Branqueamento

27 de Agosto de 2010

Agenda:
O crime de branqueamento:
enquadramento legal, conceito e requisitos.
As fases clssicas do branqueamento.
Branqueamento e offshores.
Branqueamento e financiamento do terrorismo.
A importncia da preveno e dos mecanismos de
deteco.
A investigao criminal metodologias, dificuldades
e sucessos obtidos.
Anlise de casos.
2

Estima-se que, ao nvel mundial, sejam

anualmente branqueados cerca de 2 bilies
de euros, isto , o equivalente ao PIB da
Alemanha, a maior potncia econmica
europeia.
(VITALINO CANAS, O Crime de Branqueamento:
Regime de Preveno e de Represso, Almedina,
pg. 7.)

Origem lendria do termo branqueamento

Mfia e Al Capone - 1928, Chicago, EUA,
Al Capone decidiu comprar uma cadeia de
lavandarias para ocultar a origem do dinheiro
ilicitamente obtido atravs da extorso, prostituio,
jogo e venda de lcool (vigncia da Lei Seca).
Esta fachada legal permitiu-lhe fazer depsitos
bancrios de notas de baixo valor nominal. Como
estas eram habituais na regular actividade comercial,
no levantavam suspeitas.
4

 Ao

nvel de Tratado Internacional,

o primeiro instrumento jurdico internacional a tipificar

o crime de branqueamento de capitais foi a
Conveno das Naes Unidas sobre Trfico Ilcito de
Estupefacientes e Substncias Psicotrpicas, de 20 de
Outubro de 1988, mais conhecida por Conveno de
Viena.

Em Portugal,
Portugal

foi pela primeira vez tipificado em 1993, na Lei da

Droga.
5

Branqueamento
da investigao reservada da Polcia Judiciria
Enquadramento
Criminalidade Econmico-financeira

Cdigo Penal art. 368-A

Crimes contra o Estado (ttulo)

Crimes contra a Realizao da Justia (captulo)
Punio: pena de priso de 2 a 12 anos

Lei n. 25/2008 de 5 de Junho

6

Conceito
O que o branqueamento?
o processamento dos proventos da actividade
criminosa visando disfarar a sua origem ilcita.
Pretende apagar o rasto, ocultar a origem e
propriedade dos capitais e/ou dos bens resultantes
de actividades criminosas, com o intuito de
transform-los em bens ou produtos aparentemente
lcitos.
7

CRIME
precedente
Dinheiro Limpo

Dinheiro Sujo

BRANQUEAMENTO

Processo de converso, transferncia ou dissimulao de valores e/ou

bens de origem criminosa, conferindo-lhes um aspecto legal.
8

Os crimes precedentes/subjacentes
ao crime de branqueamento
(art. 368.-A do Cdigo Penal)
Trfico de estupefacientes e substncias psicotrpicas,
Lenocnio,
Abuso sexual de crianas ou de menores dependentes,
Extorso,
Trfico de armas,
Trfico de rgos ou tecidos humanos,
Tfico de espcies protegidas,
Fraude fiscal,
Trfico de influncia,
Corrupo,
Peculato,
9

Participao econmica em negcio,

Administrao danosa em unidade do sector pblico,
Fraude na obteno ou desvio de subsdio, subveno ou
crdito,
Infraces econmico-financeiras cometidas de forma
organizada, com recurso tecnologia informtica,
Infraces econmico-financeiras de dimenso internacional
ou transnacional,
E, para alm destes,
Todos os crimes punveis com pena de priso de durao mnima
superior a 6 meses ou de durao mxima superior a 5 anos.
P.ex: Rapto, Trfico de produtos nucleares, Trfico
de pessoas, Pornografia envolvendo menores, etc.
10

Requisitos
Existncia de actividade criminosa subjacente/primria
Obteno de vantagens ilcitas dessa actividade
Colocao dessas vantagens
- no sistema financeiro legal ou
- na economia legal
Salvaguarda do processo de branqueamento
- movimentaes, transaces, aquisies, investimentos,
- eventual financiamento de outras actividades criminosas.
11

Fases clssicas
1.) Colocao

2.) Circulao (ou estratificao ou camuflagem)

3.) Integrao

12

Fases clssicas
x1.) Colocao
a aplicao directa do produto do crime (pelo
criminoso ou a seu mando).
Consiste no momento em que o dinheiro, vindo
directamente das actividades criminosas (sujo)
colocado no sistema financeiro ou econmico legal,
a fim de ser reciclado (limpo).
13

Fases clssicas
Colocao
Onde?
instituies de crdito,
seguradoras,
bolsa (mercado de valores mobilirios),
casas de cmbio,
casinos,
empresas de investimentos
leiloeiras,
obras de arte,
sector imobilirio,
passes de desportistas, etc.

