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GACETA OFICIAL

PRESIDENCIA DE LA REPBLICA
de Dinero o Bienes

SEPRELAD

Secret~1:}.r de Prevencin de Lavado

Resolucin N.

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POR LA CUAL SE APRUEBA EL REGLAMENTO DE PREVENCIN DE LAVADO


DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO PARA LAS
ORGANIZACIONES SIN ~INES DE LUCR0.----------------------..0-------------... Asuncln,30 de diciembre del 2011

VISTA:

La Ley Nl.015/97 "QUE PREVIENE Y REPRIME LOS ACTOS


ILCITOS DESTINADOS A LA LEGITIMACIN DE DINERO O
BIENES", su modificatoria la Ley N 3.783/09, y la Ley N
1.183/85 "Cd igo Civil Paraguayo", su modificatoria la Ley
N 388/94 y la necesidad de reglamentar a los Sujetos
Obligados previsto en la Legislacin y;

CONSIDERANDO: Que, conforme lo establecido en los artculos 13 y 28 de


Ley N 1.015/97 y su modificatoria la Ley NO 3783/09, la
Secretara de Prevencin de Lavado de Dinero o Bienes
posee atribuciones para dictar en l marco de las leyes, los
reglamentos de carcter administrativo que deban observar
los sujetos obligados con el fin de evitar, detectar y reportar
las operaciones de lavado de dinero o bienes y el
financiamiento del terrorismo, en adelante LD/FT.
El Dictamen N 245/11, de fecha 24 de noviembre de 2011
de la Direccin General de Asesora Jurdica, que emite
dictamen favorable a la aprobacin del Reglamento de
Prevencin de LD/FT para las Organizaciones sin Fines de
Lucro; y,

POR TANTO:

En uso de sus atribuciones,

EL MINISTRO - SECRETARIO EJECUTIVO DE LA SECRETARIA DE


PREVENCIN DE LAVADO DE DINERO O BIENES
RESUELVE:
Artculo 1. APROBAR, el "REGLAMENTO DE PREVENCIN DE LAVADO DE
DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO PARA LAS ORGANIZACIONES SIN
FINES DE LUCRO", de conformidad a lo establecido en el Cdigo Civil Paraguayo,
como anexo "A" de esta Resolucin.---------------------------------------------------

Artculo 2. APROBAR, el "FORMULARIO DE REPORTE DE OPERACIONES


SOSPECHOSAS DE LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
PARA LAS ORGANIZACIONES SIN FINES DE LUCRO", como anexo "B" de esta
Resolucin, el cual ser utilizado provisorianiente, hasta tanto entre en vigor la
obligatoriedad de reportar va sistema ROS_WEB, al sector Organizaciones sin
Fines de Lucro.---------------------------------------------------------- --- ------ ------

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Secretada de Prevencin de Lavado de Dinero o Bienes
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Resolucin N.

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POR LA CUAL SE APRUEBA EL REGLAMENTO DE PREVENCIN DE LAVADO


DE DINERO Y
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
PARA LAS
ORGANIZACIONES SIN FINES DE LUCRO.-------------------------------------Artculo 3. APROBAR, el "FORMULARIO DE DECLARACIN JURADA DE
DONACIONES PARA LAS ORGANIZACIONES SIN FINES DE LUCRO", como anexo
"C" de esta Resolucin.----------------------------- -----------------------------------Artculo 4. DISPONER, que el reglamento aprobado por la presente
Resolucin, entre en vigencia a partir del siguiente da hbil de su publicacin en
la Gaceta Oficial de la Repblica del Paraguay. La SEPRELAD, reglamentar a los
diferentes sectores y categoras, que sern supervisados a partir del ao 2012. --Artculo 5. COMUNICAR Y ARCHIVAR.------------------ 0 - - - - - - - - - - - - -- - - - - - -

FDO:

Osear Boldanich Ferreira


Ministro Secretario Ejecutivo

Victorina Genes Vlllalba


Secretaria General

------

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S eccin Despacho e fllformacio11es - As1111ci11, 12 tle enero de 2012

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POR LA CUAL SE APRUEBA EL REGLAMENTO DE PREVENCIN DE LAVADO


DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO PARA LAS
ORGANIZACIONES SIN f.INES DE LUCRO.-------------------------------------ANEXO "A"
CAPITULO 1
DISPOSICIONES GENERALES

Articulo 1 - Alcance.
10. El presente reglamento regula las obligaciones de las Organizaciones sin
Fines de Lucro, para Identificar a sus aportantes, donantes o benefactores.
Registrar los Ingresos y egresos de dinero o bienes; verificar el origen y el
destino de los mismos, mediante la Implementacin
de polticas y
procedimientos tendientes a prevenir, detectar y reportar hechos que pudieran
guardar relacin con el Lavado de Dinero o Bienes y el Financiacin del
Terrorismo, en adelante LD/FT.

