INTRODUCCION

La siguiente monografa

analizare la situacin financiera del departamento de

Ayacucho , que tratara de las diferencias entre la situacin financiera bancaria y

no bancaria y como acta en el mercado ayacuchano , es decir que se analizara
detalladamente los bancos , financieras , Ed pymes y las de las cooperativas de
ahorro y crdito (COOPAC) y su relacin con las instituciones micro financieras no
bancarias , que corresponde a un ao base del 2013 hasta diciembre de 2014. La
monografa

inicia con el anlisis breve del entorno econmico nacional.

Adicionalmente, se hace un anlisis de los bancos, cajas, financieras con

cooperativas en el Per y su posicionamiento en la regin de Ayacucho.
Posteriormente, se hace un anlisis

ms detallado

con la descripcin de la

evolucin de las principales cuentas como: activos, crditos y depsitos, as como

su participacin en la industria financiera nacional, realizndose proyecciones para
las tasas de crecimiento anual. Asimismo, se presentan los principales indicadores
del sistema, como liquidez, riesgo crediticio, suficiencia de capital y de
rentabilidad. La informacin procesada corresponde a los reportes de informacin
financiera, estadstica, anexo y reportes que remiten las COOPAC a la
FENACREP, INEI y el SBS y Afps del ao 2013 hasta el mes de diciembre del
2014; asimismo, se ha tomado informacin de la pgina web de la

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), del Banco Central de Reserva

del Per (BCRP) y del reporte estadstico anual 2013.

1.

ANLISIS DE LA SITUACIN FINANCIERA EN EL DEPARTAMENTO DE

AYACUCHO

1.1. ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA EN EL PERU (2005-2014)

1.1.1. ANLISIS DE LA SITUACIN FINANCIERA DE LOS BANCOS EN EL
PERU
En la ltima dcada, el Per destac como una de las economas de ms rpido
crecimiento en Amrica Latina y el Caribe. Entre 2005 y 2014, la tasa de
crecimiento promedio del PIB fue de 6,1%, en un entorno de baja inflacin (2,9%
en promedio).
Sin embargo, el pas ha ingresado a un periodo desafiante, ya que el impulso del
crecimiento se desaceler en el 2014,

debido principalmente a aquellas

amenazas externas , un declive que se trata de que no existe confianza interna ,

es decir que las personas que ahorran o realizan depsitos a entidades financieras
(superavitarios ) no confan si su dinero estarn en buenas manos y cuanto se
incrementar su capital ; por otro lado otra preocupacin la intermediacin
financiera ,encontrara una reduccin de la inversin ( carteras de crditos) para
as poder ganas intereses al momentos de prestar a un dficit.
Adems, se presentaron condiciones climticas adversas que afectaron, por un
lado, la industria pesquera y, por otro, la ejecucin del programa de inversin
pblica. Como resultado, la inversin bruta interna y las exportaciones se
contrajeron un 4,8% y 1%, respectivamente, en trminos reales. A pesar de ello,
las cifras de crecimiento del PBI para este ltimo ao se mantuvieron por encima
del promedio de la regin (2,4% frente a 0,8%, respectivamente) y la inflacin
finaliz solo ligeramente por encima del rango meta (3,2%).
Para el 2015, se espera que el crecimiento del Per sea similar a los niveles de
2014 y que, en adelante, se recupere progresivamente a un ritmo promedio de
alrededor de 4% en 2016-17.

Anlisis:
Por qu observando en la actualidad, la situacin financiera en el Per, est dando
pasos medianos

de crecimientos, ya que existe mucha competencia entre

entidades financieras bancarias y no bancarias

que estn regulados por la

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS SEGUROS Y ASOCIACION DE FONDOS

DE PENSIONES FENACREP. Mostrare un anlisis de cmo se encuentra las
financieras bancarias en el Per, es decir un enfoque macroeconmico. A la fecha
del presente analisis , el sistema bancario se encuetra conformado por 17
entidades financieras siendo la ultima corporacion icbc peru bank , en el mismo
que inicio formalmente sus actividades en el mes de febreor del 2014 con el fin de
desarrollar una banca cooprpotativa.

