de ser un producto nuevo en
el mercado, el inters por probar el mismo es bastante acogido por los lugareos por lo que nos motiva
a desarrollar la actividad.
VII.

Plan de marketing y publicidad

El plan de marketing es el conjunto de actividades que se realizan para maximizar la venta de un

producto. El propsito siempre ser buscar la satisfaccin del cliente la cual garantiza la calidad del
producto.
Para el plan de marketing de Coctelhados hemos tomado como referencia el llamado Marketing Mix
como la tctica de marketing donde se toman en cuenta las 5P.

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a. Tcticas de marketing
Hemos diseado varias tcticas con las 4 p relacionadas para el plan de marketing de un producto.
i. Tcticas de precio
El precio es el element que le permite a la empresa adaptarse al Mercado con respect a su competencia.
Es el nico elemento de las 4 P que genera ingreso ya que los dems generan gastos. Para fijar un
precio, se debe tomar en cuenta lo siguiente:
Los costes de produccin, distribucin.

El margen que desea obtener.

Los elementos del entorno: principalmente la competencia.

Los objetivos establecidos. (Web: Only Marketing)

El precio que utilizaremos es similar al precio de un coctel servido en restaurantes y bares. Estos
promedian un precio de 1,500. El precio para nuestros cocteles helados sera de 1,300 por cada uno
independientemente del sabor o del tipo de helado si contiene o no alcohol. La tctica de precio
consiste en dar al mismo precio los helados coctel que contengan alcohol como tambin aquellos que
no. Es mucho ms simple tener un solo precio para llevar un mejor orden sobre los clculos de
ingresos e utilidad.
Los costos de produccin varan entre los diferentes sabores, por lo que el precio de venta siendo el
mismo para todos los sabores llega a cubrir los costos y dar un margen de ganancia mayor con la venta
de helados de bajo costo. Segn el clculo de costo de produccin, el margen de ganancia permite
utilidad bruta entre un 16% a un 58% entre los diferentes sabores.
ii. Tcticas de producto
La poltica de producto incluye el estudio de 4 elementos fundamentales:
La cartera de productos

La diferenciacin de productos

La marca

La presentacin

Nuestra empresa posee una sola cartera de productos: preparacin y venta de helados con sabores a
coctel. En cuanto a la diferenciacin de producto con respecto a la competencia, Coctelhados posee un
producto muy diferenciado. No existe en el rea, o en la provincia e inclusive en Costa Rica una
empresa que elabore este producto. La presentacin del helado promociona al mismo a terceras
personas que aun no visitan nuestro local. El empaque aparte de ser modesto y de buena calidad, tiene
impreso el logo de nuestra marca por lo que el producto en s funciona como promotor de nuestra
empresa para as despertar el inters u curiosidad de futuros clientes. A pesar que el chiliguaro como
sabor mostr tener una calificacin muy baja en el inters para un futuro consumo, puede funcionar
como enganche para probar otros helados o inclusive para ser un sabor no muy

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Coctelhados, Plan de Negocios 2015

iii. Tcticas de plaza

La plaza se constituye como la manera que se
utiliza para conseguir que un producto llegue
satisfactoriamente al cliente. Cuatro elementos
son parte de la plaza o distribucin:
Canales de distribucin: Los agentes
implicados en el proceso de transporter
los productos desde el proveedor hasta el
consumidor.

Planificacin de la distribucin: trata de

cmo hacer llegar los productos a los
consumidores y los agentes que intervienen (mayoristas, minoristas).

Distribucin fsica: Formas de transporte, almacenes, localizacin de plantas y agentes

utilizados.

Merchandising: Tcnicas y acciones que se llevan a cabo en el punto de venta. Consiste en la

disposicin y la presentacin del producto al establecimiento, as como de la publicidad y la
promocin en el punto de venta.

