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FINANCIERS
2013
TATS
FINANCIERS
2013
Sommaire
TATS FINANCIERS
2013
123
127
131
1
4 AIRBUS GROUP TATS FINANCIERS 2013
Sommaire
10
Sommaire
Note
(en millions d)
Chiffre daffaires
2012
2011
5, 6
59256
56480
49128
(50895)
(48582)
(42351)
2013
(1)
8361
7898
6777
(1217)
(1192)
(981)
(1696)
(1677)
(1433)
(3160)
(3142)
(3152)
Autres produits
236
184
359
Autres charges
10
(263)
(229)
(221)
11
295
241
164
11
51
28
(1)
2607
2089
1541
Produits dintrts
168
237
377
Charges dintrts
(497)
(522)
(364)
(301)
(168)
(233)
12
(630)
(453)
(220)
13
(502)
(438)
(337)
1475
1198
984
1465
1197
980
10
Rsultat financier
Impts sur les bnfices(1)
(1)
Imputable aux:
Actionnaires de la socit-mre (Bnfice net/ (perte nette))(1)
Participations ne donnant pas le contrle
De base(1)
38
1,85
1,46
1,21
Dilu(1)
38
1,84
1,46
1,20
(1) Les donnes des exercices prcdents ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19.
Les notes annexes font partie intgrante des tats nanciers consolids (IFRS).
Sommaire
(en millions d)
2013
2012
2011
1475
1198
984
(72)
(987)
(677)
(85)
20
335
148
(146)
(47)
(25)
1841
1047
(365)
450
917
(171)
11
189
(20)
(30)
(7)
(126)
128
(711)
(625)
165
1360
618
(816)
2835
1816
168
2833
1817
162
(1)
Les notes annexes font partie intgrante des tats nanciers consolids (IFRS).
Sommaire
(en millions d)
Actif consolid
Actifs non courants
Immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
Immeubles de placement
Participations MEQ
Autres participations financires et actifs financiers non courants
Autres actifs financiers non courants
Autres actifs non courants
Impts diffrs actifs
Valeurs mobilires de placement non courantes
Actifs courants
Stocks
Crances clients
Portion courante des autres actifs financiers non courants
Autres actifs financiers courants
Autres actifs courants
Actifs dimpts courants
Valeurs mobilires de placement
Disponibilits
Note
2013
2012
14
15
16
17
17
20
21
13
22
13653
15856
69
2902
1864
2076
1653
3840
4300
13429(1)
15196
72
2662
2115
1386
1415
4532(1)
5987
46213
46794(1)
25060
7239
181
1557
2074
632
2590
7765
23216
6788(1)
287
1448
2046
458
2328
8756
47098
45327(1)
93311
92121(1)
783
5049
2300
2929
(50)
827
7253
894(1)
1513
(84)
11011
10403(1)
18
19
17
20
21
22
31
43
17(1)
23
11054
10420(1)
25
26
27
28
13
30
10046
3956
7158
10790
1487
239
9850(1)
3506
7458
10524
1502(1)
212
33676
33052(1)
5323
1645
10372
1467
28159
616
999
6039(1)
1273
9921(1)
1715
28183
458
1060(1)
48581
48649(1)
82257
81701(1)
93311
92121(1)
Dettes courantes
Provisions courantes
Dettes financires courantes
Dettes fournisseurs
Autres dettes financires courantes
Autres dettes courantes
Dettes dimpts courantes
Produits constats davance courants
25
26
29
27
28
30
(1) Les donnes des exercices prcdents ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19 et des ajustements de PPA oprs dans le cadre des acquisitions de lexercice
prcdent (voir la Note 2a).
Les notes annexes font partie intgrante des tats nanciers consolids (IFRS).
Sommaire
Note
(en millions d)
Bnfice net/ (perte nette) de lexercice imputable aux actionnaires de la Socit mre
(1)
2013
2012
2011
1465
1197
980
10
(168)
(237)
(377)
Charges dintrts
497
522
364
119
198
417
(323)
(351)
(307)
502
438
337
(243)
(219)
(100)
1968
2053
1884
16
318
(408)
(58)
(21)
(29)
(295)
(241)
(164)
605
258
302
(2164)
(76)
1386
Stocks
(1,640)
(3151)
(1526)
Crances clients
(58)
(260)
447
Dettes fournisseurs
584
754
806
513
1243
1965
267
(141)
(327)
(214)
30
246
(105)
(176)
(111)
1931
3840
4289
(2949)
(3270)
(2197)
60
73
79
31
(16)
(201)
(1535)
31
18
(292)
(328)
(312)
157
232
77
52
46
50
(1401)
(3237)
(11091)
2673
6659
10713
(26)
(1742)
(26)
(4198)
1679
380
813
(534)
(505)
(399)
(467)
(369)
(178)
(2)
(10)
(5)
171
144
(65)
(1915)
(5)
(1)
(1068)
(365)
165
(112)
23
(2)
(991)
3472
254
8756
5284
5030
7765
8756
5284
Incidence sur la trsorerie des variations des taux de change et des autres carts de rvaluation
(1) Les donnes des exercices prcdents ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19 et des ajustements de PPA oprs dans le cadre des acquisitions de lexercice prcdent.
Sommaire
Participations
ne
Total
donnant capitaux
pas le
propres
contrle consolids
Primes Report
dapport nouveau(2)
ou
dmission
Note
(en millions d)
816
7645
Actions
propres
Total
(112)
8841
Actifs
financiers Couvertures carts
disponibles
de flux de
de
la vente
trsorerie change
384
(1373)
1435
(6)
816
7645
46
40
(6)
384
(1373)
1435
(112)
980
(1)
23
Diminutions de capital
23
35
59
(527)
182
(399)
(74)
453
182
(399)
(74)
(178)
(45)
(1)
23
23
(8)
(7)
820
7519
463
566
(1773)
1361
1197
(738)
(3)
1356
459
(3)
1356
23
Diminutions de capital
23
35
137
23
23
(34)
827
7253
(818)
(816)
162
168
63
15
15
(178)
(5)
(183)
(46)
(79)
(125)
(2)
(8)
894
563
(417)
1367
(2)
(8)
0
15
8858
1197
1198
621
(2)
619
1818
(1)
1817
144
(46)
984
8930
8843
(369)
95
980
18
8835
(113)
8936
(6)
63
15
95
144
18
18
(369)
(10)
(379)
(46)
14
(32)
(5)
(5)
(5)
34
(84) 10403
25
10428
Sommaire
1
Participations
ne
Total
donnant capitaux
pas le
propres
contrle consolids
(en millions d)
Primes Report
dapport nouveau(2)
ou
dmission
Note
827
7253
894
Actions
propres
Actifs
financiers Couvertures carts
disponibles
de flux de
de
la vente
trsorerie change
563
(417)
1367
(84) 10403
25
10428
(8)
(8)
(84) 10403
17
10420
1465
10
1475
1368
(8)
1360
2833
2835
242
244
827
7253
563
(417)
1367
1465
894
23
Diminutions de capital
23
35
233
(48)
31
1541
(156)
1417
31
1541
(156)
(74)
107
(467)
(118)
23
23
(53)
(1896)
783
5049
Total
(74)
(74)
107
107
(467)
(2)
(469)
(118)
24
(94)
34 (1915)
2300
594
1124 1211
(50) 11011
(1915)
43
11054
(1) Les donnes des exercices prcdents ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19 et des ajustements de PPA oprs dans le cadre des acquisitions de lexercice
prcdent.
(2) En vertu de la norme IAS19 rvise, le total des reports nouveau est dsormais enregistr et inclus les rvaluations du passif net au titre des prestations dfinies et autres reports
nouveau susceptibles davoir des effets de compensation.
Les notes annexes font partie intgrante des tats nanciers consolids (IFRS).
2
12 AIRBUS GROUP TATS FINANCIERS 2013
Sommaire
15
37
48
75
78
112
Sommaire
15
1.
La Socit
15
2.
15
3.
Primtre de consolidation
33
4.
Acquisitions et cessions
34
Autres actifs
60
22.
61
23.
61
24.
Gestion du capital
62
25.
Provisions
63
26.
Dettes nancires
72
27.
74
28.
Autres passifs
74
37
29.
Dettes fournisseurs
75
30.
75
5.
Informations sectorielles
37
6.
41
7.
42
8.
42
9.
Autres produits
43
10.
Autres charges
43
11.
43
12.
Rsultat nancier
44
13.
44
21.
48
75
75
78
32.
Litiges et rclamations
78
33.
79
34.
82
35.
97
14.
Immobilisations incorporelles
48
36.
106
15.
Immobilisations corporelles
53
37.
110
16.
Immeubles de placement
56
38.
110
17.
39.
Effectif
111
56
40.
111
18.
Stocks
58
19.
Crances clients
59
20.
60
112
Sommaire
La Socit
2.
Sommaire
Sommaire
Sommaire
Sommaire
Sommaire
Sommaire
Sommaire
Sommaire
Sommaire
Sommaire
certains actifs nanciers (tels que les placements dans des fonds
du march montaire cumuls) leur juste valeur en bnce ou
en perte la date de leur constatation initiale sils font partie dun
groupe dactifs nanciers gr sur la base de la juste valeur et les
performances sont values sur cette mme base, conformment
une stratgie de gestion du risque ou de placement documente.
Sommaire
Sommaire
Sommaire
Sommaire
Sommaire
Sommaire
Sommaire
Sommaire
3.
Primtre de consolidation
Sommaire
4.
Acquisitions et cessions
(en millions d)
Immobilisations incorporelles(1)
Relations client
Technologies
Immobilisations corporelles
Stocks
Crances clients
Autres actifs(2)
Disponibilits
14
Provisions(3)
Dettes financires
Dettes fournisseurs
Passifs dimpts
Autres passifs
11
Actifs nets acquis
11
Contrepartie totale
14
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
Les relations client et les technologies acquises devraient tre amorties sur une priode de trois cinq ans et de deux cinq ans respectivement.
Inclut la rvaluation de la participation dans Skyrecon US (une filiale non consolide dtenue 100%) pour un montant de 1,4million deuros.
Inclut les lments de passifs ventuels pour un montant de 0,1million deuros.
La part des participations ne donnant pas le contrle a t value sur sa part proportionnelle dans les actifs nets.
Aucun cart dacquisition li aux oprations de fusion-acquisition du Groupe en 2013 nest considr comme dductible fiscalement dans les comptes dimpts locaux correspondants.
Sommaire
Rheinmetall lies aux systmes ariens sans pilote ainsi que les
systmes de chargement de cargos dans une nouvelle entit. Pour
lexercice 2012, Rheinmetall Airborne SystemsGmbH a enregistr
un chiffre daffaires de 63millions deuros.
Sommaire
Le tableau suivant prsente une synthse de toutes les variations survenues quant aux donnes relatives aux allocations de prix
dacquisition provisoires en 2012 ainsi que les actifs et passifs identiables dnitifs la date dacquisition:
Total
variation
Chiffres prvisionnels
des acquisitions
ralises en 2012
(en millions d)
Immobilisations incorporelles
51
(7)
58
11
(4)
15
Technologies/ Licences
39
(2)
41
Marques commerciales
(1)
Immobilisations corporelles
41
41
105
105
Crances clients
63
(2)
65
Autres actifs
50
42
Stocks
Disponibilits
Provisions
58
58
368
(1)
369
126
147
21
Dettes financires
11
11
Dettes fournisseurs
36
32
(2)
10
70
67
272
26
246
96
(27)
123
(8)
Passifs dimpts
Autres passifs
Contrepartie totale
96
(19)
115
213
14
199
309
(5)
314
Hormis les cessions mentionnes ci-dessus, les autres oprations dacquisition du Groupe ne sont pas signicatives.
b) Cessions
Le 31janvier 2013, ST AerospaceLtd., Singapore (Singapour) a acquis des participations ne donnant pas le contrle (35%) dans Elbe
Flugzeugwerke, Dresde (Allemagne) (EFW) par le biais dune augmentation de capital de 2,5millions deuros dans EFW. Le Groupe,
en tant quancien actionnaire exclusif, a conserv 65% des actions dEFW.
Hormis les cessions mentionnes ci-dessus, les autres oprations de cession du Groupe ne sont pas signicatives.
Sommaire
Informations sectorielles
Sommaire
(en millions d)
Astrium
Cassidian
Total
Secteurs
Autres/
Sige/
Conso.
Chiffre
daffaires
consolid
39889
2893
6297
5784
5976
60839
457
61296
(933)
(251)
(486)
(24)
(345)
(2039)
(1)
(2040)
Chiffre daffaires
38956
2642
5811
5760
5631
58800
456
59256
Rsultat sectoriel
1568
138
393
343
411
2853
(541)(3)
2312
1046
52
533
144
1011
2786
513(3)
3299
(20)
(14)
(12)
(46)
(46)
27
15
46
249
295
1569
165
396
343
426
2899
15
15
26
38
39
1595
166
397
347
432
2937
(292)(3)
(276)(3)
2607
2661
Rsultat financier
(630)
(502)
1475
attribuable aux:
Actionnaires de la Socit mre
(Bnfice net de lexercice)
1465
10
Autres informations
Actifs des Units oprationnelles
identifiables (cart dacquisition
compris)(1)
dont cart dacquisition
Participations dans les socits
associes
Passifs sectoriels
(2)
40109
4250
9769
7715
9023
70866
416
71282
6680
12
302
1235
2720
10949
13
10962
139
149
2753
2902
35829
5627
8691
7706
9652
67505
682
68187
6958
464
2514
1098
3153
14187
1182
15369
Dpenses dinvestissement
(horsactifs lous)
2120
76
279
248
169
2892
57
2949
Amortissements
1213
66
136
314
176
1905
63
1968
Frais de recherche
etdveloppement
2438
306
127
248
3125
35
3160
(1) Les actifs sectoriels nincluent pas les participations dans les socits associes, les actifs dimpts courants et diffrs, pas plus que les disponibilits et les valeurs mobilires,
car le rsultat sectoriel ne comprend pas la part des rsultats des socits mises en quivalence, les frais de financement totaux et limpt sur les bnfices.
(2) Les passifs sectoriels nincluent ni les passifs dimpts courants (616millions deuros) et diffrs (1487millions deuros) ni les dettes portant intrts (11967millions deuros).
(3) Inclut des charges de (292)millions deuros au titre de provisions de restructuration dans le cadre de la rorganisation du Groupe et majoritairement au sein de lactivit spatiale
etdedfense principalement.
Sommaire
(en millions d)
Airbus
Military Eurocopter Astrium Cassidian
Total
Secteurs
Autres/
Sige/
Conso.(4)
Chiffre
daffaires
consolid
37624
2131
6264
5817
5740
57576
639
58215
(625)
(279)
(540)
(23)
(232)
(1699)
(36)
(1735)
36999
1852
5724
5794
5508
55877
603
56480
1122
74
305
308
99
1908
(60)
1848
795
50
843
157
645
2490
191
2681
(30)
(100)
(130)
(130)
18
(1)
23
43
198
241
1122
92
308
307
122
1951
138
2089
17
17
25
37
38
1147
93
309
311
128
1988
156
2144
(453)
Produits dimpts
surlesbnfices(3)
Bnfice net de lexercice
(438)
(3)
1198
attribuable aux:
Actionnaires de la Socit mre
(Bnfice net de lexercice)(3)
1197
Participation ne donnant
paslecontrle
Autres informations
Actifs des Units oprationnelles
identifiables (cart dacquisition
compris)(1)
36331
4051
9354
7855
9634
67225
173
67398
6670
12
323
1236
2711
10952
65
11017
133
138
2524
2662
39780
1803
8794
7869
10203
68449
400
68849
6980
1226
2668
1116
2984
14974
915
15889
Dpenses dinvestissement
(horsactifs lous)
2321
85
323
393
179
3301
(31)
3270
Amortissements
1225
77
134
298
252
1986
67
2053
Frais de recherche
etdveloppement
2428
11
297
128
234
3098
44
3142
(2), (3)
(1) Les actifs sectoriels nincluent pas les participations dans les socits associes, les actifs dimpts courants et diffrs, pas plus que les disponibilits et les valeurs mobilires,
carle rsultat sectoriel ne comprend pas la part des rsultats des socits mises en quivalence, les frais de financement totaux et limpt sur les bnfices.
