DIPLOMADO

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIN DE

CALIDAD, AMBIENTAL, SEGURIDAD Y SALUD
OCUPACIONAL
MDULO : DIRECTRICES PARA AUDITORAS DE SISTEMAS
DE GESTIN -NORMA ISO 19011:2011

Ing. CIP Carlos Rojas Cienfuegos

rojasc@hotmail.com

UNIDAD I
NORMA ISO 19011:2011 DIRECTRICES
PARA LA AUDITORIA TERMINOS Y
DEFINICIONES
OBJETIVO ESPECIFICO
Conocer las definiciones relacionadas a la actividad de
auditoria con el fin de garantizar el marco conceptual
requerido para la ejecucin de la auditoria.

TERMINOS Y DEFINICIONES

Auditora
Proceso sistemtico, independiente y documentado para
obtener evidencias de la auditora y evaluarlas
objetivamente a fin de determinar hasta que punto los
criterios de auditora se cumplen.

Criterios de auditora
Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos utilizados
como una referencia.

Evidencias de la auditora
Registros, declaraciones de hecho u otra informacin que son
relevantes para los criterios de auditora y verificables.

TERMINOS Y DEFINICIONES

Auditado
Organizacin objeto de una auditoria
Auditor
Persona con la competencia para realizar una
auditoria Equipo auditor
Uno o ms auditores que realizan una auditoria
ayudado por expertos tcnicos si es necesario
Experto tcnico
Persona que aporta conocimientos especficos o
experiencia al equipo auditor

TERMINOS Y DEFINICIONES

Programa de auditora
Conjunto de una o mas auditoria planificadas para un
periodo de tiempo especfico y dirigidas hacia un
propsito especfico.
Plan de auditora
Descripcin de las actividades in situ y los preparativos
de una auditoria
Alcance de la auditora
Extensin y lmites de una auditora

UNIDAD II
TIPOS DE AUDITORIAS
OBJETIVO ESPECIFICO:

Conocer los tipos de auditoria segn el

propsito, segn la organizacin involucrada
y auditoria de certificacin.

TIPOS DE AUDITORIA
Segn la organizacin involucrada:
Empresa

Empresa

Auditoras de 1 era. Parte

Auditoras Internas

Empresa

Cliente

Auditoras de 2da. Parte

Auditoras ClienteCliente-Proveedor

Empresa

Certificador

Auditoras de 3 era. Parte

Auditoras Certificacin

TIPOS DE AUDITORIA
Segn la etapa a ejecutar:

Auditora de suficiencia o del sistema o de

intencin o documentaria o de escritorio o de
revisin de la documentacin.
Auditora de Conformidad o Implementacin
La auditora de conformidad, busca establecer
hasta dnde se ha entendido, implementado y
observado el sistema documentado por parte de la
fuerza laboral, por ejemplo, el auditor busca la
implementacin de las disposiciones planeadas.

TIPOS DE AUDITORIA

Tipos de auditoras de certificacin

Auditoria inicial
Auditora de seguimiento
Auditora de re-certificacin

UNIDAD III
PRINCIPIOS DE LA AUDITORIA
OBJETIVO ESPECIFICO
Conocer los principios de la auditora que todo auditor
debe considerar durante el desarrollo de las auditoras.

PRINCIPIOS DE LA AUDITORIA
ECUANIME

INTEGRIDAD

DEBIDO CUIDADO
PROFESIONAL

LOS
PRINCIPIOS
DE
AUDITORA

ENFOQUE BASADO EN
EVIDENCIAS

CONFINDENCIALIDAD

INDEPENDENCIA

UNIDAD IV
COMPETENCIA DE LOS AUDITORES
OBJETIVO ESPECIFICO
Conocer las responsabilidades y competencias del auditor
solicitadas por la Norma ISO 19011.

COMPETENCIAS DEL AUDITOR

RESPONSABILIDADES
DEL AUDITOR LIDER

Recolectar toda la informacin

necesaria.
Seleccionar el equipo auditor.
Preparar plan de auditora.
Asignar tareas individuales.
Asegurarse
de
que
los
documentos de trabajo estn
preparados .
Representar al equipo de
auditora.