14

Fases clssicas
Colocao
De que forma?
Depsitos bancrios (numerrio, cheques, traveller
cheques) a coberto dos alegados lucros de uma qualquer
actividade comercial;
Compra e venda/troca de divisas;
Compra de bilhetes de lotaria premiados;
Deliberado incumprimento contratual (p. ex. promessa de
compra e venda imobiliria);
Subscrio de seguro de vida a prmio nico (vencimento
ou resoluo do contrato);
Investimento no mercado de valores mobilirios; etc.

15

Fases clssicas
Colocao
Tradicionalmente: depsitos directos nos bancos, de
numerrio, proveniente do trfico de estupefacientes
Para no chamar a ateno das autoridades, o
dinheiro era dividido em pequenas quantidades, de
valor pouco significativo, repetidamente depositadas
em diversas contas bancrias domiciliadas em
diferentes bancos.
No total, atingiam-se montantes avultados.

Designado smurfing ou structuring.

16

Fases clssicas
Colocao
A prtica demonstra que os fundos ilcitos so
frequentemente colocados/introduzidos perto da
actividade criminosa subjacente, ou seja, no pas
(ou prximo) onde os crimes subjacentes foram
praticados.

17

Fases clssicas
x2.) Circulao
o momento em que os fundos so movimentados,
visando esconder a sua origem criminosa, isto , o seu
rasto.
Habitualmente, os fundos so movimentados para
longe de onde foi praticada a actividade criminosa
subjacente.
18

Fases clssicas
Circulao
De que forma?
Utilizao massiva da banca no presencial: banca
electrnica e digital (internet/home banking e banca
telefnica) - evitando o contacto fsico em balco;
Transferncias electrnicas nacionais e transnacionais
(sobretudo praas offshore);
Utilizao de negcios e empresas de fachada;
Emisso de facturas falsas e sobrefacturao (empresas
de fachada ou no);
Transaces imobilirias;
Mercado de Valores Mobilirios, designadamente o
mercado de derivados/mercados a prazo; etc.

19

Fases clssicas
Circulao
Na Circulao h processos de despistagem, em
que o dinheiro habitualmente sujeito a mltiplas
e complexas transaces,
es de forma a ocultar a
sua verdadeira provenincia.
Nestas transaces (movimentaes)
so utilizados diversos mtodos e tcnicas,
com elevado grau de adaptabilidade a novas
circunstncias.
20

Fases clssicas
Circulao
E de que dependem as transaces?
da quantidade de fundos que se pretende branquear,
da rapidez/urgncia em faz-lo, e
da eficcia das instncias de deteco e represso

21

Fases clssicas
Circulao
Quanto utilizao da banca,
banca vulgar proceder-se
a sucessivas rotaes entre diversas contas,
entre diversas instituies e empresas,
quase sempre sediadas em diferentes pases,
dispersando os fundos,
misturando a sua origem,
apagando-lhes o rasto,
reduzindo o risco de deteco e represso.
22

Fases clssicas
x3.) Integrao
Consiste em converter o dinheiro/proventos de
origem criminosa em rendimentos legais inerentes a
operaes financeiras ou econmicas perfeitamente
legtimas.
o momento em que os fundos, j legitimados, so
investidos na economia legal.
23

Fases clssicas
Integrao
Como que o branqueador poder fazer?
aplicao no mercado de valores mobilirios,
investimento imobilirio - compras e vendas,
aquisio de diversos produtos de luxo (carros, barcos, arte,
etc.),
aquisio de estabelecimentos comerciais (restaurantes,
hotis, discotecas, lojas de informtica, etc.),
aquisio de empresas diversas (construo civil, etc.),
aquisio de entidades diversas (Bancos, canais de TV, etc.),
...