(2) Les passifs sectoriels nincluent ni les passifs dimpts courants (458millions deuros) et diffrs (1502millions deuros) ni les dettes portant intrts (10892millions deuros).
(3) Les donnes de 2012 ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19 et des ajustements de PPA oprs (voir la Note2a).
(4) Les donnes de 2012 ont t ajustes du fait de linclusion des Groupes ATR et SOGERMA au sein dAirbus Commercial et des activits restantes depuis la section Autres activits
la section Autres/ sige/ conso.
Sommaire
2013
2012
2011
2607
2089
1541
15
17
42
39
38
41
2661
2144
1624
2013
2012
2011
Allemagne
4476
5231
5074
France
4630
4685
4762
Royaume-Uni
3191
3320
2757
Espagne
1528
646
702
7223
7124
7359
19557
18344
14303
Amrique du nord
8781
7681
5852
Moyen-Orient
5459
5413
5111
Amrique latine
3529
3540
2874
882
496
334
59256
56480
49128
2011
Autres pays
Le chiffre daffaires est rparti par zone gographique en fonction du lieu dimplantation du client.
2013
2012
France
1445
1578
951
815
818
576
Royaume-Uni
312
448
333
Espagne
203
212
255
Allemagne
Autres pays
174
214
82
2949
3270
2197
175
350
243
3124
3620
2440
Sommaire
f)
(en millions d)
2013
2012
2011
France
6110
5618
4992
Allemagne
4475
4164
3950
Royaume-Uni
2829
2846
2728
Espagne
1364
1314
1273
656
678
629
15434
14620
13572
Autres pays
Les immobilisations corporelles rparties par zones gographiques excluent les actifs lous dun montant de 422millions deuros
(2012: 576millions deuros et 2011: 574millions deuros).
6.
2013
(en millions d)
Total
Dont les revenus de prestations de service incluant la vente de pices de rechange
2012
2011
9055
8962
8808
50201
47518
40320
59256
56480
49128
7730
7465
6027
Sommaire
7.
Total
2013
2012
2011
12637
11692
10286
564
567
495
13201
12259
10781
(1) Les donnes des exercices prcdents ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19.
8.
Sommaire
9.
Autres produits
(en millions d)
Autres produits
2013
2012
2011
236
184
359
15
16
44
14
26
La diminution des Autres produits en 2012 est principalement due une reprise des avances remboursables dun montant de
192millions deuros chez Airbus commercial constate en 2011 (voir Note28 Autres passifs).
(en millions d)
Autres charges
dont charges lies aux dprciations des carts dacquisition
dont pertes sur les cessions dactifs immobiliss
2013
2012
2011
263
229
221
15
17
20
18
En ce qui concerne les charges lies aux dprciations des carts dacquisition, voir la Note14 Immobilisations incorporelles.
(en millions d)
Total
La part des rsultats des socits mises en quivalence en
2013 est principalement lie au rsultat de la participation dans
Dassault Aviation, dun montant de 247millions deuros (2012:
198millions deuros; 2011: 146millions deuros). Pour le premier
semestre de 2013, Dassault Aviation a enregistr un bnce net
de 135millions deuros qui a t constat par le Groupe dans ses
comptes semestriels 2013, qui dtient 46,32% des parts, soit
62millions deuros. Aucune information nancire ntant encore
rendue disponible par Dassault Aviation pour le deuxime semestre
2013 la date dautorisation de publication des tats nanciers
consolids 2013, le Groupe a utilis une meilleure estimation du
rsultat net de Dassault Aviation. Par ailleurs, le bnce net du
Groupe comprend des ajustements au titre de limpact des normes
IFRS sur sa participation dans Dassault Aviation.
2013
2012
2011
295
241
164
51
28
346
247
192
Sommaire
Total
(1)
(1)
2013
2012
2011
(470)
(409)
(253)
(32)
(29)
(84)
(502)
(438)
(337)
(1) Les donnes des exercices prcdents ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19.
Sommaire
Le tableau ci-aprs prsente un rapprochement de limpt sur les bnces (charges) thorique en appliquant le taux dimpt sur
les socits nerlandais de 25,0% en 2013, 2012 et 2011 sur limpt/ (les charges) comptabiliss. Les lments de rapprochement
reprsentent, outre leffet des diffrentiels et modications des taux dimpt, les effets dimpt des bnces non imposables ou des
charges non dductibles rsultant des diffrences permanentes entre les assiettes dimposition locales et les comptes consolids
prsents conformment aux normes IFRS.
2013
(en millions d)
2012
2011
1977
1636
1321
25,0%
25,0%
25,0%
(494)
(409)
(330)
(185)
(154)
(102)
104
76
58
73
54
68
(44)
(22)
(45)
102
44
(12)
(48)
(21)
(10)
Divers
(10)
(6)
36
(502)
(438)
(337)
(1)
(1) Les donnes des exercices prcdents ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19.
Sommaire
Les impts diffrs au 31dcembre 2013 se rapportent principalement aux lments dactif et de passif suivants:
Mouvement au
Autres mouvements compte de rsultat
1erjanvier 2013
Actifs
dimpts
diffrs
(en millions d)
Passifs
dimpts
diffrs
OCI/
IAS19
Autres(1)
Crdit
dimpt
au titre
des frais
de R&D
Produit
(charge)
dimpts
diffrs
31dcembre 2013
Actifs
dimpts
diffrs
Passifs
dimpts
diffrs
Immobilisations incorporelles
153
(423)
(56)
151
(476)
Immobilisations corporelles
381
(1139)
(101)
427
(1285)
(2)
313
(105)
13
(37)
336
(152)
1752
(37)
(788)
1166
(236)
102
(2328)
(391)
(3)
(14)
258
(2892)
(9)
(6)
1147
20
40
1207
2385
(276)
(2)
(14)
2450
(357)
Passif
684
(1324)
(333)
(1)
755
805
(1024)
225
(36)
(92)
(66)
77
(46)
2383
(56)
51
69
2447
Autres provisions
9526
(5677)
(691)
(149)
51
(207)
9327
(6474)
(819)
144
175
(500)
(4175)
4175
(4987)
4987
4532
(1502)
(691)
(5)
51
(32)
3840
(1487)
(1) Autres comprend essentiellement les variations du primtre de consolidation et les effets de change.
(2) Les donnes de lexercice prcdent ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19 et des ajustements de PPA oprs dans le cadre des acquisitions de lexercice prcdent.
Les impts diffrs au 31dcembre 2012 se rapportent principalement aux lments dactif et de passif suivants:
Mouvement au
Autres mouvements compte de rsultat
1erjanvier 2012
31dcembre 2012
Crdit
dimpt
au titre
des frais
de R&D
Produit
(charge)
dimpts
diffrs
Actifs
dimpts
diffrs
Passifs
dimpts
diffrs
52
153
(423)
Actifs
dimpts
diffrs
Passifs
dimpts
diffrs
OCI/
IAS19
27
(350)
Immobilisations corporelles
242
(1011)
(1)
12
381
(1139)
257
(99)
(34)
(1)
85
313
(105)
(en millions d)
Immobilisations incorporelles
Stocks
Crances et autres actifs
Charges constates davance
Provisions pour rgimes de retraite(2)
Autres provisions
(2)
Passif
Produits constats davance
Autres
(1)
1192
(74)
596
1752
(37)
229
(1900)
786
(1341)
102
(2328)
(5)
(5)
(9)
898
335
(90)
1147
2052
(176)
224
2385
(276)
1059
(560)
(1377)
235
684
(1324)
161
(3)
29
225
(36)
2280
(18)
47
74
2383
8399
(4178)
(290)
47
(129)
9526
(5677)
(939)
20
100
(819)
(3135)
3135
(4175)
4175
4325
(1043)
(290)
20
47
(29)
4532
(1502)
(2)
(1) Autres comprend essentiellement les variations du primtre de consolidation et les effets de change.
(2) Les donnes ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19 et des ajustements de PPA oprs dans le cadre des acquisitions en 2012.
Sommaire
(en millions d)
France Allemagne
Espagne
Royaume-Uni
Autres
pays
31dcembre
2013
31dcembre
2012
162
2860
279
7364
6984
1999
2064
2219
2219
2013
368
369
383
760
641
417
572
57
2447
2383
(1)
(174)
(84)
(134)
(3)
(396)
(586)
759
467
333
438
54
2051
1797
Incidence fiscale
Dprciations
Les dcits scaux reportables, les moins-values et les reports de dcit relatifs la taxe professionnelle sont illimits en France, en
Allemagne et en Grande-Bretagne. En Espagne, les dcits scaux et les crdits dimpts reportables expirent au terme dun dlai de
18ans. La premire tranche des crdits dimpts reportables (1million deuros) expirera en 2021.
Suivi des impts diffrs:
(en millions d)
(1)
2013
2012
3030
3282
(32)
(29)
(711)
(625)
20
335
46
67
2353
3030
(1) Les donnes de lexercice prcdent ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19 et des ajustements de PPA oprs dans le cadre des acquisitions de lexercice prcdent.
Dtail des impts diffrs cumuls comptabiliss dans le total des capitaux propres:
(en millions d)
Total
(1)
2013
2012
(21)
(34)
(540)
184
971
951
410
1101
(1) Les donnes de lexercice prcdent ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19.
Sommaire
Cot
Solde au
1erjanvier
2013
Gains ou
pertes de
change
12191
(51)
11
12151
Cots de dveloppement
capitaliss
1955
(8)
421
(42)
(3)
2323
Autres Immobilisations
incorporelles(1)
2729
(44)
230
10
108
(68)
2965
16875
(103)
651
21
66
(71)
17439
Solde au
1erjanvier
2013
Gains ou
pertes de
change
Reclassements Cessions
Solde au
31dcembre
2013
(1174)
(15)
(1189)
(590)
(111)
(697)
(1682)
13
(281)
(3)
(10)
63
(1900)
(3446)
17
(407)
(3)
(10)
63
(3786)
(en millions d)
cart dacquisition(1)
Total
(1)
Variations du
primtre de
Acquisitions consolidation
Reclassements Cessions
Solde au
31dcembre
2013
Amortissement
(en millions d)
carts dacquisition
Cots de dveloppement
capitaliss
Autres immobilisations
incorporelles
Total
Variations du
primtre de
Acquisitions consolidation
(en millions d)
cart dacquisition(1)
Cots de dveloppement
capitaliss
Autres Immobilisations
incorporelles(1)
Total(1)
Solde au
1erjanvier
2013
Solde au
31dcembre
2013
11017
10962
1365
1626
1047
1065
13429
13653
(1) Les donnes de lexercice prcdent ont t ajustes du fait des ajustements de PPA oprs dans le cadre des acquisitions de lexercice prcdent.
Les dotations aux amortissements comprennent les dprciations des cots de dveloppement capitaliss de Cassidian (-12millions
deuros) ainsi que les dprciations dautres immobilisations incorporelles (-10millions deuros) et des cots de dveloppement
capitaliss (-2millions deuros) dAstrium.
Sommaire
Tableaux dtaillant les valeurs brutes, les amortissements et dprciations cumuls et les valeurs nettes des immobilisations
incorporelles au 31dcembre 2012:
Cot
Solde au
1erjanvier
2012
Gains ou
pertes de
change
11965
213
12191
Cots de dveloppement
capitaliss
1383
488
79
1955
Autres Immobilisations
incorporelles(1)
2523
306
51
(78)
(78)
2729
15871
14
799
264
(78)
16875
Solde au
1erjanvier
2012
Gains ou
pertes de
change
Reclassements Cessions
Solde au
31dcembre
2012
(1153)
(4)
(17)
(1174)
(418)
(1)
(171)
(590)
(1514)
(243)
74
(1682)
(3085)
(4)
(431)
74
(3446)
(en millions d)
cart dacquisition(1)
Total
(1)
Variations du
primtre de
Acquisitions consolidation
Reclassements Cessions
Solde au
31dcembre
2012
Amortissement
(en millions d)
carts dacquisition
Cots de dveloppement
capitaliss
Autres immobilisations
incorporelles
Total
Variations du
primtre de
Acquisitions consolidation
(en millions d)
cart dacquisition(1)
Solde au
1erjanvier
2012
Solde au
31dcembre
2012
10812
11017
965
1365
Cots de dveloppement
capitaliss
Autres Immobilisations
incorporelles(1)
Total(1)
1009
1047
12786
13429
(1) Les donnes de 2012 ont t ajustes du fait des ajustements de PPA raliss en 2013 au titre des acquisitions ralises en 2012.
Les dotations aux amortissements des cots de dveloppement capitaliss et des autres immobilisations incorporelles sont principalement
constates en cots des ventes.
Airbus
Commercial
Airbus
Military
Eurocopter
6680
12
6670
12
(en millions d)
Autres/
Sige/
Conso.
Consolids
Astrium
Cassidian
302
1235
2720
13
10962
323
1236
2711
65(1)
11017(1)
(1) Les donnes de 2012 ont t ajustes du fait des ajustements de PPA raliss en 2013 au titre des acquisitions ralises en 2012.
Sommaire
Airbus Commercial
Lcart dacquisition affect Airbus Commercial est principalement
li la cration du Groupe en 2000 et au Regroupement Airbus
en 2001.
Lestimation est fonde sur les hypothses cls spcifiques
ci-dessous, qui reprsentent la meilleure estimation actuelle par
la Direction la date des prsents tats nanciers consolids:
les prvisions de ux de trsorerie pour les cinq prochains
exercices ont t prsentes au Conseil dadministration du
Groupe dans le cadre du plan dexploitation. Ce scnario
de plani cation prend en compte la dcision dacclrer la
production du programme A320 42avions supplmentaires
et de maintenir le programme long-courriers 10avions et
le programme A380 2,7avions. En labsence de rfrence
nancire long terme, les ux de trsorerie prvisionnels
gnrs au-del de lhorizon de la planication sont envisags
au moyen dune valeur terminale. La Valeur terminale (VT) rete
lvaluation par la Direction dune anne dexploitation normative
sur la base des perspectives dun cycle aronautique complet
sur la prochaine dcennie;
les hypothses commerciales long terme se basent sur les
prvisions de march mises jour en 2013. Le dveloppement de
la part de march par segment prend en compte llargissement
de la concurrence selon la meilleure estimation actuelle. Les
incertitudes de march actuelles sont values en ralisant des
calculs de sensibilit;
les ux de trsorerie sont actualiss au taux de 10,1% obtenu
en calculant le cot moyen pondr du capital en euro (CMPC)
avant impt (en 2012: 10,2%);
et les valeurs comptables, ainsi que les ux de trsorerie prvus,
comprennent les impacts du portefeuille de couverture existant.
En ce qui concerne lestimation de la valeur pour lUGT Airbus
Commercial, la Direction estime quun changement des hypothses
cls ci-dessus qui ferait basculer le montant recouvrable audessous de la valeur comptable est fort peu probable.
Le montant recouvrable est particulirement sensible aux
paramtres suivants:
fluctuation de la parit EUR/USD (scnario de rfrence
1,35 USD/EUR ) : une uctuation de + ou - 10 centimes
nimpliquerait pas une perte de valeur enregistrer dans les
comptes du Groupe;
uctuation du CMPC: une augmentation de 50points de base
du CMPC nimpliquerait pas une perte de valeur enregistrer
dans les comptes du Groupe
La diffrence positive actuelle entre le montant recouvrable et
la valeur comptable de lactif net dAirbus Commercial indique
quaucun des impacts (ngatifs) estims des paramtres sensibles
nimpliquerait une perte de valeur enregistrer dans les comptes
du Groupe.
