1.4.

ANLISIS DE LA APLICACIN DEL GASTO DEL GOBIERNO

REGIONAL DE ANCASH.
CONCLUSIONES:

1. De los 50 Proyectos de Inversin analizados se encontr que:

Alrededor del 96% de los recursos, que financiaron los proyectos del GRA,
provinieron mayoritariamente de fuentes determinadas en su uso por el conjunto de
normas del
Canon, Regalas Mineras y Remanente de Utilidades Mineras, analizados en los
acpites 3.1 y 3.2. Por lo tanto, no podran financiar cualquier tipo de gasto, ni
siquiera cualquier tipo de proyecto de inversin, sino los tipos especficos, que
sealan dichas

norrnass".
De los 50 proyectos analizados, cuyo monto devengado durante el perodo 2007
2014 ascendi a S/ 244 millones, 1 O no mostraron informacin suficiente para ser
evaluados; pero, de los proyectos evaluados, el 73% (29) mostraron un uso de la
fuente de financiamiento, distinto al prescrito por leys13.
2. En las irregularidades detectadas en los 50 PIPs seleccionados del Gobierno Regional
de
Ancash (tomando en cuenta el caso previo de la "Desratizacin Fantasma", que
comprendi
cuatro proyectos que tambin forman parte de la seleccin analizada, y, en el cual hay
funcionarios ya sentenciados), se puede concluir legalmente que614:
Existiran razones plausibles para suponer una presunta responsabilidad penal por
parte
de funcionarios del Gobierno Regional de Ancash y particulares.
Por lo anterior, los presuntos delitos en que estaran involucrados funcionarios y
particulares seran:
l. MALVERSACIN DE FONDOS.
11. COLUSIN ILEGAL.

3. Del anlisis fctico y legal se concluy que estas ilegalidades no pudieron ser
casuales, sino
que, por su naturaleza administrativa, regida por normas y procedimientos tcnicos pre
establecidos, fueron el producto de una serie de actos y procesos secuenciales y
deliberados, que le dieron a las inversiones un uso indebido. As, es plausible presumir
que se utilizaron los Proyectos de inversin para, deliberadamente, beneficiarse
econmicamente.
RECOMENDACIONES:
Al MinisterioP blico
Que, en ejercicio de sus funciones, inicie una investigacin sobre los procesos
de asignacin
indebida de recursos, como los analizados en el presente caso, con indicios de
presunta
comisin de los delitos de Malversacin de Fondos (art. 389) y Colusin Ilegal
(art. 384) por parte
de las personas (funcionarios y servidores pblicos) que resulten involucradas
como resultado de

los hechos descritos en el informe.

Al Ministerio de Economa y Finanzas:
Deber implementar un sistema de control automtico, complementario al
Banco de Proyectos,
basado en riesgos, para detectar las fuentes de financiamiento irregularmente
involucradas en el
financiamiento de los proyectos ejecutados por el estado.
A la Contralora General de la Repblica:
Que inicie una Accin de Control masiva a todas las inversiones del Gobierno
Regional de
Ancash, y de los municipios de dicho departamento, con especial nfasis en la
correcta
aplicacin de las fuentes financieras, cuyo uso est determinado
restrictivamente por ley, y la
posible ocurrencia de delitos asociados a la malversacin de fondos, como en
el caso del Canon,
los Remanentes de las Utilidades Mineras y las Regalas Mineras .
1.5. DEFICIENCIAS EN EL CONTROL Y SUPERVISIN DE LA ACTIVIDAD
MINERA
CONCLUSIONES
1. Existen indicios razonables que hacen presumir que la Direccin Regional de
Minera de
Ancash, habra incurrido en irregularidades en materia de presupuesto al no
respetar el
destino y uso de recursos para los cuales fueron captados.s"
2. Se ha determinado que el Instituto Geolgico, Minero y Metalrgico INGEMMET, no
cumple con administrar informacin real en transferencias entre particulares, lo
que
generara inseguridad en el otorgamiento de ttulos de concesin minera
(duplicidad).617
3. Se determin que la Direccin Regional de Energa y Minas de Ancash DREM, al no
contar con profesional calificado en la materia y encontrarse sin equipos
tcnicos de
medicin en tecnologa punta y otros, no se encontrara con la capacidad
tcnica y logstica
para realizar una efectiva fiscalizacin de la actividad de la pequea minera y
minera
artesanal; este hecho estara generando contribuira a la minera ilegal e
informal,
generando conflicto social en la zona.618
4. Existen concesiones mineras otorgadas dentro de zonas restringidas, para el
desarrollo de
la actividad minera, como por ejemplo: el Proyecto Especial Chinecas y el
Parque Nacional
Huascarn