24

Fases clssicas
Integrao
No caso de utilizao de empresas de fachada,
os fundos podem reaparecer no mercado legtimo
sob a forma de lucros destas,
e/ou misturados com os lucros de empresas com
actividade genuna.
Assim, as empresas de fachada tanto podem servir
para colocar os lucros ilcitos no sistema bancrio
como para faz-los reaparecer a ttulo de lucros.
25

Fases clssicas
Integrao
Para alm desta aplicao e incorporao dos
fundos j branqueados na economia legtima,
os mesmos tambm so frequentemente utilizados
para o financiamento de outras actividades ilcitas,
alimentando a organizao criminosa.
Como garante de
sobrevivncia e expanso

26

NOTAS FINAIS
As 3 fases no so estanques, havendo combinao
(mistura) de caractersticas e alterao da sequncia.
A importncia do factor segurana, habitualmente aliado
existncia de histrias de cobertura, est sempre presente.
Os mtodos e as tcnicas utilizadas mudam todos os dias.
Como em qualquer outra actividade comercial, adaptam-se
s novas circunstncias e oportunidades (ao mercado).
Os pases e territrios com legislao e mecanismos ineficazes
em matria de preveno, controlo e represso do
branqueamento, sero os mais procurados pelos criminosos.
27

Ciclo completo
Crimes

Dinheiro
ilcito

Colocao Circulao Integrao

Dinheiro
lcito

Economia legtima

28

Branqueamento e Offshores

29

Estimativas
Segundo estimativas de 2002, mais de
50% dos fluxos financeiros mundiais
transitam por parasos fiscais, sendo
que 30 anos antes eram de apenas 5%.
O dinheiro branqueado em parasos fiscais estava
avaliado em 5 mil milhares de milhes de dlares
anuais, atravs de 4.500 bancos e de mil milhes de
sociedades fantasma [empresas de fachada].
30

Dirio de
Notcias
14/05/2007

A notcia reporta a
uma estimativa do
FMI, segundo a qual,
se todos aqueles
que depositam o seu
dinheiro em parasos
fiscais pagassem
impostos
a receita fiscal daria para cobrir os Objectivos do Milnio, definidos
pela ONU.
31

The Economist
Maro 2007
O ttulo do artigo
classifica a tendncia
como inaceitvel ou
para alm do
razovel, e refere o
impacto negativo nos
cofres dos estados
que, no caso dos EUA,
est estimado em
cerca de 100 bilies
de USD/ano. Cerca
de 1/3 do deficit
anual do oramento
dos EUA.

32

Segundo The Economist, em 1998 estavam

licenciados 4 mil bancos offshore, sediados
em 60 parasos fiscais.

33

OFFSHORE
Definies:
Que est fixado em territrio que no est sujeito s leis
nacionais;
Zona financeira que no est sujeita legislao fiscal
do pas de que faz parte;
Regies perfeitamente demarcadas, fazendo parte
integrante do territrio de um pas e que tm por objecto
a realizao de actividades comerciais, industriais,
financeiras e de servios, sem sujeio s disposies da
legislao interna, designadamente a comercial e fiscal.
34

OFFSHORE
Particularidades do funcionamento
Uso das facilidades da designada Banca Offshore
(offshore banking), com recurso aos servios de
qualquer banco nacional.
Criao de Empresas Offshore,
registadas nos denominados parasos fiscais.
em nome destas Empresas que se efectua a maior
parte das operaes no designado offshore bancrio.
35

Criao de Empresas Offshore

Excluindo o caso das multinacionais que o fazem por
necessidades de natureza estratgica e fiscal, o
recurso s mesmas ampliado por:
serem fceis de criar,
garantirem o anonimato do seu proprietrio,
permitirem a sua utilizao num sem nmero de
actividades, incluindo as bancrias.
36

Criao de Empresas Offshore

INCORPORATION
Podem ser criadas utilizando a internet
Por qualquer pessoa ou organizao
Pode ser adquirida uma j existente (shelf company)
Basta a entrega do Memorandum & Arcticles of
Association, nico documento existente no registry local
(nico documento oficial disponvel para consulta).
37

As Empresas Offshore podem ser facilmente

utilizadas em cadeia
situao em que cada empresa
propriedade de outra, constituindo uma
espcie de teia ou pirmide empresarial.

O dono da Empresa Offshore = o dono do seu patrimnio

38

Quais os objectivos para utilizar

Empresas Offshore e as Contas offshore?

