Gua con ejemplos explicativos de frmulas y clculos de

inters en operaciones activas (crditos)

Objetivo y Alcance:
Banco de Finanzas, S.A., de conformidad con la Ley 842, Ley de Proteccin de los Derechos de las Personas
Consumidoras y Usuarios; Norma Sobre Transparencia en las Operaciones Financieras y su reforma, y
disposiciones aplicables a la contratacin con usuarios de servicios financieros, que entraron en vigencia el
nueve de octubre del 2013, pone a disposicin de nuestros clientes gua con ejemplos explicativos de frmulas y clculos de inters para operaciones activas (crditos).
Los ejemplos explicativos estn referidos a las siguientes operaciones activas: crditos hipotecarios, crditos
vehiculares, y otros crditos de consumo, conforme lo establecido en el captulo X Difusin y Supervisin de
Frmulas y Programas para la Liquidacin de Intereses y de Pagos, artculo 37 Difusin de Frmulas y Programas para la Liquidacin de Intereses y Pagos.
ndice
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.

Conceptos.
Consideraciones.
Datos supuestos para el desarrollo del ejercicio.
Clculo de Cuota Bsica.
Clculo de Cuota Mensual.
Clculo de Inters Moratorio.

I. Conceptos:
a) Operaciones Activas: Operaciones de crdito que implican el desembolso de dinero o el otorgamiento de
una lnea de crdito bajo cualquier modalidad contractual.
b) Tasa de inters: Es el precio en porcentaje que se paga por la utilizacin de una suma de dinero, durante
un periodo de tiempo determinado. En el caso de las activas (crditos) el inters lo paga el cliente al Banco
a travs de su cuota acordada. Las tasas de inters corriente y moratoria sern expresadas en forma efectiva anual.
c) Seguro de vida saldo deudor: Cubre el saldo adeudado por el cliente deudor en caso de fallecimiento de
este, cualquiera sea su causa, natural o accidental.
d) Cuota de capital (ltima cuota): Es el resultado de sumar el capital adeudado ms cuota de inters mensual.

II. Consideraciones:
a) Los importes que se muestran son aproximados para efectos de ilustracin de la frmula.
b) Las tasas y sus rangos de aplicacin son referenciales y pueden variar en funcin al comportamiento del
mercado. Consulte la tabla de costos y gastos por producto para mayor informacin.
c) Los productos a los que aplica la presente frmula son hipotecarios de vivienda, crditos vehiculares y
crditos de consumo.

III. Datos supuestos para el desarrollo del ejercicio:

Concepto

Datos

Crdito.

USD20,000.00

Tasa de Inters anual.

17%

Plazo (cuotas).

48

Tasa de seguro de vida saldo deudor.

0.136%

Tasa de Inters moratorio.*

8.5%

* La tasa de inters moratoria anual es el 50% de la tasa de inters anual.

IV. Clculo de Cuota Bsica

Concepto

Descripcin

Frmula

Resultado

Factor mensual de
tasa de Inters.

Tasa de Inters anual

multiplicada por 365 das
del ao dividido entre 360
das dividido entre 12
meses.

17% *365 360 12

0.01436343

Numerador de factor de
amortizacin
de cuota nivelada.

1 menos [( 1 ms Factor
mensual de tasa de
inters) elevado a la
potencia (plazo multiplicado por menos 1)].

1 - [(1+0.01436343) ^ (48 * -1)]

0.49567782

0.49567782 0.01436343

34.5097206

Numerador de factor de
amortizacin de cuota
Factor de amortizacin de
nivelada
dividido entre
cuota nivelada.
factor mensual de tasa de
inters.

Cuota Bsica Mensual.

Monto del crdito dividido

entre el factor de amorUSD20,000.00 34.5097206
tizacin de cuota nivelada.

USD579.55

Nota: La cuota bsica nicamente est conformada por el inters mensual ms la cuota de capital mensual,
no incluye los seguros.

V. Clculo de Cuota Mensual

Concepto

Descripcin

Frmula

Resultado

Factor Diario de
tasa de Inters.

Tasa de Inters anual dividida

entre 360.

17% 360

0.000472222

Inters Diario.

Factor diario de tasa de

Inters multiplicado por el
saldo del capital adeudado.

0.000472222 * USD20,000.00

USD9.44

Cuota de Inters
Mensual.

Inters diario multiplicado por

los das transcurridos entre el
desembolso y el pago de la
primera cuota o los das
transcurridos entre las dems
cuotas pactadas.

USD9.44 * 31

USD292.64

Cuota de Capital
Mensual.

Cuota bsica menos cuota de

inters mensual.

USD579.55 - USD292.64

USD286.91

Cuota de Seguro de
Vida saldo deudor.

Tasa de seguro de vida saldo

deudor multiplicado por el
saldo del capital adeudado.

USD20,000.00 * 0.136%

USD27.20

Cuota Mensual.

Cuota de inters ms cuota

de capital ms cuota de
seguro de vida saldo deudor.

USD292.64 + USD286.91
+ USD27.20

USD606.75

Notas sobre seguro de vida saldo deudor:

1. El porcentaje de prima mensual depende del producto que se est contratando. Favor consulte la tabla de
costos y gastos por productos para mayor informacin.
2. El ejemplo muestra el valor del seguro de vida saldo deudor para el primer mes, ste ir disminuyendo conforme el saldo del crdito vaya disminuyendo.
3. El cargo mnimo que se le cobrar bajo el concepto de seguro de vida saldo deudor es de USD2.00

VI. Clculo de Inters Moratorio

Concepto

Descripcin

Fecha de vencimiento
de la cuota.

Fecha en que el cliente deba

haber completado el pago de
su obligacin de capital.

04/07/2014

Fecha Actual.

Fecha en que se realizar el

pago de la obligacin de
capital adeudado.

20/07/2014

Das de Mora.

Das transcurridos entre la

fecha actual y la fecha de
vencimiento de la cuota.

Capital Moroso.

Porcin de capital de la cuota

que an no ha sido
cancelada.

Factor diario de
Tasa de Inters.

Tasa de inters anual dividida

entre 360.

17% 360

0.000472222

Inters Corriente.

Capital moroso multiplicado

por el factor diario de tasa de
inters y por los das de mora.

USD286.91
* 0.000472222 * 16

USD2.17

Factor diario de tasa

de Inters Moratoria.

Tasa de inters moratorio

dividida entre 360.

8.5% 360

0.000236111

Inters Moratorio.

Capital moroso multiplicado

por el factor diario de tasa de
inters moratorio y por los
das de mora.

USD286.91 * 0.000236111
* 16

USD1.08

Frmula

20/07/2014 - 04/07/2014

Resultado

16

USD286.91