Como Coctelhados al presente no se proyecta como agente distribuidor en el corto plazo, la plaza
corresponde al local de venta directa del producto el cual se plantea acondicionar con elementos
decorativos que motiven el consumo del helado. Se propiciar un ambiente de aspecto limpio y
agradable. El local est ubicado en una zona cntrica y cercana a la terminal de buses de La Pampa, es
una zona frecuentada por personas de diferentes edades, seores, jvenes, trabajadores, turistas y todo
pblico mayor de edad. Volvindola as una zona atractiva para establecer negocios de este tipo.
En cuanto a la facilidad de servicios pblicos, el establecimiento cuenta como: servicios de agua,
electricidad, telfono, internet y manejo de desechos. Todos estos servicios son bien prestados por lo
que no habr problemas en el uso de los mismos durante el funcionamiento del negocio.

iv. Tcticas de promocin

La promocin tiene como propsito difundir
un mensaje y que ste tenga una respuesta
del pblico al que va destinado. Los
objetivos principales de la promocin son:
Comunicar las caractersticas del producto.
Comunicar los beneficios del producto.
Que se recuerde o se compre el producto.
Los diferentes instrumentos que configuran
el mix de comunicacin o promocin son los
siguientes:
La publicidad.
Las relaciones pblicas.
La venta personal.
La promocin de ventas.
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Coctelhados, Plan de Negocios 2015

El Marketing directo. (Web: Only Marketing)

Para el caso Coctelhados la promocin se realizar por medio de anuncios publicitarios como los
siguientes:
1. Carteles: Se elaboraran carteles para pegar en paradas de buses, pulperas postes de luz, etc.
2. Volantes: Se entregaran mini volantes a conductores en semforos, altos, etc.
3. Redes Sociales: Se crear una pgina empresarial de negocio en la red social ms utilizada en
la actualidad como lo es Facebook.
Por aparte, para promover la clientela fija, se plantear elaborar un cupn que controle el consumo de
la cantidad de helados para as al completar el plan propuesto, poder dar un Coctelhado gratis como
agradecimiento por su preferencia.
VIII.

Plan Operativo
a. Diagrama de procesos/plan de produccin

El proceso de produccin inicia con la revisin de los ingredientes para la preparacin del producto.
Esta revisin la hace el administrador asignado en conjunto con el preparador de helados. El
administrador posteriormente procede a contactar a los proveedores y se espera que los proveedores
traigan los insumos a la empresa. Los productos son recibidos por administrador el cual cancela el
pedido al recibir los insumos. En la cocina se procesan los insumos para obtener los productos finales.
El cliente entra al local y realiza su pedido al administrador.
b. Manejo de inventario
El manejo del inventario debe hacerse con cuidado. El responsable del control de inventarios ser el
administrador quien se encargar por el efectivo control de los diferentes insumos que permanezcan en
bodega.
El tiempo mnimo necesario para obtener los insumos de los proveedores no perecederos es de una
semana, teniendo en cuenta las rutas de despacho establecidas por proveedor. Para los insumos
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Coctelhados, Plan de Negocios 2015

perecederos se recibirn cada dos o tres das para garantizar el buen estado de los mismos en la
preparacin de los helados. Se ha establecido que como el producto final es perecedero y no contiene
preservantes no se puede almacenar ms de 10 das. Los helados se deben poner a la venta una vez
terminada su preparacin, se estima ponerse a la venta el da siguiente de su preparacin.
c. Planes de control y calidad
Para la generacin de sistemas de control y polticas de calidad, se desarrolla bajo los estndares de
produccin los cuales permiten identificar:
Se debe tener en cuenta las diferentes presentaciones en manejo de ccteles, medidas para
costos, control de calidad en porciones.

Sistemas de control en produccin de helados segn medidas estndares de combinaciones.

Polticas de control de infraestructura, manejo de espacios, distribucin que garantice la

calidad del servicio, y atencin oportuna al cliente.

IX.