Articulo 2 - Sujetos del Reglamento.


1. Estn sujetos al presente reglamento las personas jurdicas, constituidas
como Asociaciones Reconocidas de Utilidad Pblica, Asociaciones Inscriptas con
Capacidad Restringida y las fundaciones, regidas por las disposiciones del Cdigo
Civil en sus Captulos II, III y IV, del Ttulo II del Libro Primero . Las mismas
denominadas en adelante a los efectos de esta reglamentacin Organizaciones
Sin Fines de Lucro u OSL;

CAPITULO 11
DEL PROGRAMA DE PREVENCIN

Articulo 3 - De los Criterios para elaborar el programa.


1. La OSL, a fin de minimizar el riesgo de que el sector sea utilizado para la
comisin de hechos de LD/FT, debe formular Manuales acordes a su naturaleza y
caractersticas, que incluyan polticas y procedimientos preventivos, para
Identificar, registrar y reportar operaciones sospechosas, conforme a la
legislacin vigente.
2. Las polticas y procedimientos deben, ser aprobadas por la mxima autoridad
de la OSL y estar disponibles para todos sus funcionarios, colaboradores y para la
Secretara de Prevencin de Lavado de Dinero o Bienes.
3. Las polticas y procedimientos adoptados deben ser actualizados conforme a
los cambios regulatorios y ante la deteccin de nuevos patrones de

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POR LA CUAL SE APRUEBA EL REGLAMENTO DE PREVENCIN DE LAVADO


DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO PARA LAS
ORGANIZACIONES SIN F.INES DE LUCRO.-------------------------------------comportamientos tendientes a operaciones de LD/Ff, detectados por las OSL o
comu nicados por la SEPRELAD.
4. Las reglas contenidas en el Manual de Prevencin de LD/Ff, sern de
observancia y cumplimiento obligatorio para la OSL.
Articulo 4 - De las PoHtlcas.
1. La OSL, debe adoptar polticas dirigidas a:

l. Identifi car y conocer a los aportantes, donantes o benefactores. Con


docu mentos respaldatorlos conforme a los requisitos establecidos en el
captulo III de la presente reglamentacin;
2. Promocionar la cultura y concienciacin de prevencin de LD/Ff a todos
los componentes de la OSL

N.~

3. Verificar el origen y el destino de los fondos donados;


4. Implementar registros de
destino de los fondos;
5. Implementar reg istros
realizadas por OSL

de

las donaciones recibidas para Identificar el

los recu rsos obtenidos de las actividades

6. Implementa r sistemas de monltoreo que permitan detectar en tiempo y


forma las donaciones inusuales;
7. Considerar los antecedentes personales, laborales y patrimoniales para la
contratacin de empleados y colaboradores a fin de evitar la utilizacin
de la organizacin para hechos relacionados al LD/Ff;
8. Implementar medidas preventivas para disminuir el grado de exposicin a
riesgos Inherentes al LD/FT.
Articul

so - De los Procedimientos.

1 . La OSL, debe establecer los procedimientos necesarios para la adecuada


implementacin y funcionam iento del programa de prevencin de LD/Ff
debiendo cumplir los siguientes requisitos:

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POR LA CUAL SE APRUEBA EL REGLAMENTO DE PREVENCIN DE LAVADO


DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO PARA LAS
ORGANIZACIONES SIN F.INES DE LUCRO.----------------- ----------------l. Elaborar un Manual de Prevencin de LD/FT, en el cual se encuentren
plasmadas las polticas y los procedimientos relacionados a la naturaleza,
volumen y ti po de actividad realizada por la OSL, para prevenir la
utilizacin de la misma en hechos relacionados al LD/FT;

