FORMATO PARA LA FORMULACIN DEL PNT

ndice o Contenido
1. Resumen Ejecutivo................................................................................. 7
2. Datos Generales de la Organizacin...................................................7
3. Antecedentes.......................................................................................... 8
3.1 Problemtica 8
3.2 Indicadores socioeconmicos
Organizacin
8

de

la

zona

de

influencia

de

la

4. Anlisis Interno de la Organizacin....................................................9

4.1 Indicadores tcnicos y econmicos de la Organizacin

4.2 Procesos y productos actuales 9

4.2.1 Descripcin de los procesos actuales
9
4.2.2 Diagrama de flujo de los procesos actuales de la Organizacin
9
4.2.3 Descripcin de los productos actuales
9
4.3 Dotacin de recursos productivos

10

4.4 Organizacin y recursos humanos

4.4.1 Plana directiva 10
4.4.2 Plana tcnica
10

10

5. Anlisis del Entorno............................................................................. 11

5.1 Mercado
11
5.1.1 Delimitacin del Mercado
11
5.1.2 Anlisis del Mercado Objetivo
11
5.1.3 Precios 11
5.1.4
Comercializacin
.11
5.1.5 Clientes identificados en el Marco del PNT
...............................................12
5.1.5 Competidores 12
5.2 Regulacin y Normatividad
12
5.2.1 Licencias y Permisos 12
5.2.2 Normas de la Industria12
5.2.3 Aspectos tributarios y laborales
5.2.4 Aspectos Ambientales 13

13

6. Planeamiento Estratgico..................................................................13
6.1 Objetivos del PNT

13

6.2 Objetivos Especficos y Estrategias

6.3 Estrategia de Mercadotecnia
6.4 Metas del PNT

14

14

13

6.5 Programacin de Actividades

14

7. Propuesta de Adopcin de Tecnologa..............................................15

7.1 Descripcin de la solucin tecnolgica a implementar

15

7.2 Procesos y Productos con el PNT 15

7.2.1 Descripcin de Procesos con el PNT 15
7.2.2 Distribucin del rea de Trabajo o Diseo de Planta (slo si la
naturaleza del plan de negocio lo exigiera)
16
7.2.3 Descripcin de productos del plan de negocio a implementar 16
7.3 Requerimiento de Bienes o Servicios para la Adopcin de Tecnologa
16
7.4 Factibilidad de la Instalacin y Funcionamiento de los Bienes y
Servicios en la Zona de Produccin 17
8. Plan de Produccin y Ventas..............................................................18
8.1 Plan de Produccin con el PNT

18

9. Plan de Manejo Ambiental..................................................................19

9.1 Presupuesto del Plan de Manejo Ambiental

19

10. Plan de Control de Riesgos..............................................................19

10.1 Identificacin de los Riesgos y Acciones de Prevencin o Mitigacin
19
11. Presupuesto del PNT.........................................................................19
11.1 Costos de Operacin (produccin y/o acopio y/o transformacin).
19
11.2 Gastos de comercializacin

20

11.3 Gastos de Gestin y/o Administracin 20

11.4 Gastos de Financiamiento

20

11.5 Gastos de manejo ambiental

20

11.6 Presupuesto consolidado del PNT

21

12. Estructura Financiera del PNT.........................................................21

12.1 Usos y Fuentes del Financiamiento
12.2 Detalle del Cofinanciamiento

21

21

13. Anlisis Econmico y Financiero del PNT.......................................22

13.1 Estado de Resultados Proyectado (escenario con PNT)
13.2
Flujo
de
Caja
Proyectado
(escenario
.. 23
13.3 Flujo de Caja Proyectado (escenario con PNT)

22
sin

PNT)

24

13.4 Flujo de Caja Econmico Incremental 25

13.4.1 Estimacin de la Generacin de Valor y Rentabilidad del PNT
25
13.5 Anlisis de Sensibilidad del Flujo de Caja Incremental

25

13.6 Resultados esperados de la adopcin de tecnologa

25

14. Conclusiones....................................................................................... 26
15. Anexos................................................................................................. 26

1. RESUMEN EJECUTIVO
Presentar de forma concreta y resumida: los antecedentes de la
Organizacin, sus logros y la problemtica que enfrenta
actualmente, los objetivos y estrategias que se ha trazado, la
justificacin de la SDA presentada, as como el impacto que se
espera de la adopcin de tecnologa en sus procesos, productos y
resultados econmicos.