Plan Recursos Humanos

a. Estructura organizacional

Coctelhados
(Socios)

Ventas y
gastos
(Administraci
n)

Produccin
(Dependiente
)

1. Socios: Encargados de coordinar al personal que labora en la empresa, motivar y supervisar las
funciones laborales, entre otros. Sobre ellos recae gran parte de la responsabilidad del correcto
funcionamiento de la empresa.
2. Ventas y gastos (Administrador):
Asesoran adecuadamente a los clientes de como los productos que ofrecemos pueden satisfacer sus
necesidades. Brindan informacin a los socios de la empresa de lo que sucede en el mercado como:
Quejas, inquietudes, reclamos, agradecimientos, sugerencias entre otros. Alerta a la empresa sobre la
competencia en nuevos productos. Se encarga adems de los costos y gastos. El administrador atiende
pblico tambin.
3. Departamento de produccin: encargados de la produccin de los helados en los tiempos destinados
para eso y posteriormente, a la atencin del publico.
b. Funciones de los miembros y sus puestos
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Coctelhados, Plan de Negocios 2015

Administrador: Encargado de supervisar las labores tcnicas y administrativas del negocio.

Se requerir:
Nivel tcnico posterior a su diploma de bachillerato de educacin secundaria.
Experiencia de 3 a 4 aos en servicio al cliente
Carn de manipulacin de alimentos
Licencia B1
Manejo de sistemas como Excel, Word, etc.
Perfil Humano:
Alto grado de liderazgo, responsabilidad, tolerante, practicidad, dinmico.
Disposicin para el manejo de equipo y tecnologa.
Motivacin para la bsqueda y el logro de metas.
Integridad y honestidad.
Formas de conducta tica en lo profesional.
Organizado
Capacidad de negociacin
Dependiente en produccin: Encargado de la adecuada preparacin de los helados
Se requerir:
Nivel tcnico posterior a su diploma de bachillerato de educacin secundaria.
Experiencia de 3 a 4 aos en servicio al cliente
Carn de manipulacin de alimentos
Conocimiento en sistemas de enfriamiento
Perfil humano:
Responsable
Trabajo bajo presin

Habilidad en el manejo de mquinas industriales

Integridad y honestidad

Eficiente y Eficaz
Buen servicio al cliente

c. Reclutamiento y Seleccin
El reclutamiento y seleccin de personal es un proceso por el cual las empresas contratan al personal
adecuado para ocupar un puesto, el programa de reclutamiento y seleccin de personal debe estar
dentro de la planeacin estratgica la empresa para que se encamine a cumplir los objetivos de la
empresa.

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Coctelhados, Plan de Negocios 2015

En razn de lo anterior, tiene la obligacin de desarrollar sus procesos acorde con los principios
fundamentales tales como: igualdad de oportunidad, publicidad, capacidad y mrito.
Toda empresa existente y activa requiere del capital humano para poder llevar a cabo sus labores y as
lograr su objetivo final: generarle utilidades a sus dueos o socios. El proceso de reclutamiento de
personal apto es indispensable para poder lograr los objetivos a corto y a largo plazo que una compaa
se determine alcanzar. Para la contratacin se realizan concursos de puestos para los cuales la empresa
necesita contratar personal. Posterior al envo de los datos personales para la vacante disponible, la
presencia de los elegibles sera necesaria para continuar con el proceso de reclutamiento.
Existen dos tipos de concursos a los que la empresa puede recurrir para obtener ofertantes:
Concurso abierto: Es el tipo de concurso en el cual pueden participar todos los ciudadanos
interesados.
Concurso cerrado: pretende dar oportunidad de ascenso o cambio de puesto a las personas que
actualmente son parte de la organizacin.
El tipo de concurso para aplicarse en nuestra empresa sera de forma abierta ya que se trata de nuestro
inicio en el mercado. Los medios usados para el reclutamiento sern anuncios locales donde se
indicar el lugar, fecha y hora de recepcin de solicitudes de trabajo. Ese mismo da se realizarn las
entrevistas de trabajo. El anuncio indicar las calidades del perfil humano as como la preparacin
acadmica requerida. Una vez recibidos los perfiles, los socios valorarn y estudiarn los mismos. Se
llamarn al cabo de un mes a las dos personas que cumplen con los perfiles buscados.
X.