Operaes de natureza fiscal

Sobrefacturao, criao de custos fictcios, absoro
de mais-valias;
Colocao de dinheiro cujo recebimento no se quer
declarar ao fisco para no pagar impostos (fuga
fiscal).
39

Proteco de activos
Por ex: Para registo de bens e patrimnio, colocando-os
a salvo de eventuais credores.
Operaes de branqueamento
Quando no se pretende declarar a provenincia do
dinheiro:
- porque ilcita e no se tem como justificar,
- e ao ser transferido, movimentado e aplicado em
investimentos/aquisies, apaga os sinais da sua origem.
40

OFFSHORE
Para o branqueador, a utilizao das contas offshore
apresenta inequvocas vantagens de opacidade
bancria, fiscal e comercial:
- segredo bancrio (quase absoluto),
- confidencialidade,
- anonimato,
- no cooperao com as autoridades
judiciais e policiais.
41

OFFSHORE
Ao utilizar as contas offshore e rapidez de um clique,
o branqueador:
poder simular negcios entre Empresas,
introduzir e transferir capitais entre as contas
de vrias Empresas,
executar uma srie de fluxos financeiros de
difcil rasto;
altera as caractersticas do dinheiro e apaga as
conexes mas, simultaneamente, mantm (directa ou
indirectamente) a respectiva posse ou controlo.
42

Branqueamento e
Financiamento do Terrorismo

43

Dois conceitos distintos

Branqueamento
Processamento dos proventos da actividade
criminosa visando disfarar a sua origem ilcita.
Financiamento do Terrorismo
Processo de angariao de fundos
para financiar o terrorismo, actos
terroristas e organizaes terroristas.

origem ilcita
origem no ilcita

44

Financiamento do Terrorismo
Origem ilcita dos capitais
Trfico de droga,
Contrabando
Rapto, Sequestro,
Extorso
necessrio, em primeiro lugar, uma actividade de
Branqueamento, para que as transferncias
posteriores no levantem suspeitas.
45

Financiamento do Terrorismo
Origem no ilcita dos capitais
Donativos dos apoiantes,
Colectas pblicas de cariz religioso (ex: zakat)
Actividades empresariais legais
Implica uma operao contrria ao Branqueamento:
O Escurecimento
Os capitais passam de lcitos a ilcitos porque, apesar de
obtidos de forma legal, so usados para fins ilegais.
46

Financiamento do Terrorismo
Circuitos utilizados para as transferncias de fundos:
Os circuitos de qualquer actividade de Branqueamento,
designadamente:
- o sistema bancrio tradicional,
- os sistemas legais de transferncias.
O sistema financeiro islmico.
Os sistemas informais/paralelos (underground banking):
Hawala ou similares.
47

Financiamento do Terrorismo
Hawala principal sistema informal de transferncia de fundos
origem no Paquisto e na ndia;
uma designao genrica amplamente utilizada
h mais de cem anos;
saiu do anonimato na sequncia dos atentados do
11 de Setembro de 2001;
apontado como o meio preferencial para as
transferncias relacionadas com o financiamento do
terrorismo.
48

Fins e Objectivos
Branqueamento
Econmicos

Obteno de
lucro/poder

Financiamento do terrorismo
Polticos/Religiosos - Terrorismo

Subverso das
estruturas do Estado

49

Caractersticas gerais
Branqueamento

Financiamento do terrorismo

Valores elevados

Valores reduzidos

Origem ilcita

Origem ilcita e/ou no ilcita

Operaes rpidas

Operaes prolongadas

Crime precedente

Quando a origem dos valores

lcita:

Ilicitude desde o
incio das 3 fases

sem crime precedente

A circulao e a aplicao dos

valores que traz a ilicitude.
50

A importncia da preveno
e dos mecanismos de deteco

51

Branqueamento e
Financiamento do Terrorismo
O branqueamento uma ameaa ao normal
funcionamento do sistema financeiro;
Danifica o desenvolvimento social, econmico e
poltico das sociedades;
Tem potencial para subverter as diversas economias
e ameaar a segurana global;
na medida em que pode se utilizado por terroristas
e outros criminosos para esconder os seus lucros e
financiar as suas actividades.
52

Branqueamento e
Financiamento do Terrorismo
Sabendo que os fundos, os lucros, as vantagens
gerados pelo crime iro (durante o ciclo de
Branqueamento) ser introduzidos na economia
legtima e tambm financiar outras actividades
criminosas, facilmente concluimos que,
se impedirmos os criminosos de usufrurem do
que obtiveram ilicitamente, significa tocar-lhes
na sua maior vulnerabilidade (na razo da sua
existncia)...
53

Branqueamento e
Financiamento do Terrorismo
A importncia da preveno
A legislao nacional (Lei 25/2008 de 5/6) estabelece
medidas de natureza preventiva e repressiva de
combate ao branqueamento de vantagens de
provenincia ilcita e ao financiamento do terrorismo.
Enuncia, designadamente, os deveres das entidades
financeiras e no financeiras nesta matria.
Entre os diversos deveres, existe o de comunicao das
operaes suspeitas P.G.R./D.C.I.A.P. e U.I.F.
54

Branqueamento e
Financiamento do Terrorismo
A importncia da preveno
U.I.F.
(Unidade de Informao Financeira)
Unidade Central Nacional da Polcia Judiciria,
com competncia para receber, analisar e difundir
a informao suspeita de branqueamento, de
financiamento do terrorismo ou de crimes tributrios.