Sommaire
Airbus Military
Pour les tests de dprciation, les ux de trsorerie ont t
actualiss laide du cot moyen pondr du capital (CMPC)
avant impt de 8,7% (2012: 8,3%).
La commande de lancement de lA400M par lOCCAR est
incluse selon les mmes hypothses que celles retenues pour
ltablissement des prsents tats nanciers consolids. Le
programme A400M repose sur les ngociations relatives
lAvenant contractuel avec lOCCAR et les sept tats clients de
lancement de lA400M, conclues le 7avril 2011, ce qui constitue
la rfrence pour les prvisions de ux de trsorerie sur les
cinq prochains exercices. Les ux de trsorerie prvisionnels
gnrs au-del de lhorizon de la planication sont valus en
considrant la Valeur terminale. La Valeur terminale (VT) rete
lvaluation par la Direction dune anne dexploitation normative.
La valeur dutilit de lUGT Airbus Military est suprieure la
valeur comptable, ce qui indique labsence de toute dprciation
sur les carts dacquisition pour 2013 et 2012.
Sommaire
Cots de dveloppement
Le Groupe a capitalis des cots de dveloppement dun montant
de 1626millions deuros au 31dcembre 2013 (1365millions
deuros au 31dcembre 2012) en immobilisations incorporelles
gnres en interne essentiellement au titre des programmes
Airbus A380 et A350 XWB. Lamortissement des cots de
dveloppement du programme A380 est ralis selon les units
produites. La capitalisation des cots de dveloppement du
programme A350XWB a commenc au deuxime trimestre 2012
lorsque le premier avion a entam sa ligne dassemblage nal.
Depuis le 1eravril 2012, un montant total de 720millions deuros
a t capitalis.
Sommaire
Cot
(en millions d)
Terrains, agencements
etconstructions y compris
constructions sur sols dautrui
Installations, matriels
etoutillages techniques
Autres matriels, matriels
dusine et de bureau
Construction en cours
Solde au
1erjanvier
2013
Gains ou
pertes de
change
Variations du
primtre de
Acquisitions consolidation
8542
(37)
225
320
(135)
8915
15293
(112)
425
1279
(138)
16751
3846
(61)
351
(2)
1105
(720)
4519
Reclassements Cessions
Solde au
31dcembre
2013
3441
(27)
1477
(2538)
(3)
2350
31122
(237)
2478
166
(996)
32535
Solde au
1erjanvier
2013
Gains ou
pertes de
change
Reclassements Cessions
Solde au
31dcembre
2013
Terrains, agencements
etconstructions y compris
constructions sur sols dautrui
(3909)
12
(297)
31
101
(4062)
Installations, matriels
etoutillages techniques
(9422)
69
(903)
(1)
620
122
(9515)
(2595)
30
(317)
(665)
444
(3102)
(15926)
111
(1517)
(14)
667
(16679)
Total
Amortissement
(en millions d)
Construction en cours
Total
Variations du
primtre de
Acquisitions consolidation
Solde au
31dcembre
2013
Terrains, agencements
etconstructions y compris
constructions sur sols dautrui
4633
4853
Installations, matriels
etoutillages techniques
5871
7236
(en millions d)
1251
1417
Construction en cours
3441
2350
15196
15856
Total
Les dotations aux amortissements comprennent les dprciations des autres quipements (-20millions deuros) dAirbus Commercial
et du matriel et outillage techniques dAstrium (-2millions deuros).
Sommaire
Tableaux dtaillant les valeurs brutes, les amortissements et dprciations cumuls et les valeurs nettes des immobilisations corporelles
au 31dcembre 2012:
Cot
(en millions d)
Terrains, agencements
etconstructions y compris
constructions sur sols dautrui
Installations, matriels
etoutillages techniques
Autres matriels, matriels
dusine et de bureau
Construction en cours
Total
Solde au
1erjanvier
2012
Gains ou
Variations du
pertes de
primtre de
change Acquisitions consolidation
Reclassements Cessions
Solde au
31dcembre
2012
8044
14
321
44
149
(30)
8542
13376
86
366
24
1558
(117)
15293
3882
(22)
567
(29)
(126)
(426)
3846
3011
12
1586
(1141)
(30)
3441
28313
90
2840
42
440
(603)
31122
Reclassements Cessions
Solde au
31dcembre
2012
Amortissement
(en millions d)
Solde au
1erjanvier
2012
Gains ou
Variations du
pertes de
primtre de
change Acquisitions consolidation
Terrains, agencements
etconstructions y compris
constructions sur sols dautrui
(3547)
(3)
(339)
(30)
10
(3909)
Installations, matriels
etoutillages techniques
(8145)
(54)
(883)
(456)
116
(9422)
(2475)
10
(399)
79
190
(2595)
(14167)
(47)
(1621)
(407)
316
(15926)
Construction en cours
Total
Solde au
31dcembre
2012
Terrains, agencements
etconstructions y compris
constructions sur sols dautrui
4497
4633
Installations, matriels
etoutillages techniques
5231
5871
1407
1251
Construction en cours
3011
3441
14146
15196
(en millions d)
Total
Les dotations aux amortissements des cots de dveloppement capitaliss et des autres immobilisations incorporelles sont
principalement constates en cots des ventes.
Sommaire
Lactivit de financement des ventes du Groupe prenant la forme davions qui ont t lous aux clients aux termes de contrats
qualifis de location simple: ils sont prsents nets de provisions pour dprciation. Ces oprations de financement des ventes
davions sont gnralement garanties par un nantissement pris sur les appareils qui font lobjet du financement (voir la Note33
Engagements hors bilan pour plus de dtails sur les oprations de financement des ventes).
Montants de loyers futurs sur contrats non rsiliables (non actualiss) dus par des clients, inclure dans les produits futurs au
31dcembre 2013:
(en millions d)
75
159
Aprs 2018
46
Total
ii)
280
leur cot total comptabilis auparavant dans les stocks est
transfr au poste Autres matriels, matriels dusine et
de bureau et amorti sur la dure de vie dutilit estime
des appareils, les montants perus du client tant constats
en produits constats davance (voir la Note30 Produits
constats davance).
Valeur nette comptable totale des avions faisant lobjet de contrats de location simple:
31dcembre
(en millions d)
(i) Valeur nette comptable des avions correspondants des contrats de location simple
avant imputation des provisions
Provision pour perte de valeur
Valeur nette comptable des avions correspondants des contrats de location simple
(ii) Avions correspondants des contrats de location simple dont la valeur actualise
delagarantie est suprieure 10%
2013
2012
591
693
(169)
(223)
422
470
106
422
576
Sommaire
(en millions d)
Amortissements
cumuls au
Cot
31dcembre
historique
2012
211
Valeur nette
comptable au
31dcembre
2012
(139)
72
Amortissements
cumuls au
31dcembre
Amortissements
2013
(3)
Valeur nette
comptable au
31dcembre
2013
(142)
69
Participations MEQ
2013
2012
2902
2662
611
596
1253
1519
1864
2115
181
287
Sommaire
Le tableau suivant prsente la dernire publication de linformation nancire tablie selon la mthode de consolidation proportionnelle
de Dassault Aviation, dont 46,32% du capital est dtenu par le Groupe.
30juin 2013
31dcembre 2012
2524
2594
Actifs courants
2338
2219
(en millions d)
112
122
Passifs courants
2530
2492
2220
2199
6mois
12mois
846
1826
62
233
31dcembre 2013
31dcembre 2012
2747
2519
(en millions d)
Les autres socits signicatives mises en quivalence (telles que Air Tanker, Daher-SocataS.A., Patria Oyi, United Monolithic
Semiconductors et ESG) sont prsentes ensemble dans le tableau suivant:
(en millions d)
31dcembre 2013
31dcembre 2012
1338
1271
291
256
1283
1344
(en millions d)
265
285
81
(102)
12mois
12mois
547
551
40
38
31dcembre 2013
31dcembre 2012
135
125
Sommaire
Les prts lis au nancement des appareils sont accords aux clients pour nancer la vente dappareils. Ces prts sont long terme
et ont normalement une chance de remboursement qui est lie la priode dutilisation de lavion par le client. Le calcul de la valeur
nette comptable est le suivant:
31dcembre
2013
(en millions d)
2012
405
424
(70)
(60)
335
364
Les valeurs nettes des crances relatives aux contrats de location-nancement des appareils sont dtailles comme suit:
31dcembre
2013
2012
404
462
(20)
(14)
(54)
(72)
330
376
(en millions d)
Les paiements futurs de loyers minimums percevoir dans le cadre de contrats de location-nancement (montants non actualiss)
sont dtaills commesuit:
(en millions d)
145
121
Aprs 2018
138
Total
404
18. Stocks
Les stocks aux 31dcembre 2013 et 2012 comprennent les lments suivants:
31dcembre
(en millions d)
2013
2012
2650
2397
16771
15464
2119
1888
En-cours de production
Produits finis et pices dtaches destines la revente
Avances verses aux fournisseurs
Total
Laugmentation des en-cours de production dun montant de
+1307millions deuros est principalement due aux programmes
dAirbus Commercial et dEurocopter, augmentation partiellement
attnue par les programmes de Cassidian. Les matires premires
ont t construites chez Airbus et Eurocopter. Les produits nis
et pices dtaches destins la revente ont connu une hausse
chez Airbus et Eurocopter.
3520
3467
25060
23216
Sommaire
2013
2012
7581
7136
(342)
(348)
7239
6788
Total
(1) Les donnes de lexercice prcdent ont t ajustes du fait des ajustements de PPA oprs dans le cadre des acquisitions de lexercice prcdent.
Mouvements respectifs au cours de lexercice de la provision pour crances douteuses en ce qui concerne les crances clients:
(en millions d)
2013
2012
(348)
(366)
Ajustement de change
Utilisations/ cessions
25
10
(Dotations)/ reprises
(20)
(342)
(348)
31dcembre
Sur la base de lhistorique des taux de dfaut de paiement, le Groupe estime quaucune provision pour crances douteuses nest
ncessaire pour les crances clients non encore exigibles, dont le montant est de 5598millions deuros (en 2012: 4776millions deuros).
Sommaire
2013
2012
1993
1197
41
Autres
83
148
Total
2076
1386
717
321
558
757
31
Primes doption
Prts
Autres
280
339
Total
1557
1448
2013
2012
1480
1223
173
192
Total
1653
1415
1151
1001
442
586
Autres
481
459
Total
2074
2046
Sommaire
mises au 1erjanvier
mises dans le cadre du plan dactionnariat des salaris (ESOP)
mises dans le cadre des options exerces
Annules
mises au 31dcembre
2013
2012
827367945
820482291
2113245
2177103
6873677
5261784
(53197232)
(553233)
783157635
827367945
(2835121)
(5226305)
En circulation au 31dcembre
780322514
822141640
Sommaire
Sommaire
25. Provisions
Les provisions comprennent les lments suivants:
31dcembre
(en millions d)
2013
2012
6138
6024
477
447
6615
6471
8754
9418
15369
15889
10046
9850
5323
6039
Total
(1)
(1)
(1) Les donnes de lexercice prcdent ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19 et des ajustements de PPA oprs dans le cadre des acquisitions de lexercice prcdent.
Aux 31dcembre 2013 et 2012, les provisions pour rgimes de retraite et obligations assimiles pour un montant de 6209millions
deuros et de 6159millions deuros(1) respectivement et dautres provisions pour un montant de 3837millions deuros et 3691(1)millions
deuros ont une chance plus dun an.
Sommaire
2013
2012
447
358
54
35
Charge dintrts
16
15
10
27
29
18
(8)
(4)
Prestations verses
(2)
(2)
546
447
2013
2012
73
(1)
74
2013
2012
477
447
Provision
Autres lments dactif et de passif courants ou non courants
Total
La part de lobligation non protge par lassociation de garantie
des retraites (PSV Pensions-Sicherungs Verein ) en cas
dinsolvabilit des socits du Groupe concernes est couverte
par les valeurs mobilires. Le 31janvier 2013, un nouvel accord de
ducie (Treuhandvereinbarung) entre les socits participantes
et la ducie a t conclu par lequel ces titres ont t qualis
dactifs grs compter de la date en question. Ces titres,
auparavant comptabiliss en tant quactifs nanciers disponibles
la vente, ont t reclasss cette date et dduits de la provision
concerne. Les accords de ducie stipulent que certaines parts
de lobligation doivent tre couvertes par des titres hauteur
dun montant quivalent, tandis que les autres parts doivent tre
couvertes hauteur de 115%, entrainant ainsi un nancement
excdentaire de la partie relative de lobligation. Ces montants sont
comptabiliss au poste Autres actifs courants et non courants.
472
447
Sommaire
rendus par les salaris, cotisations qui sont fonction des salaires
perus par ces derniers au cours de la priode du service
correspondant. Ces cotisations sont converties en composants
qui font partie des engagements de retraite cumuls la n de
lexercice. La prestation totale est dtermine sur la base dune
moyenne de carrire calcule sur lintgralit de la dure dactivit.
Certains salaris non couverts par le nouveau rgime reoivent
des prestations de retraite calcules sur la base du salaire vers
pendant la dernire anne ou sur la moyenne du salaire des
trois dernires annes dactivit. Pour certains dirigeants, les
prestations sont fonction du salaire nal au moment du dpart
la retraite et de la dure dactivit en tant que dirigeant.
Sommaire
Risques
Les engagements de retraite prestations dnies exposent le
Groupe des risques actuariels, incluant notamment:
Risque li au prix du march: Il est estim que le rendement
des actifs des rgimes correspond au taux dactualisation driv
des obligations de la Socit notes AA. Si le taux effectif des
actifs grs est infrieur au taux dactualisation appliqu, le passif
net au titre des prestations dnies augmente en consquence.
Par ailleurs, la valeur de march des actifs grs est sujette la
volatilit, ce qui produit galement un effet sur le passif net.
Risque li au taux dintrt: Le niveau de lengagement de retraite
prestations dnies est considrablement affect par le taux
dactualisation appliqu. Les faibles taux dintrt, notamment
dans le contexte du march libell en euros, donnent lieu un
engagement de retraite net relativement lev. Si la baisse de
rendement des obligations dentreprise se poursuit, lengagement
de retraite prestations dnies continuera augmenter au cours
des exercices venir, augmentation qui ne pourra tre compense
que partiellement par une volution positive de la valeur de march
de ces obligations dentreprises comprises dans les actifs grs.
Globalement, les engagements de retraite sont sensibles aux
variations du taux dintrt conduisant des rsultats volatiles en
termes de valorisation.
Les hypothses moyennes pondres retenues pour calculer les valeurs actuarielles des rgimes de retraite les plus signicatifs sont
les suivantes:
Hypothses en%
Taux dactualisation
Allemagne
France
Royaume-Uni
Multi-employeurs
(Royaume-Uni)
31dcembre
31dcembre
31dcembre
31dcembre
2013
2012
2013
2012
2013
2012
2013
2012
3,6
3,7
3,4
3,5
4,6
4,7
4,5
4,5
3,25
3,25
3,1
3,1-3,5
3,5
3,5
3,0
3,4
2,0
2,0
-/ 2,0
-/ 2,0
3,0
2,8
1,9-3,7
1,8-3,5
Taux dinflation
2,0
2,0
2,0
2,0
3,2
2,8
3,4
2,9
Sommaire
(en millions d)
Rgimes de
retraite du
Groupe
Part du rgime
multi-employeurs au
Royaume-Uni
Total
7379
3260
10639
228
61
289
Charge dintrts
331
174
505
30
30
802
568
1370
94
(1)
93
76
81
(305)
(158)
(463)
(5)
73
68
Prestations verses
Ajustement de change
8630
3982
12612
279
71
350
Charge dintrts
312
167
479
(5)
(5)
14
87
101
119
14
133
Rductions
Rvaluations: Pertes actuarielles dcoulant
de variations dans les hypothses dmographiques
de variations dans les hypothses financires
de variations dans les ajustements lies lexprience
Transferts et autres
(3)
Prestations verses
(323)
(141)
(464)
(13)
(81)
(94)
9011
4103
13114
Ajustement de change
La dure moyenne pondre de lobligation de retraite prestations dnies pour les rgimes de retraite et les rmunrations diffres
est de 15ans au 31dcembre 2013 (31dcembre 2012: 15ans).