2. DATOS GENERALES

DE LA

ORGANIZACIN

Tabla 1: Datos Generales de la Organizacin

Razn social
RUC
Domicilio legal
Representante Legal

(Nombres y apellidos)

(cargo)

Perodo
vigencia

(hasta)

de

(desde)

Telfonos
Sede Productiva

Distrito (s)

Provincia

Departamento

Principales productos o servicios de la Organizacin

1)
2)
Inicio de actividades
mm/aa (fecha de inscripcin en
Capital social inicial
Capital social
(S/.)
actual (S/.)
Hombres
N inicial de socios (a :
N actual de
la fecha de constituida) Mujeres:
socios
Total:
rea actual
rea inicial (ha)
(ha)
(especifique tipo N actual de
N inicial de cabezas 1/
de ganado)
cabezas 1/
Datos de la Solicitud de Apoyo
Hombres
rea
:
N de socios elegibles
considerada
Mujeres:
para el Programa
en el Plan de
Negocios (ha)
Total:
N de cabezas en el
Plan de Negocios 1/
Organ
Total
%
i%
Monto de la ST (S/.)
zacin

RRPP)

Hombres
:
Mujeres:
Total:

Bajo
riego:
Secano:
Total:

Program
a

Telfono de contacto
Correo electrnico

1/Si la Organizacin tiene diferentes tipos de ganado o crianzas, debe sealar el nmero de

cabezas por cada tipo (agregar las filas que sean necesarias).
* Las organizaciones que se presenten asociadas bajo la modalidad de Consorcio o cualquier
figura empresarial reconocida por Ley, debern presentar la Tabla 1 por cada organizacin y
en forma conjunta.

3. ANTECEDENTES
Deber consignar toda aquella informacin que sea relevante,
segn las caractersticas propias de la Organizacin, para dar una
clara idea de la capacidad productiva, econmica y de gestin con
la que cuenta actualmente.
3.1 Problemtica
Tabla 2: Definicin de la problemtica de la Organizacin
Problemtica
central
Causas
Efectos
3.2 Indicadores socioeconmicos de la zona de influencia
de la Organizacin
Tabla 3: Informacin socio - econmica de la zona de
influencia de la Organizacin
Aspecto

Datos relevantes

Poblacin
Principales
actividades
econmicas de la
zona (provincia)
ndice de pobreza
ndice de desarrollo
humano
Principales
productos
agropecuarios de la
zona de impacto de
la Organizacin
Principales
Organizaciones de
Productores
Agropecuarios
Niveles
de
productividad
promedio en la zona
para
el
(los)
producto (s) de la
Organizacin
Presencia
de

compradores,
proveedores y otras
entidades
vinculadas
a
la
industria.
Describir
las
facilidades
de
acceso.
Servicios
disponibles.
pocas de siembra
y cosecha

4. ANLISIS INTERNO

DE LA

ORGANIZACIN

4.1 Indicadores tcnicos y econmicos de la Organizacin

Tabla 4: Principales indicadores Actuales de la Organizacin
(Sin PNT)
Tipo de
indicador

Indicadores de base (en la

situacin actual de la
Organizacin)

Anlisis

De
produccin
De
productivida
d
De Calidad
De costos
De Ingresos
De
generacin
de utilidades
Financiamien
to
Empleo

4.2 Procesos y productos actuales

4.2.1 Descripcin de los procesos actuales
Tabla 5: Descripcin de los procesos actuales (sin el PNT)
Proceso /
Actividad

Descripcin

Aspectos que mejoraran

con la adopcin de
tecnologa

4.2.2 Diagrama de flujo de los procesos actuales de la

Organizacin

Presentar el diagrama actual de flujo de procesos de la

Organizacin.
4.2.3 Descripcin de los productos actuales
Tabla 6: Descripcin de los Productos Actuales
tem

Aspectos que mejoraran

con la adopcin de
tecnologa

Descripcin

Nombre
genrico
del
producto
Caractersticas
Principales
Caractersticas
especiales
o
particulares
(diferenciacin
)
Calidades
y
presentacione
s
Etapa
del
producto

4.3 Dotacin de recursos productivos

Tabla 7: Condicin actual de los activos
Descripcin del
activo

Valor

Capacidad y
operatividad

Porcentaje de
uso (%)

4.4 Organizacin y recursos humanos

Presentar el organigrama actual de la Organizacin
Tabla 8: Anlisis Organizacional
tem

Detalle

Si la estructura organizacional sufriera cambios, se deber presentar

el nuevo organigrama de la Organizacin:
PRESENTAR EL ORGANIGRAMA PROPUESTO PARA EL PNT
(Marcar en otro color los cambios con respecto al organigrama actual
de la Organizacin).
IMPORTANTE
Es preciso considerar que el Programa podr cofinanciar los
requerimientos de servicios especializados para la adopcin de
tecnologa, ms no personal estable o incrementos en la planilla de la

Organizacin. En todo caso, los requerimientos de personal y cambios en

la estructura orgnica de la misma deben detallarse e incluirse en el
presupuesto, pero tendrn que ser financiados por cuenta de la
Organizacin.
El Programa s puede cofinanciar la contratacin de un Gerente, para lo
cual la Organizacin deber presentar una solicitud para acceder al
incentivo para la Gestin, la misma que seguir un trmite de evaluacin
y aprobacin independiente (consultar el Instructivo para acceder al
Incentivo para la Gestin).