5. Despus de la Ley 29446, publicada el 20 de noviembre de 1999, se

otorgaron, 13

concesiones mineras en el Proyecto Especial Chinecas, estas ltimas, con la

indicacin
que, en los ttulos de concesin minera otorgados por la Presidencia del
Consejo Directivo
del INGEMMET, en los que se establece la obligacin de respetar el rea
intangible.620
6. La Defensora del Pueblo, reporta 23 conflictos sociales en el Departamento
de Ancash, con
un 97 % derivado de conflictos socioambientales. La minera sigue siendo la
actividad
extractiva relacionado con la mayor cantidad de conflictos sociales.
7. El Gobierno Regional de Ancash, no cumple con la elaboracin y aprobacin
del Plan Anual
de Evaluacin y Fiscalizacin Ambiental- PLANEFA en los aos 2013-2014.622
8. El Gobierno Regional de Ancash no cumple con enviar los reportes
trimestrales, de
actividades de supervisin y fiscalizacin a la OEFA.
9. El Gobierno Regional de Ancash, no cuenta con personal y presupuesto
suficientes para la
realizacin de las funciones de supervisin y fiscalizacin en materia ambiental
minera,
derivadas de la minera informal e ilegal.624
10. El Gobierno Regional de Ancash, no realiza acciones de evaluacin de la
calidad ambiental,
por no contar con instrumentos tcnicos de medicin.
11. El Gobierno Regional de Ancash, no cuenta con normas regionales, que
regulen su funcin
supervisora, para el desarrollo de esta funcin, en materia ambiental.626
El Gobierno Regional de Ancash, al realizar su funcin de supervisin debe
verificar el
cumplimiento de las condiciones para ser considerados pequeos productores
mineros, o
minero artesanal cumpliendo la normativa minera; incumpliendo en poner en
conocimiento a
las autoridades competentes de los hechos hallados irregularmente
12. Existen indicios razonables de la comisin del presunto delito de trfico de
influencias,
tipificado en el artculo 400 del cdigo penal peruano, en agravio del Estado;
asimismo, la
resunta responsabilidad penal de los investigados Cesar Joaqun lvarez
Alquilar y Martin
Belaunde Lossio, por las autorizaciones y certificados emitidos a favor de la
empresa
Corporacin ASIA SAC, en materia minero - ambiental.
RECOMENDACIONES:
A la ContraloraG eneral de Repblica
Para que efectu una accin de Control, en la Direccin Regional de Energa y
Minas del
Gobierno Regional de Ancash - DREM -Ancash.

Realice acciones de control gubernamental a los procedimientos de

Concesiones Mineras de
zonas restringidas para el desarrollo de la actividad minera.
Al Ministeriod e Energa y Minas
1. Para que adopte poltica institucional de transparencia en el proceso de
calificacin de
expedientes sobre concesiones mineras a nivel de gobiernos regionales.
2. Se incorpore en el texto nico de Procedimientos Administrativos TUPA,
sobre procedimiento
de denuncias para ejercer el derecho de participacin ciudadana en matara de
concesiones
mineras.
3. Fortalecer el control de supervisin y fiscalizacin en el desarrollo de
autorizaciones y
certificacin ambiental.
4. Consolidar el control y fiscalizacin ambiental que hoy es muy dbil.
Adems, de realizar
acciones conjuntas con la OEFA y la Fiscala de delitos ambientales, referidos a
sanciones,
multas y compensaciones al dao causado a las reas intangibles.
5. Respetar las reas intangibles, zonas arqueolgicas y servidumbre en
ecosistemas frgiles.
Al MinisterioP blico
Remitir todo lo actuado al Ministerio Pblico, a fin de que ampli las
investigaciones de acuerdo
a sus atribuciones, referente a las autorizaciones y certificados en materia
minero ambiental,
otorgadas a la empresa vinculadas: CORPORACION ASIA SAC, sobre las
presuntas conexiones
de la organizacin de Cesar Joaqun lvarez Aguilar y Martn Belaunde Lossio.
1.6. MUNICIPALIDADES COMPRENDIDAS EN ACTOS DE CORRUPCINMUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARI, MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
SAN
MARCOS, MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAVN DE HUANTAR,
MUNICIPALIDAD
PROVINCIAL DE HUARAZ, MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL SANTA,
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALLASCA
CONCLUSIONES:
De los documentos analizados, reteneos a Procesos Judiciales,
Investigaciones Fiscales,
Informes de Control, denuncias periodsticas, as como de los testimonios
personales recibidos
durante la presente investigacin, se pudieron obtener las siguientes
conclusiones:
1. A pesar que, las Municipalidades y el Gobierno Regional de Ancash fueron
beneficiados con
ms de S/ 16 mil millones cuyo fin era el desarrollo departamental, ocupando,
durante el