La rpartition de lobligation de retraite prestations dnies pour les rgimes de retraite et les rmunrations diffres entre les membres
retraits, les membres actifs et ceux bnciant dune rente diffre des rgimes les plus signicatifs est la suivante (au31dcembre
2013, sauf mention contraire):
Actif
Bnficiaire
dune rente diffre
Retrait
Allemagne
42%
8%
50%
France
99%
1%
0%
(1)
69%
12%
19%
35%
15%
50%
Autres
56%
15%
29%
Royaume-Uni
Sommaire
Le tableau ci-dessous prsente comment la valeur actuelle des obligations de retraite prestations dnies et des rmunrations
diffres auraient t inuences par des variations dans les hypothses actuarielles telles que dnies au 31dcembre 2013:
Obligations
Variation
(en millions d)
en%
13660
12655
(7,4)
14645
7,2
13934
2,0
13384
(2,0)
13959
2,2
13361
(2,2)
Augmentation de 1an
14024
2,7
Rduction de 1an
13290
(2,7)
Esprance de vie
Rgimes de
retraite du
Groupe
Part du rgime
multi-employeurs au
Royaume-Uni
Total
2751
2384
5135
132
128
260
(en millions d)
(1)
Cotisations de lemployeur
Cotisations des autres participants au rgime
Acquisitions et autres
Prestations verses
carts de change
er
73
448
521
730
126
856
11
20
20
(120)
(158)
(278)
10
53
63
3602
2986
6588
138
127
265
15
188
203
138
103
241
11
Transferts
(124)
(141)
(265)
(10)
(59)
(69)
3768
3208
6976
Prestations verses
carts de change
Sommaire
La juste valeur des actifs grs pour les rgimes de retraite et les rmunrations diffres peuvent tre rparties selon les catgories
suivantes:
31dcembre
2013
(en millions d)
2012
Prix cots
Prix non
cots
Total
Prix cots
Total
1320
1320
1120
1120
325
Titres de participation
Europe
Reste du monde
569
569
325
Marchs mergents
256
256
451
451
Monde
677
677
705
705
dentreprise
1414
1414
1038
1038
dtats
1679
1679
1790
1790
60
60
81
81
288
22
310
221
221
Marchandises
167
167
136
136
86
86
(6)
(22)
(15)
Proprit(1)
292
297
284
289
259
259
466
466
41
(85)
(44)
28
(47)
(19)
7114
(64)
7050
6652
(64)
6588
Obligations
couvertes
Fonds spculatifs
Instruments drivs
Autres
(1) Comprend 70millions deuros (2012: 71millions deuros) de proprits occupes par les socits du Groupe. Cela ne relve que de la part dans le rgime multi-employeur au
Royaume-Uni.
Sommaire
Les obligations de retraite prestations dnies la clture de lexercice sont constitues par la valeur actualise, sans dduction
daucun fonds gr, des paiements futurs attendus pour teindre lobligation rsultant de lanciennet du salari pour lexercice en
cours et les exercices prcdents. Les actifs du rgime correspondants sont dduits de lobligation, entranant la capitalisation qui
correspond la provision comptabilise. Le montant comptabilis en provision ltat de situation nancire consolide peut tre
allou aux pays signicatifs de la manire suivante:
Total
Allemagne
France
6572
1292
622
144
3982
12612
Actifs grs
2923
15
559
105
2986
6588
Capitalisation
3649
1277
63
39
996
6024
3649
1277
63
39
996
6024
6770
1408
691
142
4103
13114
Actifs grs
2997
17
644
110
3208
6976
Capitalisation
3773
1391
47
32
895
6138
3773
1391
47
32
895
6138
(en millions d)
Royaume-Uni
Part du rgime
multi-employeurs
au Royaume-Uni
Autres
(1) Les donnes des exercices prcdents ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19.
Les composants de la charge nette de retraite pour lexercice, inclus dans Bnce avant cots de nancement et impts sur les
socits, sont les suivants:
2013
(en millions d)
2012
2011
350
289
265
Charge dintrts
479
505
472
(265)
(260)
(246)
29
564
563
491
Produits dintrts
(1)
Les cotisations aux rgimes de retraite publics ou privs verses par lemployeur, principalement en Allemagne et en France, doivent
tre considres comme des rgimes cotisations dnies. En 2013, le montant des cotisations sest lev 672millions deuros (en
2012: 623millions deuros).
Sommaire
c) Autres provisions
Mouvements des provisions au cours de lexercice:
(en millions d)
Reclassements/
Solde au Gains ou Augmentation
Changements au
pour
1erjanvier pertes de
sein du groupe
2013
change actualisation Acquisitions
consolid Utilisation Reprise
Solde au
31dcembre
2013
2638
(1)
53
477
(1023)
(274)
(72)
1798
2366
(39)
1153
(98)
(751)
(108)
2523
804
(9)
51
22
(102)
(89)
677
726
(4)
545
(1)
(287)
(11)
969
374
11
161
(39)
(86)
(75)
346
605
(3)
12
157
11
(175)
(16)
591
303(1)
(1)
331
21
(116)
(38)
501
206
(1)
13
(2)
(53)
(9)
154
112
(1)
121
(3)
434
(108)
(331)
(206)
1074
(61)
137
3299
(1239)
(2175)
(625)
8754
Total
1284
9418
(2)
(1), (2)
(1) Les donnes des exercices prcdents ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19.
(2) Les donnes des exercices prcdents ont t ajustes du fait des ajustements de PPA.
Sommaire
Sommaire
31dcembre
(en millions d)
2013
2012
Obligations
2340
1669
1217
1382
237
287
159
168
3956
3506
dont part exigible plus de cinq ans: 780 (31dcembre 2012: 579).
Dettes vis--vis des tablissements financiers
dont part exigible plus de cinq ans: 754 (31dcembre 2012: 561).
Prts
dont part exigible plus de cinq ans: 30 (31dcembre 2012: 56).
Dettes au titre des contrats de location-financement
dont part exigible plus de cinq ans: 97 (31dcembre 2012: 69).
Autres
dont part exigible plus de cinq ans: 3 (31dcembre 2012: 0).
165
955
53
Prts
116
189
13
13
561
853
1645
1273
Total
5601
4779
Autres
Dettes financires
2014
1645
2015
203
2016
1295
2017
168
2018
Exercices suivants
Total
626
1664
5601
Au 31dcembre 2012, les montants globaux de dettes nancires qui arriveront chance au cours des cinq prochains exercices
et au-del sont les suivants:
(en millions d)
Dettes financires
2013
1273
2014
539
2015
219
2016
1316
2017
167
Exercices suivants
Total
1265
4779
Sommaire
31dcembre
(en millions d)
2013
2012
5911
5754
671
1159
Total
576
545
7158
7458
455
358
Total
Pour plus de dtails sur les charges nancires lies aux avances
remboursables reues de gouvernements europens, voir la
Note12 Rsultat nancier. En raison de leur nature spcique,
savoir le principe de partage des risques, et du fait que ces
avances sont gnralement consenties au Groupe sur la base de
projets de dveloppement signicatifs, les avances remboursables
des gouvernements europens sont comptabilises par le Groupe
en Autres dettes nancires courantes/ non courantes dans
52
26
303
852
657
479
1467
1715
31dcembre
(en millions d)
2013
2012
10225
9881
565
643
10790
10524
25193
25333
Total
Autres dettes courantes
Avances verses par les clients
Dettes fiscales (hors impts sur les bnfices)
Autres
Total
632
592
2334
2258
28159
28183
Les avances reues en lien avec des contrats long terme totalisent
9871millions deuros (2012: 10037millions deuros) rsultant
essentiellement des Divisions Airbus Military (4 067 millions
deuros), Astrium (3068millions deuros), Cassidian (1580millions
deuros) et Eurocopter (1087millions deuros).
Sommaire
31dcembre
(en millions d)
(1)
Total
2013
2012
239
212
999
1060
1238
1272
(1) Les donnes de lexercice prcdent ont t ajustes du fait des ajustements de PPA oprs dans le cadre des acquisitions de lexercice prcdent.
Les produits constats davance sont lis aux ventes davions qui comprennent des engagements de garantie de valeur et sont
comptabiliss comme des contrats de location simple (19millions deuros et 117millions deuros aux 31dcembre 2013 et 2012
respectivement).
Disponibilits
2013
2012
2356
2761
2933
2296
2130
3323
346
376
7765
8756
(en millions d)
Autres
Total disponibilits
Au 31 dcembre 2013, le compte bancaire et la caisse sont
principalement libells en EUR, en USD et en GBP. Le poste
Autres comprend principalement la part du Groupe dans
la trsorerie et les quivalents de trsorerie de MBDA, mis en
dpt auprs de BAE Systems et Finmeccanica et disponibles sur
demande pour un montant de 340millions deuros (374millions
deuros au 31dcembre 2012).
Sommaire
Le tableau ci-aprs dtaille les ux de trsorerie provenant des acquisitions (donnant lieu des actifs et des passifs consolids
supplmentaires) de liales, de coentreprises et dactivits:
31dcembre
(en millions d)
2013
2012
2011
(17)
(259)
(1631)
(17)
(259)
(1631)
58
96
(16)
(201)
(1535)
En 2013, le total des ux de trsorerie provenant des acquisitions, nets de trsorerie, dont le montant slve -16millions deuros
relve principalement de lacquisition dArkoon Network SecurityS.A. (-15millions deuros).
En 2012, le total des ux de trsorerie provenant des acquisitions, nets de trsorerie, dont le montant slve -201millions deuros
comprend essentiellement les acquisitions de Cassidian (-123millions deuros pour CarlZeiss OptronicsGmbH, Rheinmetall Airborne
SystemsGmbH et NetasqS.A.) et les acquisitions dactifs dEurocopter (-43millions deuros).
En 2011, le total des ux de trsorerie provenant des acquisitions, nets de trsorerie, dont le montant slve -1535millions
deuros comprend essentiellement lacquisition de Vizada (-709millions deuros), de Vector (-432millions deuros) et de Satair
(342millions deuros).
31dcembre
2013
2012
2011
99
719
Stocks
105
274
Crances clients
65
387
Autres actifs
42
128
Disponibilits
58
96
(en millions d)
Actif
14
369
1604
Provisions
(1)
(126)
(140)
(32)
(288)
(1)
(11)
(203)
Dettes fournisseurs
Dettes financires
Passifs dimpts et autres passifs
Passif
(9)
(77)
(308)
(11)
(246)
(939)
665
123
(8)
(2)
115
663
11
199
1020
(2)
14
314
1681
(7)
(24)
(1)
(21)
(5)
Contrepartie totale
Contrepartie effective non montaire des clauses dindexation sur les bnfices futurs
rgler ultrieurement
(52)
(1)
(58)
(96)
16
201
1535
Sommaire
Le tableau ci-aprs dtaille les ux de trsorerie provenant des cessions de liales (ayant pour rsultat des lments dactif et de
passif cds):
31dcembre
(en millions d)
2013
2012
2011
18
18
18
Le total des ux de trsorerie gnrs par les cessions, nets de trsorerie, en 2011, dun montant de 18millions deuros est le rsultat
de la vente dEADS NA Defense Security Systems Solutions Inc.
31dcembre
(en millions d)
2013
2012
2011
(8)
Crances clients
(4)
Disponibilits
Actif
(12)
Provisions
Autres passifs
Passif
(8)
(10)
(18)
Sommaire
OMC
Bien que le Groupe ne soit pas partie aux contentieux de la
Commission Europenne devant lOMC, EADS soutient la
Commission cet gard. Suite son retrait unilatral de lAccord
sur le commerce daronefs civils gros porteurs de 1992 entre
lUnion Europenne et les tats-Unis, les tats-Unis ont dpos
le 6octobre 2004 une demande visant engager des poursuites
devant lOMC. Le mme jour, lUnion Europenne a engag une
procdure parallle devant lOMC lencontre des tats-Unis en
raison des subventions que ceux-ci versent Boeing.
Le 1erjuin 2011, lOMC a adopt le rapport nal tabli par lOrgane
dappel sur laffaire dpose par les tats-Unis proposant une
valuation du financement dAirbus par les gouvernements
europens. Le 1erdcembre 2011, lUnion Europenne a inform
lOMC quelle a pris ses dispositions pour mettre ses mesures en
parfaite conformit avec ses obligations vis--vis de lOMC et an
de se conformer aux recommandations et dcisions de lOMC.
Du fait de la contestation des tats-Unis, laffaire fait maintenant
lobjet dune procdure de groupe spcial, conformment aux
rgles de lOMC.
CNIM
Le 30juillet 2010, Constructions Industrielles de la Mditerrane
(CNIM) a intent une action contre le Groupe et certaines
de ses liales devant le Tribunal de commerce de Paris, sur le
fondement dallgations de pratiques dloyales, de rupture des
relations contractuelles long terme et de conclusion inapproprie
des discussions pralables. CNIM rclame environ 115millions
deuros de dommages et intrts titre solidaire. Le 12janvier
2012, le Tribunal a dbout CNIM de lensemble de ses demandes,
suite quoi CNIM a interjet appel. Lors de prparation de lappel,
CNIM a propos de retirer sa plainte si le Groupe faisait de mme
de son ct. Le 5dcembre 2013, le Tribunal a pris acte du retrait
de CNIM et de son acceptation par la dfense, et a donc dclar
laffaire classe.
Sommaire
GPT
Euroghter Austria
Contentieux commerciaux
En mai2013, un contentieux commercial a t signi au Groupe
des suites de la dcision de ce dernier de mettre n un partenariat
pour les activits de support des ventes dans certains marchs
locaux ltranger. Le Groupe estime disposer darguments solides
pour contester juridiquement toute allgation de rupture daccord
commercial. Toutefois, les consquences de ce contentieux et
de lissue possible de toutes procdures ultrieures qui seraient
engages par les parties ne peuvent tre values ce stade.
Dans le cadre dun autre contentieux commercial, le Groupe a reu,
au cours du troisime trimestre 2013, une demande par laquelle
il lui est rclam le remboursement dune partie du prix dachat
dun important contrat dont le client prtend quil ntait pas dans
lobligation de payer. Le Groupe estime que cette demande, qui
remonte plusieurs annes, doit tre rejete dans son principe.
L encore, lissue de toute procdure lgale est incertaine.