Liderar reuniones de apertura

y cierre.
Asegurar que la auditora se
desarrolla de acuerdo al plan.
Asegurarse que las reuniones
de
enlace
se
realicen
peridicamente.
Asegurar que los resultados de
la auditora sean reportados
claramente y a tiempo.

COMPETENCIAS DEL AUDITOR

RESPONSABILIDADES
DEL AUDITOR
Cumplir con los requisitos.
Seguir plan y procedimientos.
Permanecer dentro del alcance.
Comunicar y aclarar requisitos
de auditora.
Planear y realizar tareas
individuales, acertada y
responsablemente.
Recolectar y analizar evidencia.

Permanecer alerta.
Reportar las observaciones.
Verificar acciones correctivas.
Cooperar con el auditor lder.
Retener y proteger documentos de
la auditora.
Mantener confidencialidad.
Actuar de manera tica.

COMPETENCIAS DEL AUDITOR

Competencia:
Educacin.
Experiencia de trabajo
Entrenamiento.
Experiencia en auditoras
Independencia.
Capacidad para entender
las actividades.

COMPETENCIAS DEL AUDITOR

CARACTERISTICAS
POSITIVAS
Educado
Mente abierta
Amable
Diplomtico
Servicial
Honesto
Constructivo
Maduro
Informativo
Modesto
Perceptivo
Tiene Tacto
Justo

COMPETENCIAS DEL AUDITOR

CARACTERISTICAS
NEGATIVAS
Crtico
Perezoso
Argumentativo Susceptible
Emite juicios
No prctico
Precipitado
Sabelotodo
Agresivo
Indeciso
Desconsiderado Intratable
Inconsistente
Descuidado
Inflexible

UNIDAD V
GESTION DE UN PROGRAMA DE
AUDITORIA
OBJETIVO ESPECIFICO

Conocer los lineamientos para gestionar un

Programa de auditoria de Sistemas de
Gestin de la Calidad e Inocuidad.

GESTION DE UN PROGRAMA DE
AUDITORIA

GESTION DE UN PROGRAMA DE
AUDITORIA
Establecer los objetivos del programa
de auditorias
Planear
Establecer el programa de auditorias

Implementacin del programa de

auditora

Competencia y
evaluacin de
auditores

Monitoreo el programa de auditora

Revisar y Mejorar el programa de

auditora

Hacer

Verificar
Realizacin
de una
auditora

Actuar

UNIDAD VII

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

OBJETIVOS ESPECIFICOS:

Conocer los lineamientos para elaborar el Plan de la

Auditoria.
Conocer los aspectos relacionados con la preparacin
para una auditoria de campo.
Conocer las pautas para la realizacin de una
auditoria de campo.
Conocer los componentes de un Informe de
auditoria.
Discriminar los aspectos relacionados al seguimiento
de actividades post auditoria.

ACTIVIDADES DE
AUDITORIA

INICIO DE LA AUDITORA

PREPARACIN DE ACTIVIDADES DE
AUDITORA
REALIZACIN DE LAS ACTIVIDADES
DE AUDITORA

PREPARACIN Y DISTRIBUCIN DEL

INFORME DE AUDITORA
FINALIZACIN DE LA AUDITORA
REALIZACIN DE AUDITORIA DE
SEGUIMIENTO ( S est especificado
en el plan de auditora)

ACTIVIDADES DE AUDITORIA
INICIO DE AUDITORA
Establecer el contacto inicial con el auditado.
Debera hacerlo el Auditor Lder, de manera formal o
informal.
Ponerse de acuerdo, proveerse de informacin para la
auditora o los requisitos necesarios para llevarse a

cabo.
Evaluar la factibilidad de la auditora.

ACTIVIDADES DE AUDITORIA
PREPARACIN DE ACTIVIDADES DE LA
AUDITORA
Revisin de documentos en
preparacin para la auditora.
Preparacin del Plan de
Auditora.
Asignacin del Trabajo al
equipo Auditor.
Preparacin de los
documentos de trabajo.

