Copia de Manual Control Inversiones 25 Feb 12

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS DEL
ECUADOR
INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
DIRECCIN NACIONAL DE ESTUDIOS
CONTROL DE INVERSIONES
MANUAL ESTRUCTURAS DE INFORMACION
Versin (2.0)
Actualizado al:
25 de febrero de 2012
INDICE
1.
INTRODUCCIN..................................................................................................................................... 3
2.
DEFINICIN DE LAS ESTRUCTURAS ................................................................................................. 4
2.1 EMISORES, CUSTODIOS DE INVERSIONES, DEPOSITARIOS DE FONDOS

DISPONIBLES Y CONTRAPARTES EN OPERACIONES DE REPORTO (L01) ................................. 4
2.2 PORTAFOLIO DE INVERSIONES (L02)................................................................................................ 6
2.3 SALDOS Y LIQUIDACIONES DE INVERSIONES (L03) ....................................................................... 9
2.4 TRANSFERENCIAS ENTRE CATEGORAS (L04) ............................................................................. 16
2.5 FONDOS DISPONIBLES (L05) ............................................................................................................ 18
2.6 OPERACIONES INTERBANCARIAS DE REPORTO CON EL PORTAFOLIO DE
INVERSIONES (L06)............................................................................................................................. 20
3.
TABLAS DE REFERENCIA.................................................................................................................. 23
4. CONTROLES DE VALIDACION .............................................................................................................. 50

4.1 EMISORES, CUSTODIOS DE INVERSIONES, DEPOSITARIOS DE FONDOS
DISPONIBLES Y CONTRAPARTES EN OPERACIONES DE REPORTO (L01) ............................... 50
4.2 PORTAFOLIO DE INVERSIONES (L02).............................................................................................. 51
4.3 SALDOS Y LIQUIDACIONES DE INVERSIONES (L03) ..................................................................... 53
4.4 TRANSFERENCIAS ENTRE CATEGORAS (L04) ............................................................................. 57
4.5 FONDOS DISPONIBLES (L05) ............................................................................................................ 60
4.6 OPERACIONES INTERBANCARIAS DE REPORTO CON EL PORTAFOLIO DE
INVERSIONES (L06)............................................................................................................................. 62
5. PERIODICIDAD Y PLAZOS DE ENVIO ................................................................................................... 65
Unidad de Gestin de Informacin

Control de Inversiones
1. INTRODUCCIN
La Superintendencia de Bancos y Seguros a fin de dar cumplimiento con la Resolucin No. JB2011-1799, ha rediseado las estructuras de datos para el control de las inversiones que
realizan las instituciones financieras que forman parte del sistema supervisado por este
organismo de control.
Las estructuras debern ser remitidas por las entidades controladas a travs del Sistema de
Recepcin Validacin y Carga (RVC), disponible en la pgina web de la Superintendencia de
Bancos y Seguros, www.sbs.gob.ec
Una vez recibida la informacin, a travs de sistemas automticos se proceder con la
validacin de las estructuras remitidas, luego de lo cual se enviar el diagnstico de la
validacin (acuso) va correo electrnico, a las direcciones registradas en la base de contactos
de la SBS, de las personas responsables en las entidades controladas.
En caso de que el diagnstico de la validacin registre errores, es obligacin de las entidades
efectuar la correccin inmediata de los mismos y retransmitir las estructuras para que stas
sean nuevamente validadas. Las estructuras que mantengan errores en la validacin sern
consideradas como informacin no recibida.
En el evento de que esta Superintendencia compruebe la falta de envo de la informacin en
los tiempos y formatos establecidos, si est incompleta o adolece de errores de forma que
impidan su aceptacin o validacin, se aplicarn las sanciones previstas en las normas
correspondientes.

2. DEFINICIN DE LAS ESTRUCTURAS

2.1 Emisores, custodios de inversiones, depositarios
de fondos disponibles y contrapartes en operaciones
de reporto (L01)
Comprende a todos los emisores y custodios de las inversiones registradas en el portafolio de
la institucin, as como los depositarios de valores registrados en el grupo de fondos
disponibles y las contrapartes en operaciones de reporto. Cada emisor, custodio, depositario o
contraparte, debe reportarse una nica vez en esta estructura, de modo que si en el primer
envo se reportan a todos, y en el mes siguiente no existen nuevos emisores, custodios,
depositarios o contrapartes, no hace falta enviar esta estructura ese mes.
Esta estructura se puede validar el nmero de veces que sea necesario a la misma fecha de
corte. Ejemplo: si ya fue validada con corte al 30 de septiembre, y por efectos de reportar la
liquidez estructural (estructura L07) o fondos disponibles (estructura L05), se requiere incluir un
nuevo emisor que aparece al 8 de octubre, se puede volver a validar la L01 con corte al 30 de
septiembre, slo con el nuevo emisor, sin necesidad de solicitar autorizacin de reproceso, y no
se borrarn los emisores reportados anteriormente.
Registro de cabecera
Campo
Tipo de
dato
Opcin
tabla
cdigo de la
estructura
caracter(3)
cdigo de
entidad
numrico(4)
obligatorio
tabla 1
obligatorio
tabla 2
fecha de corte nmero total de

registros
fecha
numrico (8)
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
obligatorio
Cdigo de estructura.- Cdigo de la estructura de emisores, custodios de inversiones,

depositarios de fondos disponibles y contrapartes en operaciones de reporto, la cual ser
L01.
Cdigo de entidad.- Cdigo asignado por la Superintendencia de Bancos y Seguros a la
entidad controlada.
Fecha de corte.- Fecha de corte de la informacin enviada.
Nmero total de registros.- Nmero de lneas que contiene el archivo incluido el registro
de cabecera.
Registros de detalle
Campo
Tipo de
dato
Opcin
tabla
tipo de
identificacin
del emisor/
custodio/
depositario/
contraparte
caracter(1)
identificacin
del emisor/
custodio/
depositario/
contraparte
clasificacin
de emisor/
custodio/
depositario/
contraparte
tipo de
emisor/
custodio/
depositario/
contraparte
numrico(13)
carcter (1)
numrico(1)
obligatorio
obligatorio
obligatorio
obligatorio
tabla 4
tabla 164
tabla 173
tabla 73

Tipo de identificacin del emisor/custodio/depositario/contraparte.- Se refiere al tipo

de identificacin del emisor, custodio, depositario o contraparte, puede ser R X.
Si es una institucin del Ecuador, corresponder el cdigo R. Si es del exterior el cdigo
X.
Identificacin del emisor/ custodio/ depositario/ contraparte.- Corresponde al nmero
de identificacin del emisor, custodio, depositario de valores o contraparte. Para emisores,
custodios, depositarios o contrapartes nacionales ser el nmero de RUC. Para emisores,
custodios, depositarios o contrapartes del exterior, la identificacin se reportar conforme a
la tabla No. 164, publicada por la Superintendencia de Bancos y Seguros en la pgina web.
Si el emisor, custodio, depositario de valores o contraparte del exterior no se encuentra en
la tabla 164, se deber solicitar a la Superintendencia de Bancos y Seguros la asignacin
del cdigo respectivo.
Clasificacin del emisor/custodio /depositario /contraparte.- Se refiere a la clasificacin
del registro reportado como emisor/ custodio / depositario o contraparte.
Tipo de emisor/ custodio/ depositario/ contraparte.- Se refiere al sector al que
pertenece un determinado emisor, custodio, depositario o contraparte.

2.2 Portafolio de inversiones (L02)

Esta estructura debe reportarse obligatoriamente todos los meses; si no hay datos (porque no
se ha negociado ninguna nueva inversin en ese mes), debe enviarse slo la cabecera. Cada
mes se deber reportar nicamente los nuevos ttulos que se hayan instrumentado en ese
perodo. Cada ttulo debe reportarse una nica vez en esta estructura, hasta que se lo venda o
liquide. Si un ttulo que sali del portafolio de la entidad es adquirido o reingresado
nuevamente en otro mes, debe volverse a reportar con la nueva fecha de compra. Si un ttulo
es comprado y vendido dentro de un mismo mes, y a la fecha de corte de la estructura el
mismo ya no se encuentra en el portafolio de la entidad, dicho ttulo no debe reportarse en esta
estructura.
Campo
Tipo de
dato
Opcin
tabla
cdigo de la
estructura
caracter(3)
cdigo de
entidad
numrico(4)
obligatorio
tabla 1
obligatorio
tabla 2
fecha de
nmero total de
corte
registros
numrico(8)
fecha
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
obligatorio
Cdigo de estructura.- Cdigo de la estructura de portafolio de inversiones, la cual ser

L02.
entidad controlada.
de cabecera.
Campo
tipo de
identificacin
del emisor
identificacin
del emisor
nmero de
ttulo
fecha de
emisin
fecha de
compra
fecha de
vencimiento
Tipo de
dato
Opcin
tabla
caracter(1)
numrico(13)
caracter (20)
obligatorio
tabla 4
obligatorio
tabla 164
obligatorio
fecha
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
fecha
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
fecha
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
Campo
cdigo
identificador
del
instrumento
identificacin
del
instrumento
categora del
instrumento
tipo de
instrumento
opcionalidad
tasa base
Tipo de
dato
Opcin
tabla
numrico(2)
caracter (20)
caracter(1)
numrico(2)
caracter(1)
numrico(1)
obligatorio
tabla 165
obligatorio
obligatorio
tabla 166
obligatorio
tabla 62-A
obligatorio
tabla 167
obligatorio*
tabla 64
Campo
diferencial de
revisin
tipo tasa
moneda de
denominacin
unidades
adquiridas
valor nominal
en moneda de
denominacin
valor nominal
en dlares
Tipo de
dato
numrico(5)
caracter(1)
caracter(3)
numrico(15)
numrico(15,2)
numrico(15,2)

Opcin
tabla
obligatorio
obligatorio
tabla 33
obligatorio
obligatorio
Campo
precio de
compra
valor de
compra en
moneda de
denominacin
valor de
compra en
dlares
frecuencia de
revisin
periodicidad
de pago de
cupn
Tipo de
dato
Opcin
tabla
numrico(6,5)
numrico(15,2)
numrico(15,2)
numrico(5)
numrico(3)
obligatorio
obligatorio
obligatorio
obligatorio
obligatorio
tabla 168
obligatorio
Tipo de identificacin del emisor.- Se refiere al tipo de identificacin del emisor, puede
ser R X.
Identificacin del emisor.- Corresponde al nmero de identificacin del emisor. Para
emisores nacionales ser el nmero de RUC; para emisores del exterior la identificacin se
reportar conforme a la tabla No. 164, publicada por la Superintendencia de Bancos y
Seguros en la pgina web.
Nmero de ttulo.- Corresponde a la numeracin asignada por el emisor.
Fecha de emisin.- Es la fecha en la que se crea la operacin. Si es un bono, sta ser la
fecha de emisin de dicho bono. Si es un derivado, esta fecha ser la fecha de contratacin
de la operacin. Si se trata de cuotas de participacin en fondos de inversin, se deber
informar como fecha de emisin, la fecha de compra o la fecha de posicin.
Fecha de compra.- Tambin conocida como fecha valor. Es la fecha de negociacin,
esto es la fecha en la que se asumen las obligaciones recprocas que deben consumarse
dentro del plazo establecido por las regulaciones y usos del mercado en el que se efecte
la operacin. Para el caso de bonos comprados a plazo, esta fecha ser la fecha en la que
la compra entra en efecto y se liquida. Si se trata de un swap en funcionamiento, esta
fecha coincidir con la fecha de emisin. Si se trata de un swap a plazo, esta ser la fecha
de comienzo del swap. Para los FRAs y los futuros (sobre bonos o sobre tasas) esta fecha
es la fecha futura de liquidacin de la operacin (superior a la fecha de posicin).
Fecha de vencimiento.- Es la fecha en la que la operacin sale de los libros de la entidad.
Para el caso de operaciones de balance, por ejemplo bonos o depsitos interbancarios,
esta ser la fecha de pago del principal. En el caso de instrumentos de inversin sin plazo
de vencimiento (perpetuos) se incluir la fecha de compra.
Cdigo identificador del instrumento.- Corresponde al tipo de identificador del
instrumento de inversin.
Identificacin del instrumento.- Corresponde al nmero de identificacin asignado al
instrumento de inversin segn el sistema de codificacin reportado en la tabla 165,
Cdigo identificador del instrumento
Categora del instrumento.- Identifica la categora a la que corresponde el instrumento de
inversin.
Tipo de instrumento.- Se identifica el tipo de inversin realizada por la institucin
financiera.
Opcionalidad.- En este campo se indicar si el instrumento de inversin tiene o no una
opcin asociada.
Tasa base.- Se trata de la curva de tasas de inters de referencia que se asocia con el
mercado de la operacin. Este campo es obligatorio * con excepcin de las cuotas en
fondos administrados de inversin.
Diferencial de revisin.- Son los puntos bsicos a aadir a la tasa de la curva de

referencia, con los que se calcular la nueva tasa de inters a aplicar a la operacin.
Ejemplo.- Tasa activa referencial del Banco Central + 200 puntos bsicos. El dato a
registrar en este campo, ser 200.
Tipo de tasa.- Para instrumentos de deuda, indicar C si es un instrumento cero cupn,
"F" si es un instrumento de tasa fija, o "V", si es un instrumento con cupones de tasa
variable. Para instrumentos de capital el campo deber ser reportado NULO.
Moneda de denominacin.- Se refiere a la moneda en la cual est denominado el
Unidades adquiridas.- Corresponde a la cantidad de ttulos o cuotas de participacin
negociadas.
Valor nominal en moneda de denominacin.- Es el valor nominal o facial del instrumento
reportado, en su moneda de denominacin.
Valor nominal en dlares.- Es el valor nominal o facial del instrumento expresado en su
importe equivalente en dlares. En el caso de cuotas en fondos administrados incluir el
valor de cierre (NAV) a la fecha de compra.
Precio de compra.- Es la cotizacin a la que se adquiri el ttulo. Debe ser reportado en
formato numrico y no porcentual, por ejemplo.- un precio del 98.5% debe reportarse en
este campo como 0.9850 y un precio del 101.3%, debe reportarse en este campo como
1.0130 (tanto para ttulos representativos de deuda como de capital).
Valor de compra en moneda de denominacin.- Es el valor de adquisicin del
instrumento en la moneda original negociada.
Valor de compra en dlares.- Es el valor de adquisicin del instrumento expresado en el
importe equivalente en dlares.
Frecuencia de revisin.- Indica la frecuencia o periodicidad con la cual se modifican las
tasas de inters. Este campo se expresa en nmero de das. Si no existe frecuencia de
revisin (tasa fija) o se trata de instrumentos representativos de capital, registrar en este
campo el valor cero (0).
Periodicidad de pago de cupn.- Corresponde al perodo contractual de cobro de los
rendimientos generados por el instrumento de inversin, expresado en nmero das. En
caso de instrumentos cero cupn y aquellos representativos de capital se deber hacer
constar el valor cero (0)