Sommaire
Les loyers nominaux futurs au titre des contrats de location simple rsultant des oprations de nancement des ventes davions sont
enregistrs en engagements hors bilan et leur versement est plani compter du 31dcembre 2013 comme suit:
(en millions d)
84
174
Aprs 2018
13
Total
271
(219)
Total des engagements au titre des contrats de location davions lorsque le Groupe
supporte le risque (non actualis)
52
Les loyers nominaux futurs au titre des contrats de location simple rsultant des oprations de nancement des ventes davions sont
enregistrs en engagements hors bilan et leur versement est plani compter du 31dcembre 2012 comme suit:
(en millions d)
69
219
Aprs 2017
44
Total
332
(281)
Total des engagements au titre des contrats de location davions lorsque le Groupe
supporte le risque (non actualis)
Le total des engagements au titre des contrats de location davions
dun montant de 271millions deuros au 31dcembre 2013 (2012:
332millions deuros) rsulte de baux principaux portant sur les
avions et est gnralement couvert par les produits correspondants
de sous-location auprs des clients dun montant de 188millions
deuros (2012 : 300 millions deuros). Une grande partie de
ces engagements recevoir au titre des contrats de location
(219millions deuros et 281millions deuros aux 31dcembre 2013
et 2012 respectivement) rsulte des oprations ayant donn lieu
51
Aux 31dcembre 2013 et 2012, le risque total consolid ltat de situation financire consolid et hors bilan au titre du nancement
des ventes davions commerciaux se prsente comme suit (Airbus Commercial, Eurocopter et 50% pour ATR):
31dcembre
(en millions d)
2013
2012
1358
1297
(967)
(850)
391
447
Sommaire
2013
2012
169
223
Dprciation cumule des prts de financement davions et des contrats de locationfinancement (voir la Note17 Participations MEQ, autres investissements et actifs
financiers non courants)
124
132
43
49
Perte de valeur sur les avions doccasion comprise dans les stocks
(voir Note18 Stocks)
10
45
43
391
447
(en millions d)
Sommaire
150
377
Aprs 2018
204
Total
731
164
383
Aprs 2017
369
Total
916
Risque du march
Risque de change Le risque de change prend naissance
lorsque des oprations commerciales terme ou des
engagements fermes, des lments dactif et de passif constats
et des investissements nets dans des oprations ralises
ltranger sont libells dans une devise autre que la devise
fonctionnelle de lentit.
Le Groupe gre un portefeuille de couverture long terme avec
une chance de plusieurs annes couvrant son risque net sur les
ventes en USD, provenant principalement des activits dAirbus
Sommaire
Sommaire
Le tableau ci-dessous rcapitule la situation de VaR du portefeuille dinstruments nanciers du Groupe aux 31dcembre 2013 et 2012:
VaR totale
VaR actions
VaR devises
VaR marchandises
577
615
46
156
161
16
19
28
28
(en millions d)
31dcembre 2013
13
12
Effet de corrlation
(157)
(18)
(38)
617
161
618
12
55
916
937
91
122
122
38
14
30
27
31dcembre 2012
18
18
Effet de corrlation
(204)
(85)
(30)
882
122
895
18
102
Sommaire
Risque de liquidit
Le Groupe a pour politique de maintenir sa disposition
sufsamment de trsorerie tout moment pour faire face ses
engagements existants et futurs leur chance. Le Groupe gre
ses liquidits en dtenant des volumes sufsants dactifs liquides
et maintient une ligne de crdit conditionnelle (3milliardsdeuros
aux 31 dcembre 2013 et 2012, respectivement) en plus des
encaissements de trsorerie gnrs par son exploitation. Les
actifs liquides comprennent gnralement les disponibilits et le
portefeuille de valeurs mobilires. Le Groupe privilgie toujours au
sein de son portefeuille dactifs, les instruments ayant un risque
de contrepartie faible. En outre, le Groupe maintient un ensemble
dautres sources de nancement. En fonction de ses besoins de
(en millions d)
Valeur nette
comptable
Flux de
trsorerie
contractuels
moins
dun an
(17258)
(17999)
(974)
(765)
(18232)
(15697)
1an2ans
2ans3ans
3ans4ans
4ans5ans
Plus de
5ans
(12282)
(533)
(1577)
(475)
(951)
(2181)
(373)
(305)
(91)
(32)
(11)
47
(18764)
(12655)
(838)
(1668)
(507)
(962)
(2134)
(16430)
(11574)
(708)
(426)
(1599)
(416)
(1707)
(753)
(678)
(514)
(126)
(28)
(69)
(12327) (1386)
(940)
(1725)
(444)
(1776)
31dcembre2013
Engagements financiers non drivs
Engagements financiers drivs
Total
31dcembre2012
Engagements financiers non drivs
Engagements financiers drivs
Total
(2011)
(2168)
(17708)
(18598)
Risque de crdit
Le Groupe est expos des risques de crdit lis au risque de
dfaillance soit de ses clients (par exemple, les compagnies
ariennes) soit de ses contreparties concernant les instruments
nanciers ou des metteurs dinstruments nanciers pour des
placements de trsorerie brute. Toutefois, le Groupe a mis en place
Sommaire
Lexposition maximum au risque de crdit de la portion courante des autres actifs nanciers non courants, des crances clients, des
crances sur les socits lies, des prts et autres actifs nanciers inclus dans le poste Autres actifs nanciers courants la date
de clture de lexercice est rcapitul ci-dessous:
(en millions d)
2013
2012
Crances dont lchance nest pas dpasse et qui ne sont pas dprcies(1)
5911
5567
49
39
197
30
1219
1107
133
124
169
255
171
273
Total(1)
411
807
8260
8202
(1) Les donnes de lexercice prcdent ont t ajustes du fait des ajustements de PPA oprs dans le cadre des acquisitions de lexercice prcdent.
Sommaire
Les tableaux ci-dessous prsentent les valeurs comptables et les justes valeurs des instruments nanciers selon les catgories
dvaluation de la norme IAS39 aux 31dcembre 2013 et 2012, respectivement:
31dcembre 2013
(en millions d)
Juste
valeur des
relations de
couverture
Juste valeur
enrsultat
Dtenu
des fins de
transaction Dsign
Prts et crances
etDettes financires
leurprix de revient
amorti
Autres(3)
Disponibles
la vente
Juste
Valeur
valeur comptable
Juste
valeur
Cot
amorti
Total instruments
financiers
Valeur
comptable
Juste
valeur
Juste
valeur
Actif
Autres participations financires
et actifs financiers non courants
Participations financires(1)
611
Financements clients(3)
Autres prts
Crances clients
611(2)
-
611
611
335
335
330
665
665
769
769
769
769
7239
7239
7239
7239
238
2472
2710
2710
923
923
923
923
6886
6886
6890
6890
Disponibilits
2933
2130
2130
2702
2702
7765
7765
238
2937
2472
9627 9627
11968
11968
330
27572
27572
(2340)
(2432)
(2340)
(2432)
(3089)
(3127)
(3089)
(3127)
Total
Passif
Dettes financires
Obligations et billets
detrsorerie mis
(172)
(172)
(172)
(229)
(745)
(974)
(974)
(6366)
(6366)(5)
(6366)
(6366)
(180)
(1105)
(1105)
(1285)
(1285)
(10372)
(10372)
(10372)
(10372)
(409)
(745)
(23272) (23402)
(172)
Total
(24598) (24728)
Sommaire
Juste
valeur des
relations de
couverture
Juste valeur
enrsultat
31dcembre 2012
Dtenu
des fins de
transaction Dsign
(en millions d)
Prts et crances
etDettes financires
leurprix de revient
amorti
Autres(3)
Disponibles
la vente
Juste
Valeur
valeur comptable
Juste
valeur
Cot
amorti
596(2)
Juste
valeur
Total instruments
financiers
Valeur
comptable
Juste
valeur
596
596
Actif
Autres participations financires
et actifs financiers non courants
Participations financires(1)
(3)
596
364
364
376
740
740
Autres prts
863
863
863
863
203
203
203
203
6788
6788
6788
6788
422
1145
1567
1567
1267
1267
1267
1267
8306
8306
8315
8315
3323
3323
3137
3137
8756
8756
12428 12428
12419
12419
376
29095
29095
(1834)
(2072)
(1834)
(2072)
(2764)
(2820)
(2764)
(2820)
Financements clients
Crances clients(8)
Autres actifs financiers
Instruments drivs(6)
Instruments non drivs
Valeurs mobilires
deplacement
Disponibilits
Total
2296
422
2305
1145
Passif
Dettes financires
Obligations et billets
detrsorerie mis
(181)
(181)
(181)
(278)
(1782)
(2060)
(2060)
Avances remboursables
de gouvernements
europens
(6112)
Autres
(5)
(278)
(1787)
Dettes fournisseurs(8)
Total
(6112)(5)
(6112)
(6112)
(996)
(996)
(1001)
(1001)
(9921)
(9921)
(9921)
(9921)
(21627) (21921)
(181)
(23873) (24167)
Sommaire
Sommaire
31dcembre 2013
Niveau1
Niveau2
Niveau3
Total
252
252
2676
34
2710
6876
14
6890
(en millions d)
3777
1286
5063
10905
3976
34
14915
Instruments drivs
(974)
(974)
Autres passifs
(180)
(180)
(974)
(180)
(1154)
Total
Dettes financires values leur juste valeur
Total
Actifs financiers
etdettes financires
deniveau 3
Autres
Solde au
lments du
1erjanvier
2013 Rsultat rsultat global Acquisitions missions Rglements Reclassements
Solde au
31dcembre
2013
Actifs financiers
Instruments drivs
Contrats de swap
surles marchandises
Autres instruments
drivs
41
35
(50)
26
(1)
49
34
(50)
34
Options de vente
souscrites sur des
participations ne
donnant pas le contrle
(101)
(32)(1)
(129)
Contrats dindexation
sur les bnfices futurs
(52)(2)
(51)
Total
Dettes financires
Autres passifs
Autres
Total
(5)
(0)
(5)
(101)
(84)
(180)
(1) Reclassement de 32millions deuros pour les options de ventes souscrites sur des participations ne donnant pas le contrle mis en 2012 partir des dettes financires
comptabilises leur prix de revient en 2013.
(2) Un montant de 52millions deuros au titre de bnfices futurs pour des entits acquises en 2012 a t comptabilis au poste Autres provisions dans les tats financiers
consolids de2012 et a t reclass en Dettes financires de niveau 3 sa juste valeur en rsultat.
Sommaire
31dcembre 2012
Niveau1
Niveau2
Niveau3
Total
458
458
1518
49
1567
8205
110
8315
(en millions d)
5413
206
5619
14076
1834
49
15959
Instruments drivs
(2060)
(2060)
Autres passifs
(5)
(5)
(2060)
(5)
(2065)
Total
Dettes financires values leur juste valeur
Total
Actifs financiers
et dettes financires
de niveau 3
Autres
Solde au
lments du
1erjanvier
2012 Rsultat rsultat global Acquisitions missions Rglements Reclassements
Solde au
31dcembre
2012
Actifs financiers
Instruments drivs
Contrats de swap
sur les marchandises
Autres instruments
drivs
Total
39
39
(37)
41
(1)
39
38
(37)
49
(56)
(1)
(3)
62
(7)
(5)
56
(1)
(3)
62
(7)
(5)
Dettes financires
Autres passifs
Total
Les actifs nanciers mesurs leur juste valeur qui sont classs
de niveau 3 consistent principalement en des contrats de
marchandises court terme dont les montants notionnels varient
selon les volumes effectifs de certains achats de marchandises
raliss par le Groupe des mois spciques. des ns dvaluation
de la juste valeur, les montants notionnels (en loccurrence les
donnes observables), sont dnis en se rfrant aux volumes
mensuels des marchandises que la direction prvoit dacheter
sur la base des prvisions de plani cation. Les justes valeurs
sont autrement dtermines en sappuyant sur les donnes de
march observables, en ce compris les taux dintrt cots et
les informations sur les prix obtenus des donnes de march de
fournisseurs reconnus.
Les dettes nancires mesures leur juste valeur qui sont classes
de niveau3 consistent en plusieurs options de ventes souscrites
sur des participations ne donnant pas le contrle (ventes sur
NCI (sigle anglais)) des liales du Groupe. Les justes valeurs de
ces ventes sur NCI (cest--dire la valeur actuelle nette de leur
montant de rachat au moment de lexercice) sont drives dune
analyse des ux de trsorerie actualiss des dernires donnes
de planication oprationnelle des entits respectives.
Sommaire
(en millions d)
Juste valeur au
31dcembre 2013
Juste valeur au
31dcembre 2012
2933
2933
2296
2296
14
2941
2937
2310
2305
Total
Les Fonds du march montaire cumuls ont t dsigns leur juste valeur en rsultat, car leur portefeuille est gr et leurs
performances sont values sur la base de leur juste valeur.
En outre, le Groupe investit dans des Fonds du march montaire qui rapportent des intrts mensuels. La juste valeur de ces
fonds correspond leur montant nominal la date de leur constatation initiale, pour un montant de 844millions deuros (en 2012:
3117millions deuros).
Les placements dans les Fonds en devises trangres de Fonds spculatifs ont t dsigns leur juste valeur en rsultat.
Sommaire
31dcembre 2013
Montants correspondants
Montants nets non compenss dans les tats
des actifs
de situation financire
financiers
prsents
Garantie en
dans les tats
Instruments
numraire
financiers
perue
financiers
Montants bruts
des actifs
financiers
comptabiliss
Montants bruts
des actifs
financiers
comptabiliss
compenss dans
les tats financiers
2627
2627
Montants bruts
des passifs
financiers
comptabiliss
Montants bruts
des passifs
financiers
comptabiliss
compenss dans
les tats financiers
Montants nets
des passifs
financiers
prsents
dans les tats
financiers
Instruments drivs
954
954
Transactions de prt
de titres
608
608
1562
1562
(en millions d)
Instruments drivs
31dcembre 2013
(en millions d)
Total
(953)
(9)
2
Montant net
1665
Montants correspondants
non compenss dans les tats
de situation financire
Garantie en
numraire
donne en
nantissement
Montant net
(954)
(608)(1)
Instruments
financiers
(1562)
(1) La juste valeur des titres donns en garantie dans le cadre des transactions de prt de titres slve 613millions deuros (intrts cumuls compris). La garantie est donne en
nantissement dans les conditions qui sappliquent habituellement pour les transactions de prt de titres avec des tablissements de crdit.
31dcembre 2012
(en millions d)
Instruments drivs
Montants bruts
des actifs
financiers
comptabiliss
Montants bruts
des actifs
financiers
comptabiliss
compenss dans
les tats financiers
Montants nets
des actifs
financiers
prsents
dans les tats
financiers
1518
1518
Montants bruts
des passifs
financiers
comptabiliss
Montants bruts
des passifs
financiers
comptabiliss
compenss dans
les tats financiers
Montants nets
des passifs
financiers
prsents
dans les tats
financiers
2011
2011
31dcembre 2012
(en millions d)
Instruments drivs
Montants correspondants
non compenss dans ltat
de situation financire
Instruments
financiers
Garantie en
numraire
perue
Montant net
(1518)
Montants correspondants
non compenss dans ltat
de situation financire
Instruments
financiers
Garantie en
numraire
donne en
nantissement
Montant net
(1311)
700
Sommaire
Dure rsiduelle
(en millions d)
Total
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021+
16925
14429
12072
6942
1797
(295)
(302)
(1290)
50278
2000
128
2128
Contrats de change:
Contrats de vente terme nets
Contrats de swap de change
Dure rsiduelle
Total
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020+
16034
16201
13680
9422
4663
1079
(118)
60962
407
407
880
880
881
881
(en millions d)
Contrats de change:
Contrats de vente terme nets
Options de change:
1689
211
172
2072
Dure rsiduelle
Total
(en millions d)
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021+
1212
833
1414
30
974
945
942
6350
163
163
Dure rsiduelle
Total
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021+
1044
1297
922
1513
146
595
1065
980
7562
Contrats de marchandises
Dure rsiduelle
2014
2015
2016
2017
2018
318
164
125
82
Contrats de marchandises
Total
Dure rsiduelle
695
Total
2013
2014
2015
2016
2017
332
167
126
89
51
765
Sommaire
31dcembre 2013
EUR
USD
GBP
6mois
0,34
0,41
0,74
1an
0,51
0,58
0,95
5ans
1,11
1,75
2,14
10ans
2,03
3,03
2,99
EUR
USD
GBP
0,16
0,52
0,62
1an
0,47
0,88
0,96
5ans
0,63
0,82
1,02
10ans
1,45
1,74
1,86
31dcembre 2012
Taux dintrt en%
6mois
Lvolution des instruments de couverture de taux de change comptabiliss en AOCI aux 31dcembre 2013 et 2012 se prsente
comme suit:
(en millions d)
1erjanvier 2012
Total
(1773)
(1771)
718
(1)
717
638
638
1356
(1)
1355
(417)
(416)
1235
(3)
1232
306
306
1541
(3)
1538
1124
(2)
1122
31dcembre 2013
Sommaire
Pour lexercice2013, un montant de -450millions deuros (en 2012: -917millions deuros) a t retir des capitaux propres et a
principalement t inclus aux produits rsultant de couvertures de ux de trsorerie arrives chance. Aucune inefcacit signicative
rsultant dune relation de couverture na t dtermine.