4.4.1 Plana directiva

Tabla 9: Personal directivo
Apellidos y
nombres

Cargo

Desde
(mm/aa
)

Resumen de experiencia y formacin

(perfil)

4.4.2 Plana tcnica

Tabla 10: Personal Tcnico
Apellidos y
nombres

5. ANLISIS

Cargo

DEL

Desde
(mm/aa
)

Resumen de experiencia y formacin

ENTORNO

5.1 Mercado
La informacin debe de estar orientada al mercado en el que se
comercializarn los productos del Plan de Negocios presentado por
la Organizacin y debe recoger estadstica y datos relevantes de
fuentes oficiales y sealndose las misma (por ejemplo: Minag,
Sunat, Maximixe, BCR, gremios, etc.).
5.1.1 Delimitacin del Mercado
Tabla 11: Delimitacin del Mercado (con PNT)
Pasos
Paso 1
Delimitar
el
mercado
con
criterio
geogrfico.
Paso 2
Delimitar
el
mercado
objetivo.
Paso 3
Definicin
del
perfil del cliente
en el mercado

Consideraciones

objetivo

5.1.2 Anlisis del Mercado Objetivo

Tabla 12: Principales Variables del Mercado Objetivo
Oferta
Demand
a

5.1.3 Precios
Tabla 13: Indicadores
Precios

5.1.4 Comercializacin
Tabla 14: Mercado de la Organizacin (antes del PNT)

Producto (s)
/Presentaci
n

Cliente
/Mercado

Contrat
o/
Plazo

Destino
de las
ventas
(Lugar,
distancia
desde la
sede de
producci
n)

Cantidad
anual (Kg)
/ Monto
anual (S/.)
/Precio
unitario

Descripcin
del proceso
de
comercializa
cin

5.1.5 Clientes Identificados en el Marco del PNT

Se debe identificar plenamente al(los) cliente(s) (o puntos de venta
en caso de ventas directas al por menor), es decir sealarlos con
nombre propio, detallando las cantidades que se espera colocar a
cada uno en los prximos aos, si cuenta con contratos o pedidos en
firme, etc. (Deber anexar las cartas de intencin de compra de
clientes o contratos suscritos, de ser el caso).
5.1.6 Competidores
Tabla 15: Competidores Actuales de la Organizacin
Competido
Competidor
Organizaci
rB
Dato
A (indicar
n
(indicar el
el nombre)
nombre)
Lugar de produccin (distrito,
provincia).

Producto(s) y presentacin (es).

Oferta anual (Kg., litros, etc.).
Calidad de producto.
Mercado(s) de destino y/o
principales clientes.
Estrategia de distribucin
Participacin de mercado (%).
Imagen
de
la
entidad/organizacin.
Fortalezas.
Debilidades.
Trabajan con contratos (S /
No).
Acceso
al
financiamiento
(seale la fuente).

5.2 Regulacin y Normatividad

5.2.1 Licencias y Permisos
La Organizacin deber identificar todo trmite o gestin
institucional que sean necesarios para la adecuada
operatividad del negocio que se plantea desarrollar en el
PNT (Por ejemplo Licencia Municipal, Defensa Civil y otros).
Deber sealarlos uno a uno y especificar su costo precisando
adems si es anual, mensual o por nica vez.
5.2.2 Normas de la Industria
Identificar y costear los trmites o actividades necesarias para
obtener los registros sanitarios (DIGESA), permisos (SENASA),
etc.
Asimismo, tener en cuenta la Norma Tcnica para los productos
que desarrollar la Organizacin, debiendo sujetarse a los
estndares vigentes. En actividades de procesamiento de
alimentos debe considerarse las exigencias de certificaciones,
tales como HACCP, BPM, etc.
5.2.3 Aspectos tributarios y laborales
La Organizacin deber haber identificado toda norma tributaria
o laboral que deba considerarse para sus anlisis de costos y
proyecciones financieras. Considerar el tratamiento legal de la
nueva estructura orgnica y el costo que ello implica (costo
laboral). Asimismo, sealar cual es la tasa impositiva a la renta
y cul es el rgimen de renta al que se someter; las
exoneraciones a que tendr derecho u otros beneficios como el
drawback.