Elaborar el Plan de la Auditora

Objetivo de la auditora
Criterios de Auditora y Documentos de
Referencia
Alcance de la Auditora
Funciones y Responsabilidades del Equipo
Auditor
Indicar las fechas y lugares donde se van a
realizar las actividades de la auditora
Horarios estimados
Asignacin de los Recursos
Debera ser aprobado por el Auditor Lder
Hacer la difusin oportuna del documento

11/01/2015 12:52

27

ACTIVIDADES DE AUDITORIA
REALIZACIN DE ACTIVIDADES DE LA
AUDITORA
Reunin de
Apertura.

Confirmar que todas las partes estn de

acuerdo con el plan de auditora.
Presentar al equipo auditor
Asegurar que se pueden llevar a cabo todas las
actividades de auditora planeadas.

Revisin
documental durante
la realizacin de la
auditora

Determinar la conformidad del sistema, en

cuanto a su documentacin, con los criterios de
auditora.
Recopilar informacin para soportar las
actividades de auditora.

Comunicacin
durante la
auditora

Comunicar cualquier duda al auditado.

Intercambiar informacin entre el equipo
auditor.
Reasignar un trabajo al equipo auditor.
Comunicar el progreso de la auditoria.

ACTIVIDADES DE AUDITORIA
REALIZACIN DE ACTIVIDADES DE LA
AUDITORA
Asignacin de roles y
responsabilidades de
guas y observadores.

Recoleccin y
Verificacin de la
informacin

Pueden acompaar al equipo de auditores.

No deberan influenciar o interferir con la
realizacin de la auditora.
Ayudar a los auditores a identificar a los
auditados.
Organizar la logstica de acceso a locaciones
especficas del auditado.
Asegurar que auditores y observadores
cumplan los planes de emergencia y SSO.

Durante la auditora, la informacin a

los objetivos, alcance y criterios de la
auditora debera ser recolectada por
medio de muestreo apropiado y
debera ser verificada.

Visin General Desde la Recoleccin Hasta las Conclusiones

EVIDENCIAS OBJETIVAS
Informacin verificable
Se basan en:
Entrevistas
Examen de documentos
Observacin de actividades y condiciones
Resultados de mediciones y ensayo
Registros

ENTREVISTAS
Tcnicas de preguntas abiertas

Qu
Porqu
Cundo
cmo
Dnde
Quin

Mustreme!

Usar prudentemente las preguntas:

Cerradas
Aclaratorias

Tcnica de preguntas
Tipo

Caracterstica

Tipo

Caracterstica

Las preguntas abiertas no se

pueden contestar con un Si o No

Las preguntas cerradas se limitan

a un Si o No

Ejemplos

Ejemplos

Cmo ... Cundo... Qu...

La inspeccin se realiza cada 3

horas?

Dnde... De qu forma...
El resultado se registra en
formato XYZ?

Beneficios
Abiertas

Se obtiene gran cantidad de

informacin
No se limita al interrogado
No tiene la sensacin de que
se le est arrinconando

Beneficios
Cerradas

Confirma informacin
importante
Ahorra tiempo

Inconvenientes

Inconvenientes

Se pierde tiempo valioso en

explicaciones extensas
No se concreta hasta
terminar con una pregunta
cerrada

Limita la informacin que

proporciona
Denota falta de planificacin
previa

RECOPILACIN DE EVIDENCIAS
El auditor mantiene el control
Lista de participantes
Auditar dentro de la actividad planeada
Tomar notas
Recabar evidencias objetivas en todas sus formas
Investigar todo lo necesario
Seguir la pista de auditora
Tomar muestras representativas
Verificar la coincidencia entre procedimientos escritos y la realidad

MUESTREO DE REGISTRO
No hay tiempo de chequear todo
Escoja ejemplos representativos
No hay un porcentaje establecido
Representacin de acciones
Cubrir periodos relevante
Mirada al control

ACTIVIDADES DE AUDITORIA
REALIZACIN DE ACTIVIDADES DE LA AUDITORA
Generacin de
Hallazgos de
Auditora

La evidencia de auditora debera ser evaluada

contra los criterios de la auditora a fin de
determinar los hallazgos de la auditora.

Las conclusiones de auditora pueden tratar aspectos tales

como los siguientes:

Preparacin de
Conclusiones de la
Auditora.