55

Branqueamento e
Financiamento do Terrorismo
A importncia da preveno

A relevncia da recolha, tratamento e anlise de

informao por parte de organismos
especializados para uma efectiva preveno

56

Branqueamento e
Financiamento do Terrorismo
A importncia da preveno

GAFI/FATF

principal organismo internacional

envolvido na preveno e combate

GAFI a abreviatura de Groupe dAction Financire, e FATF de Financial Action Task Force.
57

Branqueamento e
Financiamento do Terrorismo
A importncia da preveno
GAFI / FATF
Organismo independente e intergovernamental, criado
em 1989, na Cimeira do G-7 (actual G-8), em Paris.
Finalidade:
desenvolver uma estratgia global de preveno e de
combate ao branqueamento de capitais e, desde
Outubro de 2001, ao financiamento do terrorismo.
58

Branqueamento e
Financiamento do Terrorismo
A importncia da preveno
Assume papel de liderana na avaliao de indcios
de Branqueamento e Financiamento do Terrorismo.
Fazem parte dezenas de Estados e organizaes
internacionais. Portugal membro fundador.
Possui uma Lista Negra, em constante actualizao,
a qual contempla os pases, as jurisdies ou territrios
que no cumprem ou que cumprem
insuficientemente as suas Recomendaes.
59

Branqueamento e
Financiamento do Terrorismo
A importncia da preveno
Em 1990, estabeleceu as 40 Recomendaes de
Combate ao Branqueamento de Capitais
Capitais e procedeu
sua expanso e aplicao como orientao universal.
Estas Recomendaes, constituem o padro
internacional de preveno e represso do
Branqueamento, reconhecido e aplicado por reputadas
e influentes instituies financeiras (p.ex. Banco Mundial
e F.M.I.), em jurisdies de todo o mundo.
60

Branqueamento e
Financiamento do Terrorismo
A importncia da preveno
Na sequncia dos atentados terroristas de 11 de
Setembro de 2001, o GAFI aprovou 9 Recomendaes
Especiais sobre o Financiamento do Terrorismo.
Terrorismo
As Recomendaes (40+9) no so normas
vinculativas de natureza internacional, mas
apresentam-se como regras de boas prticas dotadas
de enorme poder persuasivo na rea financeira.
61

Criminalidade Econmico-financeira
Mecanismos de deteco
Criar corpos especializados de anlise de
informao e anlise financeira Intelligence Analysis.
Dar relevncia preveno harmonizaes das
leis administrativa e criminal.
Apostar na multidisciplinaridade das equipas de
deteco e investigao.
62

Criminalidade Econmico-financeira
Mecanismos de deteco
Promover o relacionamento eficaz entre as
autoridades judicirias, polcias especializadas e
entidades bancrias e financeiras em geral,
entidades de superviso financeira.
Assertividade na cooperao entre os rgos
internos e os de cooperao internacional.
63

Criminalidade Econmico-financeira
Mecanismos de deteco
Facilitar o relacionamento entre as autoridades
judicirias, polcias especializadas, e empresas dos
sectores pblico e privado.
Disseminar, a nvel internacional, os principais tipos
e modi operanda identificados internamente, bem
como das metodologias utilizadas na deteco e
combate.
64

A investigao criminal metodologias,

dificuldades e sucessos obtidos

65

Criminalidade Econmico-financeira
Metodologias de investigao
Metodologia clssica:
Inquirio de testemunhas,
Interrogatrio de arguidos,
Seguimentos e vigilncias,
Detenes,
Buscas e apreenses (domicilirias, empresas,
escritrio de advogado; instituio bancria),
Cartas Rogatrias,
66

Criminalidade Econmico-financeira
Metodologias de investigao
Quebra de sigilo das telecomunicaes (intercepes
telefnicas, fax e de e-mail; facturao detalhada)
Quebra de sigilo profissional
Quebra de sigilo bancrio
Quebra do sigilo fiscal (IRS, IRC)
Percias financeiras e contabilsticas (DPFC, SF)
Pedidos de cooperao institucional e informal a
entidades diversas (pblicas, privadas,
policiais/judiciais, nacionais e internacionais).
67

Criminalidade Econmico-financeira
Metodologias de investigao
Metodologia especial:
.