2.3 Saldos y liquidaciones de inversiones (L03)

Contiene los saldos de todos los ttulos que se encuentren registrados en el balance de la
entidad, incluso de aquellos que se encuentren vencidos y por lo tanto registrados en la cuenta
1612. Incluye el detalle de los ttulos que, habiendo sido reportado su saldo en el mes
inmediato anterior, han sido liquidados o vendidos en el mes de reporte por lo que ya no
constan en el portafolio de la entidad a la fecha de corte de la estructura. El reporte deber
efectuarse ttulo por ttulo, no debern agruparse instrumentos en un registro, aunque
correspondan a la misma serie.
Para poder reportar el saldo o la liquidacin de un ttulo en esta estructura, es necesario que
dicho ttulo se haya reportado previamente en la estructura L02, ya sea en el mismo mes o en
cualquiera de los anteriores. Esta estructura deber cuadrar con las subcuentas del balance a
la misma fecha de corte, segn se haya especificado cada ttulo en los campos categora de la
inversin (tabla 67) y rango de vencimiento (tabla 68) segn la apertura del Catlogo nico
de Cuentas, excepto para los ttulos vencidos, que debern reportarse con el cdigo 1 de la
tabla 68, que corresponde al rango de vencimiento De 1 a 30 das.
Liquidacin o venta de inversiones.- Con el objeto de que esta estructura permita reportar la
venta parcial de un ttulo, sin necesidad de reportar nuevamente el mismo ttulo con una distinta
fecha de compra, se ha incluido en la tabla 67 Categora de la inversin, los cdigos LP
Venta parcial y LI Liquidacin total. Con estos cdigos, el procedimiento para reportar una
liquidacin total o una venta parcial es el siguiente:
Si la liquidacin del ttulo es total, es decir que el ttulo sale del portafolio de la
entidad, se debe utilizar el cdigo LI y reportar un solo registro del ttulo liquidado
en la estructura, sin necesidad de reportar el saldo remanente de cero.
Si se requiere reportar la venta parcial de una inversin, se debe reportar tanto el
saldo remanente en libros como la parte liquidada, es decir que en la estructura se
registrar, a esa fecha de corte, 2 registros con el mismo ttulo pero con diferente
cdigo en la categora de la inversin, uno con el saldo remanente y otro con la
parte que se ha vendido, y en las siguientes fechas de corte se reportar
normalmente el saldo del ttulo, sin necesidad de volverlo a reportar en la
estructura L02. No se reportar el devengamiento de los cupones como una
liquidacin, en este caso nicamente se reportar el nuevo saldo del valor en libros
del ttulo.
En el caso de que se haya liquidado totalmente un ttulo (con el cdigo LI) y en
posteriores fechas de corte se recompra esa inversin, es necesario volver a
reportar dicho ttulo en la estructura L02, con el mismo nmero de ttulo y fecha de
emisin pero con la nueva fecha de compra. El campo fecha de compra de la
estructura L03, servir para identificar que se est reportando el ttulo recomprado
y no el liquidado en fechas anteriores.
Los campos a llenar en los casos de liquidaciones totales o ventas parciales se explican ms
adelante, en la descripcin del campo valor de liquidacin o venta.
Campo
Tipo de
dato
Opcin
tabla
cdigo de la
estructura
caracter(3)
cdigo de
entidad
numrico(4)
obligatorio
tabla 1
obligatorio
tabla 2

fecha de
corte
fecha
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
nmero total
de registros
numrico(8)
obligatorio
Cdigo de estructura.- Cdigo de la estructura de saldos y liquidaciones de inversiones,

la cual ser L03.
entidad controlada.
de cabecera.
tipo de
identificacin
del emisor
caracter(1)
identificacin
del emisor
nmero de
ttulo
fecha de
emisin
fecha de
compra
estado del
ttulo
numrico(13)
caracter (20)
obligatorio
tabla 164
obligatorio
fecha
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
caracter (1)
obligatorio
tabla 4
fecha
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
Campo
categora de la
inversin
rango de
vencimiento
tasa de inters
nominal
valor en libros
en dlares
precio de
mercado
Tipo de
dato
Opcin
tabla
caracter(2)
numrico(1)
numrico(6,5)
monto de
intereses
generados en
dlares
numrico(15,2)
numrico(15,2)
numrico(6,5)
obligatorio
tabla 67
obligatorio
tabla 68
* obligatorio
* obligatorio
* obligatorio
* obligatorio
Campo
fecha valor de
mercado
valor de
mercado en
dlares
Tipo de
dato
Opcin
tabla
fecha
(dd/mm/aaaa)
* obligatorio
numrico (15,2)
fuente de
informacin
de cotizacin
de mercado
caracter(1)
* obligatorio
Campo
provisin
constituida
Tipo de
dato
Opcin
tabla
Campo
Campo
Tipo de
dato
Opcin
tabla
Tipo de
dato
Opcin
tabla
Campo
Tipo de
dato
Opcin
tabla
tasa interna de valor presente

retorno- TIR
en dlares
* obligatorio
tabla 70
provisin
requerida
numrico(6,5)
numrico(15,2)
numrico(15,2)
* obligatorio
tabla 69
* obligatorio
* obligatorio
* obligatorio
calificacin de
riesgo
categora de
calificacin
calificadora de
riesgo
fecha ultima
calificacin
numrico(15,2)
ganancias o
prdidas
afectadas en el
perodo
numrico (15,2)
numrico(2)
numrico(1)
numrico(1)
fecha
(dd/mm/aaaa)
* obligatorio
* obligatorio
* obligatorio
tabla 65
* obligatorio
tabla 169
* obligatorio
tabla 66
fecha de
liquidacin o
venta
fecha
(dd/mm/aaaa)
precio de
liquidacin o
venta
numrico(6,5)
valor de
liquidacin o
venta
numrico(15,2)
fondo de
inversin
identificacin
del custodio
numrico(3)
tipo de
identificacin
del custodio
caracter(1)
* obligatorio
tabla 79
* obligatorio
tabla 4
* obligatorio
tabla 164
calificacin
de riesgo
custodio
numrico(2)
calificadora
de riesgo del
custodio
numrico(1)
* obligatorio
tabla 65
* obligatorio
tabla 66
numrico(13)
ser R X.
10

de la operacin. Si se trata de cuotas de participacin en fondos de inversin se deber
informar como fecha de emisin la fecha de compra o la fecha de posicin.
esto es fecha en la que se asumen las obligaciones recprocas que deben consumarse
la operacin. En el caso de que un ttulo se haya liquidado totalmente del portafolio y en
una fecha posterior se lo vuelva a adquirir, este campo deber contener la nueva fecha de
adquisicin, que deber coincidir con la nueva fecha de compra que tambin se reporta en
la estructura L02. Este campo se reportar todos los meses, y deber guardar relacin con
la fecha de compra reportada en la estructura L02.
Estado del ttulo.- Se refiere al estado en el cual se encuentra el instrumento de inversin.
No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI
o LP.
Categora de la inversin.- Es la cuenta contable en la que se encuentra clasificado el
Rango de vencimiento.- Conjuntamente con la categora de la inversin, este campo
indicar la subcuenta contable en que se encuentra registrado el ttulo.
Tasa de inters nominal.- Para instrumentos de deuda es la tasa actual de la operacin.
En el caso de instrumentos representativos de capital reportados en el campo categora
del instrumento, de la estructura L02, con la identificacin 2, registrar el valor cero (0).
Este campo debe reportarse en formato numrico y no porcentual.
o LP.
Monto de intereses generados en dlares.- Corresponde al monto en dlares de los
intereses generados por la inversin que se encuentren pendientes de cobro a la fecha del
reporte. En el caso de instrumentos cero cupn o instrumentos representativos de capital
debe registrar el valor cero (0).
o LP.
Valor en libros en dlares.- Corresponde al valor registrado en la contabilidad de la
entidad financiera a la fecha de reporte, siguiendo la metodologa de valoracin aplicable
segn la clasificacin del instrumento.
o LP.
Precio de mercado.- Es la cotizacin del instrumento en un mercado activo. Cuando los
instrumentos se negocian en mecanismos centralizados, se debe registrar el precio de
cierre correspondiente al da de la valoracin. Debe ser reportado en formato numrico y
no porcentual.
o LP.

11
Fecha valor de mercado.- Es la fecha en la cual se tom la cotizacin de mercado del

instrumento que se reporta en el campo anterior.
o LP.
Valor de mercado en dlares.- Valor monetario del instrumento de inversin en el
mercado, a la fecha de reporte.
o LP.
Fuente de informacin de cotizacin de mercado.- Se refiere a la fuente de la cual se
obtuvo la informacin del precio de mercado.
o LP.
Tasa interna de retorno -TIR.- Es la tasa de descuento implcita en el precio del
instrumento de deuda, en funcin de los flujos de efectivo esperados, que se utiliza para
valorizar el ttulo en la fecha a la cual corresponde la informacin. En el caso de
instrumentos con tasa fija, corresponde a la TIR al momento de la compra, y en
instrumentos con tasa variable, se actualizar el clculo a la fecha del reporte. Debe ser
reportado en formato numrico y no porcentual, por ejemplo.- una TIR del 2.55% debe
reportarse en este campo como 0.0255. En el caso de instrumentos representativos de
capital hacer constar el valor cero (0).
o LP.
Valor presente en dlares.- En el caso de los instrumentos de deuda corresponde al valor
actual de los flujos futuros del instrumento de inversin descontados con la TIR. En el caso
de instrumentos representativos de capital hacer constar el valor cero (0).
o LP.
Provisin requerida.- Monto necesario para cubrir el deterioro de valor de los
instrumentos de inversin, determinado segn las disposiciones vigentes para las
inversiones disponibles para la venta, mantenidas hasta el vencimiento y de disponibilidad
restringida. Si no se requiere provisin, este campo deber tener el valor cero (0).
o LP.
Provisin constituida.- Monto registrado en la contabilidad de la entidad reportante, para
reconocer la prdida por deterioro de valor de los instrumentos de inversin. Si no se tiene
provisin, este campo deber tener el valor cero (0).
o LP.
Ganancias o prdidas afectadas en el perodo.- Monto neto de las ganancias o prdidas
generadas por el ttulo en el perodo reportado. Si se trata de una prdida, el valor deber
tener signo negativo (-), si se trata de una ganancia se omitir el signo.
o LP.
Calificacin de riesgo.- De acuerdo con la disposicin normativa, si hay ms de una
calificacin para un mismo instrumento o emisor, se deber registrar la ms conservadora.
o LP.

12
Categora de la calificacin.- En este campo se debe colocar si la calificacin

corresponde al instrumento o al emisor.
o LP.
Calificadora de riesgo.- Nombre de la calificadora de riesgo que otorga la calificacin
reportada en el campo anterior.
o LP.
Fecha de ltima calificacin.- Fecha en la que se calificn al emisor o a la emisin que se
reporta. En caso de no estar disponible, el campo debe ser NULO.
Fecha de liquidacin o venta.- Fecha en la que se liquida o se vende el ttulo, sea total o
parcialmente. En caso de que el ttulo no haya sido vendido o liquidado el campo debe ser
NULO.
Precio de liquidacin o venta.- Precio al cual se liquid o vendi el ttulo, reportado en
formato numrico, por ejemplo.- si un ttulo se vendi al precio de 100%, en este campo
debe reportarse el valor 1.000 y si el precio del ttulo vendido fue del 99.45%, en este
campo debe reportarse el valor 0.9945. En caso de que el ttulo no haya sido vendido o
liquidado, el campo debe ser NULO.
Valor de liquidacin o venta.- Valor al cual se liquid o vendi el ttulo, sea sta una
venta parcial o liquidacin total. Cuando se reporte un ttulo liquidado o vendido en forma
total o parcial, los campos a llenar sern.- tipo de identificacin, identificacin del
emisor, nmero de ttulo, fecha de emisin, fecha de compra, categora de la
inversin (usar el cdigo LI para liquidaciones totales o LP para ventas parciales), rango
de vencimiento, fecha de liquidacin o venta, valor de liquidacin o venta y precio de
liquidacin o venta. El resto de campos deben reportarse como NULOS. En el caso de
reportar una venta parcial se requerir reportar un registro adicional con el saldo remanente
que indique la categora de inversin en la que se ha clasificado dicho saldo. Ejemplos:
a) Venta o liquidacin total: (el ttulo sale del portafolio de la entidad, se reporta un solo
registro por dicho ttulo)
tipo de
identificacin
del emisor
identificacin
del emisor
nmero de ttulo
fecha de
emisin
fecha de compra
1790477142001
1540101000011210
00
05/10/2009
05/10/2010
categora de la
inversin
rango de
vencimiento
tasa de inters
nominal
monto de
intereses
generados en
dlares
valor en libros
en dlares
precio de
mercado
LI
fecha valor de
mercado
valor de
mercado en
dlares
fuente de
informacin de
cotizacin de
mercado
tasa interna de
retorno- tir
valor presente
en dlares
provisin
requerida
provisin
constituida
ganancias o
prdidas
afectadas en el
perodo
calificacin de
riesgo
categora de
calificacin
calificadora de
riesgo
fecha ultima
calificacin
fecha de
liquidacin o
venta
precio de
liquidacin o
venta
valor de
liquidacin o
venta
fondo de
inversin
identificacin
del custodio
calificacin
de riesgo
custodio
31/12/2010
0,9992
499600,00

estado del
ttulo
13
calificadora de
riesgo del
custodio
b) Venta parcial: (se reporta el saldo y la parte vendida del mismo ttulo)
tipo de
identificacin
del emisor
identificacin
del emisor
nmero de ttulo
fecha de
emisin
fecha de compra
estado del
ttulo
1790283842001
3010100001120110
10/01/2008
01/11/2010
1790283842001
3010100001120110
10/01/2008
01/11/2010
categora de la
inversin
rango de
vencimiento
tasa de inters
nominal
monto de
intereses
generados en
dlares
valor en libros
en dlares
precio de
mercado
NR
LP
5
5
0,0700
10586,30
298604,97
0,9953
fecha valor de
mercado
valor de
mercado en
dlares
fuente de
informacin de
cotizacin de
mercado
tasa interna de
retorno- tir
valor presente
en dlares
provisin
requerida
30/12/2010
298604,97
0,0783
297134,97
0,00
provisin
constituida
ganancias o
prdidas
afectadas en el
perodo
calificacin de
riesgo
categora de
calificacin
calificadora de
riesgo
fecha ultima
calificacin
0,00
1470,00
19
30/06/2010
fecha de
liquidacin o
venta
precio de
liquidacin o
venta
valor de
liquidacin o
venta
fondo de
inversin
identificacin
del custodio
domicilio del
custodio
1790472342001
EC
31/12/2010
0,9992
199840,00
calificacin de
riesgo custodio
calificadora de
riesgo del
custodio
21
Fondo de inversin.- Cdigo asignado por la Superintendencia de Bancos y Seguros a los

diferentes fondos de inversin que administran las cuotas de participacin de las
instituciones financieras. Este campo es obligatorio* slo para los tipos de instrumento
reportados con los cdigos del 21 al 24 y el 42 de la tabla 62-A, reservados para cuotas en
fondos de inversin, . Para otros tipos de instrumentos, deber ser NULO.
o LP.
Tipo de identificacin del custodio.- Se refiere al tipo de identificacin del custodio,
puede ser R X.
o LP.
Identificacin del custodio.- Corresponde al nmero de identificacin del custodio. Para
custodios nacionales ser el nmero de RUC; para custodios del exterior la identificacin
se reportar conforme a la tabla No. 164, publicada por la Superintendencia de Bancos y
o LP.
14
Calificacin de riesgo del custodio.- La calificacin otorgada por una calificadora de

riesgo.
o LP.
Calificadora de riesgo del custodio.- Nombre de la calificadora de riesgo que otorga la

calificacin reportada en el campo anterior.
o LP.