Plan econmico
a. Costos de produccin y ventas del producto
Los costos de produccin son todos aquellos en los que se incurre para la elaboracin del producto. En
ellos se toma en cuenta la mano de obra directa, la materia prima tanto directa como indirecta y
algunos costos indirectos de fabricacin. Cada sabor de helado tiene costos de produccin distintos. Se
realizaron los clculos de estos costos en base a un 30% de descuento aplicado a la materia prima
provista por los proveedores. (Ver anexo 3 y 4 referente a costos)
La produccin se realizar tres veces a la semana, de da por medio, para ofrecer producto fresco. Se
proyecta una produccin aproximada de 120 helados al da siendo as la produccin semanal de 360
(120 x 3) helados y mensual de 1559 unidades (360 x 4,33). De las 1559 se proyecta que un 60%
corresponde a helados sin alcohol (935,4 unidades) y un 40% seran helados con alcohol (623,6
unidades).
En cuanto a los ingresos, se proyecta una venta del 94.41% de las 1559 unidades terminadas
mensualmente. Este 94.41% corresponde a 1472 unidades al mes para un ingreso mensual de
1,913,600. Este ingreso menos los gastos nos da una utilidad mensual de 243,046.16

COSTO PRODUCCION MENSUAL (1559 UNIDADES)

Materia prima directa
Mano de obra directa**
Agua
Electricidad

618,735.92
386,831.42
5,000
15,000
17

Coctelhados, Plan de Negocios 2015

Empaque y logo
COSTOS PRODUCCIN

179,285
1,204,852.34

COSTOS POST PRODUCCIN MENSUAL (1559 UNIDADES)

Mano de obra indirecta (Administrador)
Agua
Electricidad
Telfono
Publicidad
Patente
COSTOS POST PRODUCCIN
TOTAL COSTOS DE PRODUCCIN
VENTAS PROYECTADAS MENSUALES (1472 UNIDADES)
UTILIDAD NETA MENSUAL

386,831.42
20,000
40,000
6,000
10,000
10,000
472,831.42
1,677,683.76
1,913,600
235,916.24

** Clculo de salario:
Salario contratacin
10,340.74 x 6 = 62,044.44 (semanal)
62,044.44 x 4,33 = 268,652.42 (mensual)
Salario contratacin
Cargas patronales 26,33%
Aguinaldo 8,33%
Vacaciones 4%
Preaviso y cesanta 5,33%
Planilla a pagar

268,652.42
70,736
22,378
10,746
14,319
386,831.42

b. Flujo de caja proyectado

Un flujo de caja puede servir mejor para representar los costos, gastos y una utilidad ms exacta. La
herramienta del flujo nos permite proyectar as un incremento en el costo de insumos del 5% a partir
del primer ao y un crecimiento en la demanda del producto de un 25% a partir del primer ao.

Supuestos del flujo de caja:

18

Coctelhados, Plan de Negocios 2015

Este flujo nos muestra una utilidad neta de: 240,339 para el primer mes como se muestra y una
rentabilidad aparente hasta el ao quinto (ver Anexo 6)

Hay que considerar que el aporte de socios ser necesario para la compra de mobiliario y maquinaria,
19

Coctelhados, Plan de Negocios 2015

para la materia prima inicial, as como para la instalacin de un rtulo para el negocio. Estos gastos se
detalla a continuacin:
Aporte de socios
Maquinaria
2 Licuadoras
Refrigerador
Congelador

124000
290000
240000

Mobiliario y equipo
Fregadero
Mostrador
3 mesas
6 sillas

80000
150000
90000
180000

Rtulo
Materia Prima inicial
Total :

48000
620000
2,938,000

Los precios del equipo y mobiliario fueron buscados de segunda y fueron vistos en la pgina web de
compra en lnea llamada Mercado Libre.
Por el monto necesitado, se acuerda entre socios realizar un aporte de 250,000 a cada uno de los 12
para cubrir los costos por compra de materiales y equipo.
XI.