2. Establecer programas de capacitacin dirigidos a los componentes de la


OSL en materia de prevencin de LD/FT;
3. Aplicar las medidas de debida diligencia, establecidas en el Captulo III de
la presente resolucin, atendiendo a las diferentes etapas del proceso de
LD/FT;
4. Establecer un sistema de registro para los Ingresos y egresos de las
donaciones que reciba la OSL, a fin de lograr la deteccin en tiempo y
forma de donaciones Inusuales;
5. Crear y mantener actualizada una base de datos que contenga la nmina
de donantes, aportantes o benefactores de la OSL;
6. Establecer procedimientos de identificacin, evaluacin y reporte de los
donantes, aportantes o benefactores, que se encuentren incluidos en las
listas provedos por:
.
.
6:1. La OFAC (OFFICE OF FOREIGN ASSETS CONTROL - Oficina de Control
de Activos Extranjeros).
6.2. El Comit del Consejo de Seguridad establecido en virtud de la
resolucin 1267 (1999);
6.3 . Dems herramientas para consu ltas provistas por la SEPRELAD.
7. Designar un Oficial de Cumplimiento con el perfil adecuado para velar por
el cumplimiento de las polticas y procedimientos preventivos de LD/FT en
la OSL; de conformidad al artculo 9 de este reglamento.

L.
"
n

lj
11

8. Establecer procesos de verificacin de las Informaciones y documentos


respaldatorlos proporcionados pcir los donantes, aportantes o
benefactores, los cuales debern ser conservados por un periodo de 5
.cinco aos.

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DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO PARA LAS
ORGANIZACIONES SIN FINES DE LUCRO.-------------------------------------Articulo 6 - De la designacin del Oficial de Cumplimiento.
1. La OSL, previa verificacin del perfil profesional y personal, designar un
Oficial de Cumplimiento con rango jerrquico superior, quien depender orgnica
y funcionalmente del Directorio o asimilados, debiendo elevar copla autenticada
ante nota rlo del acta de su designacin, currculum vitae y dems antecedentes a
la SEPRELAD.
2. La OSL com unicar a la SEPRELAD la designacin del Oficial de Cumplimiento en
un plazo de cinco das hbiles. En caso de cambio del Oficial de Cumplimiento, se
adoptar el procedimiento anteriormente expuesto.

3 . La SEPRELAD, en el periodo de treinta dfas hbiles contados a partir de la


comunicacin, emitir sus observaciones a cerca de la designacin del Oficial de
Cumplimiento, para lo cual, en dicho periodo podr solicitar a la OSL la Informacin
ad iciona l que considere necesaria.
4, El cua nto al mbito del desempeo de sus funciones, el Oficial de Cumplimiento
no podr ser suspendido ni removido sin el debido proceso administrativo Interno,
aprobado por el Directorio o asimilados de la OSL. La decisin tomada as como los
fundamentos que la sustentan, deben ser comunicados a la SEPRELAD dentro de los
tres das hbiles posteriores de haberse producido, acompaando una copia
autenticada del acta de reunin del Directorio o asimilado donde conste la decisin
adoptada.

Articulo 7 - Funciones del Oficial de Cumplimiento.


1 El Oficial de Cumplimiento contar con autoridad, recursos suficientes y apoyo de
todas las reas de la OSL; para ejecutar en forma efectiva y eficiente las polticas. y
proced imientos del mbito preventivo establecidos en cumplimiento de la Ley N
1015/97, su modificatoria Ley N 3783/09 y este reglamento.

l. Ejercer sus funciones en el marco de las polticas y procedimientos adoptados


por la OSL en la prevencin de LD y FT. Es incompatible el cargo de Oficial de
Cumplimiento con la funcin del Auditor Interno;
2. Mantener actualizado el "Manual" respecto a las polticas, procedimientos
preventivos de LD/FT adoptados por la OSL y a los lineamientos generales que
la SEPRELAD determine para el efecto, en el marco de la legislacin y el
presente reglamento;
3. Asesorar a los directivos o asimilados de la OSL respecto a las polticas y
procedimientos preventivos de LD/FT;

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4. Ser el enlace entre la OSL y la .SEPRELAD para las cuestiones relacionadas
a la prevencin de LD/FT;
S. Desarrollar e Implementar polticas y sistemas de monltoreo de las
donaciones y recursos obtenidos para Identificar los Ingresos y egresos
efectuados, optimizados en registros que permitan la deteccin de
operaciones inusuales a fin de evitar riesgos Inherentes a operaciones
relacionadas LD y FT;
6. Elaborar y desarrollar programas de capacitacin n materia preventiva de
LD/FT, dirigido a todos los miembros de la OSL;
7. Documentar su gestin, la cual deber estar disponible para el Auditor
Interno y para la SEPRELAD cuando lo requieran; y,
8. Ana lizar, elaborar y remitir los reportes de aquellas operaciones que
revistan carcter de sospecha.
N...!f..23_

Artculo s 0 - Del programa de capacltaci6n del personal.