15
2.4 Transferencias entre categoras (L04)

Esta estructura debe reportarse obligatoriamente con frecuencia mensual. Se debern reportar
todos los movimientos entre categoras de inversin realizados en el mes.
Campo
Tipo de
dato
Opcin
tabla
cdigo de la
estructura
caracter(3)
cdigo de
entidad
numrico(4)
obligatorio
tabla 1
obligatorio
tabla 2
fecha de
nmero total de
registros
corte
fecha
numrico(8)
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
obligatorio
Cdigo de estructura.- Cdigo de la estructura de Transferencias entre categoras, el cual

ser L04.
entidad controlada.
de cabecera.
Campo
Tipo de
dato
Opcin
tabla
tipo de
identificacin
del emisor
caracter(1)
identificacin del
emisor
nmero de
ttulo
fecha de
emisin
fecha de
compra
cuenta de
origen CUC
numrico(13)
caracter (20)
obligatorio
tabla 164
obligatorio
fecha
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
numrico(6)
obligatorio
tabla 4
fecha
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
fecha de la
transferencia
motivo de la
transferencia
fecha
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
numrico(1)
Campo
cuenta de
destino CUC
Tipo de
dato
Opcin
tabla
numrico(6)
obligatorio
cuenta de
destino cuc
valor en libros en valor en libros

dlares cuenta
en dlares
origen
cuenta destino
numrico(15,2)
numrico(15,2)
obligatorio
obligatorio
obligatorio
obligatorio
tabla 170
ser R X.
16

Cuenta de origen CUC.- Se incluir el cdigo de subcuenta contable del Catlogo nico
de Cuentas expedido por la Superintendencia (a 6 dgitos) en la que estuvo registrada la
posicin en el valor.
Cuenta de destino CUC.- Se incluir el cdigo de subcuenta contable del Catlogo nico
de Cuentas expedido por la Superintendencia (a 6 dgitos) a la que se transfiri el
instrumento.
Valor en libros en dlares cuenta de origen.- Corresponde al valor registrado en la
contabilidad de la entidad financiera a la fecha de la transferencia de categora en la cuenta
de origen. Este valor puede o no coincidir con el registro en la cuenta de destino,
dependiendo de la metodologa de valoracin aplicable a cada una de estas categoras.
Valor en libros en dlares cuenta destino.- Corresponde al valor registrado en la
contabilidad de la entidad financiera a la fecha de la transferencia de categora en la cuenta
de destino. Este valor puede o no coincidir con el registro en la cuenta de origen,
dependiendo de la metodologa de valoracin aplicable a cada una de estas categoras.
Fecha de la transferencia.- Fecha en la que se efectu la reclasificacin contable.
Motivo de la transferencia.- Motivo por el cual se efectu la reclasificacin entre
categoras de inversin.

17
2.5 Fondos disponibles (L05)

Registra el detalle de los saldos en las cuentas de fondos disponibles mantenidos en
instituciones financieras, contabilizados en la cuenta 1103 Fondos Disponibles Bancos y
otras instituciones financieras. Esta estructura debe reportarse obligatoriamente en forma
semanal, con corte al da viernes.
Campo
Tipo de
dato
Opcin
tabla
cdigo de la
estructura
caracter(3)
cdigo de
entidad
numrico(4)
obligatorio
tabla 1
obligatorio
tabla 2
fecha de
nmero total de
corte
registros
numrico(8)
fecha
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
obligatorio
Cdigo de estructura.- Cdigo de la estructura de fondos disponibles, la cual ser L05.

entidad controlada.
de cabecera.
Campo
Tipo de
dato
Opcin
tabla
Campo
Tipo de
dato
Opcin
tabla
tipo de
identificacin del
identificacin
depositario
del depositario
caracter(1)
numrico(13)
obligatorio
tabla 4
obligatorio
tabla 164
tipo de
depsito
numrico(2)
obligatorio
tabla 172
valor en
valor en libros en calificacin de
moneda de
dlares
riesgo del
denominacin
depositario
numrico(15,2)
numrico(15,2)
numrico(2)
obligatorio
obligatorio
obligatorio
tabla 65
nmero de
identificacin
del depsito
caracter(30)
cuenta
contable
moneda de
denominacin
numrico(6)
caracter(3)
obligatorio
obligatorio
obligatorio
tabla 33
calificadora de fecha ultima

riesgo
calificacin
numrico(1)
fecha
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
tabla 66
Tipo de identificacin del depositario.- Se refiere al tipo de identificacin del depositario,

puede ser R X.
Identificacin del depositario.- Corresponde al nmero de identificacin del depositario.
Para depositarios nacionales ser el nmero de RUC; para depositarios del exterior la
identificacin se reportar conforme a la tabla No. 164, publicada por la Superintendencia
de Bancos y Seguros en la pgina web.
Tipo de depsito.- Se identifica el tipo de producto en el que estn depositados los fondos
disponibles.
Nmero de identificacin del depsito.- Corresponde a la identificacin del producto,
otorgada por el depositario al instrumento o al nmero de cuenta corriente o ahorros donde
se mantenga el depsito.
18
Cuenta contable.- Se incluir el cdigo de subcuenta contable del Catlogo nico de

Cuentas expedido por la Superintendencia (a 6 dgitos) en la que se registra la posicin en
el valor.
Moneda de denominacin.- Corresponde a la moneda en la cual est denominado el
instrumento.
Valor en moneda de denominacin.- Corresponde al valor de la posicin expresado en la
moneda original negociada.
Valor en libros en dlares.- Valor contable de la posicin reportada.
Calificacin de riesgo del depositario.- De acuerdo con la disposicin normativa, si hay
ms de una calificacin para un mismo depositario, se deber registrar la ms
conservadora.
Fecha ltima calificacin.- Fecha en la que se calific al depositario que se reporta. En
caso de no estar disponible dejar en blanco.

19
2.6 Operaciones interbancarias de reporto con el

portafolio de inversiones (L06)
Esta estructura debe reportarse de manera obligatoria mensualmente, debindose incluir todas
las operaciones de este tipo, realizadas durante el mes.
Campo
Tipo de
dato
Opcin
tabla
cdigo de la
estructura
caracter(3)
cdigo de
entidad
numrico(4)
obligatorio
tabla 1
obligatorio
tabla 2
fecha de
nmero total de
corte
registros
fecha
numrico(8)
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
obligatorio
Cdigo de estructura.- Cdigo de la estructura de operaciones interbancarias de reporto

con el portafolio de inversiones, la cual ser L06.
entidad controlada.
de cabecera.
tipo de
identificacin
del emisor
caracter(1)
identificacin
del emisor
nmero de
ttulo
nmero de la
operacin
fecha de
emisin
fecha de
compra
numrico(13)
caracter (20)
caracter (20)
obligatorio
tabla 4
obligatorio
tabla 164
obligatorio
obligatorio
fecha
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
fecha
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
Campo
estado de la
operacin
cuenta
contable
tipo de
operacin
fecha de
operacin
fecha de
vencimiento de
la operacin
Tipo de
dato
Opcin
tabla
caracter(1)
numrico(6)
numrico (1)
obligatorio
tabla 180
obligatorio
obligatorio
fecha
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
fecha
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
tipo de
identificacin
de la
contraparte
caracter(1)
Campo
identificacin
de la
contraparte de
la operacin
numrico(13)
moneda de
denominacin
monto
negociado en
dlares
tasa efectiva
anual
valor nominal
del ttulo en
dlares
caracter(3)
numrico(15,2)
numrico(6,5)
numrico(15,2)
valor de
mercado del
ttulo en
dlares
numrico(15,2)
obligatorio
tabla 164
obligatorio
tabla 33
obligatorio
obligatorio
obligatorio
obligatorio
Campo
categora de
calificacin
calificacin de
riesgo
calificadora de
riesgo
identificacin
del custodio
Tipo de
dato
numrico(1)
numrico(2)
numrico(1)
tipo de
identificacin
del custodio
caracter(1)
Campo
Tipo de
dato
Opcin
tabla
Tipo de
dato
Opcin
tabla
tabla 171

obligatorio
tabla 4
numrico(13)
20
Opcin
tabla
obligatorio
tabla 169
obligatorio
tabla 65
tabla 66
obligatorio
tabla 4
obligatorio
tabla 164
ser R X.
Estado de la operacin.- Se indicar si la operacin de reporto, a la fecha de corte de la
estructura, est vigente (V), o si la misma se cancel durante el mes (C).
Cuenta contable.- Se incluir el cdigo de subcuenta contable del Catlogo nico de
Cuentas expedido por la Superintendencia (a 6 dgitos) en la que est registrada la
operacin reportada (cuentas 1202 o 2202, segn corresponda).
Tipo de operacin.- se deber indicar si se trata de una operacin de compra o venta.
Fecha de operacin.- Es la fecha en la que asumen las obligaciones recprocas
contractualmente convenidas por efecto de la operacin reportada.
Fecha de vencimiento de la operacin.- Es la fecha en que vencen las obligaciones
contractuales derivadas de la operacin que se reporta.
Tipo de identificacin de la contraparte.- Se refiere al tipo de identificacin de la
contraparte, puede ser R X.
Identificacin de la contraparte de la operacin.- Corresponde al nmero de
identificacin de la entidad contraparte de la operacin de reporto (repo o reverse repo).
Para contrapartes nacionales ser el nmero de RUC; para contrapartes del exterior la
identificacin se reportar conforme a la tabla No. 164, publicada por la Superintendencia
Moneda de denominacin.- Es la moneda de denominacin de los instrumentos de
inversin que se negocian en la operacin que se reporta.
Monto negociado en dlares.- Es la suma contractual en dlares de la operacin
financiera reportada.
Tasa efectiva anual.- Es la tasa de retorno que permite transformar las condiciones
financieras convenidas en la operacin a su equivalente anual. Se debe reportar en formato
numrico y no porcentual.
21
Valor nominal del ttulo en dlares.-. Es el valor nominal o facial del instrumento
expresado en su importe equivalente en dlares. En el caso de cuotas en fondos
administrados incluir el valor de cierre (NAV) a la fecha de compra.
Valor de mercado del ttulo en dlares.- Valor monetario del instrumento de inversin
negociado, segn cotizacin de mercado, a la fecha de reporte.
Categora de la calificacin.- Indica si la calificacin es al emisor o a la emisin.
Calificacin de riesgo.- De acuerdo con la disposicin normativa, si hay ms de una
calificacin para un mismo instrumento o emisor, se deber registrar la ms conservadora.
Tipo de identificacin del custodio.- Se refiere al tipo de identificacin del custodio,
puede ser R X.
Identificacin del custodio.- Corresponde a la identificacin de la entidad que mantiene la
custodia de los instrumentos de inversin materia de la operacin financiera reportada.
Para custodios nacionales ser el nmero de RUC; para custodios del exterior la
identificacin se reportar, conforme a la tabla No. 164, publicada por la Superintendencia

22
3. TABLAS DE REFERENCIA
TABLA 1
CODIGO DE LA ESTRUCTURA
CDIGO
NOMBRE
L02
L03
L04
INVERSIONES
Emisores, depositarios de fondos disponibles, custodios de
inversiones o contrapartes de operaciones de reporto
Portafolio de inversiones
Saldos y liquidaciones de inversiones
Transferencias entre categoras
L05
Fondos Disponibles
L06
Operaciones interbancarias de reporto con instrumentos de inversin

RIESGOS DE MERCADO Y LIQUIDEZ
L07
Liquidez estructural
L08
Detalle de productos
L09
Brechas de sensibilidad
L10
Sensibilidad del Valor Patrimonial y del Margen Financiero
L11
Brechas de Liquidez (matriz)
L11
Brechas de Liquidez (off shore)
L11
Brechas de Liquidez (consolidado)

ANEXOS
L12
Captaciones por monto
L13
Obligaciones financieras
L14
Concentracin de depsitos de los 100 mayores clientes
L01
TABLA 2
CODIGOS DE ENTIDADES
Los cdigos de entidad actualizados pueden ser consultados en la pgina Web de la Superintendencia de
Bancos y Seguros (WWW.sbs.gob.ec), secciones Catastro del Sistema Financiero.
TABLA 4
TIPO DE IDENTIFICACION EMISORES, CUSTODIOS, DEPOSITARIOS,
CONTRAPARTES (TIPO DE IDENTIFICACION)
CDIGO
NOMBRE
R
X
Para personas jurdicas identificadas con nmero de RUC

Para personas jurdicas del exterior
TABLA 5
DOMICILIO DE EMISORES, CUSTODIOS, DEPOSITARIOS,
CONTRAPARTES (CODIGO DE PAIS)
CODIGO
DESCRIPCION - PAIS
AD
Andorra
AE
Emiratos rabes Unidos
AF
Afganistn
AG
Antigua y Barbuda

23
CODIGO
DESCRIPCION - PAIS
AI
Anguila
AL
Albania
AM
Armenia
AN
Antillas Neerlandesas
AO
Angola
AQ
Antrtida
AR
Argentina
AS
Samoa Americana
AT
Austria
AU
Australia
AW
Aruba
AX
land
AZ
Azerbaiyn
BA
Bosnia y Herzegovina
BB
Barbados
BD
Bangladesh
BE
Blgica
BF
Burkina Faso
BG
Bulgaria
BH
Bahrin
BI
Burundi
BJ
Benn
BL
San Bartolom
BM
Bermudas
BN
Bruni
BO
Bolivia
BR
Brasil
BS
Bahamas
BT
Butn
BV
Isla Bouvet
BW
Botsuana
BY
Bielorrusia
BZ
Belice
CA
Canad
CC
Islas Cocos
CD
Repblica Democrtica del Congo
CF
Repblica Centroafricana
CG
Repblica del Congo
CH
Suiza
CI
Costa de Marfil