perodo de anlisis, los primeros lugares en cuanto al presupuesto recibido

entre todas las
municipalidades y gobiernos regionales del pas; sin embargo,
INEXPLICABLEMENTE, los
ndices de pobreza, seguridad y desarrollo no han mejorado, en relacin a otros
departamentos. La posible explicacin de este precedente, se puede inferir del
hecho qu, en
las Municipalidades Ancashinas analizadas se han encontrado numerosas
denuncias de
pobladores, medios periodsticos, investigaciones fiscales y ante el Poder
Judicial, motivadas
por una serie de hechos irregulares, PRESUNTAMENTE DELICTIVOS, en la
administracin
de CUANTIOSOS recursos pblicos, cuyos principales actores han sido los
alcaldes,
servidores municipales y empresas contratistas; siendo ms notorias las
siguientes 45
rnodalidadesv":
REMUNERATIVAS
1. Pago excesivo de dietas al alcalde y regidores.
2. Pagos por conceptos indebidos (racionamiento y otros) a personal CAS y por
Locacin de
Servicios.
3. Servidores que adems de sus remuneraciones mensuales, tambin
perciban su pensin de
jubilacin o recibieron doble pago.
4. Falsedad en las Declaraciones Juradas de servidores y funcionarios.
5. Indicios de enriquecimiento injustificado y desbalance patrimonial por parte
de alcaldes y .
funcionarios.
6. Enriquecimiento injustificado de familiares de los funcionarios.
7. Recepcin de coimas por Alcaldes y funcionarios.
8. Cooptacin poltica de puestos CAS, ignorando la obligatoriedad de
concurso.
POLTICAS
1. Adulteracin de firmas de Consejeros y regidores en las actas.
2. Acuerdos de Consejo que nunca fueron cumplidos por alcaldes, a pesar de
mandatos legales
o de reiterados pedidos de los Consejeros.
3. Simulacin de sesiones de Consejo Municipal, que nunca ocurrieron, para
legitimar actos de
disposicin de recursos.
4. Omisin y ocultamiento de informacin ante requerimientos efect ados por la
Comisin
Investigadora.
5. Casos de "sicariato" cuyas vctimas estaban relacionadas al manejo de
fondos municipales y
presuntos autores de asesinatos y / o robos sistemticos, que tambin
laboraban en la
municipalidad.

6. Alcaldes investigados por la Fiscala en una jurisdiccin fiscal y que hacen

variar el rgano de
investigacin hacia otros ubicados en sedes ms cercanas a su rea de
infiuencia poltica.
USO INDEBIDO DE RECURSOS
1. Uso indebido de recursos destinados a un fin en otro sin la debida
autorizacin.
2. Uso proselitista de publicaciones municipales.
3. Malversacin de fondos de inversin para pago de planillas y dietas.
4. Adquisicin de terrenos sin justificacin aparente y presunta sobrevaloracin
de los mismos.
5. Uso indebido de los locales recibidos en donacin.
6. Confiscacin abusiva de terrenos.
7. Otorgamiento indebido y abusivo de terrenos a particulares.
8. Presunta participacin de testaferros por parte de las autoridades en la
adquisicin de terrenos.
EN ADQUISICIONES
1. Suscripcin de convenios simulados con diversas entidades, a fin de eludir la
Ley de
Contrataciones y Adquisiciones del Estado.
2. Incoherencias en las Bases Administrativas de los procesos selectivos, con
la presunta
intencin de direccionar la eleccin de un postor especfico o de beneficiar al
postor ganador,
con condiciones menos onerosas, para brindar las garantas de cumplimiento y
ejecucin.
3. Clusulas poco transparentes, econmicamente inconvenientes y hasta
secretas en contratos
de disposicin de terrenos y otros activos patrimoniales.
4. Transgresiones a la ley en el caso de las exoneraciones.
5. Sobrevaloracin en las adquisiciones de bienes y servicios.
6. Pagos por bienes o servicios que nunca se ingresaron o prestaron en
procesos adquisitivos
que no se registraron en el SIAF
7. Planillas "con trabajadores fantasmas" el obras.
8. Negativa a vender las Bases Administrativas a empresas y otras prcticas
restrictivas de la
participacin empresarial.
9. Evidencia de seleccin y otorgamiento de buena pro direccionados y hasta
simultneos en un
lapso de tiempo imposible humanamente de ser realizados.
10.Postores que presentaron documentos falsificados y ganaron los procesos.
11.Servidores municipales que figuran como proveedores de las entidades en
las cuales se
desempean.
EN ESTUDIOS Y OBRAS
1. Estudios de Pre inversin que aparentemente no se elaboraron pero se
pagaron.
2. Obras sin adecuada justificacin de su necesidad o sobredimensionadas.
3. Sobrevaloracin en expedientes tcnicos de obras y valores referenciales.