1 Las OSL deben contar con un programa de capacitacin en materia de
prevencin de LD/FT, dirigido a sus miembros, empleados y . colaboradores;
acorde a. sus actividades:
2. El programa de capacitacin debe:
l. Garantizar que los componentes de la OSL, reciban formacin adecuada

en materia de prevencin de LD/FT;


2. Contar con herramientas actualizadas y medidas preventivas para la lucha
contra el LD/FT.

Artculo 90 - Auditoria Interna.


1. La OS L, debe implementar programas de auditora interna, para verificar
peridicamente la razonabilidad, eficacia y eficiencia de las polticas y
procedimientos de prevencin ele LD/FT, considerando sus riesgos Inherentes y
las normas vigentes para el efecto.
2. Sin perjuicio de sus funciones, la Unidad de Control Interno deber:

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N.Jfsi_

l.

Verificar la Integridad, eficacia y cumplimiento de las polticas,


procedimientos y normas de prevencin de LO/ FT; enfocadas al factor de
riesgo;

2.

Contemplar en su Programa de Trabajo la evaluacin de las polticas y


procedimientos de normas de prevencin de LD/FT

3.

Alertar y Comunicar al Oficial de Cumplimiento sobre las debilidades


observadas respecto a las polticas y procedimientos de prevencin de LO
y FT.

4.

Verificar el cumplimiento de las normativas relacionadas con el control del


Ingreso y egreso de sus fondos y recursos, fondos, previa a la
capita lizacin de la OSL;

S.

Documentar las evaluaciones realizadas respecto al cumplimiento de las


polticas y procedimientos en materia de prevencin de LD/FT

6.

Formular recomendaciones que fortalezcan las polticas y procedimientos


de prevencin de LD/FT;

7.

Remitir a la SEPRELAD a los treinta das posteriores al cierre de cada


s.emestre del ejercicio auditado, un infor(lle de las evaluaciones vertidas
en el aspecto de prevencin de LD/FT.

Artculo 10 - Auditora Externa.


1 La OSL debe examinar anualmente los programas de prevencin de LD/FT,
por medios de auditoras independientes y emitir un Informe a ser presentado a
la SEPRELAD a los sesenta das del cierre de cada ejercicio auditado. La Auditora
Externa deber:

l.

Evaluar la integridad, eficacia y cumplimiento


procedimientos, y normas de prevencin de LD/FT;

2.

Verificar el origen de las donaciones aceptadas por la OSL y el destino de


.las mismas;

3.

Comprobar el cumplimiento de las disposiciones legales y normativas


aplicables a los riesgos LD/FT a travs de muestras representativas de sus
donantes, apcirtantes o benefactores para conocer la efectividad de las
polticas y procedimientos de prevencin;

de

las

polticas,

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DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO PARA LAS
ORGANIZACIONES SIN FINES DE LUCRO.-------------------------------------4.

Verificar el cumplimiento del programa de capacitacin, el alcance y la


implementacin adecuada del entrenamiento

5.

Formular recomendaciones que fortalezcan las polticas y procedimientos


de prevencin de LO/FT.

CAPITULO III.
DE LA DEBIDA DILIGENCIA.
Artculo 11 - Obligatoriedad de Identificacin y Registro.
1. La OSL est obligada a identificar y registrar por medios fehacientes a las
personas, donantes, aportantes o benefactores vinculads y relacionados con los
ingresos y egresos de dinero o bienes, en carcter de donaciones. Los datos,
informaciones y documentaciones a ser solicitados estarn determinados por la
cuanta de los ingresos y el destino de los egresos.

Artculo 12 - Requisitos Generales de Identificacin.