24
CODIGO
DESCRIPCION - PAIS
CK
Islas Cook
CL
Chile
CM
Camern
CN
China
CO
Colombia
CR
Costa Rica
CU
Cuba
CV
Cabo Verde
CX
Isla de Navidad
CY
Chipre
CZ
Repblica Checa
DE
Alemania
DJ
Yibuti
DK
Dinamarca
DM
Dominica
DO
Repblica Dominicana
DZ
Argelia
EC
Ecuador
EE
Estonia
EG
Egipto
EH
Sahara Occidental
ER
Eritrea
ES
Espaa
ET
Etiopa
EU
Unin Europea
FI
Finlandia
FJ
Fiyi
FK
Islas Malvinas
FM
Micronesia
FO
Islas Feroe
FR
Francia
GA
Gabn
GB
Reino Unido (Inglaterra)
GD
Granada
GE
Georgia
GF
Guayana Francesa
GG
Guernsey
GH
Ghana
GI
Gibraltar
GL
Groenlandia

25
CODIGO
DESCRIPCION - PAIS
GM
Gambia
GN
Guinea
GP
Guadalupe
GQ
Guinea Ecuatorial
GR
Grecia
GS
Islas Georgias del Sur y Sandwich del Sur
GT
Guatemala
GU
Guam
GW
Guinea-Bissau
GY
Guyana
HK
Hong Kong
HM
Islas Heard y McDonald
HN
Honduras
HR
Croacia
HT
Hait
HU
Hungra
ID
Indonesia
IE
Irlanda
IL
Israel
IM
Isla de Man
IN
India
IO
Territorio Britnico del Ocano ndico
IQ
Iraq
IR
Irn
IS
Islandia
IT
Italia
JE
Jersey
JM
Jamaica
JO
Jordania
JP
Japn
KE
Kenia
KG
Kirguistn
KH
Camboya
KI
Kiribati
KM
Comoras
KN
San Cristbal y Nieves
KP
Corea del Norte
KR
Corea del Sur
KW
Kuwait
KY
Islas Caimn

26
CODIGO
DESCRIPCION - PAIS
KZ
Kazajistn
LA
Laos
LB
Lbano
LC
Santa Luca
LI
Liechtenstein
LK
Sri Lanka
LR
Liberia
LS
Lesoto
LT
Lituania
LU
Luxemburgo
LV
Letonia
LY
Libia
MA
Marruecos
MC
Mnaco
MD
Moldavia
ME
Montenegro
MG
Madagascar
MH
Islas Marshall
MK
Macedonia
ML
Mal
MM
Birmania
MN
Mongolia
MO
Macao
MP
Islas Marianas del Norte
MQ
Martinica
MR
Mauritania
MS
Montserrat
MT
Malta
MU
Mauricio
MV
Maldivas
MW
Malaui
MX
Mxico
MY
Malasia
MZ
Mozambique
NA
Namibia
NC
Nueva Caledonia
NE
Nger
NF
Norfolk
NG
Nigeria
NI
Nicaragua

27
CODIGO
DESCRIPCION - PAIS
NL
Pases Bajos (Holanda)
NO
Noruega
NP
Nepal
NR
Nauru
NU
Niue
NZ
Nueva Zelanda
OM
Omn
PA
Panam
PE
Per
PF
Polinesia Francesa
PG
Papa Nueva Guinea
PH
Filipinas
PK
Pakistn
PL
Polonia
PM
San Pedro y Miqueln
PN
Islas Pitcairn
PR
Puerto Rico
PS
Territorios palestinos
PT
Portugal
PW
Palaos
PY
Paraguay
QA
Qatar
RE
Reunin
RO
Rumania
RS
Serbia
RU
Rusia
RW
Ruanda
SA
Arabia Saudita
SB
Islas Salomn
SC
Seychelles
SD
Sudn
SE
Suecia
SG
Singapur
SH
Santa Helena
SI
Eslovenia
SJ
Svalbard y Jan Mayen
SK
Eslovaquia
SL
Sierra Leona
SM
San Marino
SN
Senegal

28
CODIGO
DESCRIPCION - PAIS
SO
Somalia
SR
Surinam
ST
Santo Tom y Prncipe
SU
Unin Sovitica
SV
El Salvador
SY
Siria
SZ
Suazilandia
TC
Islas Turcas y Caicos
TD
Chad
TF
Territorios Australes Franceses
TG
Togo
TH
Tailandia
TJ
Tayikistn
TK
Tokelau
TL
Timor Oriental
TM
Turkmenistn
TN
Tnez
TO
Tonga
TR
Turqua
TT
Trinidad y Tobago
TV
Tuvalu
TW
Taiwn
TZ
Tanzania
UA
Ucrania
UG
Uganda
UM
Islas ultramarinas de Estados Unidos
US
Estados Unidos
UY
Uruguay
UZ
Uzbekistn
VA
Ciudad del Vaticano
VC
San Vicente y las Granadinas
VE
Venezuela
VG
Islas Vrgenes Britnicas
VI
Islas Vrgenes Estadounidenses
VN
Vietnam
VU
Vanuatu
WF
Wallis y Futuna
WS
Samoa
YE
Yemen
YT
Mayotte

29
CODIGO
DESCRIPCION - PAIS
ZA
Sudfrica
ZM
Zambia
ZW
Zimbabue
TABLA 33
MONEDA
CODIGO
DESCRIPCIN - MONEDA
AED
Dirham de los Emiratos rabes Unidos
AFN
Afgani afgano
ALL
Lek albano
AMD
Dram armenio
ANG
Florn de las Antillas Holandesas
AOA
Kwanza angoleo
ARS
Peso argentino
AUD
Dlar australiano
AWG
Florn arubeo
AZM
Manat azerbaiyano
BAM
Marco convertible de Bosnia-Herzegovina
BBD
Dlar de Barbados
BDT
Taka de Bangladesh
BGN
Lev blgaro
BHD
Dinar bahrein
BIF
Franco burunds
BMD
Dlar de Bermuda
BND
Dlar de Brunei
BOB
Boliviano
BOV
Mvdol boliviano (cdigo de fondos)
BRL
Real brasileo
BSD
Dlar bahameo
BTN
Ngultrum de Butn
BWP
Pula de Botswana
BYR
Rublo bielorruso
BZD
Dlar de Belice
CAD
Dlar canadiense
CDF
Franco congoleo
CHF
Franco suizo
CLF
Unidades de fomento chilenas (cdigo de fondos)
CLP
Peso chileno
CNY
Yuan Renminbi de China
COP
Peso colombiano
COU
Unidad de valor real colombiana (aadida al COP)
CRC
Coln costarricense
CSD
Dinar serbio (It was replaced by RSD on October 25, 2006)
CUP
Peso cubano
CVE
Escudo caboverdiano
CZK
Koruna checo
DJF
Franco yibutiano

30
CODIGO
DESCRIPCIN - MONEDA
DKK
Corona danesa
DOP
Peso dominicano
DZD
Dinar algerino
EEK
Corona estonia
EGP
Libra egipcia
ERN
Nakfa eritreo
ETB
Birr etope
EUR
Euro
FJD
Dlar fijiano
FKP
Libra malvinense
GBP
Libra esterlina (libra de Gran Bretaa)
GEL
Lari georgiano
GHC
Cedi ghans
GIP
Libra de Gibraltar
GMD
Dalasi gambiano
GNF
Franco guineano
GTQ
Quetzal guatemalteco
GYD
Dlar guyans
HKD
Dlar de Hong Kong
HNL
Lempira hondureo
HRK
Kuna croata
HTG
Gourde haitiano
HUF
Forint hngaro
IDR
Rupiah indonesia
ILS
Nuevo shquel israel
INR
Rupia india
IQD
Dinar iraqu
IRR
Rial iran
ISK
Krna islandesa
JMD
Dlar jamaicano
JOD
Dinar jordano
JPY
Yen japons
KES
Cheln keniata
KGS
Som kirgus (de Kirguistn)
KHR
Riel camboyano
KMF
Franco comoriano (de Comoras)
KPW
Won norcoreano
KRW
Won surcoreano
KWD
Dinar kuwait
KYD
Dlar caimano (de Islas Caimn)
KZT
Tenge kazajo (de Kazajistn)
LAK
Kip lao
LBP
Libra libanesa
LKR
Rupia de Sri Lanka
LRD
Dlar liberiano
LSL
Loti lesothense (de Lesotho)
LTL
Litas lituano
LVL
Lat letn

31
CODIGO
DESCRIPCIN - MONEDA
LYD
Dinar libio
MAD
Dirham marroqu
MDL
Leu moldavo
MGA
Ariary malgache (de Madagascar)
MKD
Denar macedonio
MMK
Kyat myanmaro
MNT
Tughrik mongol
MOP
Pataca de Macao
MRO
Ouguiya mauritana
MUR
Rupia mauricia
MVR
Rufiyaa maldiva
MWK
Kwacha malawiano
MXN
Peso mexicano
MXV
Unidad de Inversin (UDI) mexicana (cdigo de fondos)
MYR
Ringgit malayo
MZM
Metical mozambiqueo
NAD
Dlar namibio
NGN
Naira nigeriana
NIO
Crdoba nicaragense
NOK
Corona noruega
NPR
Rupia nepalesa
NZD
Dlar neozelands
OMR
Rial oman (de Omn)
PAB
Balboa panamea
PEN
Nuevo sol peruano
PGK
Kina de Papa Nueva Guinea
PHP
Peso filipino
PKR
Rupia pakistan
PLN
zloty polaco
PYG
Guaran paraguayo
QAR
Rial qatar
RON
Leu rumano (desde el 1 de julio de 2005)
RUB
Rublo ruso
RWF
Franco ruands
SAR
Riyal saud
SBD
Dlar de las Islas Salomn
SCR
Rupia de Seychelles
SDD
Dinar sudans
SEK
Corona sueca
SGD
Dlar de Singapur
SHP
Libra de Santa Helena
SLL
Leone de Sierra Leona
SOS
Cheln somal
SRD
Dlar surinams (desde el 1 de enero de 2004)
STD
Dobra de Santo Tom y Prncipe
SVC
Colon Salvadoreo
SYP
Libra siria
SZL
Lilangeni suazi (de Suazilandia)

32
CODIGO
DESCRIPCIN - MONEDA
THB
Baht tailands
TJS
Somoni tayik (de Tayikistn)
TMM
Manat turcomano
TND
Dinar tunecino
TOP
Pa'anga tongano
TRY
Nueva lira turca
TTD
Dlar de Trinidad y Tobago
TWD
Dlar taiwans
TZS
Cheln tanzano
UAH
Hryvnia ucraniana
UGX
Cheln ugands
USD
Dlar estadounidense
USN
Dlar estadounidense (Siguiente da) (cdigo de fondos)
USS
United States dollar (Mismo da) (cdigo de fondos)
UYU
Peso uruguayo
UZS
Sum uzbeco
VEB
Bolvar venezolano
VEF
Bolvar fuerte venezolano
VND
Dong vietnamita
VUV
Vatu vanuatense
WST
Tala samoana
XAF
Franco CFA
XAG
Onza de plata
XAU
Onza de oro
XBA
European Composite Unit (EURCO) (Bonds market unit)
XBB
European Monetary Unit (E.M.U.-6) (Bonds market unit)
XBC
European Unit of Account 9 (E.U.A.-9) (Bonds market unit)
XBD
European Unit of Account 17 (E.U.A.-17) (Bonds market unit)
XCD
Dlar del Caribe Oriental
XDR
Special Drawing Rights (FMI)
XFO
Franco de oro (Special settlement currency)
XFU
Franco UIC (Special settlement currency)
XOF
Franco CFA Occidental
XPD
Onza de paladio
XPF
Franco CFP
XPT
Onza de platino
XTS
Reservado para pruebas
XXX
Sin divisa
YER
Rial yemen (de Yemen)
ZAR
Rand sudafricano
ZMK
Kwacha zambiano
ZWL
Dlar zimbabuense
*NOTA: LA TABLA 33 APLICA ISO-4217.

CODIGO
DESCRIPCIN - MONEDA
ADF
ADP
AFA
AON
Franco andorrano
Peseta andorrana
Afgani
Kwanza angoleo

Sustituido por
EUR
EUR
AFN
AOA
33
DESCRIPCIN - MONEDA
CODIGO
AOR
ARA
ARC
ARF
ARG
ARL
ARM
ARP
ATS
BEC
BEF
BEL
BGL
CSK
CLE
CYP
DDM
DEM
ECS
ECV
Kwanza angoleo reajustado

Austral argentino (1985-1991)
Peso moneda corriente argentino (1826-1881)
Peso fuerte argentino (1826-1881)
Peso oro sellado argentino (1881-1929)
Peso ley argentino (1970-1983)
Peso moneda nacional argentino (1881-1969)
Peso argentino (1983-1985)
Cheln austraco
Franco belga (convertible)
Franco belga
Franco belga (financiero)
Lev blgaro (antes del 5 de julio de 1999)
Corona checoslovaca
Escudo chileno (1960-1975)
Libra chipriota
Marco de RDA (Alemania del Este)
Marco alemn
Sucre ecuatoriano
Unidad de Valor Constante ecuatoriana
EHP
Peseta saharaui (moneda oficial de la RASD)
ESA
ESB
ESP
FIM
FRF
GRD
IEP
ITL
LUF
MTL
MXP
NLG
PLZ
PTE
RUR
SIT
SRG
SUR
SKK
TRL
XEU
YUD
YUM
ZAL
ZRN
Peseta espaola (cuenta A)

Peseta espaola (cuenta B)
Peseta espaola
Marco finlands
Franco francs
Dracma griego
Libra irlandesa
Lira italiana
Franco luxemburgus
Lira maltesa
Peso mexicano
Florn holands
Zloty polaco
Escudo portugus
Rublo ruso
Tlar esloveno
Guilder surinams
Rublo de la Unin Sovitica
Corona eslovaca
Lira turca
Unidad de Divisa Europea
Nuevo dinar yugoslavo
Dinar yugoslavo
Rand surafricano, cdigo de fondos
Nuevo Zaire
ZRZ
Zaire

Sustituido por
AOA
ARS
ARM
ARM
ARM
ARP
ARL
ARA
EUR
EUR
CLP
EUR
EUR
USD
interrumpido
no es divisa
reconocida
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
MXN
EUR
PLN
EUR
RUB
EUR
SRD
EUR
TRY
EUR
CSD
CSD
interrumpido
CDF
ZRN y ms
tarde por CDF
34
TABLA 62-A
CODIGO
2
TIPOS DE INSTRUMENTO
DESCRIPCION
Aceptaciones bancarias
Avales
Bonos u obligaciones de agencias gubernamentales
Bonos u obligaciones de Entidades Pblicas financieras