Quebra do sigilo profissional pelo M.P.

Quebra do sigilo bancrio pelo M.P.
Controlo de contas bancrias (monitorizao
e/ou suspenso de movimentos)
Acesso s bases de dados da administrao fiscal
pelo M.P. e P.J./U.I.F.
68

Criminalidade Econmico-financeira
Metodologias de investigao
Registo de voz e imagem
Aces de colaborao (informadores)
Aces encobertas (infiltrados)
Proteco de testemunhas
Equipas mistas (polcias + peritos fiscais, bancrios,
etc).

69

Branqueamento
Metodologias de investigao
Para

alm das metodologias j apontadas para a

criminalidade econmico-financeira, importar aqui:
Follow the Money
Seguir o rasto do dinheiro

importncia da prova documental

70

Branqueamento
Metodologias de investigao
As conexes conseguidas atravs do rasto
das operaes financeiras, permitiro:
- a identificao e dos criminosos (indivduos
e/ou organizaes;
- a identificao e localizao de bens
provenientes da actividade criminosa,
a fim de serem apreendidos e confiscados a
favor do Estado.
71

Dificuldades
O mundo actual
A globalizao!
Os avanados meios tecnolgicos e a velocidade
com que se executam diversas operaes,
A disperso territorial,
A anulao do factor distncia,
A ausncia de legislao universal,
72

Dificuldades

proporcionam o ambiente ideal

Criminalidade econmico-financeira organizada,
execuo de operaes financeiras envolvendo
elevados montantes, as quais servem de pano de
fundo s actividades de Branqueamento.

73

Anlise de casos

74

Anlise de casos
FRANKLIN JURADO
(EUA)

75

Anlise de casos
O caso de Franklin Jurado, foi investigado nos EUA,
nos anos 90, e ilustra o que um ciclo clssico de
Branqueamento.
Franklin Jurado era um economista colombiano,
licenciado pela prestigiada Universidade de
Harvard, o qual foi responsvel pelo
branqueamento de cerca de US$ 36 milhes
obtidos ilicitamente por Jos Santacruz-Londono,
atravs do trfico de droga.
76

Anlise de casos
Este montante fora inicialmente depositado no
Panam, perto do crime precedente, e durante
cerca de trs anos, Jurado fez inmeras
transferncias de Bancos do Panam para mais de
100 contas diferentes em 68 Bancos de 9 pases.
Como precauo, para evitar chamar a ateno
das autoridades, mantinha todos os saldos abaixo
de US$10 mil.

77

Anlise de casos
Ainda nesta fase de circulao dos fundos, Jurado
ordenou outras transferncias para contas na
Europa, na perspectiva de apagar a sua
nacionalidade, isto , a sua ligao origem.
Na Europa, o dinheiro foi transferido para contas
tituladas por diversas empresas de fachada (por si
controladas).

78

Anlise de casos
Numa ltima etapa, os fundos regressaram
Colmbia por meio de investimentos feitos por
empresas europeias em negcios legtimos,
designadamente restaurantes, construtoras e
laboratrios farmacuticos - os quais no levantavam
suspeitas.

79

Anlise de casos
O esquema acabou por ser interrompido devido
falncia de um Banco no Mnaco, quando vrias
contas ligadas a Jurado ficaram expostas e
levantaram suspeitas.
Com base na legislao anti-branqueamento, as
autoridades comearam a investigar o caso e, em
1996, Jurado acabou por ser preso.

80

CRIME

CRIME

CRIME

CRIME

CRIME

DINHEIRO ILCITO
COLOCAO
Banco 1, Panam

CIRCULAO

Banco 2, Panam

Banco 3, Panam

Diversas contas na banca europeia

Tituladas por empresas de fachada

Negcios na Colmbia

INTEGRAO
81

Anlise de casos
OVCHINNIKOV
(PJ PORTUGAL)

82

Anlise de casos
Joo Vale e Azevedo (JVA), foi
presidente da Direco do Sport Lisboa
e Benfica (SLB), instituio de utilidade
pblica, entre 1997 e 2000.
Para alm disso, exercia a actividade de Advogado
atravs do seu escritrio de advogados, a Vale e
Azevedo & Associados - Sociedade de Advogados,
em Lisboa, do qual era accionista maioritrio.
83

Anlise de casos
Era ainda:
Presidente do Conselho de Administrao da
SOJIFA Investimentos Imobilirios S.A.,
Procurador da empresa offshore SOJIFA FINANCE
S.A. (com sede no Luxemburgo) e
Procurador da empresa offshore SOJIFA
Investments Limited (com sede em Gibraltar).