1. La OSL debe Implementar sistemas de identificacin y registro, para los
ingresos y egresos efectuados en carcter de donaciones por las personas fsicas
y jurd icas de acuerdo a las caractersticas de los mismos basados en el proceso
de debida diligencia, teniendo en cuenta los siguientes datos :

1. Personas Fsicas
Nombres y apellldos completos.
Luga r y fecha de nacimiento.
Cdula de Identidad o pasaporte vigente.
Actividad Econmica Principal
Direccin.
Ciudad.
Nmero/s de telfono/s pa rticular/es y laboral/es.
Direccin del correo electrnico, si corresponde.
2. Personas Jurdicas
Razn Social.
Reg lstr.o n ico del Contribuyente (RUC).
Actividad Econmica principal.
Direcci n flsca l,
Ciudad,
N mero/s de telfono/s particular/es y laboral/es.

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DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO PARA LAS
ORGANIZACIONES SIN FINES DE LUCRO.-------------------------------------Nombres y Apellidos completos de los socios o accionistas actuales.
Nombres y Apellidos completos de los representantes legales.
2. La OSL, en el caso de donaciones:
1.

Efectuadas desde USD 1.000 hasta USD 9.999 o su equivalente en otras


monedas, adems de lo solicitado anteriormente; se exigir la
presentacin del documento de identidad o cualquier otro documento que
identifique al donante y se retendr copla de la misma.

2.

Efectuadas desde USD 10.000 o su equivalen.te en otras monedas,


adems de lo solicitado anteriormente; se exigir el llenado del
"Formulario de Declaracin Jurada de Donaciones"- (Anexo C).

Artculo 13 - Registro y monltoreo de Donaciones.

N.Jlil_

1. IMPLEMENTACIN, La OSL, deben Implementar mecanismos que permitan


registrar y monitorear las donaciones, arr.ojando informes basados en las
necesidades de revis in y el criterio de anlisis, generando seales de alerta que
Identifi quen de manera oportuna las donaciones inusuales.
2, MTODOS. La OSL, de acuerdo al flujo de donaciones, dicho sistema de
registro . y monltoreo 'debe estar optimizados en plataformas Informticas,
mtodos manuales o automatizados.
3. Para las donaciones sin presencia fsica o transferencias electrnicas la OSL
debe exigir que se realice a travs de una cuenta bancaria a nombre del donante,
aportante o benefactor conforme a las normas de debida diligencia, a fin de
asegurar el origen de los fondos.

Artculo 14 - Personas expuestas polticamente - PEPs.


1. Respecto de los donantes, aportantes y benefactores Individualizados como
PEPs, a partir de la Informacin a la que se accede mediante el enlace directo que
se encuentra en la pgina Web de la SEPRELAD, adems de Implementar las
medidas sealas en el artculo 13 del presente reglamento, la OSL deber,
entre otros:
1. Clasificarlos como de alto riesgo;
2. Aprobar por el Directorio o asimilados en su caso, la relacin con los
mismos ;

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DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO PARA LAS
ORGANIZACIONES SIN t:.INES DE LUCRO.------------------------------------3. Aplicar proced imientos de debida
operaciones que stos realicen.

diligencia

ampliada,

sobre

las

Articulo 15 - Soporte Tecnolglco.


1. La OSL debe contar con un soporte tecnolgico adecuado que permita
registrar todas las Informaciones relclonadas a las donaciones, recursos, fondos,
donantes, aportantes o benefactores y desarrollar Informes con base a las
necesidades de revisin y a los criterios de anlisis requeridos por el Oficial de
Cumplimiento, los Directores o asimilados, Auditora Interna, Auditora Externa y
la SEPRELAD, segn las normas vigentes, generando seales de alerta que
Identifiquen de manera oportuna, entre otras:

l. Oonaciones vinculadas por tipo de donante, aportante o benefactor, por


periodicidad , por cuanta; por niveles de riesgos, por zonas geogrficas.
N..!!23_

2. Registro de Ingresos y destino de los egresos de dinero, bienes, recursos o


fondos recibidos por la OSL.
3. Detectar e Identificar donaciones Inusuales.

Art(culo 16- Fondos Provenientes de Otras Entidades afectadas a este


reglamento de prevencin de LD/FT.

