Gesto de Riscos de Crdito

Kumagae Hinki Jr.

22 de Agosto de 2006

Agenda

1. O que risco de crdito;

2. Metodologias e ferramentas de anlise;
3. Basilia II

1. O que risco de crdito

Negcio Bancrio: intermediar riscos

Poupador

CRDITO

Produtor
Investidor

MERCADO

Cliente

OPERACIONAL

Tomador

Bolsas/Mercado
Financeiro

Servios/Risco Prprio
(intrnseco a todo negcio)

1. O que risco de crdito

Negcio Bancrio: intermediar riscos

Poupador

CRDITO

Tomador

Risco de Crdito = risco de no pagamento pelo tomador

Produtor
Investidor

Cliente

MERCADO

OPERACIONAL

Bolsas/Mercado
Financeiro

Servios/Risco Prprio
(intrnseco a todo negcio)

2. Metodologias e ferramentas de anlise

Como medir Riscos?

Risco est associado a incertezas e no a perdas!

Presente
Presente

incertezas

Futuro
Futuro
(Pessimista
(Pessimista))

Riscos

Esperado
Esperado

Diferena
Esperado

Pessimista

Capital

Proviso: Lucros e Perdas

5

2. Metodologias e ferramentas de anlise

Avaliao do Risco do Cliente:
Avaliao do mercado:

Modelos
estruturais

- Valor da empresa x dvida

Individual
Avaliao do objetiva:
Modelos
fundamentalistas

Metodologias

- ndices financeiros

Avaliao subjetiva:
- Qualidade, mercado, etc.

Massificado

Application score;
Behaviour score

Modelos
estatsticos

(comportamentos positivos,
restries, etc...)

P
R
O
B.
I
N
A
D
I
M
P
L

N
C
I
A

2. Metodologias e ferramentas de anlise

Avaliao do Risco da Operao:

Garantias
Estrutura da Operao
Covenants

Qualidade;
Liquidez;
Cobertura;
Execuo

T
X.
R
E
C
U
P
E
R
A

2. Metodologias e ferramentas de anlise

Presente
Presente

Contexto Regulatrio: BACEN (Res 2.682 - PDD)

Qualidade do
Cliente / Operao

Esperado
Esperado
Atraso da Operao

Proviso: Lucros e Perdas

2. Metodologias e ferramentas de anlise

Futuro
Futuro

Contexto Regulatrio:

(Pessimista
(Pessimista))

% x Risco x 11%

Basilia I

Insensvel ao risco

Basilia II

% x Risco x 11%

Diferena
Esperado

Pessimista

Em funo da
qualidade do risco

Contexto de Negcio:
Capital
Perda Inesperada

Modelos internos de Alocao de

Capital Econmico

3. Basilia II

Objetivo de
Basilia II

Garantir solvncia do
Sistema Financeiro

Alocar capital fator fundamental

No apenas um requerimento regulatrio;

Basilia II
Mas uma grande ferramenta para melhorar o
gerenciamento de riscos das instituies
financeiras.

10

3. Basilia II
Principais
Caractersticas

Objetivos
- Desenvolvimento de controles
prprios;

Pilar I
Capital Mnimo

Modelos
Flexveis

- Gerenciamento adequado de
Risco;
- Reduo das distores nos
valores de Mercado

Pilar II
Superviso
Bancria

Pilar III
Transparncia

Superviso
focada em
processos e
modelos

Disciplinar
qualidade das
informaes
para o mercado

11

- Aumento da qualidade da
administrao bancria;
- Maior abrangncia e sinergia no
processo de fiscalizao bancria

- Padronizao nos procedimentos

contbeis;
- Maior homogeneizao na
divulgao de informaes

3. Basilia II
Os 3 Pilares e Implicaes Gerais
Impactos
Pilar I

Globais

Capital Mnimo
- Critrios;
- Cultura;
- Infraestrutura

Pilar II

Locais

BIS, IIF, Indstria,

Investidores

Bacen, Febraban,
ABBC, ABBI,
Indstria, Investidores

BIS, Indstria

Bacen, Indstria

Indstria,
Investidores

Indstria,
Investidores

Superviso
- Governana Corporativa;
- Papel do Supervisor;
- Infraestrutura

Pilar III Disclosure

- Infraestrutura

12

3. Basilia II
Melhoria dos Processos

Refinamento na gesto de riscos

Mensurao
de perdas

Monitoramento

Otimizao do
risco e do
resultado (por
reduo de
custos)

13

Ao
corretiva

e-mail: com.gestao.riscos@febraban.org.br

14