4. Deudas impagas a empresas Constructoras por varios millones de soles.

5. Obras inconclusas, abandonadas por las empresas en su etapa constructiva;
habindose
desembolsado en muchos de estos casos un pago muy superior al avance
fsico de ejecucin
de la obra.
6. Obras que nunca se construyeron pero que fueron pagadas ("Obras
Fantasmas").
7. Obras de infraestructura que se encuentran en muy mal estado a los pocos
meses de haber
sido terminadas.
8. Cartas fianzas emitidas por entidades no supervisadas por la SBS.
9. Cercana y alternancia entre empresas ejecutoras y supervisoras de obra.
10.0bras en terrenos sin saneamiento legal.
11. Obras sin certificacin de disponibilidad presupuesta! durante la
adquisicin.
12.0bras que no fueron presupuestadas el ao siguiente a pesar de haber
comenzado su
ejecucin durante el ao previo, especialmente entre el ltimo ao de gestin
municipal y el
inicio de una nueva.
2. Se encontraron indicios para presumir que, mayoritaria y recurrentemente,
los alcaldes y
servidores de los municipios, habran incurrido en graves irregularidades
funcionales y hasta
delitos, como manifestacin de un manejo insuficientemente controlado de los
recursos
pblicos a su cargo, en perjuicio de: la administracin pblica, de las
poblaciones de los
municipios y del patrimonio nacional. Existiendo razones para deducir que la
situacin
descrita sera compartida por diversas municipalidades de todo el territorio
peruano;
especialmente si stas han tenido tan ingentes recursos, como el caso de
Ancash629.
3. Se han evidenciado: la falta de informacin, mecanismos de registro y
control en cuanto a las
adquisiciones, expropiaciones, usos, abusos y disposicin irregularesd e
inmuebles por parte
de los municipios y de las entidades del estado; lo cual no facilita la
supervisin, ni el control
ni las investigaciones ulteriores. Entre las entidades y sistemas que presentan
las debilidades
mencionadas citamos: los Registros Pblicos, la Superintendencia de Bienes
Nacionales, el
Sistema de Control Interno, el SIAF, las Notaras, los sistemas de registro
Judiciales, y
Fiscales63o.
4. No existe sistema de registro y control de las adquisiciones ni de las
empresas proveedoras

del Estado que, supervise, alerte, registre y provea informacin referida a la

posible comisin
de actos contrarios a los principios de las contrataciones, como son la
sobrevaloracin de
precios, la contratacin de empresas carentes de solvencia y garantas de
cumplimiento,
entre otros; lo que se evidencia en la reiterada ocurrencia de denuncias sobre
los ilcitos
mencionados, en las municipalidades analizadas; coligindose que esta
conclusin es
extensible tambin a las dems municipalidades nacionales631.
5. Se ha evidenciado una situacin recurrente de ocultamiento de informacin
crtica para las
investigaciones, bajo la forma de omisin de dar ciertos documentos, retardo
en la entrega,
confusin de documentos, la prdida e incluso destruccin de los mismos.
Entendindose
que la motivacin sera que la pena por estos hechos es mucho menor que la
del delito que
podra haberse descubierto y probado632.
6. No se aprecia suficiente orientacin ni lineamientos de poltica ni control
concurrente, por
parte del Gobierno Central, respecto de las acciones prioritarias, planificacin
del desarrollo,
planeamiento territorial, inversiones y adquisiciones relacionadas, haca los
Gobiernos
Municipales, habiendo quedado los alcaldes, al parecer, a su libre y completa
dscrecionalidad y con recursos que superan ampliamente su capacidad
administrativa
histrica de gasto633.
RECOMENDACIONES:
Al Ministeriod e Economa y Finanzas
1. Debe proponer una modificacin de la Ley del Canon y de los Gobiernos
Municipales a fn
de permitir, un manejo coordinado de parte de los recursos provenientes de la
actividad
minera, entre el Gobierno Central y los Municipios donde se genera el recurso;
orientando
los fondos hacia el logro de los grandes objetivos nacionales de desarrollo, con
proyectos
del ms amplio impacto geogrfico. Por ejemplo: vas intermodales, vas de
penetracin
multi departamentales, grandes proyectos de irrigacin, hidro energticos, de
generacin de
energa no convencional, etc. Especialmente cuando la utilidad de los
proyectos locales no
pueda competir en trminos de rentabilidad social con los nacionales
(Monumento al Man,
al Pacay, etc.).