10

5.2.4 Aspectos Ambientales

La Organizacin deber evaluar aquellos aspectos ambientales
que afecten el desarrollo de su negocio y considerar aquella
regulacin o normativa que controla el efecto de las actividades
del mismo en el ambiente.
Debe precisar de forma detallada cuales con las normas que
tendr que considerar para su cumplimiento y cules son las
acciones concretas que esto conlleva y si repercutir en los
costos del negocio (precisar montos).

6. PLANEAMIENTO ESTRATGICO
6.1 Objetivos del PNT
La Organizacin debe definir los objetivos que se quieren
alcanzar con la implementacin del PNT. Los objetivos
responden a la pregunta qu queremos lograr? y constituye
la base del sustento del PNT y se convertirn en las metas a
alcanzar. Algunos ejemplos de objetivos comunes son:
-

Mejorar la productividad (incrementar el rendimiento).

Reducir costos de produccin u operacin (incrementar la
eficiencia).
Mejorar la calidad del producto.
Incursionar en nuevos mercados con los productos actuales.
Desarrollar nuevos productos.
Obtener una mayor cuota de mercado (incrementar la
participacin).

6.2 Objetivos Especficos y Estrategias

La Organizacin debe plasmar de modo concreto los objetivos
especficos (se trata de objetivos para el corto y mediano plazo)
que deben ser consistentes con los objetivos del PNT.
Para el logro de cada objetivo especfico se pueden definir una o
ms estrategias para las diferentes reas: mercadotecnia,
operaciones (produccin y transformacin), gestin y
administracin (estructura funcional, logstica, gestin de
recursos humanos y optimizacin de procesos administrativos y
de comercializacin), finanzas (obtencin de los recursos
monetarios necesarios para las operaciones), etc.
En la redaccin de las estrategias se debe dejar claro cmo la
Organizacin alcanzar los objetivos planteados en el PNT.
Tabla 16: Objetivos y Estrategias Especficos del PNT

11

rea

Objetivo especfico
Qu se plantea lograr?

Estrategia
Cmo se plantea lograrlo?

Produccin
(agrcola,
ganadera)
Procesamiento /
transformacin
Logstica
Gestin
comercial /
mercadotecnia
Finanzas

6.3 Estrategia de Mercadotecnia

Este tipo de estrategia se desarrollar cuando los objetivos del
PNT lo ameriten. Por ejemplo, cuando se trate del lanzamiento
de un nuevo producto al mercado, cuando la venta es vaya a
realizar al pblico en general (al por menor) y por cuenta y
riesgo de la Organizacin (no es el caso de venta a acopiadores
o intermediarios).
La Organizacin debe tener en cuenta, que la formulacin de la
estrategia de mercadotecnia, tambin implica contar con
presupuestos que hagan factible su implementacin y gestin
de la misma.
6.4 Metas del PNT
Tabla 17: Metas del PNT
Objetivo
Especfico

Indicadores

Nivel
actual Meta
(base ao 1
)

Meta
ao 2

Meta
ao 3

Meta
al
final
del
PNT

6.5 Programacin de Actividades

Las estrategias definidas en la tabla 16 deben aterrizarse en
planes de accin concretos. Es decir, deben determinarse de
forma precisa cules son las actividades a desarrollar por la
Organizacin para poder lograr las metas establecidas en la
tabla 17.
Las actividades debern establecerse con suficiente nivel de
detalle en un cronograma de actividades que se deber
adjuntar al PNT. Presentar las actividades debidamente
relacionadas con la estrategia y objetivo al que responden.

12

El cronograma debe establecer los tiempos necesarios para las

etapas de pre-inversin, inversin y operacin, segn sea
aplicable al caso concreto. En la programacin de actividades se
deben tener en cuenta las pocas del ao ms adecuadas para
la realizacin de las actividades principales (construccin,
siembra, cosecha, etc.), de forma que se busque minimizar la
exposicin a riesgos climticos u otros segn resulten
aplicables.