Si se puede observar las 16 entidades bancarias activas durante el 2013

sustentaron las colocaciones un s/.168.661 millones de crditos directos, no
obstante el mercado bancario peruano sigue continuando una alta concentracin,
donde el BCP,BBVA,SCOTIABANK e INTERBANK los 4 bancos ms grandes
sustentan el 83.71% de las colocaciones del cierre de ejercicio del 2014 .Tal es
as que los crditos demostraron corporativos mostraron un desempeo positivo,
registrado un incremento del 30.41% respecto al 2013 , quiere decir que los
crditos fueron aceptados por los clientes para formar corporaciones y empresas ,
es decir incurrieron en una inversin los usuarios , apostando en la confiabilidad y
seguridad e los bancos .Los clientes pidieron en el 2013 ms de 150000 billones
de soles en comparacin del 2012 que solo fueron un aproximado de 125 000
billones , donde hipotecaron sus propiedades

1.1.2. ANLISIS DE LA SITUACIN FINANCIERA DE LAS COOPERATIVAS DE

AHORRO Y CREDITOS EN EL PERU
Las cooperativas de ahorro y crdito (COOPAC) son instituciones solidarias de
propiedad de los miembros, quienes dirigen las polticas internas y se benefician
con los diversos servicios financieros (ahorro y crditos) y de previsin social.
Estas organizaciones han sido creadas o solo existen para servir a sus asociados.
En el Per, la Federacin Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crdito del Per
(FENACREP) supervisa a las 163 COOPAC en las 25 regiones del pas, y
mantiene afiliadas a 94 instituciones cooperativas. As tambin, asume las
funciones de representacin, defensa, educacin cooperativa, asistencia tcnica y
capacitacin. Las cooperativas peruanas forman parte del sistema internacional de
cooperativas de ahorro y crdito, que incluye a 101 pases con ms de 57 mil
cooperativas de ahorro y crdito, y agrupan a ms de 200 millones de asociados
en todo el mundo

A nivel internacional, la mayor participacin est en Norteamrica con 81%,

seguido por Asia (10%), Oceana (5%), Amrica Latina (3%) y Europa (2%). Del
grupo de Amrica Latina, el pas con mayor participacin es Brasil (54.74%),
seguido por Ecuador (10.23%), Mxico (8.5%), Colombia (6.61%), Costa Rica
(4.84%) y Chile (4.03%)
Respecto a la posicin de Per, se ubica en el stimo lugar con 3.51% de
participacin y 2 mil 94 millones de dlares ahorros, 1 mil 882 millones en
prstamos, 2 mil 410 millones en activos, 1 milln 268 mil socios y 163
instituciones cooperativas a nivel nacional (informacin a diciembre 2013)

1.2.

ANAISIS DE LAS COOPAC Y EL SISTEMA FINANCIERO

El 2014 fue un ao de resultados positivos para las cooperativas de ahorro y

crdito. Estas instituciones han logrado una participacin cada vez ms importante
en el mercado del micro finanzas. Son 163 COOPAC que operan en las diferentes
regiones del pas.
El 2014, el Per ofreci el mejor entorno de negocios para las micro finanzas a
nivel mundial, segn el informe microscopio global 2014, elaborado por la revista
The Economist y por encargo del Banco Interamericano de Desarrollo (BID).
El Per recibi este reconocimiento por haber demostrado un mayor
posicionamiento a nivel global en cerca de 12 mbitos relacionados con el marco
regulatorio y las polticas macro prudenciales. El informe reafirma los importantes
avances logrados por el Per en temas de regulacin, supervisin financiera y
adecuados sistemas de transparencia de la informacin e inclusin financiera. Las
cooperativas de ahorro y crdito tambin son parte de este reconocimiento y la
FENACREP, institucin que las supervisa, ha logrado resultados importantes en
temas de transparencia de la informacin, supervisin, asistencia tcnica y
capacitacin a sus miembros. Participacin de las cooperativas en la industria
financiera Al cierre del ao anterior, el sistema de cooperativas de ahorro y crdito
contina con una importante etapa de crecimiento de las principales cuentas, y
como consecuencia de esto, han logrado una importante participacin de activos,
crditos y depsitos as como fortalecimiento de la solvencia patrimonial y
adecuados ndices financieros.
Las cooperativas continan registrando uno de los niveles de morosidad ms
bajos del sistema, un ndice de proteccin por encima del promedio y un ratio de
apalancamiento global en los niveles adecuados exigidos por las normas vigentes
de la SBS. Activos Respecto a la situacin de los activos, los bancos tienen la