Bonos u obligaciones de Entidades Pblicas no
financieras
Bonos u obligaciones de Gobiernos Extranjeros (Deuda
soberana)
6
7
8
Bonos u obligaciones de Gobiernos Seccionales
Bonos u obligaciones de organismos supranacionales
10
Bonos u obligaciones del Gobierno Nacional
11
Cdulas hipotecarias
13
Certificados de arrendamiento mercantil
14
Certificados de depsito
15
Certificados de depsito reprogramados
17
Certificados tributarios
21
Cuotas en fondos administrados - Deuda soberana
22
Cuotas en fondos administrados - financieros
23
Cuotas en fondos administrados - Money Market
24
Cuotas en fondos administrados - no financieros
25
Cupones
26
Depsitos en garanta
27
Letras de cambio
28
Minerales preciosos acuados o en barra
29
Notas estructuradas con proteccin de capital
30
Notas estructuradas sin proteccin de capital
31
Obligaciones del sector financiero privado
32
Obligaciones del sector no financiero privado
34
Pagars
35
Papel comercial
37
Titularizacin cartera comercial
38
Titularizacin cartera de consumo
39
Titularizacin cartera hipotecaria
40
Titularizacin de flujos futuros (financieros)
41
Titularizacin de flujos futuros (no financieros)
42
Cuotas de Fondos de Inversin Colectivos
43
Bonos corporativos
44
Bonos no exentos
45
Certificados de Tesorera (CETES)
46
Titularizacin cartera de microcrdito

35
TABLA 64
TASA BASE (TABLA BASE)
CDIGO
DESCRIPCIN
No aplica
Prime
Libor
Bsica del Banco Central
Pasiva Referencial para operaciones en Dlares
Activa Referencial para operaciones en Dlares
Legal
Mxima Convencional
Otras
TABLA 65
CALIFICACION DE RIESGO
CODIGO S & P
Moody's
Fitch
30
No disponible No disponible
No disponible
24
AAA+
Aaa1
AAA+
22
AAA-
Aaa3
AAA-
21
AAA
Aaa2
AAA
20
AA+
Aa1
AA+
19
AA
Aa2
AA
18
AA-
Aa3
AA-
17
A+
A1
A+
16
A2
15
A-
A3
A-
14
BBB+
Baa1
BBB+
13
BBB
Baa2
BBB
12
BBB-
Baa3
BBB-
11
BB+
Ba1
BB+
10
BB
Ba2
BB
BB-
Ba3
BB-
B+
B1
B+
B2
B-
B3
B-
CCC+
Caa1
CCC+
CCC
Caa2
CCC
CCC-
Caa3
CCC-
CC
Ca
CC

36
TABLA 66
CALIFICADORAS DE RIESGO
CDIGO
DESCRIPCIN
No Disponible
Standard & Poor's (S & P)
Moody's
Fitch
Bank Watch Ratings
Ecuability
Humphreys
PCR Pacific
Otras
TABLA 67
CODIGO
CATEGORIA DE LA INVERSION
DR
DESCRIPCION
A valor razonable con cambios en el estado de resultados de entidades
del sector privado
A valor razonable con cambios en el estado de resultados del estado o
de entidades del sector pblico
Disponibles para la venta de entidades del sector privado
DP
Disponibles para la venta del estado o de entidades del sector pblico
1304
VR
Mantenidas hasta el vencimiento de entidades del sector privado
1305
VP
Mantenidas hasta el vencimiento del estado o de entidades del sector

pblico
1306
DG
De disponibilidad restringida
1307
VE
Vencida
1612
LI
Liquidacin total
LP
Venta parcial
NR
NP
TABLA 68
CODIGO
CUENTA
1301
1302
1303
RANGO DE VENCIMIENTO
DESCRIPCION -RANGO
De 1 a 30 das
De 31 a 90 das
De 91 a 180 das
De 181 a 360 das
De ms de 360 das

37
TABLA 69
CODIGO
FUENTE DE INFORMACION DE COTIZACION DE MERCADO

DESCRIPCION- FUENTE DE INFORMACION
Reuters
Blomberg
Merry Linch
Goldman Sachs
Salomon Smith & Barney
Bolsa de valores de Quito
Bolsa de valores de Guayaquil
Bolsa de valores internacional
Otras fuentes de informacin
TABLA 70
ESTADO DEL TITULO
CODIGO
P
DESCRIPCION
Pignorado
En Reporto
En Fideicomiso
Libre
TABLA 73
TIPOS DE EMISORES, CUSTODIOS, DEPOSITARIOS, CONTRAPARTES
(TIPOS DE CLIENTE)
CODIGO
DESCRIPCION
Persona Natural (no aplica en estructura R31 y S08)
Pblica financiera
Privada financiera
Pblica no financiera
Privada no financiera
Fondos de jubilacin privados (no aplica L01)
Fondos de inversin
Estados Soberanos
Multilaterales
TABLA 79
CODIGO
100
110
120
130
140
150
160
170
180
FONDO DE INVERSION
DESCRIPCION FONDO DE INVERSION
AIM - STIC GLOBAL US DOLLAR PORTFOLIO
BARCLAYS GLOBAL INVESTORS CURRENCY FUND
BARCLAYS GLOBAL MARKET NEUTRAL FUND B
FIDECOMISO DE LIQUIDEZ
FIDEICOMISO ARRAYANES TRUST
FIDEICOMISO MERCANTIL ARRAYANES
FIDEICOMISO MERCANTIL CUMBAYA
FIDEICOMISO MERCANTIL PLAYA CRUCITA
FINLAT INCOME FUND LTD

38
CODIGO
190
200
210
220
230
240
250
260
270
280
290
300
310
320
330
340
350
360
370
380
390
400
410
420
430
440
450
460
470
480
490
500
510
520
530
540
550
560
570
580
590
600
610
620
630
640
650
660
670
680
690

FONDO BANCO SABADEL (1)
FONDO BANCO SABADEL (2)
FONDO CASA DE VALORES DUPONTSA
FONDO CAUDAL
FONDO CONFIANZA
FONDO DE LIQUIDEZ
FONDO DE LIQUIDEZ CFN
FONDO DINAMICO
FONDO DISPONIBLE
FONDO FODEVASA
FONDO FOND CASH
FONDO LEAL I
FONDO MAGISTRAL
FONDO MASTER
FONDO MAXIMO
FONDO MULTIFONDO
FONDO PAS
FONDO REAL
FONDO RENTABLE
FONDO SUPREMO
FPORIIFPRV II
GLOBAL SECURITIES
INTERFONDOS
INTERNACIONAL
LA INTERNALA INTERNA
MILENIO
NEWBRIDGE ANDEAN PARTNERS L.P.
NOTAS DEL EXTERIOR
PROACTIVO
PRODUFONDOS
RECOVERY FUNDS
TACTICAL BOND
VENEZUELAN RECOVERY FUND
FIDEICOMISO ACCIONES BGR
BARCLAYS GLOBAL INVESTORS CORE ACTIVE LIBOR BOND
FUND
FONDOS EFG PRO
FONDOS HSBC PRO
POLARPOLAR
REDSTONEREDSTONE
FAIRFIELD SENTRY LTD.
VR DISTRESSED ASSETS FUN
WEST SIDEWESTSIDE
EPISODE INC
TISBURY EUROPE FUND LIMITED
ACI USMARKEK NEUTRAL FOUND LT
MBAM JANDAKOT LEVERAGED FUND
BREVAN HOWARD FUND LTD
JB DIVERSIFIED FIXED INCOME HE
BLUEBAY HIGH YIELD TOTAL RETUR
DAVIDSON KEMPER INTL LTD
RENAISSANCE INSTITUTIONAL EQUI

39
CODIGO
700
710
720

STANFORD EQU FUND 1
FONDO DE INVERSION ESTRATEGICO
OZ EUROPE OVERSEAS
730
UNIVERSAL U.S.TREASURY FUND
740
BARCLAYS PRIME MONEY MARKET
750
CAPITAL FUND LTD SHS
760
DAVIDSON KEMPNER INTL LTD A
770
FONDO PORVENIR II
780
TEMPLETON GLOBAL BOND FUND
790
JP MORGAN US DOLLAR LIQUIDITY
800
SMITH BARNEY MONEY MARKET
810
WESTERN CITI CASH RESERVES
TABLA 164
CODIGO
100001
100002
100003
100004
100005
100006
100007
100008
100009
100010
100011
100012
100013
100014
100015
100016
100017
100018
100019
100020
100021
100022
100023
100024
100025
100026
100027
100028
100029
100030
100031
100032
100033
100034
100035
100036
100037
100038
100039
100040
100041
100042
100043
100044
100045
100046
EMISORES, CUSTODIOS, DEPOSITARIOS, CONTRAPARTES

NOMBRE
ACCESS GROUP 2003-1 A4
(QQQ) NASDAQ100 TRUST
ABN AMRO BANK NV
ACCES TO LOANS FOR LEARNING STUDENT LN CORP
ACCESS GROUP INC.
AES PANAMA, S.A.
AFLAC INC
AGFIRST FARM CREDIT BANK
ALCOA INC.
ALL STUDENT LOAN CORP 07 A16
ALTRIA
AMEREN ENERGY GENERATING CORPORATION
AMERICAN EXPRESS
AMERICAN EXPRESS CENTURION
AMERICAN GENERAL FINANCE
AMERICAN HONDA FINANCE CORP
ARCELORMITTAL
ARROW ELECTRONICS INC
AT&T
ATLANTA GA WTR & WASTEWTR REV
AUTOBANHN SCHNELL AG
AUTOBANK AG
AUTOZONE INC
AVON
BALDWIN PK MONROViA
BANCA CARIGE SPA
BANCA CESARE PONTI
BANCA INTESA
BANCA NAZIONALE DEL LAVORO
BANCA POPOLARE DE MILANO
BANCA POPOLARE DELL EMILIA ROMAGNA
BANCA POPOLARE DI SANDRIO
BANCO ATLANTICO
BANCO BAC SAN JOSE
BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA (PANAMA) S.A.
BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA S.A.
BANCO CENTRAL HISPANO MADRID
BANCO CENTROAMERICANO DE INTEG
BANCO DE CREDITO DEL PERU
BANCO DE GUAYAQUIL PANAMA
BANCO DE SABADELL
BANCO DE SABADELL S.A.
BANCO DEL PACIFICO - PANAMA
BANCO DEL PICHINCHA MIAMI AGENCY
BANCO DO BRASIL
BANCO FINANCIERO DEL PERU

PAIS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
PANAMA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
LUXEMBURGO
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
AUSTRIA
AUSTRIA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ITALIA
ITALIA
ITALIA
ITALIA
ITALIA
ITALIA
ITALIA
ESTADOS UNIDOS
COSTA RICA
PANAMA
ESPAA
ESPAA
HN
PER
PANAMA
ESTADOS UNIDOS
ESPAA
PANAMA
ESTADOS UNIDOS
EEUU
PER
40
CODIGO
100047
100048
100049
100050
100051
100052
100053
100054
100055
100056
100057
100058
100059
100060
100061
100062
100063
100064
100065
100066
100067
100068
100069
100070
100071
100072
100073
100074
100075
100076
100077
100078
100079
100080
100081
100082
100083
100084
100085
100086
100087
100088
100089
100090
100091
100092
100093
100094
100095
100096
100097
100098
100099
100100
100101
100102
100103
100104
100105
100106
100107
100108
100109
100110
100111
100112
100113
100114
NOMBRE
BANCO GENERAL S.A.
BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO
BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS
BANCO INTERNACIONAL DE COSTA RICA PANAMA
BANCO INTERNACIONAL DE COSTA RICA S.A.
BANCO ITAU UNIBANCO NEW YORK
BANCO JP MORGAN & CO. INC.
BANCO LA HIPOTECARIA S.A.
BANCO MUNDIAL - INTERNATIONAL BANK FOR
RECONSTRUCTION AND DEVELOPMENT (INTL BK RECON &
DEVELOP)
BANCO NACIONAL DE DESENVOLVIMIENTO
BANCO NACIONAL DE PANAMA
BANCO PICHINCHA MIAMI
BANCO PICHINCHA PANAM S.A.
BANCO POPULAR ESPAOL, S.A.
BANCO POPULARE SOC. COOP
BANCO SABADELL
BANCO SABADELL S.A.
BANCO SANTANDER
BANCO SANTANDER CENTRAL HISPANO - BSCH
BANCO SANTANDER CHILE
BANCO SANTANDER ESPAA
BANCO SANTANDER NEW YORK
BANCO UNICREDITO
BANCOLOMBIA
BANK OF AMERICA
BANK OF AMERICA COMMERCIAL MORTGAGE INC
BANK OF ENGLAND
BANK OF MONTREAL
BANK OF NEW YORK
BANK OF NEW YORK MELLON
BANK OF NOVA SCOTIA
BANK OF TOKYO MITSUBISHI
BANKUNITED
BANQ CAISSE DEPARGNE DE LETAT
BARCLAYS BANK PLC
BARCLAYS BANK PLC
BAYERISCHE LANDESBANK
BBVA BANCO BILBAO VISCAYA ARGENTARIA COMPASS
BANK
BBVA BANCOMER S.A.
BCO SAN PAOLO IMI
BANCO PICHINCHA ESPAA S.A.
BCO.POPULAR ESPANIOL
BCT BANK INTERNATIONA
BEACHWOOD OHIO CITY SCH DIST
BEAR STEARNS & CO.INC
BG VALORES S.A.
BIF
BIOTECH HOLDRS TRUST (BBH)
BLACKROCK CAYMAN MM FUND
BLACKROCK CAYMAN PRIME MONEY MARKET FUND
BLACKSTONE MASS
BLADEX
BNP PARIBAS
BNP PARIBAS INSTICASH EUR
BNP PARIBAS INSTICASH USD
BNP PARIBAS NY
BNY MELLON U.S. DOLLAR LIQUIDITY FUND
BP CAPITAL MARKETS PLC
BPCE
BRAZOS HIGUER EDUCATION AUTHORITY INC
BRAZOS RIVER AUTHORITY
BRAZOS STUDENT FINANCE CORPORATION
CABLE ONDA, S.A.
CAF CORPORACION ANDINA DE FOME
CAISSE D AMORTISSEMENT DE LA DETTE SOCIALE
CAIXA BANK
CAIXA DESTALVIS DE CATALUNYA
CAIXA D'ESTALVIS DE CATALUNYA, TARRAGONA I MANRESA