7. PROPUESTA

DE

ADOPCIN

DE

TECNOLOGA

7.1 Descripcin de la solucin tecnolgica a implementar

El PNT puede implicar una o ms soluciones tecnolgicas. Una
solucin tecnolgica es un componente de la adopcin de
tecnologa. Como ejemplo de componentes o soluciones
tecnolgicas podemos citar: la implementacin de una planta
de proceso, la reconversin productiva, la contratacin de
servicios
especializados
de
asistencia
tcnica,
la
implementacin de un programa de produccin orgnico, etc.
En la tabla 18 se deben describir las caractersticas de cada una
de las soluciones tecnolgicas o componentes a implementarse.
En caso de ms de un componente, completar una tabla para
cada uno, nominndolas como 18-A, 18-B, etc.
Tabla 18: Definicin de la Solucin Tecnolgica
tem
Nombre de la solucin
tecnolgica
(componente)
Justificacin
de
la
solucin tecnolgica
Referencias
de
su
viabilidad o validacin

Detalle

7.2 Procesos y Productos con el PNT

7.2.1 Descripcin de Procesos con el PNT
Tabla 19: Descripcin de los procesos una vez
implementado el PNT
Proceso /
Actividad
(Ejemplo)

Detalle tcnico

Proceso mejorado?
(S / No)
Comentar la mejora

Presentar el diagrama de flujo de procesos de la organizacin

(con PNT).

13

7.2.2 Distribucin del rea de Trabajo o Diseo de Planta

(slo si la naturaleza del plan de negocio lo exigiera)
La distribucin del rea de trabajo o diseo de planta se refiere
a la presentacin de un plano con las especificaciones tcnicas
de la lnea de produccin que se modificar o aumentar, a raz
de la implementacin del negocio propuesto. Es importante que
se muestre cul es la situacin actual y la situacin con PNT
(Debe ser adjuntado en anexos).
7.2.3 Descripcin de productos del plan de negocio a
implementar
Tabla 20: Descripcin de las caractersticas del(os)
producto(s) nuevo(s) o mejorado(s) con el PNT
tem
Nombre genrico
producto
Caractersticas
Principales
Caractersticas
especiales
particulares
(diferenciacin)
Calidades
presentaciones

Descripcin

Aspectos mejorados

del

7.3 Requerimiento de Bienes o Servicios para la Adopcin

de Tecnologa
La Organizacin deber completar la siguiente tabla por cada
una de las soluciones tecnolgicas a adoptar. En la tabla 18 se
definieron las soluciones tecnolgicas a implementar. En este
punto deber detallar los bienes y/o servicios que implican la
adopcin de cada una de esas soluciones tecnolgicas.
IMPORTANTE: Es preciso considerar que el Programa podr cofinanciar
ciertos bienes o servicios (Gastos Elegibles), segn se establece en el
instructivo. Por tanto, el costo de todos aquellos bienes o servicios que
sean necesarios para la adopcin de tecnologa y que no sean elegibles
para el Programa, deber ser asumido por la Organizacin a travs del
medio ms conveniente para el logro de sus objetivos.

Tabla 21: Requerimiento de bienes para la adopcin de

tecnologa
Bien: nombre y

Solucin

Especificaciones tcnicas

14

cantidad

Tecnolgica a que
corresponde

Tabla 22: Requerimiento de servicios para la adopcin de

tecnologa
Servicio:
nombre y
cantidad

Solucin
Tecnolgica a
que corresponde

Trminos de referencia

IMPORTANTE: Para sustentar la disponibilidad de los bienes y servicios, se

deber anexar al menos una (1) cotizacin por cada bien requerido y una
(1) propuesta econmica de cada servicio requerido, las que debern
estar visadas con el sello y firma del representante legal de la
Organizacin. En el caso de obras civiles, tales como la construccin de
almacenes, centros de empaque, etc. se deber adjuntar la memoria
descriptiva de la obra, el presupuesto a todo costo y un plano (vista en
planta).

7.4 Factibilidad de la Instalacin y Funcionamiento de los

Bienes y Servicios en la Zona de Produccin
De acuerdo a las caractersticas del producto, deben de
identificarse si existen las condiciones necesarias para que se
implemente la solucin tecnolgica.
a)

b)
c)

d)

e)
f)

Caractersticas climticas de la zona (altitud, precipitacin

pluvial, horas sol, poca de heladas, humedad relativa, etc.).
Estas condiciones son favorables para el cultivo?, Existen
elementos de riesgo?
Tipo de suelo (textura, salinidad, etc.). Estas condiciones son
favorables para el cultivo?, Existen elementos de riesgo?
Caractersticas topogrficas del terreno (caso de vehculos
especializados para labores agrcolas, instalacin de
infraestructura de riego, etc.). La topografa complica la
aplicacin de la tecnologa (pendientes, terrazas, etc.)? cul
es la solucin que se ha previsto?
Disponibilidad de recurso hdrico (fuente de agua, volumen
disponible, tipo de riego, calidad, poca de estiaje, etc.). Se
cuenta con derecho de uso del agua para toda el rea
destinada al PNT?. En caso de pozos, deber sealar el aforo
realizado con una antigedad no mayor a un ao,
presentando el documento expedido por la Autoridad Local
del Agua (ALA).
Requerimiento de agua por el cultivo (volumen de agua
requerido para el adecuado riego de las plantaciones actuales
y las nuevas que se instalarn con el PNT, de ser el caso).
Disponibilidad de servicios bsicos en el inmueble donde se
instalarn las mquinas, equipos y/o infraestructura
productiva, de ser el caso. Precisar si se cuenta con conexin
15