Plan Jurdico
a. Tipo de sociedad
La figura jurdica a tomar ser la de una sociedad annima en la cual todos los socios tienen el mismo
porcentaje de acciones y comparten las mismas responsabilidades. Se formar una junta directiva de
entre los socios para que la misma tenga representacin responsable ante terceros.
b. Patentes, permisos
Una vez constituida la sociedad ante el Registro Pblico, procederemos a la inscripcin como
contribuyente ante el Ministerio de Hacienda en las oficinas de Liberia. Posteriormente Coctelhados se
afiliar como patrono ante la Caja Costarricense del Seguro Social. Se realizarn las gestiones
necesarias con el Ministerio de Salud con el fin de cumplir con los estndares sanitarios del local que
este Ministerio requiera para obtener su aval para la apertura del negocio. De la mano con el permiso
sanitario, se gestionar la patente de negocio aprobada por la Municipalidad de Santa Cruz.

XII.

Conclusin
20

Coctelhados, Plan de Negocios 2015

Hoy en da es difcil encontrar productos diferenciados en el mercado actual. Coctelhados S.A. se

posiciona como una empresa que ofrece un producto innovador en el mercado costarricense. Los
resultados de las encuestas aplicadas muestran el inters por nuestro producto lo cual hace favorable la
implementacin del mismo. Que el producto genere inters en la poblacin, impulsa su integracin en
el mercado. Adems de ser poco convencional nuestra lnea de productos esta hecha con altos
estndares de calidad e higienidad. El plan de produccin acordado por los socios garantiza a nuestros
clientes que el producto que consumen es fresco adems de ser accesible en precio.
Debido a los costos de produccin, se ha pensado producir ms helados de coctel sin alcohol que con
alcohol. Los costos de produccin para los cocteles en helado con alcohol son sustancialmente
mayores que los que no tienen alcohol. Esta decisin har que el producto sea ms aceptado entre la
mayora de la poblacin y as gane preferencia en la regin. Sabemos que la imagen del negocio no
debe inclinarse a un solo lado ya que por hacerlo de esa manera, podramos no estar alcanzando a una
parte del mercado verdaderamente importante.
Se ha diseado un plan de marketing que no solamente proyecta el incremento de las ventas sino que
adems nos posesiona como los favoritos en la zona debido a la satisfaccin garantizada que van a
tener nuestros clientes. He ah el propsito de un plan de marketing correctamente enfocado: busca la
satisfaccin tanto del cliente como la de la empresa y es esa satisfaccin nuestra meta.

21

Coctelhados, Plan de Negocios 2015

XIII.
Bibliografa
Alfredo Fernandez Lorenzo. Metodologa para elaborar Planes de Negocio: Anlisis a realizar y
definicin de Modelos de Negocio. Enero 2012. Escuela de Organizacin Industrial
catarina.udlap.mx/u_dl_a/tales/documentos/lad/...b_r/capitulo2.pdf
http://onlymarketing.buscamix.com/web/content

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Coctelhados, Plan de Negocios 2015

XIV.

Anexos

Anexo 1
Coctelhados
Encuesta de inters de producto
Sexo: F ____

M ____

Edad: ___

1. Consume Helados?
SI _____

NO _____

2. Qu sabores le gusta consumir habitualmente?

Sabores clsicos (vainilla, chocolate, fresa, etc)__Sabores frutales__
Sabores de nueces (pistacho, macadamia, almendras,etc)__
Sabores no convencionales (Cheesecake, cookies&cream, milky way, etc) __
3. Cuando se da cuenta que sali un nuevo sabor al mercado, cul es su reaccin?
Lo prueba inmediatamente___Si es llamativo estara dispuesto a probarlo___
Prefiere los sabores tradicionales___
4. De los siguientes sabores de helados cul le parece ms interesante? Enumere de menor
a mayor segn su nivel de inters siendo 1 el de menor inters.
Chiliguaro ___ Pia Colada ___ Mojito de Fresa ___ Mojito de Limn___
Sandia-Kiwi___
5. Probara nuestros Coctelhados?
S____ NO____
6. Cul es su opinin sobre los helados con sabores a cocteles reales?
Innovador___ Normal___ Otro:___ Explique:____________________