PAIS
PANAMA
ESTADOS UNIDOS
PERU
PANAMA
PANAMA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
PANAMA
ESTADOS UNIDOS
BRASIL
PANAMA
ESTADOS UNIDOS
PANAMA
ESPAA
ITALIA
ESTADOS UNIDOS
ESPANA
ESPAA
ESPAA
CHILE
ESPAA
ESTADOS UNIDOS
ITALIA
COLOMBIA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
INGLATERRA
CANADA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
CANADA
JAPON
ESTADOS UNIDOS
LUXEMBURGO
REINO UNIDO
ESTADOS UNIDOS
ALEMANIA
ESTADOS UNIDOS
MEXICO
ITALIA
ESPAA
ESPAA
PANAMA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
PANAMA
PERU
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ISLAS CAIMAN
ESTADOS UNIDOS
PANAMA
FRANCIA
LUXEMBURGO
LUXEMBURGO
ESTADOS UNIDOS
IRLANDA
INGLATERRA
FRANCIA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
PANAMA
VENEZUELA
FRANCIA
ESPANA
ESPANA
ESPAA
41
CODIGO
100115
100116
100117
100118
100119
100120
100121
100122
100123
100124
100125
100126
100127
100128
100129
100130
100131
100132
100133
100134
100135
100136
100137
100138
100139
100140
100141
100142
100143
100144
100145
100146
100147
100148
100149
100150
100151
100152
100153
100154
100155
100156
100157
100158
100159
100160
100161
100162
100163
100164
100165
100166
100167
100168
100169
100170
100171
100172
100173
100174
100175
100176
100177
100178
100179
100180
100181
100182
100183
100184
100185
NOMBRE
CAJ.AH.Y PENS.BARCEL.LA C
CAJA DE AHO.DEL MEDITERRA
CAJA MADRID
CAJA MURCIA
CALIFORNIA STATE PUBLIC WORKS BOARD
CALYON FINANCE SAS
CANADIAN IMPERIAL BANK OF COMMERCE -CBC
CAPITAL FUND LTD SHS
CATERPILLAR FINANCIAL SERVICES CORP
CEDEL BANK
CENTRAL AMERICAN BANK FOR ECONOMIC INTEGRATION
CHICAGO CITY, ILLINOIS
CHUBB CORPORATION
CIT GROUP INC.
CITIBANK N.A.
CITIBANK N.A. NEW YORK
CITIBANK TOKIO
CITIFINANCIAL
CITIGROUP FUNDING INC
CITIZENS PROPERTY INSURANCE CORPORATION
CITY OF AUSTIN, TEXAS
CLEAR STREAM
COCA COLA
COLAC
COLDWATER MICHIGAN COMMUNITY
COLLEGE LN CORP 2007-2A/R
COLLEGE LOAN CORPORATION
COLLEGE LOAN CORPORATION TRUST
COLLEGIATE FUNDING
COLLEGIATE FUNDING SERVICES EDUCATION
COLORADO
COMERZBANK FRANKFURT
COMMERZBANK AG.
COMMERZBANK FRANKFURT
COMMERZCE BANK USD
COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA
CONF.ESP.DE CAJAS AHORROS
CONFEDERACION ESPAOLA DE CAJAS DE AHORRO
CONSOLIDATED EDISON COMPANY OF NEW YORK
CONTINENTAL NATIONAL BANK OF MIAMI
COUNCIL OF EUROPE DEVELOPMENT BANK
COUNTRYWIDE HOME LOAN
CREDIT AGRICOLE
CREDIT SUISSE ESTADOS UNIDOS INC.
CS FIRST BOSTON MORTGAGE
DAVIDSON KEMPNER INTL LTD A
DEUTSCHE BANK AG.
DEUTSCHE BANK AG. LONDON
DEUTSCHE BANK AG. LONDON
DIAGEO CAPITAL PLC
DIRECTV HOLDINGS LLC
DOW CHEMICAL CO
DUKE ENERGY CORP
EASTERN NATIONAL BANK
EBNA BANK
EDUCATION FUNDING CAPITAL TRUST
EDUCATION FUNDING CAPITAL TRUST-II
EDUCATIONAL FUNDING OF SOUTH INC. TENNESSEE
EDUCATIONAL FUNDING OF THE SOUTH
EEM ISHARES MSCI EMERGINC
EFG
EFG BANK (BAHAMAS)
EFG BANK SUIZA
EFG CAPITAL INTERNATIONAL
EMPRESA DE DISTRIBUCION ELECTRICA METRO-OESTE, S.A.
EMPRESA ELECTRICA DE BOGOTA
EMPRESAS MELO S.A.
EMPRESAS TAGAROPULOS S.A.
ENDURANCE SPECIALTY HOLDINGS
ENERGY SELECT SECTOR SPDR FUND
ENTERGY ARKANSAS INC

PAIS
ESPAA
ESPAA
ESPANA
ESPANA
ESTADOS UNIDOS
INGLATERRA
CANADA
CHILE
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
HONDURAS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
INGLATERRA
ESTADOS UNIDOS
JAPON
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
LU
ESTADOS UNIDOS
PANAMA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ALEMANIA
ALEMANIA
ALEMANIA
ESTADOS UNIDOS
AUSTRALIA
ESPAA
ESPANA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
FRANCIA
ESTADOS UNIDOS
FRANCIA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
VG
ALEMANIA
ESTADOS UNIDOS
ALEMANIA
INGLATERRA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
CURAZAO
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
BAHAMAS
SUIZA
ESTADOS UNIDOS
PANAMA
COLOMBIA
PANAMA
PANAMA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
42
CODIGO
100186
100187
100188
100189
100190
100191
100192
100193
100194
100195
100196
100197
100198
100199
100200
100201
100202
100203
100204
100205
100206
100207
100208
100209
100210
100211
100212
100213
100214
100215
100216
100217
100218
100219
100220
100221
100222
100223
100224
100225
100226
100227
100228
100229
100230
100231
100232
100233
100234
100235
100236
100237
100238
100239
100240
100241
100242
100243
100244
100245
100246
100247
100248
100249
100250
100251
100252
NOMBRE
ERAP
ESTADOS UNIDOS MEXICANOS
EURO LIQUIDITY FUND (INSTITUTIONAL SHARE CLASS)
EUROPEAN INVESTMENT BANK
EWW ISHARES MSCI MEXICO I
EWZ ISHARES MSCI BRAZIL
FANNIE MAE - FEDERAL NATIONAL MORTGAGE ASSOCIATION
FAU FINANCE CORPORATION
FDO.CREDIT SUISSE BANK MO
FDO.HSBC REPUBLIC BANK MO
FDO.UBS PAINEWEBBER MONEY
FED HOME LN BANK
FEDERAL FARM CREDIT BANK
FEDERAL HOME LOAN BANK
FEDERAL HOME LOAN MORTGAGE COR
FEDERAL REP OF GERMANY
FEDERAL RESERVE BANK
FINANCIAL SELECT SECTOR SPDR FUND
FIRST BANK OF PUERTO RICO
FIRST NATIONWIDE TRUST
FIRSTENERGY SOLUTIONS CORP.
FLORIDA ST BRD ED
FONDO LATINOAMERICANO DE RESERVAS FLAR
FORD MOTOR CREDIT CO LLC
FREDDIE MAC - FEDERAL HOME LOAN MORTGAGE
CORPORATION
GCO EDUCATION LOAN FUNDING CORP
GEM & BOISE COUNTY IDAHO
GENERAL ELECTRIC CAPITAL CORPORATION
GINNIE MAE - GOVERMENT NATIONAL MORTGAGE
ASSOCIATION
GLOBAL BANK CORPORATION
GLOBAL BANK PANAMA
GOBIERNO DE COLOMBIA
GOBIERNO DE LA REPBLICA DE PANAM
GOBIERNO DE MEXICO
GOBIERNO DE USA
GOBIERNO DE ESPAA
GOLDMAN SACHS GROUP INC
GOLDMAN SACHS US DOLLAR LIQUID RESERVES FUND
GOODRICH CORP.
GOVERMENT OF UNITED STATE
GOVERNMENT NATIONAL MORTGAGE A
GUGGENHEIM AIRLINE ETF PROSPECTUS ENCLOSED (FAA)
HARBOR BEACH MICHIGAN
HARLEY DAVIDSON FUNDING
HARTFORD FINANCIAL SERVICES GROUP
HCP INC
HEMLOCK MICHIGAN PUB. SCHOOL
HEWLETT PACKARD CO
HSBC BANK
HSBC BANK (PANAMA) S.A.
HSBC FINANCE CORPORATION
HSBC PRIVATE BANK INTERNATIONAL
HUMANA INC
HUNT COUNTY TEXAS
IBB ISHARES NASDAQ BIOTEC
IBM CORP
ICCREA BANCA - ISTITUTO CENTRALE DEL CREDITO
COOPERATIVO
IDAHO BOND BANK AUTHORITY REVENUE
ILF ISHARES S&P LATIN AME
ILLINOIS ST BUILD AMERICA BONDS - TAXABLE - SERIES 3
ILLINOIS STUDENT ASSISTANCE COMISSION
INDIANA SECONDARY MARKET FOR EDUCATION LOAN INC
INDICANA SECONDARY MKT FOR ED L SECONDARY MKT FOR
ED L
INDUSTRIAL SELECT SECTOR SPDR (XLI)
INMOBILIARIA DON ANTONIO, S.A.
INSTITUTO DE CREDITO OFICIAL
INSTITUTIONAL US DOLLAR LIQUIDITY FUND

PAIS
FRANCIA
MEXICO
IRLANDA
LUXEMBURGO
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ALEMANIA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
COLOMBIA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
PANAMA
PANAMA
COLOMBIA
PANAMA
MEXICO
ESTADOS UNIDOS
ESPAA
ESTADOS UNIDOS
IRLANDA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
PANAMA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ITALIA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
Estados Unidos
ESTADOS UNIDOS
PANAMA
BRASIL
IRLANDA
43
CODIGO
100253
100254
100255
100256
100257
100258
100259
100260
100261
100262
100263
100264
100265
100266
100267
100268
100269
100270
100271
100272
100273
100274
100275
100276
100277
100278
100279
100280
100281
100282
100283
100284
100285
100286
100287
100288
100289
100290
100291
100292
100293
100294
100295
100296
100297
100298
100299
100300
100301
100302
100303
100304
100305
100306
100307
100308
100309
100310
100311
100312
100313
100314
100315
100316
100317
NOMBRE
INTERAMERICAN DEVELOPMENT BANK
INTERBANK PERU
INTERCREDIT BANK
INTERNATIONAL BANK FOR RECONSTRUCTION &
DEVELOPMENT
INTERNATIONAL FINANCE BANK
INVERSORA PICHINCHA
IOWA STUDENT LOAN LIQUIDITY
IPATH DJ-UBS GRAINS TR SUB-IDX ETN (JJG)
ISHARES DOW JONES TRANSPORTATION AVERAGE INDEX
FUND (IYT)
ISHARES DOW JONES US BROKER DEALERS
ISHARES DOW JONES US TELECOMU (IYZ)
ISHARES FTSE XINHUA CHINA 25
ISHARES MSCI BRAZIL
ISHARES MSCI EMERGING MARKETS INDEX FUND
ISHARES RUSSELL 2000 VALUE INDEX FUND (IWN)
ISHARES SILVER TRUST PROSPECTUS - SLV
ISHAREZ COHEN & STEERS REALTY MAJORS - ICF
ISHAREZ DJ US REAL ESTATE IND - IYR
IXC ISHARES S&P GLBL ENER
JP MORGAN & CO INC
JP MORGAN CHASE BANK
JP MORGAN SECURITIES
JP MORGAN US DOLLAR LIQUIDITY FUND INSTITUTIONAL
(DIST.)
JP MORGAN US DOLLAR TREASURY LIQUIDITY FUND
JPMORGAN CHASE BANK
KENTUCKY HIGHER EDUCATION STUDEN LOAN CORP
KFW
KINGDOM OF DENMARK
KINGDOM OF SWEDEN
KOMMUNALBANKEN AS
KOREA EXCHANGE BANK
KRAFT FOODS INC.
KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU
KY PPTY BLDG BAB
LANDWIRTSCH RENTENBANK
LB UBS COMMERCIAL MORTGAGE TRUST
LEHMAN BROTHERS HOLDING CAPITAL TRUST VI
LEXMARK INTERNATIONAL INC.
LINCOLN NEBRASKA WEST HAYMARKET JOINT TAXABLE
FACILITY
LITTLE ELM TEXAS
LLOYDS TSB BANK PLC
LLOYDS TSB BANK PLC
LLOYDS TSB BANK PLC
LLOYDS TSB BANK PLC
LORILLARD TOBACCO
LYDIAN PRIVATE BANK
MACROFINANCIERA
MARKET VECTOR AGRIBUSINESS - MOO
MARKET VECTOR GOL MINERS - GDX
MARKET VECTOR STEEL - SLX
MBIA GLOBAL FUNDING LLC
MDY SPDR S&P MIDCAP 400 E
MELLON FUNDING CORP
MERRILL LYNCH
MERRILL LYNCH MONEY MARKE
MERRILL LYNCH MORTGAGE TRUST
MISSISSIPPI HIGHER EDUCATION ASSISTANCE
CORPORATION
MISSOURI HIGHER EDUCATION LOAN AUTHORITY
MMG BANK CORPORATION
MMG BANK CORPORATION
MONTANA HIGHER EDUCATION STUDENT ASSISTANCE
CORPORATION
MONTPELIER RE HOLDINGS
MORGAN STANLEY
MORGAN STANLEY PRIVATE WEALTH MANAGEMENT
MORGAN STANLEY SMITH BARNEY

PAIS
ESTADOS UNIDOS
PERU
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
COLOMBIA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
LUXEMBURGO
LUXEMBURGO
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ALEMANIA
DINARMACA
SUECIA
NORUEGA
PANAMA
ESTADOS UNIDOS
ALEMANIA
ESTADOS UNIDOS
ALEMANIA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ALEMANIA
INGLATERRA
REINO UNIDO
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
COLOMBIA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
PANAMA
BAHAMAS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
44
CODIGO
100318
100319
100320
100321
100322
100323
100324
100325
100326
100327
100328
100329
100330
100331
100332
100333
100334
100335
100336
100337
100338
100339
100340
100341
100342
100343
100344
100345
100346
100347
100348
100349
100350
100351
100352
100353
100354
100355
100356
100357
100358
100359
100360
100361
100362
100363
100364
100365
100366
100367
100368
100369
100370
100371
100372
100373
100374
100375
100376
100377
100378
100379
100380
100381
100382
100383
100384
100385
100386
NOMBRE
MOTORS LIQUIDATION COMPANY
MULTIBANK, INC.
NASDAQ OMX GROUP
NASSAU CNTY NY
NATL REPUBLIC BANK OF CHICAGO
NATIXIS
NELNET EDUCATION LOAN FUNDING
NELNET INC
NEW HAMPSHIRE HIGUER EDUCATION
NEW YORK CITY TRANSIT AUTHORITY (NYCTA)
NEWELL RUBBERMAID INC
NOKIA CORPORATION
NOMURA BANK INTERNATIONAL
NOMURA HOLDINGS INC.
NOVARTIS CAPITAL CORP
OESTER KONTROLLBANK
OHIO ST BUILDING AUTHORITY
OIH OIL SERVICES HOLDERS
OIL SERVICE HOLDERS TR - OIH
OKLAHOMA STUDENT LOAN AUTHORITY
ONEWEST BANK ,F,S,B,
OPPENHEIMER & CO., INC.
ORACLE CORPORATION
OZ EUROPE OVERSEAS
PACIFIC NATIONAL BANK
PANAMEA DE MOTORES, S.A.
PANHANDLE PLAINS HIGHER EDUCATION AUTHORITY
PANHANDLE PLAINS STUDENT FINANCE CORPORATION
PENNSYLVANIA HIGHER EDUCATION ASSISTANCE AGENCY
PHILIP MORRIS CAPITAL CORPORATION
POWERSHARES DB AGRICULTURE FD
POWERSHARES QQQ TR SER 1 - QQQ
PROCTER & GAMBLE INTL.
PRODUBANK (PANAMA) S.A.
PRUDENTIAL PLC
QWEST COMMUNICATIONS INTERNATIONAL INC
RABOBANK
RAYMOND JAMES & ASSOCIATES, INC.
RBC WEALTH MANAGEMENT
REGIONS BANK
REPUBLICA DE AUSTRIA
REPUBLICA DE IRLANDA
REPUBLICA DE CHILE
REPUBLICA DE COLOMBIA
REPUBLICA DE FINLANDIA
REPUBLICA DE FRANCIA
REPUBLICA DE ITALIA
REPUBLICA DE PANAMA
REPUBLICA DEL PERU
REPUBLICA FEDERAL DE BRASIL
RESIDENTIAL ACCREDIT LOANS INC
RETAIL HOLDRs TRUST- RTH
RICHLAND COUNTY SOUTH CAROLINA SCHOOL DISTRICT No.
002
ROYAL BANK OF CANADA
ROYAL BANK OF CANADA NY
ROYAL BANK OF SCOTLAND
ROYAL BK SCOTLAND GRP PLC
ROYAL CARIBBEAN INTERNATIONAL CRUISES
SAHUARITA UNIFIED SCHOOL DISTRICT No 30 - PIMA
COUNTY ARIZONA
SALOMON SMITH BARNEY
SANTANDER CENTRAL HISPANO ISSUANCE LIMITED
SCL TERM AEREO
SCOTIA BANK
SELECT SECTOR SPDR-CONSUMER - XLY
SELECT SECTOR SPDR-ENERGY - XLE
SLM STUDENT LOAN TRUST
SMITH BARNEY
SOCIEDAD URBANIZADORA DEL CARIBE, S.A.
SONOMA COUNTY CALIFORNIA PENSION

