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INDICE TEMA 2.
1. EVALUACIN DE LAS OFERTAS.
Pasos a seguir
Factores de seleccin (econmicos, de calidad, de servicio).
2. CRITERIOS DE VALORACIN.
3. SELECCIN DEL PROVEEDOR.
Fichero de proveedores. Su finalidad. Contenidos.
4. NEGOCIACIN DE LAS CONDICIONES.
i. Los descuentos.
ii. El plazo de pago.
iii. Los gastos de transporte.
iv. Envases, embalajes y otros servicios.
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TEMA 2. SELECCIN DEL PROVEEDOR. Gestin de aprovisionamiento.
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Los pasos a seguir para evaluar y comparar la informacin recibida son los siguientes:
PRESELECCIONAR las ofertas recibidas. Para sintetizar el trabajo eliminamos la oferta del
proveedor que no se ajusta a nuestras condiciones principales.
Completar una ficha para cada proveedor. La ficha debe contener los datos de identificacin
de la empresa, los productos que puede suministrar y las condiciones comerciales que
ofrece.
Elaborar un cuadro comparativo de ofertas.
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2. CRITERIOS DE VALORACIN.
Este proceso consiste en asignar un total de puntos que se reparten entre los tres factores
(econmicos, de calidad y de servicio) en funcin de la importancia que tenga cada uno de ellos.
Para ello, antes de proceder a evaluar los factores de seleccin se establece el baremo o criterio de
puntuacin, segn el peso especfico que sobre el total representa cada una de las variables
consideradas. Por ejemplo, de un total de 100 puntos la empresa puede considerar que el factor
calidad es el ms importante y le asigna 50 puntos, al econmico 30 y a los servicios aadidos 20.
El paso siguiente es calcular la puntuacin que, sobre la base del baremo, ha obtenido cada una de
las ofertas preseleccionadas. La puntuacin total indica el proveedor ms idneo; aunque a veces, la
oferta que ha obtenido la puntuacin ms alta no corresponda exactamente a las necesidades de la
empresa.
Ver ejercicio TAPIZADOS DECOR.
EL FICHERO DE PROVEEDORES.
Para muchas empresas las fuentes de aprovisionamiento suelen cambiar de temporada en
temporada. Por ejemplo, las tiendas de ropa necesitan comprar abrigos, trajes de otoo, baadores
o vestidos de verano; como es obvio, esta variedad de artculos se obtiene de distintos fabricantes.
Por eso, es conveniente llevar un fichero de nuestros proveedores habituales. Adems, el
departamento comercial debe conservar, al menos, una copia de las operaciones que realiza el
personal de sus distintas secciones; y tambin es imprescindible que el comprador tenga a su
disposicin toda la informacin posible sobre las empresas o personas con las que debe mantener
relaciones comerciales.
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La finalidad del fichero es poder obtener rpidamente los datos de los suministradores para
solicitar presupuesto, informacin o enviar los pedidos. Por eso, las condiciones que debe reunir un
buen fichero son:
La ficha de proveedor es un documento que usa todo el personal de compras, sin ella su trabajo
sera poco menos que imposible. El contenido de una ficha de modelo estndar es el siguiente:
Datos de identificacin del proveedor: nombre o razn social, CIF, cdigo, direccin
completa, telfono, fax
Artculos que fabrica o comercializa: modelo, tallas, colores, unidad de venta, lote,.
Condiciones comerciales: precio, descuentos, forma de pago, plazo de entrega, gastos
(envases, transporte, seguro), servicios que proporciona, etc.
Observaciones: aqu se suele anotar el resultado de las pruebas realizadas a las muestras o
los informes recibidos.
LOS DESCUENTOS.
Forman parte de la prctica habitual del comercio. Cuando los fabricantes ofertan sus productos a
un precio fijo, el comerciante trata de aminorar el importe de la compra a travs de los descuentos.
Generalmente, los descuentos que ms se utilizan son: POR PRONTO PAGO, POR VOLUMEN, DE
TEMPORADA Y DE PROMOCIN.
Descuentos comerciales. Es un porcentaje que se aplica sobre la lista de precios del proveedor; se
utiliza como descuento nico, aunque puede ir acompaado de un descuento por cantidad.
Generalmente, el fabricante concede este tipo de descuento al mayorista que realiza funciones de
almacenaje y distribucin, en estos casos se conoce como descuento funcional.
El mayorista est interesado en este descuento porque puede vender a los precios listados por el
fabricante y obtener beneficios.
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Descuentos por pronto pago. Se concede por realizar el pago al contado o dentro de un perodo
determinado. Por ejemplo, un fabricante oferta sus ventas con pago a 90 das; si el comprador paga
al contado, le concede un descuento del 5% y por pagar a 30 das el 2%.
Descuentos por volumen o rappels. El proveedor concede estos descuentos para que la compra
sea de mayor volumen o par que el comprador adquiera mayor nmero de artculos durante un
perodo de tiempo. Los descuentos por volumen pueden ser de dos tipos:
EL PLAZO DE PAGO.
Es el tiempo que transcurre desde que se realiza la compra hasta que se cancela la deuda contrada.
Este tiempo conocido como perodo de crdito se inicia el da que el vendedor emite la factura y
finaliza el da que figura en el propio documento como fecha de vencimiento.
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Los gastos de transporte incrementan el coste del producto, ste es igual al importe de la
compra ms todos los gastos hasta su disponibilidad para la venta.
El coste del transporte siempre va unido al del seguro, por los riesgos que pueda sufrir la
mercanca durante el trayecto.
El proveedor puede conseguir el transporte a menor coste, pues est familiarizado con rutas
y medios y, adems, puede aprovechar el mismo viaje para la entrega a varios clientes.
Para establecer las condiciones o quin debe soportar los gastos del transporte y sus anexos (seguro,
carga y descarga), las frmulas ms utilizadas son las conocidas como clusulas Incoterms. El uso
de estas clusulas es frecuente en las ventas de plaza a plaza y en operaciones de compraventa
internacional.
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