1. En el supuesto de tratarse de fondos provenientes de otras entidades


afectadas a los reglamentos de la SEPRELAD, se presume que las mismas
aplicaron el procedimiento de debida diligencia, para Identificar a los donantes,
aportantes o benefactores y que han verificado el origen del dinero, bien, fondos
o recursos.
2. En el caso de fondos provenientes de entidades financieras Internacionales,
excepto de aquellos pases o territorios considerados dbiles en la
implementacin de programas globales antllavado (parasos fiscales), se presume
que las mismas han aplicado el procediml~nto de debida diligencia.
3. Diclias presunciones no Impiden a la OSL analizar la posible discordancia
entre el perfil del donante y el monto y/o modalidad de la transaccin
Proveniente de otras entidades afectadas a los reglamentos emitidos por la
SEPRELAD.

CAPITULO IV.
REPORTES DE OPERACIONES.
Art[culo 17 - De los Reportes de Operaciones Sospechosas.

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DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO PARA LAS
ORGANIZACIONES SIN f'.INES DE LUCRO.---------------------------------1. La OSL debe comunicar inmediatamente a la SEPRELAD, cualquier hecho u
operacin con Independencia .de su cuanta, respecto de los cuales exista algn
indicio o sospecha que estn relacionados al mbito de aplicacin de la Ley N
1015/97 su modificatoria Ley N 3783/09 y el presente reglamento.
2, Con respecto a las donaciones Inusuales, la OSL debe analizar dentro del
plazo de treinta das desde la deteccin de la lnusualldad si los hechos,
ci rcunstancias o propsitos de la misma, no reflejan una explicacin vlida o
carecen de j ustificacin, ser considerada Operacin Sospechosa.
3. Los reportes de operaciones sospechosas deben. ser comunicados a la
SEPRELAD inmediatamente a travs del formulario denominado "Reporte de
Operaciones Sospechosas" - (Anexo B), acompaado del Perfil del Donante.

Artculo 18 - Del Reporte Negativo.


La OSL debe Informar semestralmente a la SEPRELAD, en caso de no detectar
operaciones con Indicios o sospechas de LD/FT. El informe ser denominado
"Reporte Negativo".

Artculo 19 - De los Requerimientos.


Los requerimientos de informacin solicitados . por la SEPRELAD, deben ser
contestados en el plazo de cuatro das hbiles a partir de su recepcin.

CAPITULO V.
OBLIGACION DE MANTENER CONFIDENCIALIDAD.
Artculo 20- Prohibicin de notificar o divulgar Informaciones respecto
al Reporte de Operaciones Sospechosas.

1 La OSL deber abstenerse de revelar o comunicar que la misma ha elevado


un Reporte de Operacin Sospechosa, de su contenido y las documentaciones
respaldatorias.

2. Igualmente, no podr revelar ninguna Informacin que haya sido requerida


por la SEPRELAD.

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DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO PARA LAS
ORGANIZACIONES SIN F.I NES DE LUCRO.---------------------------------

3. Ante conocimiento de la transgresin de esta prohibicin, el Oficial de


Cumplimiento o cualquier otro miembro, comunicar a la mxima autoridad de la
OSL respecto a Ja situacin, a los fines respectivos.

CAPITULO VI.

Rgimen sancionador.
Articulo 21- Sancin por Incumplimiento.
1. La OSL bajo la supervisin y fiscalizacin de la SEPRELAD, ser pasible de las
sanciones previstas en la norma vigente.
2. El Incumplimiento a las normas sobre prevencin de LD/FT ser considerada
como una transgresin a las disposiciones dictadas en los artculos 24 de la Ley
N 1.015/97 y su modificatoria Ley N 3.783/09.

N\_!J_5J_

Articulo 22- Conseivacln de Informacin y Documentacin.


1. La OSL debe conservar y guardar todos los registros, Informes y
documentaciones de soportes sealados en el presente reglamento por el trmino
de cinco aos a partir del trmino de la relacin operativa.------------------------ANEXO "B"
FORMULARIO DE REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

Reporte N
Fecha del Reporte:
Reporte de
Operaciones Sospechosas
Para uso exclusivo de Ja UIF-SEPRELAD

Uso Interno UIF - SEPRELAD

COMPLETAR EL REPORTE EN SU TOTALIDAD - MARQUE EL CUADRO OUE


.
CORRESPONDE

tm?I]

(Marcar si el reporte es inicial, si es una correccin o complemento de un


re orte revlo

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DE DINERO y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO PARA LAS
ORGANIZACIONES SIN FINES DE LUCRO.----------------

1 Marque el cuadro correspondiente


a. Reporte Inicial

b. Correccin de Reporte N

b. Correccin de Reporte N

c. Reporte Complementario al Reporte N

de fecha_/_/_

Sujeto Obligado Reportante: (Marcar el t ipo de sujeto obligado que presenta el


reporte)
OSL

N._!/_Jj_
l~~H Datos Generales del Sujeto Obligado reportante

1. Nombre de la OSL:

- RUC N
2. Direccin del Sujeto Obligado.