84

Anlise de casos
Alegando que as contas do SLB poderiam vir a estar
bloqueadas em razo de aces judiciais interpostas
por credores a quem o SLB devia dinheiro,
JVA fez com que os fundos do clube passassem a
poder ser movimentados atravs de duas contas
bancrias
tituladas pelo seu escritrio de advogados (Vale e
Azevedo & Associados):
85

Anlise de casos

uma sediada no Banco Comercial Portugus (BCP)

e
outra no Banco Barclays,
ambas em Lisboa.

86

87

Anlise de casos
data, a SALVA Financial Services Limited era
credora de um valor de cerca de USD 1.500.000
sobre o SLB, em razo de facturas que se
encontravam pendentes.

88

Anlise de casos
Em Julho de 1999, a FLORINA Services Limited,
atravs do seu representante Paulo Barbosa,
adquiriu ao SLB o passe do jogador de futebol
profissional, o russo Ovchinnikov (guarda-redes),
pelo montante de USD 2.500.000.

89

Anlise de casos
Foi ento acordado que
1 milho USD seria pago atravs de duas
prestaes,
e o restante 1 milho e 500 mil USD, atravs da
compensao das referidas facturas pendentes
com a SALVA Financial Services Limited.

90

Anlise de casos
Assim, na data da assinatura do Contrato, Paulo
Barbosa emitiu e entregou a JVA dois cheques
de uma conta bancria do BCP sediada nas Ilhas
Cayman:
um no valor de USD 600.000 e
outro no valor de USD 400.000,
totalizando 1 milho de dlares.

91

92

Anlise de casos
Os dois cheques, emitidos ao portador por solicitao
de JVA, foram por ele depositados
numa conta do BCP- Sucursal Financeira Exterior
da Madeira
titulada pela sociedade offshore SOJIFA Investments
Limited (com sede em Gibraltar),
cuja conta e offshore eram data totalmente
controladas pelo prprio JVA.
93

Anlise de casos
Cerca de uma semana depois do referido crdito de
USD 1.000.000, JVA deu ordem ao Banco
para proceder transferncia do montante de USD
1.048.420
para uma conta do Natwest Bank (em Gibraltar)
titulada pela sociedade offshore J.F. International
Yachts Limited (com sede nas Ilhas Virgens
Britnicas).
94

Anlise de casos
Com base nos documentos de constituio desta
empresa offshore, apreendidos na residncia de
JVA, foi possvel demonstrar que esta sociedade
era propriedade de JVA e, logo, era por si
controlada.

95

96

Anlise de casos
A investigao tambm apurou que JVA, ao longo
do seu mandato no SLB, fez com que fossem
realizadas diversas transferncias de montantes, das
referidas duas contas da Vale e Azevedo &
Associados que serviam para movimentar fundos
do SLB,
tendo como destino contas bancrias tituladas pela
J.F. International Yachts Limited,
97

Anlise de casos
contas que estavam sediadas, respectivamente, no
Natwest Bank, em Gibraltar e
no Banco March, em Palma de Maiorca-Espanha,
e ainda transferncias para
a empresa AON Mediao de Seguros.

98

99

Anlise de casos
excepo de trs transferncias, todas as outras
foram falsamente apresentadas por JVA ao SLB
como despesas relacionadas com a actividade do
clube.
Para tal, forjou uma pretensa conta corrente, na
qual fez inscrever muitos outros pagamentos como
tendo sido feitos por conta da actividade do SLB

100

Anlise de casos
Na realidade, conforme se apurou numa Percia
financeiro-contabilstica, trataram-se apenas de
despesas do foro empresarial-privado e/ou
pessoal do arguido
(i.e. encaminhamento de verbas para outras
empresas do arguido a ttulo de suprimentos)

101

Anlise de casos
Quanto ao montante atrs referido, de USD
1.048.420, creditado a favor da offshore J.F.
International Yachts Limited, na conta do Natwest
Bank de Gibraltar,
foi transferido de imediato, segundo instrues de
JVA, para uma conta do Banco Cassa di Risparmio
di Carrara SPA, em Itlia.