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Coctelhados, Plan de Negocios, 2015

Anexo 2
Resultados de la encuesta
Gnero de los encuestados

HOMBRES; 44%
MUJERES; 56%

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Coctelhados, Plan de Negocios, 2015

Calificacin por producto

93

84

93

71

37

Personas dispuestas a probar Coctelhados

NO; 4%

SI; 96%

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Coctelhados, Plan de Negocios, 2015

Opinn sobre Coctelhados

Innovador

8%

Normal

Otro

8%

84%

Anexo 3
Costo unitario (con alcohol)
Chiliguaro
MPD
78.5 ml jugo de tomate
2 onzas de limn

Costo unitario (sin alcohol)

Chiliguaro
MPD
195,5 78.5 ml jugo de tomate
96,25 2 onzas de limn
26

195,5
96,25

Coctelhados, Plan de Negocios, 2015

1 onzas de guaro
Una pisca de sal
1 cucharada de chile
SUB TOTAL
Descuento
TOTAL MPD
MO
CIF
Empaque
Logo
Serv publicos
TOTAL CIF
TOTAL COSTO
PRECIO VENTA
GANANCIA
MARGEN DE GANANCIA
Pia Colada
MPD
52.5 ml de leche evaporada
41.66 g de pia
0.83 onzas de crema de coco
1/3 onza de ron blanco
SUB TOTAL
Descuento
TOTAL MPD
MO
CIF
Empaque
Logo
Serv publicos
TOTAL CIF
TOTAL COSTO
PRECIO VENTA
GANANCIA
MARGEN DE GANANCIA

Mojito de Fresa
MP
30 g fresas
1 1/2 cucharadas de azcar

134,84
2
100,5
529,09
30%
370,37
248
50
65
9,62
124,62
742,99
1300
557,01
42,84692308

Una pisca de sal

1 cucharada de chile
SUB TOTAL
Descuento
TOTAL MPD

2
100,5
394,25
30%
275,98

MO
CIF
Empaque
Logo
Serv publicos
TOTAL CIF
TOTAL COSTO
PRECIO VENTA
GANANCIA
MARGEN DE GANANCIA

50
65
6,62
121,62
645,6
1300
654,4
50,33846154

Pia Colada
MPD
52.5 ml de leche evaporada
41.66 g de pia
0.83 onzas de crema de coco
SUB TOTAL
Descuento
TOTAL MPD

116,66
16,24
86,24
219,14
30%
153,4

116,66
16,24
86,24
78,13
297,27
30%
208,08 MO
CIF
248 Empaque
Logo
50 Serv publicos
65 TOTAL CIF
9,62 TOTAL COSTO
124,62 PRECIO VENTA
580,7 GANANCIA
1300 MARGEN DE GANANCIA

248

248
50
65
9,62
124,62
526,02
1300
773,98
59,53692308

719,3
55,33076923
Mojito de Fresa
MP
30 g fresas
1 1/2 cucharadas de azcar
70,5 75 ml de soda
18,75 SUB TOTAL
27

70,5
18,75
675
764,25

Coctelhados, Plan de Negocios, 2015

75 ml de soda
1 onza de ron blanco
SUB TOTAL
Descuento
TOTAL MPD
MO
CIF
Empaque
Logo
Serv publicos
TOTAL CIF
TOTAL COSTO
PRECIO VENTA
GANANCIA
MARGEN DE GANANCIA