3. I ndicar el nmero de telfono, nmero de fa x, correo electrnico y pgina Web a


contactar con el Sujeto Obligado reportante.

o
o
o
o

Telfono N
Fax N
Correo Electrnlco
Pgina Web

Secci11 Despacho e Informaciones - As1111ci11, I 2 1/e enero de 20I 2

GACETA OFICIAL

PRESIDENCIA DE LA REPBLICA
Secretada de Prevencin de Lavado de Dinero o Bienes
SEPRELAD
Resolucin N.

l./ 5?,:.

POR LA CUAL SE APRUEBA EL REGLAMENTO DE PREVENCIN DE LAVADO


DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO PARA LAS
ORGANIZACIONES SIN FINES DE LUCRO.--------------------------------------

Informac/6n referente al/los Actor/es relac/onado/s a


la s O eracln es Sos echosa s.
1. Nombre de la/s persona/s ffslca/s y/o jurfdlca/s vinculada a operacin
reportada. {Agregar tems b) y as sucesivamente en su caso).
a) Primer N o m b r e : - - - - - - - - - Segundo Nombre: _ _ __ _ _ _ _ __
Primer Apellido: _ _ _ _ _ _ _ _ __
Segundo Apellido: _ _ _ _ _ _ _ _ __
Apellido de Casada: _ _ _ _ _ _ _ _ __

2. Identificacin de/los Actor/es relaclonado/s a la/s Operacin/es


Sospechosa/s Reportada/ s. (Indicar el tipo de Identificacin utilizado - agregar
tems b) y as sucesivamente en su caso).

a) Documento de Identidad N:
a) Especificar Tipo de Documento:----- - -- -- - -

a) Autoridad que la expide:--- - -- - - - - - - - - - - 3. Actividad/es econmlca/s de/l los actor/es relaclonado/s a la/s
Operacin/es Sospechosa/s Reportada/s. (Identificar tems a), b),etc.).

4. Direccin s de/los actor/es relaclonado/s a la/s Operacin/es


Sospechosa/s Reportada/ s. (Proveer la direccin completa)

Pg. 20

Secci11 Despacito e I11for111acio11es - As1111cin, 12 de e11ero de 2012

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Sccrem1:iir de Prevencin de Lavado de Dinero o Bienes

SEPRELAD
Resolucin N.

lf S 3

POR LA CUAL SE APRUEBA EL REGLAMENTO DE PREVENCIN DE LAVADO


DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO PARA LAS
ORGANIZACIONES SIN FINES DE LUCRO.-------------------------------------5. Indicar contactos de/los actor/es relaclonado/s a la/s Operacin/es
Sospechosa/s Reportada/s. (Nmero/s de telfono/s de la residencia, del
trabajo, nmero/s de fax/es, nmeros de telfono/s mvil/es, etc. - Identificar
tems a) , b), etc. en su caso).

6, En caso de existir persona/s fislca/s y /o juridlca/s vlnculada/s al/los


actor/es relaclonado/s a la/s Operacin/es Sospechosa/s Reportada/s,
completar los datos contenidos en la Parte III - Items 1) aclarando el tipo
de relacin; 2)r 3),4) y 5).

7. Indicar si el/los Actor/es relaclonado/s a la/s Operacin/es


Reportada/s estn vinculados al Sujeto Obligado reportante y en que
concepto; ejemplo Director, Accionista, Gerente, Contador, Asesor Jurdico,
Apoderado, Funcionario, Promotor, Corredor, Cliente, otros, especificar.
(I dentificar tems a), b), etc.).
N....!i.21_

Ninguno

En caso de respuesta positiva: Sigue/n Prestando servicios en la OSL? Explicar.

Parte IV
1. Fecha o perodo de la operacin
reportada.