PAIS
ESTADOS UNIDOS
PANAMA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
FRANCIA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
REINO UNIDO
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
AUSTRIA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
KY
ESTADOS UNIDOS
PANAMA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
PANAMA
REINO UNIDO
ESTADOS UNIDOS
PAISES BAJOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
AUSTRIA
IRLANDA
CHILE
COLOMBIA
FINLADIA
FRANCIA
ITALIA
PANAMA
PERU
BRASIL
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
CANADA
ESTADOS UNIDOS
SUIZA
REINO UNIDO
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESPANA
CHILE
COSTA RICA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
PANAMA
ESTADOS UNIDOS
45
CODIGO
100387
100388
100389
100390
100391
100392
100393
100394
100395
100396
100398
100399
100400
100401
100402
100403
100404
100405
100406
100407
100408
100409
100410
100411
100412
100413
NOMBRE
SOUTH TEXAS HIGHER EDUCATION AUTHORITY
SPDR BARCLAYS CAPITAL 1-3 MONTH T-BILL (BIL)
SPDR DOW JONES INDUSTRIAL AVERAGE ETF TRUST - DIA
SPDR GOLD TR GOLD SHS PROSPECTUS ENCLOSED - GLD
SPDR KBW BANK(KBE)
SPDR S&P MIDCAP 400 ETF TRUST - MDY
SPDR SER TR - XME
STANDARD
STANDARD CHARTERED BANK
STANDARD CHARTERED BANK
STATE BOARD OF REGENTS OF THE STATE OF UTAH
STUDENT LOAN REVENUE
STATE OF CONNECTICUT STUDENT LOAN FOUNDATION
STATE OF NEW YORK MUNICIPAL BOND BANK AGENCY
STATE OF WISCONSIN
STOCKTON CALIFORNIA
STUDENT LOAN MARKETING ASSOCIATION - SALLIE MAE
SUMITOMO MITSUI BANKING
SWEDISH EXPORT CREDIT
TACTICAL BOND
TECHNOLOGY SELECT SECTOR SPDR FUND - XLK
TELEFNICA
TEMPLETON GLOBAL BOND FUN
TEMPLETON GLOBAL DIS CL C
TESORO AMERICANO EEUU
TEXTRON FINANCIAL CORPORATION
THE BANK OF NEW YORK MELLON
THE BANK OF TOKYO-MITSUBISHI UFJ, LTD.
100414
THE VENEZUELA RECOVERY FUND NV
100415
100416
100417
100418
100419
100420
100421
100422
100423
100424
100425
100426
100427
100428
100429
100430
100431
100432
100433
100434
100435
100436
100437
100438
100439
100440
100441
100442
100443
100444
100445
100446
100447
100448
100449
100450
100451
100452
100453
100454
100455
TISBURY EUROPE FUND LIMITED

TOTAL BANK
TOYOTA MOTOR CREDIT
TRANSOCEAN INC.
U.S.CENTURY BANK
UBS
UBS (BAHAMAS) LTD.
UBS AG
UBS AG JERSEY BRANCH
UBS FINANCIAL SERVICES INC.
UBS INTERNATIONAL INC
UBS PAINE WEBBER
UNICREDIT BANK AG
UNICREDIT S.P.A.
UNICREDITO ITALIANO
UNION BANK OF SWITZERLAND (UBS)
UNITED STATE TREASURY BILL
UNITED STATES NATURAL GAS (UNG)
UNITED STATES OIL - USO
UNITES ESTATES TRESURY
US CENTURY BANK
UTS SPDR TRUST SER 1 - SPY
VALERO ENERGY CORP
VERIZON
VERMONT STUDENT ASSISTANCE CORPORATION
VODAFONE GROUP PLC
WACHOVIA BANK
WACHOVIA BANK COMMERCIAL MORTGAGE TRUST
WALKER MICHIGAN BUILDING
WAMU COMMERCIAL MORTGAGE SECURITIES TRUST
WELLS FARGO & COMPANY
WELLS FARGO ADVISORS, LLC.
WELLS FARGO BANK
WELLS FARGO BANK N.A. TOKYO
WELLS FARGO NA - LONDON BRANCH
WELLS FARGO SECURITIES
WESTERN
WILLIAMSON CNTY
XLB MATERIALS SELECT SECT
XLI SELECT SECTOR SPDR IN
ZUERCHER KANTONALBANK
100397

PAIS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
REINO UNIDO
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
JAPON
SUECIA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESPAA
ESTADOS UNIDOS
LU
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
JAPON
Curazao-Antillas
Holandesas
KY
Estados Unidos
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
BAHAMAS
SUIZA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ALEMANIA
ITALIA
ITALIA
SUIZA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
INGLATERRA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
JAPON
REINO UNIDO
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
SUIZA
46
CODIGO
100456
100457
100458
100459
100460
100461
100462
100463
100464
100465
100466
100467
100468
100469
100470
100471
100472
100473
100474
100475
100476
100477
100478
100479
100480
100481
100482
100483
100484
100485
100486
100487
100488
NOMBRE
BANCAJA
BLACKROCK PREFERRED OPPORTUNITY TRUST
CITI INSTITUTIONAL LIQUID RESERVES
WESTERN ASSET CITI INSTITUTIONAL LIQUID RESERVE
EXP IMP BK CHINA
EXPORT IMPORT BK KOREA
INTERNATIONAL FINANCE CORP
KOREA DEVELOPMENT BANK
BANCO DE BOGOTA
GOBIERNO DE VENEZUELA
BANCO CONTINENTAL SENIOR TRUST
KOREA HIDRO & NUCLEAR POWER
KOREA T CORP
REPUBLIC OF TURKEY
HELM BANK
FILANBANCO INTERNATONAL BANK
ACADEMIC FINANCE CORPORATION
BNY MELLON U.S. TREASURY FUND
DEPARTMENT OF THE TREASURY USA
EDINVEST COMPANY
3M CO
JOHNSON & JOHNSON
JOHN DEERE CAPITAL CORP
INTEL CORP
NATIONAL WESTMINSTER BANK
KINGDOM OF BELGIUM
EUROPEAN BANK FOR RECONSTRUCTION & DEVELOPMENT
BANK NEDERLANDSE GEEMENTEN
COLGATE PALMOLIVE CO
GENERAL ELECTRIC CO.
UNION BANK
CAIXA CATALUA
TERRABANK
100489
100490
100491
100492
100493
100494
100495
100496
100497
100498
100499
100500
100501
100502
100503
100504
100505
100506
BANCO MULTIPLE PROMERICA

ST. GEORGES BANK & CO., INC.
SAINT GEORGES BANK AND TRUST LTDA.
SOCIETE GENERALE
BANCO CREDIT SUISSE
BANK OF NEW YORK MELLON
WALT DISNEY COMPANY
BANCA SELLA
CAJA DE VALENCIA
ROTHSCHILD BANK
TOWERBANK OVERSEAS
MACQUARIE BANK
SOUTH AMERICAN INTERNATIONAL BANK (SAI BANK)
BANCO NACIONAL DE COSTA RICA
FINANCIERA UNIVERSAL
CASSA PADANA BANA DI CRDITO
BANCO POPULAR DE PUERTO RICO
NOVA BANK
TABLA 165
PAIS
ESPAA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
CHINA
COREA DEL SUR
ESTADOS UNIDOS
COREA DEL SUR
COLOMBIA
VENEZUELA
ESTADOS UNIDOS
COREA DEL SUR
COREA DEL SUR
TURQUIA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
IRLANDA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
REINO UNIDO
BELGICA
REINO UNIDO
PAISES BAJOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
ESPAA
ESTADOS UNIDOS
REPUBLICA
DOMINICANA
PANAMA
REINO UNIDO
ESTADOS UNIDOS
SUIZA
JAPON
ESTADOS UNIDOS
ESPANA
ESPANA
SUIZA
PANAMA
AUSTRALIA
CURAZAO
COSTA RICA
PERU
ITALIA
ESTADOS UNIDOS
ESTADOS UNIDOS
IDENTIFICADOR DEL INSTRUMENTO
CODIGO
DESCRIPCION
00
Ninguno
01
ISIN
02
CUSIP
03
Common
04
Cuenta Corriente
05
Cuenta de Ahorros
06
Fondos Administrados

47
CODIGO
DESCRIPCION
07
Cdigo del Vector de Precios de la Bolsa de

Valores
09
Bloomberg number
10
SEDOL
11
Otros
TABLA 166
CODIGO
CATEGORIA DEL INSTRUMENTO DE INVERSION

CATEGORA
Deuda
Capital
TABLA 167
OPCIONALIDAD
CODIGO
OPCION
S tiene Opcin
No tiene Opcin
TABLA 168
CODIGO
TIPO DE TASA
TIPO
Cero cupn
Fija
Variable
TABLA 169
CODIGO
CATEGORIA DE LA CALIFICACION
CATEGORA
No disponible
Emisin
Emisor
TABLA 170
MOTIVO DE LA TRANSFERENCIA
CODIGO
MOTIVO
Entregado en garanta
Transferido en operacin de reporto
Cambio en la capacidad financiera de la entidad
Falta de estimacin fiable de valor razonable
Transcurrido perodo de sancin
Trmino de la restriccin

48
TABLA 171
TIPO DE OPERACION
ODIGO
TIPO
Compra con pacto de reventa
Venta con pacto de recompra
TABLA 172
TIPO DE DEPSITO
CODIGO
NOMBRE
1
2
Cuenta ahorros
Overnight
Cuentas corrientes - money market (max. 72 horas)
Cuenta corriente
TABLA 173
CLASIFICACIN DE EMISOR / CUSTODIO / DEPOSITARIO /
CONTRAPARTE
CDIGO
NOMBRE
1
2
emisor
custodio
depositario
contraparte
TABLA 180
ESTADO DE LA OPERACIN
CDIGO
NOMBRE
V
C
Vigente
Cancelada

49
4. CONTROLES DE VALIDACION
4.1 Emisores, custodios de inversiones, depositarios
de fondos disponibles y contrapartes en
operaciones de reporto (L01)
Nombre del archivo

El nombre del archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el siguiente
formato:
L01Mxxxxddmmaaaa.txt
Donde:
L01:
M:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:
Cdigo de estructura de emisores, custodios de inversiones,

depositarios de fondos disponibles y contrapartes en operaciones de
reporto, es fijo
Cdigo de periodicidad mensual, es fijo
Cdigo asignado a la entidad
da de reporte
mes de reporte
ao de reporte
extensin del archivo tipo texto
Cabecera
Los campos de la cabecera deben guardar relacin con el nombre del archivo.
Formato
El archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el formato diseado.
Registros duplicados
El archivo no debe contener registros duplicados. Se considera un registro duplicado
cuando se repiten los siguientes campos:
tipo de identificacin del emisor/ custodio/ depositario/ contraparte
identificacin del emisor/ custodio/ depositario/ contraparte
clasificacin del emisor/ custodio/ depositario/ contraparte
Tipo de identificacin e identificacin del emisor/ custodio/ depositario/ contraparte

Si este campo contiene el valor R, entonces el campo identificacin del emisor/
custodio/ depositario/ contraparte debe tener una longitud de 13 dgitos y ser un RUC
vlido;
Si este campo contiene el valor X, el campo identificacin del emisor/ custodio/
depositario/ contraparte, debe tener una longitud de 7 dgitos y pertenecer a la tabla 164.

50
4.2 Portafolio de inversiones (L02)
Nombre del archivo

formato:
Donde:
L02:
M:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:
Cdigo de estructura de portafolio de inversiones, es fijo

da de reporte
mes de reporte
ao de reporte
Cabecera
Formato
Validacin del mes anterior

Se verificar que la informacin de esta estructura del mes inmediato anterior, haya sido
enviada y validada satisfactoriamente. Si la entidad no tiene informacin en un determinado
mes, deber reportar solamente el registro de cabecera.
tipo de identificacin del emisor
identificacin del emisor
nmero de ttulo
fecha de emisin
fecha de compra
Validacin de nuevos instrumentos de inversin

Se validar que los campos: tipo de identificador del emisor, identificacin del emisor,
nmero de ttulo, fecha de emisin y fecha de compra, no hayan sido reportados
anteriormente.
Tipo de identificacin e identificacin del emisor

Se verificar que estos campos hayan sido reportados previamente en la estructura L01.
Fecha de emisin
No debe ser posterior a las fecha de vencimiento y ni fecha de compra del instrumento,
ni a la fecha de corte de la estructura.
Fecha de compra
No debe ser posterior a la fecha de corte de la estructura, ni tampoco anterior a la fecha
de emisin.
Fecha de vencimiento
No debe ser anterior a la fecha de emisin.

51
Tasa base
Este campo es obligatorio con excepcin de las cuotas en fondos de inversin.
Diferencial de revisin
No puede ser superior a 10000
Revisin campos negativos
Los siguientes campos no podrn ser reportados con valores negativos: diferencial de
revisin, unidades adquiridas, valor nominal en moneda de denominacin, valor
nominal en dlares, precio de compra, valor de compra en moneda de denominacin,
valor de compra en dlares, frecuencia de revisin y periodicidad de pago de cupn.