g)

h)

i)
j)

k)

elctrica trifsica, el material del que est construido el local,

as como sus dimensiones. Las condiciones actuales del
inmueble permiten la instalacin y funcionamiento de las
mquinas y/o equipos?, Se requerirn modificaciones? De
ser as, se deber haber costeado estas modificaciones o
habilitacin y estar expresamente considerado dicho costo en
el presupuesto del PNT.
Previsiones para el mantenimiento de los equipos
(abastecimiento y servicio tcnico en puntos cercanos).
Existe servicio tcnico para las mquinas, equipos,
vehculos, etc. considerados en el PNT? Cul es el plan de
accin?
Disponibilidad de infraestructura para el almacenaje de
insumos y productos. Se cuenta con almacenes adecuados
para el volumen de produccin previsto en el PNT? para los
insumos, herramientas y equipos? cul es el plan de accin?
Disponibilidad de infraestructura para el estacionamiento y
resguardo de vehculos y maquinarias.
Disponibilidad de recurso hdrico para toda el rea productiva
involucrada en el PNT (precisar si se cuenta con agua
suficiente para cubrir adecuadamente los requerimientos del
cultivo; debe sealar si se cuenta con los permisos o
derechos respectivos).
Disponibilidad de servicios de transporte de insumos y
productos desde y hacia la zona de produccin.
Debe considerarse que los planes de accin para garantizar la
viabilidad de la instalacin, funcionamiento y/o provisin de los
bienes y/o servicios involucrados en la implementacin del PNT,
deben haber sido adecuadamente costeados y estar
expresamente incluidos en el presupuesto respectivo.

8. PLAN

DE

PRODUCCIN

VENTAS

8.1 Plan de Produccin con el PNT

Tabla 23: Plan de Produccin Detallado con PNT
Ao

Unidades
productiv
as

Rendimiento esperado
(Tm/Ha., Lot./cabeza, etc.)

Produccin total
estimada
(en Unidades, Kg, etc.)

La Organizacin deber presentar de forma consolidada la

proyeccin de produccin, segn la siguiente tabla:
Tabla 24: Plan de Produccin Consolidado con PNT
Producto

Calidad

Volmenes estimados de produccin anual (Kg., Lt.,

etc.)
Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

16

Tabla 25: Volmenes de Venta Estimados en el Mercado

Objetivo
Nivel de ventas por ao
Variable

Ao 0
(*)

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao
5

(*) Se refiere al dato del ao base.

9. PLAN

DE

MANEJO AMBIENTAL
Tabla 26: Plan de Manejo Ambiental
Indicador de impacto ambiental

Actividad

Sin
PNT

Descripcin

Con
PNT

Factores que
posibilitarn el
logro de las
metas

9.1 Presupuesto del Plan de Manejo Ambiental

Tabla 27: Presupuesto del Plan de Manejo Ambiental
Actividad

Ao
1

Presupuesto anual (S/.)

Ao
Ao
Ao 3
Ao 5
2
4

Totales

10. PLAN

DE

CONTROL

DE

RIESGOS

10.1 Identificacin de los Riesgos y Acciones de Prevencin

o Mitigacin
Tabla 28: Identificacin de los Principales riesgos en los
Procesos de la Organizacin
Proceso

Etapa o fase

11. PRESUPUESTO

DEL

Riesgos

Acciones de prevencin
o mitigacin

PNT

El presupuesto del PNT incluye informacin referida a la inversin

total del PNT y los costos y gastos para la operacin del mismo.

17

11.1 Costos de Operacin (produccin y/o acopio y/o

transformacin).
Tabla 29: Presupuesto Anual de Inversin y Operacin
Concepto

Unida
d de
medid
a

Costo
Unitari
o

Cantid
ad

Tota
l
(S/.)

A
o1

A
o2

A
o3

A
o4

A
o5

Inversin

Sub total
Inversin
Sub total
mantenimien
to
Operacin (produccin y/o acopio y/o transformacin)
Sub total
operacin
Totales

11.2 Gastos de comercializacin

Tabla 30: Gastos de Comercializacin
Concepto

Valor
mensual
(S/.)

Total
anual
(S/.)

Ao
1

Ao
2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Totales

11.3 Gastos de Gestin y/o Administracin

Tabla 31: Gastos de Gestin o Administracin
Concepto

Valor
mensua
l
(S/.)