Mojito de Limn
MP
2.5 g de hierba buena
1 1/2 cucharadas de azcar
75 ml de soda
1 onza de ron blanco
SUB TOTAL
Descuento
TOTAL MPD
MO
CIF
Empaque
Logo
Serv publicos
TOTAL CIF
TOTAL COSTO
PRECIO VENTA
GANANCIA
MARGEN DE GANANCIA

Costo total por 4 sabores:

Costo unitario promedio:

675
236,95
1001,2
30%
700,84
248

Descuento
TOTAL MPD
MO
CIF
Empaque
Logo
Serv publicos
TOTAL CIF
TOTAL COSTO
PRECIO VENTA
GANANCIA
MARGEN DE GANANCIA

50
65
9,62
131,02
1079,86
1300
220,14
16,93384615 Mojito de Limn
MP
2.5 g de hierba buena
1 1/2 cucharadas de azcar
75 ml de soda
31,66 SUB TOTAL
18,75 Descuento
675 TOTAL MPD

236,95
962,36 MO
30% CIF
673,65 Empaque
Logo
248 Serv publicos
TOTAL CIF
50 TOTAL COSTO
65 PRECIO VENTA
9,62 GANANCIA
124,62 MARGEN DE GANANCIA
1046,27
1300
253,73 Sandia Kiwi
19,51769231 MP
68.5 g de sandia
2 cucharadas de azcar
1/4 kiwi
1.5 onzas de agua
SUB TOTAL
Descuento
28

30%
534,98
248
50
65
9,62
124,62
907,6
1500
592,4
39,49333333

31,66
18,75
675
725,41
30%
507,79
248
50
65
9,62
124,62
880,41
1500
619,59
41,306

23,62
37,5
138,75
10
209,87
30%

Coctelhados, Plan de Negocios, 2015

TOTAL MP
MO
CIF
Empaque
Logo
Serv publicos
TOTAL CIF
TOTAL COSTO
PRECIO VENTA
GANANCIA
MARGEN DE GANANCIA

146,91
248
50
65
9,62
131,02
520,93
1300
779,07
59,92846154

Costo total por 5 sabores

Costo total unitario promedio

Salario contratacin
10,340.74 x 6 = 62,044.44 (semanal)
62,044.44 x 4,33 = 268,652.42 (mensual)
Salario contratacin
Cargas patronales 26,33%
Aguinaldo 8,33%
Vacaciones 4%
Preaviso y cesanta 5,33%
Planilla a pagar

268,652.42
70,736
22,378
10,746
14,319
386,831.42

COSTO TOTAL UNITARIO 6930,38 /9= 770

MPD COSTO TOTAL: 3572/9=396,88 x 1559=

618,735.92

Anexo 4.
Costos produccin
Se proyecta elaborar el producto da por medio. Se proyecta una produccin aproximada de
120 helados al da, teniendo as tres das de fabricacin.
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Coctelhados, Plan de Negocios, 2015

120 x 3 = 360 unidades a la semana

360 x 4,33 = 1559 unidades al mes
40% Con alcohol
60% sin alcohol

MPD (con alcohol) Promedio: 1953/4= 488,25 (unitario) 623.6 (40% de produccin
mensual)= 304,472
MPD (sin alcohol) promedio: 1619/ 5 323 (unitario) x 935.4 (60% de produccin
mensual)= 302,134
MOD: 386,831.42/1559= 248 unitario
Agua: 5,000/1559= 3,20 unitario
Electricidad: 15000/ 1559= 9,62 unitario
Empaque y logo: 50+65=115 x 1559= 179,285

POS PRODUCCION CIF:

Agua: 20,000
Electricidad:40,000
Telfono: 6000
Publicidad: 10,000
Patente: 10,000
Total CIF: 86,000

Ingresos:
50x4: 200
70x2: 140
Total semana: 340 unidades
340 x4,33= 1472 unidades vendidas por mes
1472 x1300= 1, 913,600

30

Coctelhados, Plan de Negocios, 2015

Anexo 5

Nuestro producto:

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