52
4.3 Saldos y liquidaciones de inversiones (L03)
Nombre del archivo

formato:
Donde:
L03:
M:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:
Cdigo de estructura de Saldos y Liquidaciones de Inversiones, es fijo

da de reporte
mes de reporte
ao de reporte
Cabecera
Formato
Validacin del balance

Previo a la validacin de esta estructura, se verificar que el balance mensual (B11) a la
misma fecha de corte haya sido validado satisfactoriamente.

Se verificar que la informacin de esta estructura del mes inmediato anterior haya sido
nmero de ttulo
fecha de emisin
fecha de compra
categora de la inversin
rango de vencimiento
No pueden existir dos o ms registros que tengan los mismos campos: tipo de
identificacin del emisor, identificacin del emisor, nmero de ttulo, fecha de
emisin y fecha de compra, excepto en el caso de que, uno de los registros reporte en el
campo categora de inversin, el valor LP, ya que implicara que el instrumento se ha
liquidado en forma parcial, por lo que, una parte permanece en el portafolio. Asimismo, si el
campo categora de inversin se reporta con LI no puede haber otro registro con los
mismos datos, pues este instrumento est liquidado.
Validacin del Ttulo

53
Se verificar que el ttulo haya sido reportado en la estructura L02, a travs de la validacin
de los campos: tipo de identificacin del emisor, identificacin del emisor, nmero de
ttulo, fecha de emisin y fecha de compra.

54
Fecha de emisin
No debe ser posterior a la fecha de compra del instrumento, ni a la fecha de corte de la
estructura.
Fecha de compra
de emisin.
Fecha de valor de mercado y fecha ltima de calificacin

No deben ser posteriores a la fecha de corte de la estructura.
Tasa de inters nominal y tasa de descuento

Estas tasas no pueden ser mayores a 1 (100%)
Tipo de identificacin e identificacin del custodio

Cuadre con Balance del valor en libros por Subcuenta

La sumatoria del valor en libros de todos los registros debe cuadrar con el balance
mensual (B11) segn la categora de la inversin y el rango de vencimiento, con
excepcin de los ttulos vencidos, de acuerdo al siguiente cuadro:
Categora de la
inversin
NR
NR
NR
NR
NR
NP
NP
NP
NP
NP
DR
DR
DR
DR
DR
DP
DP
DP
DP
DP
VR
VR
VR
VR
VR
VP
VP
VP
VP
VP
DG
Rango de vencimiento
Cuenta Contable
1
2
3
4
5
1
2
3
4
5
1
2
3
4
5
1
2
3
4
5
1
2
3
4
5
1
2
3
4
5
Sumatoria cdigos (1,2,3,4,5)
130105
130110
130115
130120
130125
130205
130210
130215
130220
130225
130305
130310
130315
130320
130325
130405
130410
130415
130420
130425
130505
130510
130515
130520
Sumatoria (130525, 130530, 130535,130540)
130605
130610
130615
130620
Sumatoria (130625, 130630, 130635,130640)
1307

55

Los siguientes campos no podrn ser reportados con valores negativos: tasa de inters
nominal, monto de intereses generados en dlares, valor en libros en dlares, precio
de mercado, valor de mercado en dlares, tasa interna de retorno TIR, valor presente
en dlares, provisin requerida, provisin constituida, precio de liquidacin o venta y
valor de liquidacin o venta.
El precio de mercado y el precio de liquidacin tampoco podrn tener un valor igual a
cero (0).
Provisiones requerida y constituida

El valor de estos campos no puede exceder el valor del campo valor en libros en dlares.
Monto de intereses ganados en dlares

Este campo debe ser nulo para ttulos reportados en el campo categora del instrumento
de la estructura L02 como instrumentos de capital con el cdigo "C" de la tabla 166 e
instrumentos cero cupo con el cdigo C en la tabla 168.
Tasa interna de retorno, valor presente

Estos campos deben ser nulos para ttulos reportados en el campo categora del
instrumento de la estructura L02 como instrumentos de capital con el cdigo "C" de la
tabla 166.
Fecha de liquidacin o venta, valor de liquidacin o venta y precio de liquidacin o

venta.
Sern obligatorios slo en caso de que el campo categora de inversin registre los
valores LI o LP.
Fondo de inversin
Ser obligatorio slo para instrumentos de fondos de inversin reportados con los cdigos
del 21 al 24 y el 42 de la tabla 62-A.
Validacin de instrumento L02

Para reportar un instrumento en la estructura L03 de un mes, debe haber sido
obligatoriamente reportada primero la L02 del mismo mes o meses anteriores, con la
misma fecha de compra.
Fecha de compra
Si un instrumento es reportado en el campo categora de Inversin con los cdigos NR o
NP, no debera tener una fecha de compra que exceda los 90 das anteriores a la fecha
de corte, en este caso, se alertar a la entidad esta situacin.

56
4.4 Transferencias entre categoras (L04)
Nombre del archivo

formato:
Donde:
L04:
M:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:
Cdigo de estructura de transferencias entre categoras, es fijo

da de reporte
mes de reporte
ao de reporte
Cabecera
Formato

nmero de ttulo
fecha de emisin
fecha de compra
fecha de transferencia
Validacin del ttulo

Se verificar que el ttulo haya sido reportado en la estructura L02, a travs de la validacin
de los campos: tipo de identificacin del emisor, identificacin del emisor, nmero de
ttulo, fecha de emisin y fecha de compra.
Fecha de emisin
No debe ser posterior al campo fecha de compra del instrumento, ni a la fecha de corte
de la estructura.
Fecha de compra
de emisin.
Cuenta de origen CUC y cuenta destino CUC

Los cdigos de cuentas contables de estos campos deben ser parte del Catlogo Unico de
de Cuentas emitido por la Superintendencia de Bancos y Seguros, especficamente deben
pertenecer al grupo 13 Inversiones.

57

58
Fecha de la transferencia
Debe ser posterior a la fecha de emisin y a la fecha de compra; pero no a la fecha de
corte de la estructura.

Los siguientes campos no podrn ser reportados con valores negativos: valor en libros en
dlares cuenta origen y valor en libros en dlares cuenta destino.

59
4.5 Fondos disponibles (L05)
Nombre del archivo

formato:
L05Lxxxxddmmaaaa.txt
Donde:
L05:
L:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:
Cdigo de estructura de fondos disponibles, es fijo

Cdigo de periodicidad SEMANAL, es fijo
da de reporte
mes de reporte
ao de reporte
Cabecera
Formato

Previo a la validacin de esta estructura, se verificar que el balance diario (B13) a la
Validacin de la semana anterior

Se verificar que la informacin de esta estructura de la semana inmediata anterior haya
sido enviada y validada satisfactoriamente.
tipo de identificacin del depositario
identificacin del depositario
tipo de instrumento
nmero de identificacin del instrumento
cuenta contable
Tipo de identificacin e identificacin del depositario

Cuenta contable
El cdigo de cuenta contable debe ser parte del Catlogo nico de de Cuentas emitido
por la Superintendencia de Bancos y Seguros; especficamente deben pertenecer a la
cuenta 1103.
Fecha ltima de calificacin

El campo fecha ltima de calificacin no debe ser posterior a la fecha de corte de la
estructura.
Cuadre de saldos con balances

La sumatoria de los saldos reportados en esta estructura en el campo valor en libros en
dlares, deber cuadrar con las subcuentas de la cuenta 1103 Fondos Disponibles

60
Bancos y otras instituciones financieras de la estructura de balance diario (B13) de la

misma fecha de corte.

Los siguientes campos no podrn ser reportados con valores negativos: valor en moneda
de denominacin y valor en libros en dlares.

61
4.6 Operaciones interbancarias de reporto con el

portafolio de inversiones (L06)
Nombre del archivo

formato:
Donde:
L06:
M:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:
Cdigo de estructura de operaciones interbancarias de reporto con el

portafolio de inversiones, es fijo
da de reporte
mes de reporte
ao de reporte
Cabecera
Formato

Previo a la validacin de esta estructura, se verificar que el balance mensual (B11) a la

nmero de ttulo
nmero de la operacin
fecha de emisin
Validacin del ttulo

En el caso de operaciones de compra con pacto de reventa, reportadas con el cdigo 1 en
la tabla 171, se verificar que el ttulo haya sido reportado en la estructura L02, a travs de
la validacin de los campos: tipo de identificacin del emisor, identificacin del emisor,
nmero de ttulo, fecha de emisin y fecha de compra.
Tipo de operacin
Si el campo tipo de operacin contiene el cdigo "1" de la tabla 171, los dos primeros
dgitos del registro en el campo cuenta contable debern ser 12.
Si este campo contiene el cdigo "2" de la tabla 171, los dos primeros dgitos del registro
en el campo cuenta contable debern ser 22

62

63
Fecha de emisin
No debe ser posterior a la fecha de compra del instrumento, ni a la fecha de corte de la
estructura.
Fecha de compra
de emisin.
Fecha de operacin
Debe ser posterior a la fecha de emisin y a la fecha de compra; pero no a la fecha de
corte de la estructura.
Fecha de vencimiento de la operacin

Debe ser posterior a la fecha de operacin y a la fecha de corte de la estructura.
Tipo de identificacin e identificacin de la contraparte y el custodio

Tasa efectiva anual

Esta tasa no puede ser mayor a 1 (100%)
Cuadre Contable
La sumatoria de los saldos reportados en esta estructura en el campo monto negociado
en dlares, que consten en el campo estado de la operacin con el cdigo V (vigente),
deber cuadrar con las subcuentas de las cuentas 1202 Operaciones Interbancarias
Operaciones de reporto con instituciones financieras y 2202 Operaciones Interbancarias Operaciones de reporto con instituciones financieras de la estructura de balance mensual
(B11) de la misma fecha de corte, en funcin de las subcuentas reportadas en el campo
cuenta contable.

Los siguientes campos no podrn ser reportados con valores negativos: monto negociado
en dlares, tasa efectiva anual, valor nominal del ttulo en dlares y valor de mercado
del ttulo en dlares.
Fecha de vencimiento
Las operaciones reportadas en esta estructura no deberan tener el campo fecha de
vencimiento de la operacin, mayor a 30 das en relacin al campo fecha de operacin,
en caso de que esto suceda, se alertar a la entidad esta situacin.

64
5. PERIODICIDAD Y PLAZOS DE ENVIO

Cdigo de
estructura
Descripcin estructura
L01
Emisores, depositarios de
fondos disponibles,
custodios de inversiones o
contrapartes de operaciones
de reporto
Mensual (M)
31/01/2012
L02
Portafolio de inversiones
Mensual (M)
31/01/2012
L03
Saldos y liquidaciones de
inversiones
Mensual (M)
31/01/2012
L04
Transferencias entre
categoras
Mensual (M)
31/01/2012
L05
Fondos Disponibles
Semanal (L)
10/02/2012
L06
Operaciones interbancarias
de reporto con instrumentos
de inversin
Mensual (M)
31/01/2012

Periodicidad de
Informacin
Fecha de corte
inicial de envo
Plazo de
entrega
entidades que reportan
bancos privados, sociedades

financieras, cooperativas,
mutualistas, tarjetas de
10 das
crdito, BEDE, BEV, BNF,
CFN, compaas de
titularizacin, grupos
financieros
10 das
CFN, compaas de
financieros
10 das
CFN, compaas de
financieros
10 das
CFN, compaas de
financieros
72 horas
laborables
CFN, compaas de
financieros
10 das
CFN, grupos financieros
65

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SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS DEL

INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

DIRECCIN NACIONAL DE ESTUDIOS

MANUAL ESTRUCTURAS DE INFORMACION

DEFINICIN DE LAS ESTRUCTURAS ................................................................................................. 4

2.1 EMISORES, CUSTODIOS DE INVERSIONES, DEPOSITARIOS DE FONDOS

4. CONTROLES DE VALIDACION .............................................................................................................. 50

Unidad de Gestin de Informacin

Unidad de Gestin de Informacin

2. DEFINICIN DE LAS ESTRUCTURAS

fecha de corte nmero total de

Cdigo de estructura.- Cdigo de la estructura de emisores, custodios de inversiones,

Unidad de Gestin de Informacin

Tipo de identificacin del emisor/custodio/depositario/contraparte.- Se refiere al tipo

Unidad de Gestin de Informacin

2.2 Portafolio de inversiones (L02)

Cdigo de estructura.- Cdigo de la estructura de portafolio de inversiones, la cual ser

Unidad de Gestin de Informacin

Diferencial de revisin.- Son los puntos bsicos a aadir a la tasa de la curva de

Unidad de Gestin de Informacin

2.3 Saldos y liquidaciones de inversiones (L03)

Unidad de Gestin de Informacin

Cdigo de estructura.- Cdigo de la estructura de saldos y liquidaciones de inversiones,

tasa interna de valor presente

Identificacin del emisor.- Corresponde al nmero de identificacin del emisor. Para

Unidad de Gestin de Informacin

Fecha valor de mercado.- Es la fecha en la cual se tom la cotizacin de mercado del

Unidad de Gestin de Informacin

Categora de la calificacin.- En este campo se debe colocar si la calificacin

Unidad de Gestin de Informacin

Fondo de inversin.- Cdigo asignado por la Superintendencia de Bancos y Seguros a los

Calificacin de riesgo del custodio.- La calificacin otorgada por una calificadora de

Calificadora de riesgo del custodio.- Nombre de la calificadora de riesgo que otorga la

Unidad de Gestin de Informacin

2.4 Transferencias entre categoras (L04)

Cdigo de estructura.- Cdigo de la estructura de Transferencias entre categoras, el cual

valor en libros en valor en libros

Fecha de compra.- Tambin conocida como fecha valor. Es la fecha de negociacin,

Unidad de Gestin de Informacin

2.5 Fondos disponibles (L05)

Cdigo de estructura.- Cdigo de la estructura de fondos disponibles, la cual ser L05.

calificadora de fecha ultima

Tipo de identificacin del depositario.- Se refiere al tipo de identificacin del depositario,

Cuenta contable.- Se incluir el cdigo de subcuenta contable del Catlogo nico de

Unidad de Gestin de Informacin

2.6 Operaciones interbancarias de reporto con el

Cdigo de estructura.- Cdigo de la estructura de operaciones interbancarias de reporto

Unidad de Gestin de Informacin

Unidad de Gestin de Informacin

Operaciones interbancarias de reporto con instrumentos de inversin

Sensibilidad del Valor Patrimonial y del Margen Financiero

Brechas de Liquidez (matriz)

Brechas de Liquidez (off shore)

Brechas de Liquidez (consolidado)

Captaciones por monto

Concentracin de depsitos de los 100 mayores clientes

Para personas jurdicas identificadas con nmero de RUC

Emiratos rabes Unidos

Unidad de Gestin de Informacin

Repblica Democrtica del Congo

Repblica del Congo

Unidad de Gestin de Informacin

Reino Unido (Inglaterra)