El grado de conformidad con los criterios de la auditora y la

robustez del sistema de gestin, incluyendo la efectividad del
sistema de gestin para cumplir con los objetivos establecidos;
La efectiva implementacin, mantenimiento y mejora del sistema
de gestin;
La capacidad del proceso de revisin por la direccin de asegurar
la continua idoneidad, capacidad, efectividad y mejora del sistema
de gestin;
Logro de los objetivos de auditoria, cubrimiento del alcance de la
auditora y cumplimiento con los criterios de la auditora;
Causas raz de los hallazgos, si est especificado en el plan de
auditora;
Hallazgos similares encontrados en diferentes reas auditadas
con el propsito de identificar tendencias.

ACTIVIDADES DE AUDITORIA
REALIZACIN DE ACTIVIDADES DE LA AUDITORA

Reunin de Cierre

Segn sea apropiado, se debe explicar lo

siguiente al auditado durante la reunin
de cierre:
prevenir respecto a que la evidencia de
auditora recolectada est basada en una
muestra de la informacin disponible;
el mtodo de reporte;
el proceso de manejo de hallazgos de
auditora y las posibles consecuencias;
presentacin de los hallazgos y
conclusiones de auditora de manera tal
que sean comprendidas y reconocidas
por la gerencia del auditado;
cualquier actividad post-auditora
relacionada (ej. implementacin de
acciones correctivas, manejo de quejas
de auditora, proceso de apelacin).

ACTIVIDADES DE AUDITORIA
PREPARACIN Y DISTRIBUCIN DEL INFORME DE
AUDITORA.

Preparacin y Reporte
del Informe

El reporte de auditora debera proveer un registro

complete, exacto, conciso y claro de la auditora y
debera incluir o hacer referencia a lo siguiente:
a) los objetivos de la auditora;
b) el alcance de la auditora, particularmente la
identificacin de las unidades de la organizacin y
de las unidades funcionales o los procesos
auditados;
c) identificacin del cliente de auditora;
d) identificacin del equipo auditor y los
participantes del auditado en la auditora;
e) las fechas y los lugares donde se realizaron las
actividades de auditora;
f) los criterios de auditora;
g) los hallazgos de la auditora y la evidencia
relacionada;
h) las conclusiones de la auditora;
i) una declaracin sobre el grado en el cual se han
cumplido los criterios de la auditora.

Actividades y Tcnicas de Auditora

CONTENIDO DEL REPORTE DE NO CONFORMIDAD

Area/ Proceso
Hallazgo (evidencia objetiva)
Requisito Incumplido
Firma
Clasificacin

CATEGORIAS DE HALLAZGOS
CATEGOR
A

DESCRIPCIN

No
Ausencia completa de uno de los requisitos de la norma auditada
conformidad en el sistema
de gestin o el incumplimiento en la
Mayor
implementacin y manutencin de uno o ms elementos

obligatorios del sistema; o falta sistmica de uno de los requisitos

especificados.
No
Hallazgo aislado o espordico referente a un requisito de la
conformidad norma auditada que indica una debilidad en el sistema,
Menor
procedimiento, registro, en la gestin de una actividad en
particular, si es que no se corrige.
Observacin Hallazgo puntual del que se necesita ms informacin, pero no
requiere tratamiento como accin correctiva/preventiva, pero si
necesita la aplicacin de acciones correctoras.
Oportunidad Mecanismo del SGCI orientado a implementar iniciativas
de mejora
acciones para aumentar la capacidad de cumplir con los

requisitos de las normas auditadas.

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

OBS

HALLAZGO DE
LA AUDITORA

NC

Para que un Hallazgo se defina como NC se requieren 3

condiciones mnimas:
Debe describir el problema

Debe estar basado en evidencias objetivas

Debe demostrarse incumplimiento de requisitos:
De normas (ISO 9001, ISO 22000) y otros estndares
aplicables
Procedimientos, planes u objetivos/metas
Requisitos legales o regulatorios

Reporte de no
conformidad
Claro y preciso
Comprensible
Describe el
problema
Explica el requisito
Referencia la
evidencia

R E P O R T E D E N O C O N F O R M ID A D
FECHA:

RNC N

A U D IT O R :

PR O C ESO :
A R E A A U D IT A D A :

N O C O N F O R M ID A D

F ech a:

F ir m a a u d ito r

A n lisis d e la C a u sa

A c c i n C o rre c tiv a P ro p u e s ta

F ech a:

F ir m a d e l a u d ita d o

R e v isi n d e la a c c i n c o r r e c tiv a

F ech a:

F ir m a s: A u d ito r

A u d ita d o

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

EJEMPLO 1: Departamento Produccin

El registro: Seguimiento de Indicadores y Objetivos de
cdigo CA-G-R-1.1, se observa que el indicador del
Objetivo de calidad N 1: %Producto conforme de
Harina de Pescado Steam Dried , del rea produccin no
cumple la meta sufriendo desviaciones.
El plan de Calidad Ao 2011 de cdigo CA-G-I-3,
requiere que todo indicador que sufra desviaciones en
el mes debe tomarse acciones correctivas para que no
vuelva a ocurrir.

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA - REDACCION

EJEMPLO 1

AUDITORIA DE CALIDAD
MUNDIAL S.A.

Area/Proceso
Hallazgo
Requisito
Firma
Clasificacin

INFORME DE NO CONFORMIDAD

Produccin
SECTOR/PROCESO :.....................................................
Categora

MAYOR*

MENOR*

23/12/2011
Fecha:.....................
AUD/01
NC Nmero...............

ISO 9001:2008 - Requisito 8.2.3

Descripcin

Se evidenci en el registro: Seguimiento de

Indicadores y Objetivos de cdigo CA-G-R-1.1,
que el indicador del Objetivo de calidad N 1:
%Producto conforme de Harina de Pescado
Steam Dried , del rea produccin ; no se han
tomado
acciones
correctivas
para
las
desviaciones de los periodos de Julio, agosto,
septiembre y octubre 2011., contraviniendo el
tem 8.2.3 de la norma ISO 9001:2008 y el
instructivo Plan de Calidad-Ao 2011 de cdigo
CA-G-I-3
Auditor :

A. U. Ditor

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

EJEMPLO 2: Departamento Produccin bolas

de acero
Turno de la Maana
4 de 14 operarios fueron vistos no usando
cascos ni zapatos de seguridad. Los cascos
estaban disponibles a la entrada del rea y
los zapatos de seguridad haban sido
asignados la semana anterior.
La Instruccin BA-P-01 clasula 5, requiere

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA - REDACCION

EJEMPLO 2

AUDITORIA DE CALIDAD
MUNDIAL S.A.

Area/Proceso
Hallazgo
Requisito
Firma
Clasificacin

INFORME DE NO CONFORMIDAD

Produccin de Lentes Div.W-4

SECTOR/PROCESO :.....................................................
Categora

MAYOR*

MENOR*

23/12/2001
Fecha:.....................
AUD/01
NC Nmero...............

OHSAS 18001 - Requisito 4.4.6

Descripcin

Durante el turno de la maana 4 de 14 operarios fueron

vistos sin usar cascos ni zapatos de seguridad.
La Instruccin BA-P-01 clasula 5, requiere que todo el
personal que entre al departamento de produccin
debe usar cascos y zapatos de seguridad.

Auditor :

A. U. Ditor

ACTIVIDADES DE AUDITORIA
PREPARACIN Y DISTRIBUCIN DEL INFORME DE
AUDITORA.
Distribucin del
Reporte de
Auditora

Finalizacin de la
Auditora.

El reporte de auditora debera ser emitido

dentro de un periodo de tiempo acordado. En
caso de demoras, las razones deberan ser
comunicadas a la persona que gestiona el
programa de auditora.
El reporte de la auditora debera estar fechado,
revisado y aprobado, segn aplique, de acuerdo
con los procedimientos del programa de
auditora.

La auditora finalice cuando todas las

actividades de auditora planeadas hayan sido
llevadas a cabo, o acordadas de otro modo con
el cliente de auditoria (ej. puede presentarse
una situacin inesperada que no permita que
la auditora sea completada de acuerdo con el
plan).

Proceso de la Auditora al SG

Planeacin
Ejecucin

MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIN

Ing. CIP Carlos Alberto Rojas
Cienfuegos
rojasc@hotmail.com
Celular Claro - RPC: 950204322