mayor concentracin, con 283 mil millones de nuevos soles (86.57%), las
empresas financieras tienen una porcin de mercado del 4.58% y las IMFNB
representan el 8.85% (0.23% ms que el trimestre anterior), lo que equivale a 29
mil millones de nuevos soles.
De este ltimo grupo, las cooperativas de ahorro y crdito representan el 28.38%
(0.58% ms de participacin), que equivale a 8 mil 232 millones de nuevos soles,
mientras que la mayor participacin la tienen las cajas municipales, con 17 mil
millones de nuevos soles con un porcentaje de 58.93% (0.31% menos que el
trimestre anterior). La participacin la completan las cajas rurales y las EDPYME,
con un 7.91% y 5.10%, respectivamente. De los resultados, se aprecia la notable
participacin que han logrado las COOPAC al cierre del ao 2014. Estas
representan el 48.41% del total de activos de las cajas municipales y el 2.90% del
total de activos de la banca mltiple.

1.2.1. Depsitos
Entre los depsitos totales se incluye a los depsitos de ahorro, a plazo fijo,
depsitos a la vista y compensacin por tiempo de servicios (CTS) y obligaciones
restringidas.
A diciembre 2014, el sistema financiero registra 203 mil 904 millones, de los
cuales el 10.14% le pertenece a las IMFNB (0.17% ms que en el trimestre
anterior).
Los bancos tienen el 87.18% de participacin, seguidos por las IMFNB, con un
10.14%. De este ltimo grupo, las cajas municipales tienen el 63.2% y las
COOPAC participan con un 29% (1.16% ms que en el trimestre anterior),
mientras que la menor participacin la tienen las cajas rurales, con un 7.8%.
Los depsitos de las COOPAC representan el 45.87% del total de depsitos de las
cajas municipales y el 3,37% del total de depsitos de los bancos.
1.2.2. Morosidad
La morosidad se ha posicionado entre las ms bajas, si la comparamos con las
IMFNB. A diciembre 2014, las COOPAC tienen un ndice del 5.7%(0.24% menor
que el trimestre anterior) y solo son superadas por las EDPYME con un 4.3%. Sin
embargo, las instituciones que mayor morosidad son las cajas municipales
(CMAC) y las cajas rurales de ahorro y crdito (CRAC) con 6.7% y 13.1%,
respectivamente. El aumento de la morosidad, en los ltimos meses, en las
IMFNB ha sido producto de los efectos de desaceleracin de la economa
peruana. Este efecto ha impactado negativamente en los crditos otorgados a las
micro, pequeas y medianas empresas; sin embargo la situacin viene
recuperndose satisfactoriamente y, segn las proyecciones por el Banco Central
de Reserva.

10

El indicador de proteccin mide el porcentaje de la cartera atrasada que se

encuentra cubierta por provisiones y, junto con la morosidad, miden los efectos del
deterioro de la cartera de crdito. A diciembre 2014, las cooperativas tienen el ms
alto ndice de proteccin con un 138.2%, casi al mismo nivel que las EDPYMES
con un 141.4%. La cajas rurales tambin tienen una elevada proteccin de
132.7%. En tanto que las cajas rurales son las que presentan los menores ndices
con un 73.5%.
1.2.3. RELACION DE COOPERATIVAS DE AHORROS Y CREDITOS QUE ESTAN
REGISTRADAS EN LA FENACREP EN EL PERU

11

12

1.3.

ANLISIS DE LA SITUACIN FINANCIERA EN AYACUCHO

En el departamento de Ayacucho, tiene su historia de trascendencia en todas sus

actividades como todo proceso de crecimiento y desarrollo, pero cabe resaltar que
lo primordial y que no se puede tapar

el sol con un solo dedo es el

comportamiento del sistema financiero.