Total
anual
(S/.)

Ao
1

Ao
2

Ao
3

Ao 4

Ao 5

Totales

11.4 Gastos de Financiamiento

Tabla 32: Gastos de Financiamiento
Concepto

Monto
(S/.)

Plazo
(mese
s)

Tasa de
inters
mensua
l

Ao
1

Ao
2

Ao
3

Ao
4

Ao
5

18

Totales

11.5 Gastos de manejo ambiental

Tabla 33: Gasto de Manejo Ambiental
Unida
d de
medid
a

Concepto

Cantida
d

Costo
Unitari
o

Tota
l
(S/.)

A
o1

A
o2

A
o3

A
o4

A
o5

Totales

11.6 Presupuesto consolidado del PNT

Tabla 34: Presupuesto Consolidado del PNT
Concepto

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Inversin
Mantenimiento
Operacin
Comercializacin
Gestin o administracin
Financiamiento
Manejo ambiental
Otros (especificar)
Totales

12. ESTRUCTURA FINANCIERA

DEL

PNT

12.1 Usos y Fuentes del Financiamiento

Tabla 35: Usos y Fuentes del Financiamiento del PNT
Uso

Inversin total
Monto (S/.)

Fuente

Monto (S/.)

Mantenimiento anual
Monto (S/.)
Fuente

Monto (S/.)

Totales
Uso
Totales
Uso

Operacin anual
Monto (S/.)

Fuente

Monto (S/.)

Totales

19

12.2 Detalle del Cofinanciamiento

Tabla 36: Detalle de Bienes y/o Servicios a Cofinanciar
Cantid
ad

Rubro

Costo
unitari
o (S/.)

Costo
total
(S/.)

Aporte
del
Program
a
(S/.)

Aporte
Organiza
cin
(S/.)

Bienes
Servicios
Totales

13. ANLISIS ECONMICO

FINANCIERO

DEL

PNT

13.1 Estado de Resultados Proyectado (escenario con PNT)

Tabla 37: Estado de Resultados Proyectado (S/.)
Rubro

Ao
Base
1/

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

(+) Ventas
(-) Costo de ventas
(=) Utilidad bruta
(-) Gasto administrativo
(-) Depreciacin
(-) Otros gastos
(=) Utilidad operativa
(-) Gasto financiero
(+) Ingresos extraordinarios
(-) Egresos extraordinarios
(=) Utilidad neta antes de
impuestos
(-) impuestos
(=) Utilidad neta
1/El ao base se refiere a la situacin actual (inicial) de la Organizacin. En caso de
una Organizacin de reciente
constitucin y sin registros, deber estimarse los
indicadores a partir de la informacin verbal que proporcionen los socios sobre sus
procesos productivos a nivel individual, trabajando con los promedios obtenidos a
partir de una muestra.

A partir del Estado de Resultados Proyectado, obtener algunos

indicadores de rentabilidad, segn la siguiente tabla:
Tabla 38: Indicadores de Rentabilidad con PNT
Indicador
Rentabilida
d operativa

Frmula
Utilidad
operativa /

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

20

Rentabilida
d Neta
Rendimient
o sobre la
inversin
EBITDA

ventas
netas
Utilidad
Neta /
Ventas
netas
Utilidad
Neta /
Activo Total
Utilidad
operativa +
depreciaci
n

13.2 Flujo de Caja Proyectado (escenario sin PNT)

Tabla 39: Supuestos para la Proyeccin del Flujo de Caja
(Escenario sin PNT)
Tipo

Indicador /
Variable

Unidad Ao Proyeccin de indicadores sin PNT

de
Base
Ao
Ao 1 Ao 2
Ao 4 Ao 5
1/
medida
3

Productivid
ad
Produccin
Precio
Costos
Ventas
Otros
1/El ao base se refiere a la situacin actual (inicial) de la Organizacin. En caso de Organizacin de
reciente constitucin y sin registros, deber estimarse los indicadores a partir de la informacin que
proporcionen los socios sobre sus procesos productivos a nivel individual, trabajando Con los promedios
obtenidos a partir de una muestra

Presentar el flujo de caja proyectado para un horizonte de por lo

menos cinco (5) aos. Se sugiere emplear la siguiente
estructura bsica realizando los ajustes que considere
pertinentes de ser necesario.
Tabla 40: Flujo de Caja sin PNT (S/.)
Rubro