102

Anlise de casos
Esta conta era titulada pela empresa Cantieri Navali
San Lorenzo SPA, com sede em Viareggio - Itlia,
fabricante de iates de luxo.

103

Anlise de casos
Este montante destinou-se ao pagamento da
ltima prestao do iate Lucky Me,
adquirido por JVA,
atravs da sua offshore J.F. International Yachts
Limited (sediada nas Ilhas Virgens Britnicas),
cujo preo total foi de USD 2.724.220.

104

Anlise de casos
Este iate foi-lhe entregue pessoalmente
em Viareggio, Itlia, no dia 08/07/1999.

105

Anlise de casos
Quanto s restantes transferncias de fundos com
destino J.F. International Yachts Limited,
destinaram-se todas a fazer face a despesas de
manuteno do iate Lucky Me.
Nomeadamente despesas relacionadas com a
tripulao da embarcao, a qual era constituda
pelo capito, David Horn, e outros dois elementos.

106

Anlise de casos
As transferncias ordenadas por JVA a favor da
AON Mediao de Seguros(atrs citada),
destinaram-se ao pagamento de seguros do iate.

107

108

Anlise de casos
No final da investigao, e para alm da acusao
por crimes de Peculato, o Ministrio Pblico acusou
ainda o arguido Joo Vale e Azevedo
por um crime de Branqueamento de Capitais,
relativamente ao destino dado pelo mesmo ao
milho de dlares desviado da venda do jogador
Ovchinnikov, alegando que

109

Anlise de casos
O arguido utilizou circuitos bancrios offshore
de forma a, atravs do anonimato e
confidencialidade inerentes ao regime dessas
instituies bancrias, esconder a origem
criminosa da quantia aplicada na aquisio da
embarcao Lucky Me.

110

Anlise de casos
Sabia ainda que a compra da embarcao se
traduzia na dissimulao da origem do dinheiro
obtido atravs da prtica de um crime j que,
embora fosse o real proprietrio da mesma,
diligenciou para que figurasse como efectivo
comprador a sociedade J.F. International Yachts
Limited.

111

Anlise de casos
Pese embora em sede julgamento tenha cado a
tese do Branqueamento de Capitais constante da
Acusao, Joo Vale e Azevedo foi condenado a 4
anos e 6 meses de priso efectiva, os quais cumpriu,
pela prtica de um crime de Peculato.

***
112

Bibliografia aconselhada:
AMARAL, Ricardo, O branqueamento de capitais e a derrogao
do segredo bancrio, Verbo Jurdico, 2007.
ASCENO, Oliveira, Branqueamento de Capitais: reaco
criminal Estudo de Direito Bancrio, Coimbra Editora, 1999.
BRANDO, Nuno, Branqueamento de Capitais: o sistema
comunitrio de preveno, Coimbra Editora, 2002.
CANAS, Vitalino, O crime de branqueamento de capitais: Regime
de Preveno e de Represso, Almedina, Coimbra, 2004.
CUSSON, Maurice, Criminologia, Casas das Letras, Cruz
Quebrada, 2002.
DOGGART, Caroline, Parasos Fiscais, Publicaes Vida
Econmica, 3. edio, 2003.
113

Bibliografia aconselhada:
GODINHO, Jorge, Do crime de branqueamento de capitais:
introduo e tipicidade, Almedina, Coimbra, 2001.
LESERVOISIER, Laurent, Os Parasos Fiscais, Publicaes EuropaAmrica, Mem Martins, 1992.
MORGADO, Maria Jos e VEGAR, Jos, O inimigo sem rosto Fraude e Corrupo em Portugal, Publicaes D. Quixote, 2003.
ROBINSON, Jeffrey, Os branqueadores de dinheiro, Livros do Brasil,
Lisboa, 1995.
SANTOS, Cludia, O crime de colarinho branco, Coimbra Editora,
2001.
Revista Polcia e Justia, 3. srie, Nmero Especial sobre
Branqueamento de Capitais, Coimbra Editora, 2004.
Relatrios da Unidade de Informao Financeira (U.I.F.) da Polcia
114
Judiciria.

Internet:
http://www.pgr.pt
http://www.bportugal.pt
http://www.cmvm.pt
http://www.europol.europa.eu
http://www.interpol.int
http://www.fatf-gafi.org
http://ec.europa.eu
http://www.ustreas.gov/usss
http://pt.wikipedia.org/wiki/Lavagem_de_dinheiro

115

Obrigada pela vossa ateno

Carla Moura Leo, Inspectora

carla.leao@pj.pt
Telef: (00351) 219844261

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