Es probable que el comportamiento de la situacin financiera pudiera ser el
incremento significativo de los agentes superavitarios,, es decir que las personas
depositaron o ahorraron en una entidad financiera para que as pueda generar
inversin , en un tiempo determinado

y que los personales que laboren puedan

invertir en desembolso o crdito hacia otra persona , recaudando el capital ms el

inters acumulado .
Ahora en la actualidad estos agentes , intermediarios financieros se han
incrementado de manera sorprendente , en pasos gigantescos e increbles en
estos ltimos tres aos y claro nos preguntaremos como as , a travs de esta
informacin y mi experiencia como clienta , estas entidades financieras no
solamente te otorgan productos activos como financiamiento inmediato y a sola
firma, y con verificar tu casa sino que tambin captando fondos con tasas pasivas,
es decir que van a ser superiores al sistema formal que opera en el departamento
de Ayacucho .
Estos agentes superavitarios, vuelvo a recalcar son todos aquellos que facilitan
el acceso al financiamiento, los que otorgan los crditos o tambin las personas
que cuentan con capacidad de ahorro, mientras que los agentes deficitarios son
todas aquellas personas que necesitan dinero, los que solicitaran prestamos
pagando tasas de inters por el uso del dinero. En tal sentido la intermediacin
financiera es la combinacin activa y dinmica de ambos agentes , ya que pueden
ser los BANCOS ,CAJAS ,ED PYMES, FINANCIERAS ,AFPS , tambin
conocidos como BANCARIOS que estn supervisados por la SBS Y AFPs , y
otros que pertenecen a los NO BANCARIOS , que se encuentran las cooperativas
que estn regulados por la FENACREP.

13

Lo que viene sucediendo en el departamento de Ayacucho, es el incremento de

los primeros agentes, producto del requerimiento de financiamiento de los
segundos agentes, por diversos motivos, como por ejemplo exigencia de
requisitos para acceder a un financiamiento, capacidad de pago, no ser sujetos de
crdito, problemas de retraso con deudas pendientes, etc. o simplemente lavado
de activos de los primeros, "favoreciendo" a los segundos, aqu se puede ver en la
prctica cotidiana

lo que vienen haciendo es ensuciar el sistema financiero,

incrementando la cartera pesada de estas entidades y de las entidades financieras

formales, donde aqu el cliente est haciendo un rol de un crculo vicioso .

1.3.1.

ENTIDADES FINANCIERAS BANCARIAS EN AYACUCHO

14

Aqu veremos un cuadro que mostrara que entidades financieras en Ayacucho

estn reconocidas por la SBS Y AFPS , como podemos observar estas entidades
son muy pocas que trabajan confiablemente y que aseguran nuestro dinero y que
brinda confianza , como podemos ver las entidades financieras , tienen dos
modalidades para funcionar , que uno de ellos es que los clientes ahorren o
desembolsen ( superavitario) y por otro lado que los clientes necesitan dinero
( deficitario) , para ello tendrn que buscar una intermediacin financiera , y que
ms satisfactorio saber que en el departamento de Ayacucho se encuentran
autorizadas para la recaudacin del dinero.

1.3.1.1.

ANALISIS DE LAS TASAS DE RENDIMIENTOS EFECTIVOS ANUAL

ENTIDADES

FINANCIERAS

BANCARIAS

(DEPOSITOS

Y/O

AHORROS)

En el prximo cuadro veremos cuanto es la tasa de rendimiento efectivo anual

(TREA) que pagan las entidades financieras anualmente en un depsito de ahorro
de personas naturales en una CTA. DE AHORRO en nuevos soles sin cobro de
mantenimiento en el departamento de Ayacucho .

15

Aqu nos permite ver , como usuario , cual nos conviene en deposityar
nuestros ahorros en estas entidadees financieras , y si asi me va salir
rentable anualmente como usuario .

16

Es aqu donde veremos tambin como es la TREA mnima para los CTS en el
rendimiento asociado a los depsitos.

17

Y por ultimo podemos observar los depsitos de plazo fijo en soles por 5000 a 360
das.

18

1.3.2. ANALISIS DE LAS TASAS DE RENDIMIENTOS EFECTIVOS ANUAL

ENTIDADES FINANCIERAS BANCARIAS (CREDITO Y/O PRESTAMOS)