Ao 0
1/

Ao
1

Proyectado 2/
Ao
Ao
Ao 3
2
4

Ao 5

(+) Ingresos por ventas

(-) Costos y gastos operativos
3/

(-) Impuestos
(=) Flujo de caja operativo
(A)
21

(-) Inversin en activos

(=) Flujo de inversin ( B )
(+)
Desembolso
de
prstamo(s)
(-) Gasto financiero
(-) Amortizaciones
(=) Flujo de financiamiento
(C)
Flujo de Caja Econmico (A)+
(B)
Flujo de Caja Financiero (A)+
(B)+(C)
1/ El ao 0 se refiere al perodo de inversin, en el que se ejecutar el monto principal destinado a la
adopcin de tecnologa. En este perodo no se debe considerar el flujo de caja operativo, pues
representa el momento inicial del PNT. No relacionar este perodo con el ao calendario.
2/ Proyeccin de los valores para los prximos cinco aos sobre la base de los supuestos sealados en
la tabla 13. Cuando la naturaleza del negocio lo justifique se podr trabajar con proyecciones de hasta
10 aos.
3/ Costos y gastos operativos sin considerar la depreciacin.

13.3 Flujo de Caja Proyectado (escenario con PNT)

Tabla 41: Supuestos para la Proyeccin del Flujo de Caja
Escenario con PNT
Tipo

Indicador /
Variable

Unidad
de
medida

Ao
Base
1/

Proyeccin de indicadores con PNT

Ao
Ao 1 Ao 2
Ao 4 Ao 5
3

Productivid
ad
Produccin
Calidad
Costos
Ventas
Precios
Otros
1/ El ao base se refiere a la situacin actual (inicial) de la Organizacin. En caso de Organizacin de
reciente constitucin y sin registros, deber estimarse los indicadores a partir de la informacin verbal
que proporcionen los socios sobre sus procesos productivos a nivel individual, trabajando con los
promedios obtenidos a partir de una muestra.

Sobre la base de los supuestos sealados en la tabla 41, proyectar

el flujo de caja del negocio. Se sugiere emplear la siguiente
estructura bsica realizando los ajustes que considere pertinentes:
Tabla 42: Flujo de Caja Proyectado (escenario con PNT) (S/.)
Rubro

Ao 0
1/

Proyectado 2/
Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

22

(+) Ingresos por ventas

(-) Costos y gastos operativos 3/
(-) Impuestos
(=) Flujo de caja operativo ( A )
(-) Inversin
(=) Flujo de inversin ( B )
(+) Desembolso de prstamo(s)
(-) Gasto financiero
(-) Amortizaciones
(=) Flujo de financiamiento ( C )
Flujo de Caja Econmico (A)+(B)
Flujo de Caja Financiero (A)+(B)+
(C)
1/ El ao 0 se refiere al perodo de inversin, en el que se ejecutar el monto principal destinado a la
adopcin de tecnologa. En este perodo no se debe considerar el flujo de caja operativo, pues
representa el momento inicial del PNT. No relacionar este perodo con el ao calendario.
2/ Proyeccin de los valores para los prximos cinco aos sobre la base de los supuestos
sealados en la tabla 13. Cuando la naturaleza del negocio lo justifique se podr trabajar
con
proyecciones de hasta 10 aos.
3/ Costos y gastos operativos sin considerar la depreciacin.

13.4 Flujo de Caja Econmico Incremental

Tabla 43: Flujos de Caja Incrementales Proyectados (S/.)
Rubro

Aos
0

FFCC econmico con

PNT (A)
FFCC econmico sin
PNT (B)
Flujo
de
caja
econmico
incremental
FFCC EI = (A) (B)

13.4.1 Estimacin de
Rentabilidad del PNT

la

Generacin

de

Valor

Tabla 44: Indicadores Econmicos y Financieros del Flujo

de Caja Incremental
Indicadores
VAN Econmico (VANE) (S/.)

Resultados

TIR Econmica (TIRE) - %

23

13.5 Anlisis de Sensibilidad del Flujo de Caja Incremental

Tabla 45: Anlisis de Sensibilidad
Variable afectada

Variacin

Valor

Resultados
VANE

TIRE

13.6 Resultados esperados de la adopcin de tecnologa

Tabla 46: Principales Indicadores de la Organizacin (con
el PNT)
Tipo

Indicador

Valor en el Ao
Base
(sin PNT-tabla 4)

Valor al ao 5 (con
PNT)

De produccin
De
productividad
De Calidad
De costos
De Ingresos
De generacin
de recursos
Financiamient
o
Empleo

14. CONCLUSIONES
De forma concisa se debern presentar las principales
conclusiones referidas a la justificacin de la adopcin de
tecnologa propuesta resaltando el impacto de la misma en los
indicadores tcnicos y econmicos de la Organizacin, as como la
viabilidad tcnica y econmica de su implementacin.

15. ANEXOS

24