Mises en correspondance avec leurs valeurs comptables, les justes valeurs de chaque type dinstruments nanciers drivs sont les
suivantes:
31dcembre
2013
2012
(en millions d)
Actif
Passif
Actif
Passif
2346
(634)
959
(1484)
89
(20)
164
(51)
(13)
(81)
124
(61)
178
(171)
102
(129)
144
(144)
26
(80)
41
(32)
(37)
(46)
21
32
(2)
2710
(974)
1518
(2011)
Total
f)
Gains nets ou pertes nettes du Groupe constats en rsultat en 2013 et en 2012, respectivement:
2013
2012
44
(1)
(en millions d)
14
18
(58)
(27)
Les produits dintrts sur les actifs nanciers ou les dettes nancires sont inclus dans les gains et les pertes nets constats en rsultat.
Les gains nets et les pertes nettes sur les prts et les crances comprennent, entre autres les pertes de valeur
Les gains nets et les pertes nettes, dun montant de 11millions deuros (2012: 189millions deuros) sont constats directement en
capitaux propres correspondants aux actifs nanciers disponibles la vente.
Sommaire
h) Pertes de valeur
Les pertes de valeur suivantes sur les actifs nanciers constates en rsultat en 2013 et 2012, sont respectivement:
2013
2012
(27)
(40)
Financements clients
(19)
(4)
(en millions d)
Autres prts
(8)
(10)
Crances clients
(59)
(50)
(0)
(2)
(113)
(106)
Total
En raison de la conversion partielle des programmes LTIP 20092011 en n dcembre2012 et du programme LTIP 2012 en n
fvrier 2013, certaines units de performance octroyes aux
membres du Comit excutif ont t transformes en programmes
dunits rgles en instruments de capitaux propres. La date
dattribution pour le programme LTIP 2009-2011 est xe au
31dcembre 2012, tandis que pour le LTIP 2012 elle est xe
au 28fvrier 2013. La juste valeur la date dattribution est de
29,50euros pour les LTIP 2009-2011 et de 39,70euros pour le
LTIP 2012. 328801 units du LTIP 2009-2011 et 75975 units du
LTIP 2012 ont t transformes en actions aux dates dattribution
respectives. Ces actions sont en circulation au 31dcembre 2013
(pour plus dinformations, se rfrer la section portant sur la
rmunration de la Note36 Oprations entre parties lies).
En 2013, des charges de rmunrations pour les plans dincitations long terme ont t constates pour un montant de 439millions
deuros (en 2012: 163millions deuros). La juste valeur des units attribues pour chaque date dacquisition est indique ci-dessous
(plan LTIP 2013):
Mai2017
49,75
Novembre2017
48,90
Mai2018
47,77
Novembre2018
46,92
Au 31dcembre 2013, des provisions dun montant de 473millions deuros (2012: 253millions deuros) relatives au LTIP ont t
constates.
La dure de vie des units soumises conditions de performance et des units soumises conditions de prsence est xe par
contrat (voir dans la description des tranches respectives). Lvaluation est fonde sur un Modle de xation du prix des options qui
est, comme les autres donnes de march, principalement affect par le cours de laction la date darrt des comptes (55,81euros
au 31dcembre 2013) et par la dure de vie des units.
Sommaire
Les principales caractristiques des options ainsi que des units soumises conditions au 31dcembre 2013 sont rcapitules dans
les diffrents tableaux ci-dessous:
Cinquime tranche
Date de lAssemble gnrale des actionnaires
Date dattribution
Nombre doptions attribues
Nombre doptions en solde
Nombre total de salaris ligibles
Date dexercice
Date dexpiration
6mai 2003
6mai 2003
10octobre 2003
8octobre 2004
7563980
7777280
1157993
1491
1495
50% des options peuvent tre exerces au terme dune priode dindisponibilit de deux ans
et quatre semaines compter de la date dattribution des options; 50% des options peuvent
tre exerces la troisime date anniversaire compter de la date dattribution des options
(sous rserve des dispositions spcifiques contenues dans le Rglement rgissant
lesoprations dinitis voir Titre 2/3.1.3 Droit Applicable Rglementation nerlandaise).
9octobre 2013
Droit de conversion
Acquisition des droits
Prix dexercice
Conditions du prix dexercice
Nombre doptions exerces
Sixime tranche
7octobre 2014
Une option pour une action
100%
15,65
100%(1)
24,32
4058265
(1) En ce qui concerne la sixime tranche, lacquisition dune partie des options attribues aux cadres suprieurs du Groupe tait subordonne des conditions de performance.
Dece fait, une partie de ces options conditionnelles nont pas t acquises, et les droits y affrents ont donc t perdus au cours de lexercice 2007.
Septime tranche
Date de lAssemble gnrale des actionnaires
Date dattribution
11mai 2005
9dcembre 2005
7981760
2449997
Date dexercice
Date dexpiration
Droit de conversion
Acquisition des droits
Prix dexercice
Conditions du prix dexercice
Nombre doptions exerces
1608
50% des options peuvent tre exerces au terme dune priode dindisponibilit de deux ans
compter de la date dattribution des options; 50% des options peuvent tre exerces
la troisime date anniversaire compter de la date dattribution des options
(sous rserve des dispositions spcifiques contenues dans le Rglement rgissant
les oprations dinitis voir Titre 2/3.1.3 Droit Applicable Rglementation nerlandaise).
En ce qui concerne la septime tranche, une partie des options attribues
aux cadres dirigeants dEADS est lie aux performances.
8dcembre 2015
Une option pour une action
100%(1)
33,91
110% de la juste valeur de march des actions la date dattribution
2836097
(1) En ce qui concerne la septime tranche, lacquisition dune partie des options attribues aux cadres suprieurs du Groupe tait subordonne des conditions de performance.
Dece fait, une partie de ces options conditionnelles nont pas t acquises, et les droits y affrents ont donc t perdus au cours de lexercice 2008.
Sommaire
Huitime tranche
Date de lAssemble gnrale des actionnaires
4mai 2006
Date dattribution
18dcembre 2006
1747500
706125
221
50% des options peuvent tre exerces au terme dune priode dindisponibilit de deux ans
compter de la date dattribution des options; 50% des options peuvent tre exerces
la troisime date anniversaire compter de la date dattribution des options
(sous rserve des dispositions spcifiques contenues dans le Rglement rgissant
les oprations dinitis voir Titre 2/3.1.3 Droit Applicable Rglementation nerlandaise).
Date dexpiration
16dcembre 2016
Droit de conversion
100%
Prix dexercice
Conditions du prix dexercice
25,65
110% de la juste valeur de march des actions la date dattribution
840375
Dixime tranche
Date dattribution
13novembre 2008
Plan dunits soumises conditions
2192740
801860
Dates dacquisition
0
1684
Les units soumises conditions seront acquises si le participant est toujours employ
par une socit du Groupe aux dates dacquisition respectives et, dans le cas des units
soumises conditions de performance, sil a atteint ses objectifs de milieu de priode.
Le calendrier des dates dacquisition comprend quatre versements chelonns sur deux ans:
25% en mai2012;
25% en novembre2012;
25% en mai2013;
25% en novembre2013.
2821644
756050
(1) La rvaluation des Units de Performance est base sur une ralisation des objectifs de performance 136% pour les units soumises conditions de performance
restantes.
Sommaire
Onzime tranche
Date dattribution
13novembre 2009
Plan dunits soumises conditions
(1)
2697740
928660
1623906
447550
Dates dacquisition
1749
Les units soumises conditions seront acquises si le participant est toujours employ
par une socit du Groupe aux dates dacquisition respectives et, dans le cas des units
soumises conditions de performance, sil a atteint ses objectifs de milieu de priode.
Le calendrier des dates dacquisition comprend quatre versements chelonns sur deux ans:
25% en mai2013;
25% en novembre2013;
25% prvu en mai2014;
25% prvu en novembre2014.
1515588
453550
(1) Sur la base dune ralisation de 100% des objectifs de performance. Au moins la moiti du nombre dunits soumises conditions de performance sera acquise;
la totalit si les objectifs de performance sont atteints; au plus 150% si le critre de dpassement des objectifs de performance est satisfait. En cas de rsultat ngatif
(EBIT cumul* du Groupe) au cours de la priode de performance, le Conseil peut dcider de revoir lacquisition des units soumises conditions de performance,
y compris la part de 50% qui nest pas soumise des conditions de performance (condition dacquisition additionnelle).
(2) La rvaluation des Units de Performance est base sur une ralisation des objectifs de performance 123% pour les units soumises conditions de performance restantes.
Douzime tranche
Date dattribution
10novembre 2010
Plan dunits soumises conditions
Units (conditions de performance)
2891540
977780
2758640
943060
Dates dacquisition
1711
Les units soumises conditions seront acquises si le participant est toujours employ
par une socit du Groupe aux dates dacquisition respectives et, dans le cas des units
soumises conditions de performance, sil a atteint ses objectifs de milieu de priode.
Le calendrier des dates dacquisition comprend quatre versements chelonns sur deux ans:
25% prvu en mai2014;
25% prvu en novembre2014;
25% prvu en mai2015;
25% prvu en novembre2015.
2800
(1) Sur la base dune ralisation de 100% des objectifs de performance. Au moins la moiti du nombre dunits soumises conditions de performance sera acquise;
la totalit si les objectifs de performance sont atteints; au plus 150% si le critre de dpassement des objectifs de performance est satisfait. En cas de rsultat ngatif
(EBIT cumul* du Groupe) au cours de la priode de performance, le Conseil peut dcider de revoir lacquisition des units soumises conditions de performance,
y compris la part de 50% qui nest pas soumise des conditions de performance (condition dacquisition additionnelle).
1400
Sommaire
Treizime tranche
Date dattribution
9novembre 2011
Plan dunits soumises conditions
Units (conditions de performance)
(1)
2588950
877750
2532050
864150
Dates dacquisition
1771
Les units soumises conditions seront acquises si le participant est toujours employ
par une socit du Groupe aux dates dacquisition respectives et, dans le cas des units
soumises conditions de performance, sil a atteint ses objectifs de milieu de priode.
Le calendrier des dates dacquisition comprend quatre versements chelonns sur deux ans:
25% prvu en mai2015;
25% prvu en novembre2015;
25% prvu en mai2016;
25% prvu en novembre2016.
2500
3750
(1) Sur la base dune ralisation de 100% des objectifs de performance. Au moins la moiti du nombre dunits soumises conditions de performance sera acquise;
la totalit si les objectifs de performance sont atteints; au plus 150% si le critre de dpassement des objectifs de performance est satisfait. En cas de rsultat ngatif
(EBIT cumul* du Groupe) au cours de la priode de performance, le Conseil peut dcider de revoir lacquisition des units soumises conditions de performance,
y compris la part de 50% qui nest pas soumise des conditions de performance (condition dacquisition additionnelle).
Quatorzime tranche
Date dattribution
13dcembre 2012
Plan dunits soumises conditions
Units (conditions de performance)
2121800
623080
2106160
616260
Dates dacquisition
1797
Les units soumises conditions seront acquises si le participant est toujours employ
par une socit du Groupe aux dates dacquisition respectives et, dans le cas des units
soumises conditions de performance, sil a atteint ses objectifs de milieu de priode.
Le calendrier des dates dacquisition comprend quatre versements chelonns sur deux ans:
25% prvu en mai2016;
25% prvu en novembre2016;
25% prvu en mai2017;
25% prvu en novembre2017.
1000
2800
(1) Sur la base dune ralisation de 100% des objectifs de performance. Au moins la moiti du nombre dunits soumises conditions de performance sera acquise;
la totalit si les objectifs de performance sont atteints; au plus 150% si le critre de dpassement des objectifs de performance est satisfait. En cas de rsultat ngatif
(EBIT cumul* du Groupe) au cours de la priode de performance, le Conseil peut dcider de revoir lacquisition des units soumises conditions de performance,
y compris la part de 50% qui nest pas soumise des conditions de performance (condition dacquisition additionnelle).
(2) lexception des ralisations 150% des objectifs de performance, le cours de laction aux dates dacquisition sera limit, pour les units soumises conditions de performance
ainsi que pour celles soumises conditions de prsence, 55,66, ce qui correspond 200% du cours de laction de rfrence. De manire gnrale, le rglement des units
soumises conditions de performance est limit un montant total de 250% des units attribues initialement, chacune tant value par rfrence au cours de laction de 27,83.
Sommaire
Quinzime tranche
17dcembre 2013(3)
Date dattribution
Plan dunits soumises conditions
Units (conditions de performance)
Nombre dunits attribues
(1), (2)
1241020
359760
1241020
359760
1709
Les units soumises conditions seront acquises si le participant est toujours employ
par une socit du Groupe aux dates dacquisition respectives et, dans le cas des units
soumises conditions de performance, sil a atteint ses objectifs de milieu de priode.
Le calendrier des dates dacquisition comprend quatre versements chelonns sur deux ans:
25% prvu en mai2017;
25% prvu en novembre2017;
25% prvu en mai2018;
25% prvu en novembre2018;
Dates dacquisition
(1) Sur la base dune ralisation de 100% des objectifs de performance. Au moins la moiti du nombre dunits soumises conditions de performance sera acquise;
la totalit si les objectifs de performance sont atteints; au plus 150% si le critre de dpassement des objectifs de performance est satisfait. En cas de rsultat ngatif
(EBIT cumul* du Groupe) au cours de la priode de performance, le Conseil peut dcider de revoir lacquisition des units soumises conditions de performance,
y compris la part de 50% qui nest pas soumise des conditions de performance (condition dacquisition additionnelle).
(2) lexception des ralisations 150% des objectifs de performance, le cours de laction aux dates dacquisition sera limit, pour les units soumises conditions de performance
ainsi que pour celles soumises conditions de prsence, 92,34, ce qui correspond 200% du cours de laction de rfrence. De manire gnrale, le rglement des units
soumises conditions de performance est limit un montant total de 250% des units attribues initialement, chacune tant valu par rfrence au cours de laction de 46,17.
(3) Date laquelle les conditions dacquisition ont t dtermines.