19

20

Anlisis:
Como podemos observar , en ahorros , poder llamarlo los que MAS PAGAN son
las cajas y no los bancos , yo estoy de desacuerdo que sean as , deberan pagar
un poco ms a lo mencionado para que as la gente pueda ahorrar ms en bancos
y financieras y no en las cooperativas que sus inters son mayores que estos , es
decir superan tres veces ms , lo que pagan una cooperativa , por eso a veces las
personas nos arriesgamos para poder depositar nuestro dinero , que nos jugamos
a ganar y perder , por solamente tener ms incremento en nuestro capital.
Por ende, dara una solucin que si en verdad la SBS quiere que la gente invierta
su dinero, entonces que sus incrementos de sus intereses sean satisfactorio para
el consumidor, que me de esa confianza que si puedo ganar si pondo mi dinero en
esa entidad financiera.
Ahora detallaremos que las entidades financieras NO BANCARIAS

como se

posicionaron en el mercado ayacuchano, as trasladando a las entidades

financieras BANCARIAS por solamente depositar crditos con inters altos y con
premios que dan en ocasiones importantes, es decir aparte que tu dinero aumenta
sorprendentemente, tambin de dan benficos y regalos para cada ocasin y sus
cuotas son pequeitas al momento de hacer un prstamo.
A continuacin detallaremos como es la realidad ayacuchana frente a las
cooperativas que se posicionaron y dando carteras de crdito a sola firma o si no
con documento pequeos que no te dan garanta.
Detallaremos cuales son los que estn regulados por la FENACREP:

21

N DE
ORDEN

COOPERATIVA DE AHORRO Y
CREDITO

UBICACIN

DIRECCION

01

SAN CRISTOBAL DE
HUAMANGA

Ayacucho

Portal Unin N 032 - 033,

Ayacucho

02

SANTA MARIA MAGDALENA

LTDA. N 219

Ayacucho

JR. SAN MARTIN N 558 URB.

CERCADO - AYACUCHO

03

VIRGEN DE LAS NIEVES LTDA.

278

Ayacucho

Jr. Nicols de Pirola N 700,

Coracora, Parinachochas,
Ayacucho

En el caso de las cooperativas en la regin de Ayacucho existen ms de 65

cooperativas, las cuales solo se encuentran supervisadas por la FENACREP solo
tres como podemos observar
anualmente y de crdito es

que te brindan un inters de ahorro el 18 %

el 25% .Lo cual nos indica que el resto de las

cooperativas no se encuentran registradas y hay mucha desconfianza y

inseguridad ya que en cualquier momento podran desaparecer con el dinero de
los socios.
La gran parte de estas cooperativas te ofrecen el 18% de inters anual ms
obsequios, normalmente la creacin de tantas cooperativas se estaba observando
con el lavado de activos (dinero del narcotrfico) que esto es muy comn en
nuestra regin y el dinero de las golondrinas.
En mi opinin es un tema bastante resaltantes en estos ltimos aos por la
proliferacin de cooperativas, entidades crediticias, debido a que en nuestra
sociedad un gran porcentaje de personas estn acostumbradas a tener un capital
para trabajo de un financiamiento, el cual se les da mediando te un proyecto, o
plan de trabajo, con el que se pueda garantizar el pago. Por otra parte tambin
est la facilidad con la que se puede adquirir un financiamiento, pocos requisitos
que se necesitan para acceder a ello y la amplia competencia si as se podra

22

llamar entre cooperativas que ofrecen diversos servicios como pagos diarios,
cobros a domicilio o centro de trabajo.
La falta de costumbre del ahorro es tambin un factor que influye mucho en el que
las personas necesiten un financiamiento, al parecer en algunos casos muchas
personas gastan ms de lo que ganan, necesariamente necesitan de un prstamo
para estabilizar su economa. Es de ah donde parte el carrusel de financiarse de
una entidad para pagar la cuota de otra, debido a que en algunos casos no
pueden cancelar los financiamientos de su propio dinero y requieren el
financiamiento.
Por conclusin puedo ver que definitivamente no es progreso para Ayacucho
como regin pero si para los deficitarios. En una Regin se ve el crecimiento
econmico con los aportes de impuestos de las empresas .Lamentablemente
estas cooperativas estn controlados por personas que trabajan en las drogas ,
que quiere depositar su dinero para que no puedan ser descubiertos y como lo
notamos fcilmente , porque te dan un inters de ahorro el 18 y 20 % anualmente,
si nos ponemos a pensar , con que finalidad hacen , es muy fcil la respuesta , por
que buscar circular el dinero ilegalmente sin que se den cuenta o se note que en
cualquier momento puede haber un lado de activos . Por eso cuantas veces he
deseado que las cooperativas no trabajen suciamente y si fuera as, se cerraran
obligatoriamente , para as no ensuciar el dinero , pero ahora recuerdo que
lamentablemente esa opinin de cerrarse se anulara por que en nuestra
constitucin poltica en el artculo 59 nos menciona que la iniciativa privada es
libre y que ejercemos una economa social de mercado libre.
Vuelvo a recalcar que hubo aumento de las cooperativas estos dos ltimos aos
se ha visto un fuerte incremento en la ciudad de Ayacucho que donde un simple
usuario se dio cuenta; lo cual es cierto que afecta a los sistemas financieros
formales ya que el organismo encargado de la regulacin y supervisin de los
Sistemas Financiero, de Seguros y del Sistema Privado de Pensiones no pueden
intervenir a estos ya que no es una de sus funciones aunque se viene haciendo un