2. Moneda de Origen - Especificar

Desde - ' - ' - - - Hasta

_ _

Equivalente en Guaranes :

G.:_ _ _ _ _ _ _ _ _ __

Ind iciar si corresponde a una operacin


o propuesta de operacin.
Tipo de cambio a la fecha de la operacin:

O
uesta D

Operacn
Pro

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Secretariade Prevencin de Lavado de Dinero o Bienes
SEPRELAD
Resolucin N.

l/$3

POR LA CUAL SE APRUEBA EL REGLAMENTO DE PREVENCIN DE LAVADO


DE DINERO y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO PARA LAS
ORGANIZACIONES SIN FINES DE LUCRO.
3. Monto de la Operacin Reportada:
4. Detallar modo en que se realiz la donacin o aporte con su n
Identificador: (Agregar ftems c) y as sucesivamente en caso de precisar).

a)
b)
5. Identificacin de la donacin o aporte (eje: ND de Boleta de depsito, etc.):

(Agregar tems c) y asf sucesivamente en caso de precisar).


a)
b)

4. Descripcin de la operacin reportada

Proveer una narracin cronolgica, detallada y completa de los hechos sospechosos


o irregulares respecto a la operacin reportada, la narracin debe ser clara y
explcita.
N..!f2:_

Contenido mnimo de la descriQcin de la 012eracin sos12echosa:

Quin o quines estn Involucrados, .Qyt_instrumentos o mecanismos estn


siendo utilizados para las operaciones, Dnde se 11evo a cabo, Cundo se llevo a
cabo, Porqu se considera una operacin sospechosa, Cmo se llevo a cabo la
operacin? Describir explicaciones suministradas por el/los actor/es relacionadas a
la operacin sospechosa.

FIRMA/S

ACLARACION/ESdeFIRMA/S
CARGO
SELLO DE LA ENTIDAD

La presentacin del reporte se halla amparada en lo establecido en ley N


1015/97 y su modificatoria Ley N 3783/09 Que modifica varios artculos de

'

la Ley N 1015/97 "Que previene y reprime los actos Ilcitos destinados a


la legltlmacl6n de dinero o bienes" - Artculo 19 - Obligacin de informar

1
1

operaciones sospechosas.

Pg. 22

Seccin Despacho e Informaciones - Asuncin, 12 de enero de 2012

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Resolucin N.

lf53

POR LA CUAL SE APRUEBA EL REGLAMENTO DE PREVENCIN DE LAVADO


DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO PARA LAS
ORGANIZACIONES SIN FINES DE LUCRO.-------------------------------------

Para

FQRM!JLABIO ~E DE~!,ARA~IN JUBADA DE DQNA~IQNE~


SEPRELAD
donaciones que superan los USSl0 .000 (diez mil dlares americanos)

o su

equivalente en otras monedas

Resolucin NXX /11


"Por la cual se aprueba el reglamento de prevencin de lavado de dinero y
financiamiento del terrorismo para las Organizaciones sin Fines de Lucro"
LEY N1015/97 v su MODIFICATORIA LEY N3783/09
1
2

Nombre o Denominacin de Ja OSL:


RUC N :

Actividad Principal:

Persona Presente:
Direccin:
Telfonos :

/Nmero:
/Fecha:
1 Carao:
1 Ciudad:

IDENTIFICACIN DEL DONANTE

11

Nombres v Aoellldos/Razn Social :


Cl/RUC N:
Actividad Prlnci oal :
Direccin:
Telfonos :

12

Instrumento:

7
8
9

10

13 Tloo de Moneda:
14
15

1Ciudad :

Efectivo

Cheaue :

/Otros <Esoecir1carl:

Guaranes

Dlares : 1
En letras :

1 Otros resoeclflcarl :

Monto en guaranes u
otras monedas:
Orinen de los Fondos:

16 Destino de los Fondos :


17 OBSERVAC!ON:

1
1

Declaro bajo fe de juramento que los datos contenidos en la presente son ciertos y reflejan la real/dad,
asumiendo cualquier responsabl//dad que pudiera surgir ante un eventual control que permita detectar la
falsedad de lo declarado, quedando sujeto a las disposiciones legales vigentes que rigen la materia en
relacin al lavado de dinero v financiamiento del terrorismo

Firma del Donante:

Firma y sello de la OSL:

Aclaracl6n de Firma:

ACiaracin de Firma

Cdula de Identldad/RUC N :

FOO:

Osear Boldanlch Ferrelra


Ministro Secretario Ejecutivo
Victorlna Genes VH!alba
Secretarla General

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