Cinquime tranche
Options
attribues
Solde au
1erjanvier
Exerces
Annules
Solde au
31dcembre
2003
7563980
7563980
2004
7563980
(9600)
(97940)
7456440
2005
7456440
(875525)
(87910)
6493005
2006
6493005
(1231420)
(31620)
5229965
2007
5229965
(386878)
(24214)
4818873
2008
4818873
(14200)
(75080)
4729593
2009
4729593
(113740)
4615853
2010
4615853
(208780)
(168120)
4238953
2011
4238953
(1044665)
(28300)
3165988
2012
3165988
(1632503)
(30650)
1502835
2013
1502835
(1398685)
(104150)
Sommaire
Nombre doptions
Sixime tranche
Options
attribues
Solde au
1erjanvier
Exerces
Annules
Solde au
31dcembre
2004
7777280
7777280
2005
7777280
(78220)
7699060
2006
7699060
(2400)
(96960)
7599700
2007
7599700
(1358714)
6240986
2008
6240986
(183220)
6057766
2009
6057766
(41060)
6016706
2010
6016706
(419680)
5597026
2011
5597026
(3500)
(324526)
5269000
2012
5269000
(1903845)
(48542)
3316613
2013
3316613
(2148520)
(10100)
1157993
Annules
Solde au
31dcembre
Nombre doptions
Septime tranche
Options
attribues
Solde au
1erjanvier
Exerces
2005
7981760
7981760
2006
7981760
(74160)
7907600
2007
7907600
(142660)
7764940
2008
7764940
(1469989)
6294951
2009
6294951
(49520)
6245431
2010
6245431
(149040)
6096391
2011
6096391
(295713)
5800678
2012
5800678
(466983)
5333695
2013
5333695
(2836097)
(47601)
2449997
Nombre doptions
Options
attribues
Solde au
1erjanvier
Exerces
Annules
Solde au
31dcembre
2006
1747500
1747500
2007
1747500
(5500)
1742000
2008
1742000
(64000)
1678000
Huitime tranche
2009
1678000
(11000)
1667000
2010
1667000
(16500)
1650500
2011
1650500
(11000)
1639500
2012
1639500
(350000)
(87500)
1202000
2013
1202000
(490375)
(5500)
706125
25070520
11355143
(14536993)
(6219412)
4314115
Le cours moyen pondr des actions la date dexercice pour les options exerces en 2013 est de 41,74euros (2012: 29,16euros).
Sommaire
Les tableaux ci-dessous prsentent lvolution du nombre des units (y compris les units rgler en actions):
Nombre dunits
Units
attribues
Solde au
1erjanvier
Acquisition
des droits
Annules
2192740
2192740
(1120)
(21280)
2170340
2170340
(2520)
(29120)
2138700
2138700
(1960)
(31920)
2104820
2104820
(1417356)
(29764)
751892
1409592
1409592
(1398688)
(10904)
801860
801860
801860
(6480)
795380
795380
(2940)
(10480)
781960
781960
(840)
(19700)
761420
761420
(378755)
(5090)
377575
377575
(373515)
(4060)
2994600
1787167
(3577694)
(168798)
751892
Dixime tranche
Total units
Rvaluation(1)
Solde au
31dcembre
2192740
(1) La rvaluation des Units de Performance est base sur une ralisation des objectifs de performance 136% pour les units soumises conditions de performance restantes
la 1reacquisition.
Nombre dunits
Units
attribues
Solde au
1erjanvier
Acquisition
des droits
Annules
Rvaluation(1)
Solde au
31dcembre
2697740
2697740
2697740
(4250)
(29400)
2664090
2664090
(3600)
(48110)
2612380
2612380
(1300)
(31160)
2579920
2579920
(1506438)
(42204)
592628
1623906
928660
928660
928660
(400)
(1400)
926860
926860
(3000)
(13500)
910360
910360
(760)
(5780)
903820
Onzime tranche
Total units
903820
(449390)
(6880)
447550
3626400
3483740
(1969138)
(178434)
592628
2071456
(1) La rvaluation des Units de Performance est base sur une ralisation des objectifs de performance 123% pour les units soumises conditions de performance restantes
la 1reacquisition.
Sommaire
Nombre dunits
Units
attribues
Solde au
1erjanvier
Acquisition
des droits
Annules
Solde au
31dcembre
2891540
(1400)
2890140
2890140
(46700)
2843440
2843440
(8200)
2835240
2835240
(2800)
(73800)
2758640
977780
(460)
977320
977320
(20920)
956400
956400
(700)
(8540)
947160
947160
(700)
(3400)
943060
3869320
3782400
(4200)
(163420)
3701700
Douzime tranche
Total units
Nombre dunits
Units
attribues
Attribution
supplmentaire(1)
Solde au
1erjanvier
Acquisition
des droits
Annules
Solde au
31dcembre
2588950
2588950
2588950
(29000)
2559950
14900
2559950
(2500)
(40300)
2532050
877750
877750
877750
(625)
877125
2475
877125
(3125)
(12325)
864150
3466700
17375
3437075
(6250)
(81625)
3396200
Treizime tranche
Total units
(1) Correspondant aux units soumises conditions de performance et conditions de prsence supplmentaires du programme 2011.
Nombre dunits
Quatorzime
Tranche
Units
attribues
Solde au
1erjanvier
Acquisition
des droits
Annules
Solde au
31dcembre
2119160(1)
2119160
2119160
(1000)
(12000)
2106160
621980(2)
621980
621980
(2800)
(2920)
616260
2741140
2741140
(3800)
(14920)
2722420
Total units
(1) Annulation de 2640 units soumises conditions de performance sur les units attribues en 2012.
(2) Annulation de 1100 units soumises conditions de prsence sur les units attribues en 2012.
Au 31dcembre 2013, les units restantes pour la quinzime tranche correspondent au nombre dunits la date dattribution.
Sommaire
Sommaire
Le tableau ci-dessous prsente les oprations entre parties lies du point de vue du Groupe au 31dcembre 2013:
Ventes
de biens et
de services
et autres
produits en
2013
Achats
de biens et
de service
et autres
charges en
2013
Crances
exigibles au
31dcembre
2013
632
24
NC
NC
NC
NC
NC
NC
Daimler AG
NC
NC
NC
(en millions d)
tat franais
Groupe Lagardre
NC
NC
NC
639
27
NC
NC
NC
31
1299
NC
NC
NC
2470
157
265
44
877
537
172
30
26
93
Le 31dcembre 2013, le Groupe a accord des garanties pour un montant de 443millions deuros au Groupe Air Tanker au
Royaume-Uni, et un prt Daher-SocataS.A. dun montant de 24millions deuros. Laction du Groupe dans OnAIRB.V. a t cde
en 2013. Le Groupe a cd certains terrains et btiments MBDA. Le prix de cession tait de 76millions deuros, dont 50% restaient
impays la n 2013.
Le tableau ci-dessous prsente les oprations entre parties lies du point de vue du Groupe au 31dcembre 2012:
(en millions d)
tat franais
tat espagnol (SEPI)
Daimler AG
Groupe Lagardre
Ventes
de biens et
de services
et autres
produits en
2012
Achats
de biens et
de service
et autres
charges en
2012
Crances
exigibles au
31dcembre
2012
Dettes
payables au
31dcembre
2012
Autres dettes/
prts reus au
31dcembre
2012(1)
91
706
2852
63
20
610
15
1347
1411
106
727
3462
4143(2)
84
205
97
2192
46
612
41
1000
488
97
13
24
(1) Y compris les avances remboursables reues de gouvernements europens de la part des tats franais et espagnol.
(2) Donnes 2012 retraites conformment la prsentation 2013.
Au 31dcembre 2012, le Groupe a accord des garanties ltat Espagnol pour un montant de 52millions deuros principalement li aux
acomptes reus et aux garanties de performance, et pour un montant de 452millions deuros au Groupe Air Tanker au Royaume-Uni, un
prt Daher-SocataS.A. pour un montant de 24millions deuros ainsi quun prt OnAIRB.V. pour un montant de 9millions deuros.
Sommaire
Rmunration La rmunration annuelle et les cots relatifs lensemble des dirigeants du Groupe (autrement dit, les administrateurs
non excutifs, les administrateurs excutifs et les autres Membres du Comit excutif), tels que pris en compte dans les charges de
lexercice correspondant, sont rcapituls ci-dessous:
2013
2012
(en millions d)
Total
Total
23,1
21,4
(3)
4,6
6,3
24,3
11,1
3,1
0,5
0,4
4,5
4,0
57,0
46,3
1,8
1,7
1,8
1,7
58,8
48,0
(1) Le Prsident excutif tait le seul administrateur excutif en fonction au 31dcembre de lexercice correspondant. Les chiffres sont indiqus en proportion de la dure
doccupation des fonctions compte tenu du changement de PDG du Groupe en 2012, suite auquel Tom Enders a remplac Louis Gallois.
(2) Les primes comprises dans les avantages court terme sont fondes sur la ralisation attendue en termes de performance la date du bilan respectif.
(3) Montant total du cot actuel des services rendus et des charges dintrts affrents aux engagements de prestations dfinies et des cotisations affrentes aux rgimes
cotisations dfinies comptabiliss pour lexercice correspondant.
(4) La rmunration des administrateurs non excutifs inclut les charges sociales.
Sommaire
CONVERSION PARTIELLE DES UNITS ATTRIBUES DANS LE CADRE DES LTIP RGLS EN INSTRUMENT DE CAPITAUX
PROPRES PAR LES MEMBRES DU COMIT EXCUTIF
LTIP 2011(1)
LTIP 2012(4)
343,180
304,400
263,500
275,900
210,644
193,550
178,085
199,925
132,536
110,850
85,415
75,975
(1)
(2)
(3)
(4)
Conversion partielle du plan dunits rgles en numraire en un plan dunits rgles en instruments de capitaux propres le 31dcembre 2012.
Incluant une ralisation des performances 123% pour les units soumises conditions de performance dans le cadre du plan LTIP 2009.
Sur la base dune ralisation des objectifs de performance estims de 100%.
Conversion partielle du plan dunits rgles en numraire en un plan dunits rgles en instruments de capitaux propres le 28fvrier 2013.
Sommaire
2013
2012
572
557
2544
2526
538
522
Passifs courants
2557
2567
Chiffre daffaires
1958
1928
152
148
Au 31dcembre 2013, la part proportionnelle des lments de passifs ventuels du Groupe dans ces coentreprises slve 329millions
deuros (2012: 495millions deuros).
(1)
2013
2012
2011
1465millions d
1197millions d
980millions d
792466862
819378264
812507288
1,85
1,46
1,21
2013
2012
2011
1465millions d
1197millions d
980millions d
794127812
820551931
813701912
1,84
1,46
1,20
(1)
(1) Les donnes des exercices prcdents ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19.
Sommaire
39. Effectif
Leffectif au 31dcembre 2013 tait de 144061salaris par rapport 140405 au 31dcembre 2012.
Sommaire
2012
Socit
Sige
100,00
100,00
60,00
60,00
Aero EquipementS.A.S.
Boulogne-Billancourt (France)
100,00
100,00
AeroliaS.A.S.
Toulouse (France)
100,00
Iles Caman
100,00
100,00
AIFS (Cayman)Ltd.
Iles Caman
100,00
100,00
Iles Caman
100,00
100,00
Dublin (Irlande)
70,00
70,00
Beijing (Chine)
100,00
100,00
Beijing (Chine)
Airbus Commercial
100,00
100,00
Tianjin (Chine)
51,00
51,00
Tianjin (Chine)
51,00
51,00
Tianjin (Chine)
100,00
100,00
Tianjin (Chine)
100,00
100,00
100,00
Herndon, Virginie
(tats-Unis dAmrique)
100,00
100,00
Herndon, Virginie
(tats-Unis dAmrique)
100,00
100,00
Herndon, Virginie
(tats-Unis dAmrique)
100,00
100,00
Herndon, Virginie
(tats-Unis dAmrique)
100,00
100,00
Airbus ChinaLtd.
100,00
Beijing (Chine)
100,00
100,00
Toulouse (France)
100,00
Filton (Royaume-Uni)
100,00
100,00
Dublin (Irlande)
100,00
100,00
Dublin (Irlande)
50,00
Dresde (Allemagne)
100,00
100,00
Blagnac (France)
100,00
100,00
Airbus InvestS.A.S.
Blagnac (France)
100,00
100,00
Airbus OperationsGmbH
Hambourg (Allemagne)
100,00
100,00
Airbus OperationsLtd.
Filton (Royaume-Uni)
100,00
100,00
Airbus OperationsS.A.S.
Toulouse (France)
100,00
100,00
Madrid (Espagne)
Sommaire
2013
2012
Socit
Sige
100,00
100,00
Airbus ProskyS.A.S.
Blagnac (France)
100,00
100,00
100,00
100,00
AirbusS.A.S.
Blagnac (France)
100,00
100,00
Blagnac (France)
100,00
Airbus UK Limited
Filton (Royaume-Uni)
Singapour (Singapour)
50,00
50,00
50,00
50,00
ATR G.I.E.
Blagnac (France)
50,00
50,00
Bangalore (Inde)
50,00
50,00
ATR InternationalS.A.S.
Blagnac (France)
50,00
50,00
Washington, Virginie
(tats-Unis dAmrique)
50,00
50,00
Montral (Canada)
50,00
50,00
50,00
50,00
Blagnac (France)
50,00
50,00
ATRiam CapitalLtd.
Dublin (Irlande)
50,00
ATRium MauritiusLtd.
le Maurice
100,00
100,00
Aviateur FinanceLtd.
Dublin (Irlande)
100,00
100,00
Aviateur InternationalLtd.
Dublin (Irlande)
100,00
Aviateur LeasingLtd.
Dublin (Irlande)
33,33
Kaltenkirchen (Allemagne)
100,00
100,00
CIMPAGmbH
Hambourg (Allemagne)
100,00
100,00
CIMPALtd.
Bristol (Royaume-Uni)
100,00
100,00
CIMPAS.A.S.
Blagnac (France)
100,00
100,00
Composites AtlanticLtd.
Lunenburg (Canada)
100,00
100,00
CTCGmbH
Stade (Allemagne)
100,00
100,00
EADS ATRS.A.
Colomiers (France)
100,00
100,00
Salaunes (France)
100,00
100,00
Casablanca (Maroc)
100,00
100,00
Augsbourg (Allemagne)
100,00
100,00
EADS SogermaS.A.S.
Rochefort (France)
65,00
100,00
Elbe FlugzeugwerkeGmbH
Dresde (Allemagne)
30,00
30,00
ElsonLtd.
100,00
100,00
Singapour (Singapour)
99,00
99,00
Eltra AeronautiqueS.A.S.
Marseille (France)
49,00
49,00
Beijing (Chine)
100,00
100,00
Singapour (Singapour)
100,00
100,00
Eltra ServicesLtd.
50,00
50,00
Beijing (Chine)
50,00
50,00
Beijing (Chine)
100,00
100,00
IFR SkeyesS.A.S.
Colomiers (France)
Sommaire
2013
2012
Socit
Sige
100,00
100,00
Dulles, Virginie
(tats-Unis dAmrique)
100,00
100,00
Dulles, Virginie
(tats-Unis dAmrique)
30,05
OnAIR N.V.
Amsterdam (Pays-Bas)
33,00
33,00
PesolaLtd.
74,90
74,90
PFW Aerospace AG
Spire (Allemagne)
100,00
100,00
Premium AEROTECGmbH
Augsbourg (Allemagne)
100,00
100,00
Satair A/ S
Kastrup (Danemark)
100,00
100,00
Beijing (Chine)
100,00
100,00
Satair PteLtd.
Singapour (Singapour)
100,00
100,00
Satair UKLtd.
Heston (Royaume-Uni)
100,00
100,00
Atlanta, Gorgie
(tats-Unis dAmrique)
100,00
Brasov (Roumanie)
30,00
30,00
Sinelson Aero
Tianjin (Chine)
34,00
34,00
SopecaeroLtd.
100,00
100,00
Toulouse (France)
29,50
29,50
Singapour (Singapour)
90,00
90,00
Madrid (Espagne)
40,00
40,00
AirTanker HoldingsLtd.*
Londres (Royaume-Uni)
100,00
100,00
Herndon (tats-Unis
dAmrique)
100,00
100,00
Madrid (Espagne)
78,54
78,54
Varsovie (Pologne)
100,00
100,00
Brisbane (Australie)
Eurocopter
100,00
100,00
100,00
100,00
Sydney (Australie)
100,00
100,00
Australian AerospaceLtd.