23

proyecto para poder intervenirlos; pero no es que las cooperativas sean informales
del todo ya que estas cuentan con la FRENACREP; pero en la ciudad de
Ayacucho afortunadamente podemos confiar que

solo 3 cooperativas estn

afiliadas .
Otras causas ms que afectan a la situacin financiera su crecimiento
optimo es en el mbito externo que son :

La cada de los precios de las materias primas, vinculada en gran medida con
la desaceleracin de China, uno de los principales socios comerciales de
Per;

Un eventual perodo de volatilidad financiera, asociado a la expectativa del

inicio de un perodo de alzas en las tasas de inters de los Estados Unidos.

En el mbito interno, las proyecciones de crecimiento del PBI estn

vulnerables a:

La ocurrencia de un Fenmeno del Nio de magnitud fuerte o severa.

Los retrasos en la implementacin de los programas in inversin pblica y

privada.

La incertidumbre asociada a las prximas elecciones presidenciales.

Por otro lado, los efectos de un fuerte crecimiento del empleo y de los ingresos
han reducido los ndices de pobreza considerablemente, impulsando la
prosperidad compartida. Entre los aos 2005 y 2014, los ndices de pobreza se
redujeron en ms de la mitad, desde un 55,6% hasta un 22,7% de la poblacin
(segn

INEI),

aproximadamente.

Se

estima

que

solo

en

el

2013,

aproximadamente medio milln de personas escaparon de la pobreza.

24

CONCLUSIN
Si bien se sabe el sector financiero ha acompaado el crecimiento del
departamento de Ayacucho en los ltimos aos hasta el punto que el grado de
profundizacin financiera se triplico en los ltimos aos mientras a la par que el
ratio de intermediacin financiera (colocaciones/depsitos), lo cual se expres en
la expansin del sistema financiero en relacin al nmero de agencias y la
presencia de nuevas instituciones de micro finanzas. Sin embargo esta expansin
de la oferta de recursos financieros hacia segmentos medios y pobres de la
poblacin (microempresas y hogares) ms que permitir el aprovechamiento de
oportunidades de negocios, crecimiento y mejoramiento de los niveles de vida
condujo al empobrecimiento con un ndice mayor al 52.6%, pobreza extrema de
15.7%, ndice de desarrollo humano 0.33 (PNUD) mientras que el PBI
departamental no primario 0.9 %.
Esta incapacidad de llevar una vida digna se ve reflejada en el aumento de la
cartera pesada de las entidades financieras debido a una indebida asignacin en
la cartera de crditos, donde la brecha entre agente los agentes superavitarios y
deficitarios va incrementndose cada vez ms. En cuanto al aumento de
organizaciones financieras y cooperativas en la regin y el inminente hecho de
que Ayacucho es una zona pobre se crean suspicacias (verdicas o no) en torno a
la relacin de corrientes de dinero ilcito y el lavado de activos teniendo como
fuentes al narcotrfico VRAEM, la trata de personas, la minera ilegal y la