2. Debe proponer una modificacin a la Ley de Contrataciones del Estado, para

que en los
comits de seleccin de las empresas supervisoras en la ejecucin de obras,
deba haber,
uno o ms representantes del Sector al que pertenece la obra, un
representante de las
reas usuarias o requirentes y un representante del rea responsable de la
Logstica de la
entidad contratante, quien ser el secretario tcnico sin derecho a voto. La
presidencia la
ejercer el representante del Sector, con voto dirimente y el nmero de
integrantes hbiles
de la entidad no deber superar al de los del Sector. La Comisin as
conformada podr
requerir al rea de abastecimiento de la entidad la reformulacin de las Bases
cuando lo
estime conveniente. Los viticos, cuando los hubiera, sern reembolsados por
la entidad
contratante con cargo a la fuente que financia la contratacin de la supervisin;
los plazos y
nmero de visitas de los representantes del Sector sern decididos por las
autoridades de
ste.
3. Debe proponer una modificacin a la Ley de Contrataciones del Estado, para
permitir que la
poblacin organizada fiscalice la seleccin y ejecucin de las obras pblicas y
de su
supervisin. Para ello, las reuniones de los comits de seleccin y los actos de
entrega y
recepcin de obra, sern abiertas al pblico o televisadas, salvo las de carcter
militar y
similares a las que la ley les confiere la reserva. Debiendo habilitarse los
registros para que
los ciudadanos tengan facilidades para participar y fiscalizar sin entorpecer ni
dilata los
procesos.
4. Propondr una modificacin a la Ley Orgnica de Municipalidades (N
27972), a la de los
Gobiernos Regionales (N 27867) y a sus Reglamentos, para estipular perfiles
de puestos
ms detallados, as como obligatoriedad de concurso pblico para seleccionar
al personal
que ocupar los puestos claves, estables o provisionales, de las oficinas de
Programacin
de Inversiones, Administracin, Logstica, Tesorera, Contabilidad, Presupuesto,
Estudios y
Obras.
La Presidencia del Consejo de Ministros
1. La Comisin de Alto Nivel Anticorrupcin deber incorporar y controlar,
en su Plan

Nacional de Lucha Contra La Corrupcin, acciones especficas contra la

corrupcin en los
municipios y gobiernos regionales donde se perciban los mayores aportes
mineros. A fin de
prevenir la ocurrencia de hechos como los sintetizados en las conclusiones.
2. La Comisin de Alto Nivel Anticorrupcin deber incorporar coordinar y
supervisar, la
implementacin de las acciones necesarias a fin que, la Contralora General de
la Repblica, la Superintendencia de Bienes Nacionales, el Sistema Integrado
de
Administracin Financiera, el Sistema Nacional de Inversiones, la
Superintendencia de
Banca y Seguros, los Registros Pblicos, el OSCE, la RENIEC, los sistemas de
registros
Judiciales y Fiscales, las Notaras y otros, implementen registros
informatizados
interoperables que permitan el cruce de informacin, y que, generen sistemas
de alertas, en
sus respectivos mbitos, respecto de los principales riesgos a los que estn
expuestos los
recursos pblicos, incluyendo los descritos en las conclusiones y ste
cuaderno. La
informacin generada, deber estar a disposicin irrestricta de los principales
cuerpos de
investigadores de la sociedad, como son: Congresistas, Fiscalas, Contralora
General de la
Repblica, la Polica Anticorrupcin, investigadores acadmicos y periodistas
debidamente
identificados.
El Jurado Nacional de Elecciones
Deber proponer las modificaciones necesarias a la Ley Orgnica del Jurado
Nacional de
Elecciones y cuerpo normativo necesario para maximizar el carcter pblico de
los expedientes
de procesos de vacancia de las autoridades, bajo la forma de medios
digitalizados o similares,
los cuales permitan la transparencia y control social a travs de su pgina web.