25

corrupcin. En tal sentido el lavado de dinero ingresa sus fondos ilegales en el

sistema financiero, a travs de instituciones financieras, casinos, casas de cambio,
negocios de servicios monetarios y otros, siempre con la finalidad de que se
encuentren y confluyan dentro de operaciones financieras de una institucin
bancaria.
Esta movilizacin de fondos por todo el sistema financiero se da en toda la
complejidad de transacciones de modo tal que crea confusin complicando as el
rastreo documental saliendo bien librados de la accin de autoridades judiciales,
auditores contables y controles institucionales. Se parte de la premisa de que el
mejor lugar para ocultar y legalizar el dinero ilcito son las instituciones financieras
porque all es donde hay ms dinero del cual se presume su legitima procedencia.
De este modo se hace el mal uso de clientes habituales en las entidades
financieras coludidas con el lavado de dinero ensuciando el sistema financiero, por
lo cual la UIF (Unidad de Inteligencia Financiera) debiera de intensificar su
presencia, participacin y fortalecimiento en la regin de modo tal de que la misma
pueda levantar el secreto bancario y reserva tributaria de las personas
involucradas en investigaciones no dndole tiempo a la criminalidad de impedir la
accin de la justicia contra ellos.
En conclusin la situacin financiera en Ayacucho, por parte de las cooperativas,
es una desventaja para el mercado econmico, que hemos visto que sus tasas de
intereses son muy altos y trastornan a los bancos , cajas y Ed pymes , donde en la
actualidad las personas prefieren guardar en cooperativas de ahorros y crditos ,
que en bancos , porque sus intereses de desembolso son mnimos y de cobranza
son altos .
A mi punto crtico, debera regular estrictamente la SBS y Afps , para seguir el
circuito y donde acaba el dinero , que no sufra variaciones el mercado
ayacuchano. Pero que si eso pasara, existira una hiperinflacin y el PBI sera
muy bajo, pasaramos una catastrfica perdida y devaluacin de dinero.

26

BIBLIOGRAFA

http://www.bcrp.gob.pe/estadisticas.html

http://www.unfpa.org.pe/publicaciones/publicacionesperu/UNFPA-CIESASP-Ayacucho.pdf

http://www.lanacion.com.ar/

http://www.sbs.gob.pe/

http://www.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/economia/

http://gestion.pe/economia/sistema-financiero-menos-optimista-y-estimaque-peru-crecera/

http://peru21.pe/economia/bcr-expectativas-crecimiento-economico-2015

http://diariocorreo.pe/peru/conozca-que-entidades-financieras-pagan-masintereses-por-sus-gratificaciones

27

NDICE
INTRODUCCION ................................................................................................... 1
1. ANLISIS DE LA SITUACIN FINANCIERA EN EL DEPARTAMENTO DE
AYACUCHO .......................................................................................................... 3
1.1.

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA EN EL PERU (2005-2014) 3

1.1.1. ANLISIS DE LA SITUACIN FINANCIERA DE LOS BANCOS EN

EL PERU ......................................................................................................... 3
ANLISIS........................................................................................................ 4
1.1.2. ANLISIS DE LA SITUACIN FINANCIERA DE LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITOS EN EL PERU ........................ 6
1.2.

ANAISIS DE LAS COOPAC Y EL SISTEMA FINANCIERO .................... 8

1.2.1.

DEPSITOS..................................................................................... 10

1.2.2.

MOROSIDAD ................................................................................... 10

1.2.3. RELACION DE COOPERATIVAS DE AHORROS Y CREDITOS QUE

ESTAN REGISTRADAS EN LA FENACREP EN EL PERU ......................... 11
1.3.

ANLISIS DE LA SITUACIN FINANCIERA EN AYACUCHO ............. 13

1.3.1.

ENTIDADES FINANCIERAS BANCARIAS EN AYACUCHO .......... 14

1.3.1.1. ANALISIS DE LAS TASAS DE RENDIMIENTOS EFECTIVOS

ANUAL ENTIDADES FINANCIERAS BANCARIAS (DEPOSITOS Y/O
AHORROS) ................................................................................................... 15
1.3.2. ANALISIS DE LAS TASAS DE RENDIMIENTOS EFECTIVOS
ANUAL ENTIDADES FINANCIERAS BANCARIAS (CREDITO Y/O
PRESTAMOS)............................................................................................... 19
ANLISIS............................................................. Error! Marcador no definido.
CONCLUSIN ..................................................................................................... 25
BIBLIOGRAFA ................................................................................................... 27

28

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

ESCUELA ACADMICO PROFESIONAL ADMINISTRACION Y NEGOCIOS
INTERNACIONALES

INTEGRANTES

RODRIGUEZ ALFARO ,Maralex

PROFESOR

BADAZOS RAMOS, Jess

TEMA

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA EN AYACUCHO

CURSO

CICLO

Administracin Financiera I
VII

AYACUCHO PER
2015

29