Bankstown (Australie)
100,00
100,00
EADS SECAS.A.S.
Le Bourget (France)
75,00
75,00
Singapour (Singapour)
75,50
Bangkok (Thalande)
100,00
100,00
Eurocopter CanadaLtd.
100,00
100,00
Eurocopter ChileS.A.
Santiago (Chili)
100,00
100,00
Montvido (Uruguay)
99,99
100,00
Quertaro (Mexique)
100,00
100,00
Eurocopter de MexicoS.A.
Mexico (Mexique)
100,00
100,00
Eurocopter DeutschlandGmbH
Donauwrth (Allemagne)
100,00
100,00
100,00
100,00
Eurocopter EspaaS.A.
Madrid (Espagne)
Sommaire
2013
2012
Socit
Sige
100,00
100,00
Dublin (Irlande)
100,00
100,00
Eurocopter HoldingS.A.
Marignane (France)
100,00
100,00
Bankstown (Australie)
100,00
100,00
Sydney (Australie)
100,00
100,00
Dublin (Irlande)
100,00
90,00
Tokyo (Japon)
100,00
90,00
Tokyo (Japon)
100,00
100,00
100,00
100,00
95,00
95,00
EurocopterS.A.S.
Marignane (France)
100,00
100,00
100,00
100,00
Marignane (France)
100,00
100,00
Eurocopter UKLtd.
Oxford (Royaume-Uni)
100,00
100,00
Eurovertol LLC
Moscou (Russie)
85,66
85,66
Itajuba (Brsil)
50,00
50,00
HeliescuelaS.A.P.I. de C.V.
Mexico (Mexique)
25,00
25,00
Hallbergmoos (Allemagne)
100,00
100,00
100,00
100,00
Motorflug Baden-BadenGmbH
Baden-Baden (Allemagne)
100,00
100,00
Spaero TradeGmbH
Rheinmnster (Allemagne)
100,00
100,00
Croydon (Royaume-Uni)
100,00
100,00
Aberdeen (Royaume-Uni)
100,00
100,00
100,00
Singapour (Singapour)
100,00
Brisbane (Australie)
So Paulo (Brsil)
Toronto (Canada)
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
Croydon (Royaume-Uni)
100,00
100,00
Toronto (Canada)
100,00
100,00
Dublin (Irlande)
67,70
67,70
Sacramento, Californie
(tats-Unis dAmrique)
100,00
100,00
Toronto (Canada)
100,00
Marignane (France)
100,00
100,00
Toronto (Canada)
100,00
100,00
Gosport (Royaume-Uni)
100,00
100,00
100,00
100,00
Montgomery, Alabama
(tats-Unis dAmrique)
Sommaire
2013
2012
Socit
Sige
24,01
24,01
Athnes (Grce)
100,00
100,00
ApsysS.A.
Suresnes (France)
100,00
Lyon (France)
14,7
Helsinki (Finlande)
Cassidian
49,00
49,00
49,00
49,00
Atlas ElektronikGmbH
Brme (Allemagne)
49,00
49,00
Sydney (Australie)
49,00
49,00
Newport (Royaume-Uni)
49,00
49,00
Newport (Royaume-Uni)
49,00
49,00
Atlas HydrographicGmbH
Brme (Allemagne)
49,00
49,00
Horsholm (Danemark)
49,00
49,00
24,01
24,01
Bangkok (Thalande)
49,00
49,00
49,00
49,00
43,89
43,89
Saint-Gilles (France)
37,50
37,50
51,00
51,00
Brme (Allemagne)
100,00
100,00
Paris (France)
100,00
100,00
Oostkamp (Belgique)
100,00
100,00
Cassidian CommunicationsGmbH
Ulm (Allemagne)
100,00
100,00
Cassidian CybersecurityGmbH
Ottobrunn (Allemagne)
100,00
100,00
Cassidian CybersecurityS.A.S.
lancourt (France)
100,00
100,00
Cassidian Finland Oy
Helsinki (Finlande)
100,00
100,00
CassidianLtd.
Newport (Royaume-Uni)
100,00
100,00
CassidianLtd. - Holding
Newport (Royaume-Uni)
100,00
100,00
100,00
100,00
Cassidian OptronicsGmbH
Oberkochen (Allemagne)
70,00
70,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
CassidianS.A.S.
lancourt (France)
100,00
100,00
Cassidian SaudiLtd.
100,00
100,00
Cassidian SolutionsS.A.U.
Madrid (Espagne)
100,00
100,00
Wimborne (Royaume-Uni)
100,00
100,00
Vlizy (France)
19,60
19,60
Umhlanga Rocks
(Afrique du Sud)
100,00
100,00
Dornier ConsultingGmbH
Berlin (Allemagne)
100,00
100,00
Madrid (Espagne)
100,00
100,00
Ottobrunn (Allemagne)
Sommaire
2013
2012
Socit
Sige
100,00
100,00
Newport (Royaume-Uni)
49,00
Abu Dhabi
(mirats arabes unis)
30,00
30,00
Munich (Allemagne)
24,50
24,50
ET MarinesystemeGmbH
Wilhelmshaven (Allemagne)
100,00
100,00
Frederick, Maryland
(tats-Unis dAmrique)
100,00
Ottobrunn (Allemagne)
100,00
100,00
Get ElectroniqueS.A.S.
Castres (France)
75,00
75,00
100,00
100,00
GFDGmbH
Hohn, Allemagne
49,00
49,00
Hagenuk MarinekommunikationGmbH
Flintbek (Allemagne)
50,00
50,00
Issy-les-Moulineaux (France)
37,50
37,50
Matra Electronique
Le Plessis-Robinson (France)
49,00
49,00
MatriumGmbH
Karlsruhe (Allemagne)
37,50
37,50
MBDA DeutschlandGmbH
Schrobenhausen (Allemagne)
37,50
37,50
Madrid (Espagne)
37,50
37,50
MBDA FranceS.A.S.
Paris (France)
75,00
75,00
MBDA HoldingS.A.S.
Paris (France)
37,50
37,50
MBDA InsuranceLtd.
Dublin (Irlande)
37,50
37,50
MBDA InternationalLtd.
Stevenage (Royaume-Uni)
37,50
37,50
Rome (Italie)
37,50
37,50
MBDAS.A.S.
Paris (France)
37,50
37,50
MBDA ServicesS.A.
Paris (France)
37,50
37,50
MBDA TreasuryLtd.
Jersey (Royaume-Uni)
37,50
37,50
MBDA UAELtd.
Stevenage (Royaume-Uni)
37,50
37,50
MBDA UKLtd.
Stevenage (Royaume-Uni)
37,50
37,50
MBDA, Inc
Westlack, Californie
(tats-Unis dAmrique)
99,84
99,84
NETASQ S.A.
26,80
26,80
Patria Oyj
Helsinki (Finlande)
80,00
80,00
PentastarS.A.
Paris (France)
100,00
100,00
Temecula, Californie
(tats-Unis dAmrique)
18,75
18,75
RoxelS.A.
79,60
79,60
SignalisGmbH
Brme (Allemagne)
79,60
79,60
Signalis HoldingGmbH
Untershleissheim (Allemagne)
79,60
79,60
SignalisS.A.S.
Bozons (France)
99,88
Skyrecon SystemsS.A.
Lyon (France)
49,00
49,00
Sydney (Australie)
25,13
25,13
TAURUS SystemsGmbH
Schrobenhausen (Allemagne)
37,50
37,50
Schrobenhausen (Allemagne)
50,00
50,00
Orsay (France)
90,00
Madrid (Espagne)
Sommaire
2013
2012
Socit
Sige
100,00
Rockville, Maryland
(tats-Unis dAmrique)
Astrium B.V.
La Haye (Pays-Bas)
Astrium
100,00
100,00
100,00
100,00
Madrid (Espagne)
100,00
100,00
Munich (Allemagne)
100,00
100,00
Munich (Allemagne)
100,00
100,00
Munich (Allemagne)
100,00
100,00
Munich (Allemagne)
100,00
Paris (France)
100,00
100,00
Astrium HoldingS.A.S.
Paris (France)
100,00
100,00
Stevenage (Royaume-Uni)
100,00
100,00
Stevenage (Royaume-Uni)
100,00
Stevenage (Royaume-Uni)
100,00
100,00
Stevenage (Royaume-Uni)
100,00
100,00
Astrium PteLtd.
Singapour (Singapour)
100,00
100,00
100,00
100,00
Toulouse (France)
100,00
100,00
Paris (France)
100,00
100,00
100,00
100,00
Astrium s.r.l.
Rome (Italie)
100,00
100,00
Astrium Services AS
Lysaker (Norvge)
100,00
100,00
Astrium Services AS
(anciennement Mobsat Holding Norway AS)
Lysaker (Norvge)
100,00
Astrium Services BC AS
Lysaker (Norvge)
100,00
100,00
La Haye (Pays-Bas)
100,00
100,00
Cologne (Allemagne)
100,00
100,00
Astrium Services BC KK
Tokyo (Japon)
65,00
65,00
100,00
100,00
Athnes (Grce)
100,00
100,00
Bruxelles (Belgique)
100,00
100,00
Paris (France)
100,00
100,00
Bratislava (Slovaquie)
100,00
100,00
Rockville, Maryland
(tats-Unis dAmrique)
100,00
100,00
100,00
100,00
Holmestrand (Norvge)
100,00
100,00
Choisy-le-Roi (France)
100,00
100,00
Astrium ServicesGmbH
Ottobrunn (Allemagne)
100,00
100,00
Rockville, Maryland
(tats-Unis dAmrique)
100,00
100,00
Paris (France)
100,00
100,00
Hambourg (Allemagne)
Sommaire
2013
2012
Socit
Sige
100,00
100,00
Stevenage (Royaume-Uni)
100,00
98,86
Axio-NetGmbH
Hanovre (Allemagne)
54,40
54,40
Beijing (Chine)
56,76
56,76
Rome (Italie)
100,00
100,00
Madrid (Espagne)
99,99
99,99
Surrey (Royaume-Uni)
100,00
100,00
Leyde (Pays-Bas)
100,00
100,00
Madrid (Espagne)
100,00
100,00
76,85
76,85
i-cubed LLC
100,00
100,00
Newcastle (Royaume-Uni)
100,00
100,00
ImassLtd
Newcastle (Royaume-Uni)
100,00
100,00
InfoterraGmbH
Friedrichshafen (Allemagne)
100,00
100,00
InfoterraLtd
Leicester (Royaume-Uni)
100,00
100,00
Jena-OptronikGmbH
Ina (Allemagne)
100,00
100,00
Stevenage (Royaume-Uni)
100,00
74,90
MilSat ServicesGmbH
Brme (Allemagne)
100,00
100,00
Munsbach (Luxembourg)
100,00
Amsterdam (Pays-Bas)
100,00
Amsterdam (Pays-Bas)
ND SatCom DefenceGmbH
Immenstaad (Allemagne)
100,00
75,10
100,00
75,10
ND SatCom FZE
100,00
75,10
ND SatcomGmbH
Immenstaad (Allemagne)
100,00
75,10
ND SatCom ProductsGmbH
Immenstaad (Allemagne)
100,00
75,10
Beijing (Chine)
100,00
75,10
ND Satcom, Inc.
Richardson, Texas
(tats-Unis dAmrique)
100,00
100,00
Stevenage (Royaume-Uni)
100,00
100,00
Paradigm ServicesLtd.
Stevenage (Royaume-Uni)
99,99
99,99
89,98
89,98
SodernS.A.
Limeil-Brevannes (France)
66,78
66,78
Rome (Italie)
69,24
69,24
Singapour (Singapour)
98,91
98,91
So Paulo (Brazil)
98,91
98,91
Chantilly, Virginie
(tats-Unis dAmrique)
98,91
98,91
Spot ImageS.A.
Toulouse (France)
99,81
99,81
99,99
Delaware
(tats-Unis dAmrique)
Sommaire
2013
2012
Socit
Sige
99,99
99,99
Surrey (Royaume-Uni)
99,99
99,99
Surrey (Royaume-Uni)
99,99
99,99
Delaware
(tats-Unis dAmrique)
99,99
99,99
Surrey (Royaume-Uni)
99,99
99,99
Ile de Man
99,99
99,99
Delaware (tats-Unis
dAmrique)
66,78
66,78
Rome (Italie)
100,00
100,00
TESAT-Spacecom GeschftsfhrungGmbH
Backnang (Allemagne)
100,00
100,00
Backnang (Allemagne)
98,91
98,91
Tokyo (Japon)
100,00
Hoofddorp (Pays-Bas)
30,00
Daher-SocataS.A.*
Louey (France)
Autres activits
E
30,00
100,00
100,00
Herndon, Virginie
(tats-Unis dAmrique)
100,00
100,00
Arlington, Virginie
(tats-Unis dAmrique)
100,00
100,00
Rockville, Maryland
(tats-Unis dAmrique)
100,00
100,00
Herndon, Virginie
(tats-Unis dAmrique)
100,00
100,00
Herndon, Virginie
(tats-Unis dAmrique)
100,00
100,00
Quertaro (Mexique)
100,00
100,00
Aero RS.A.
Luxembourg (Luxembourg)
99,73
99,73
Grnwald (Allemagne)
100,00
100,00
Munich (Allemagne)
46,32
46,32
Dassault AviationS.A.*
Paris (France)
100,00
100,00
DornierGmbH Zentrale
Friedrichshafen (Allemagne)
100,00
100,00
Paris (France)
100,00
100,00
Paris (France)
100,00
100,00
Madrid (Espagne)
100,00
100,00
Ottobrunn (Allemagne)
100,00
100,00
Amsterdam (Pays-Bas)
100,00
100,00
EADS FranceS.A.S.
Paris (France)
100,00
100,00
Munich (Allemagne)
100,00
100,00
Taufkirchen (Allemagne)
100,00
100,00
Pullach (Allemagne)
100,00
100,00
EADS UKLtd.
Londres (Royaume-Uni)
100,00
100,00
Immobilire AELISS.A.S.
Paris (France)
Siges
Sommaire
2013
2012
Socit
Sige
100,00
100,00
Matra DfenseS.A.S.
Vlizy (France)
100,00
100,00
Matra HoldingGmbH
Kehl (Allemagne)
100,00
100,00
OBRA Grundstcks-VerwaltungsgesellschaftmbH
Grnwald (Allemagne)
100,00
100,00
OOO EADS
Moscou, Russie
3
122 AIRBUS GROUP TATS FINANCIERS 2013
Sommaire
124
Sommaire
Responsabilit de la Direction
La prparation et la prsentation sincre des tats nanciers consolids prpars au regard du rfrentiel IFRS tel quadopt par lUnion
europenne et dans le respect du chapitre9 du Livre2 du Code Civil nerlandais, ainsi que la prsentation du rapport du Conseil
dadministration dans le respect du chapitre9 duLivre2 du Code Civil nerlandais, relvent de la responsabilit de la Direction de la
Socit. Par ailleurs, la Direction de la Socit est galement responsable du contrle interne quelle juge ncessaire pour permettre
ltablissement des tats nanciers consolids de la Socit ne comportant pas danomalies signicatives, que celles-ci proviennent
de fraudes ou rsultent derreurs.
Opinion daudit
notre avis, les tats nanciers consolids donnent une image sincre et dle de la situation nancire de la Socit European
Aeronautic Defence and Space EADSN.V. au 31dcembre 2013, ainsi que du rsultat et de ses ux de trsoreries consolids pour
lexercice clos cette date, conformment aux normes comptables internationales telles quadoptes par lUnion Europenne et au
chapitre9 duLivre2 du Code Civil nerlandais.
Sommaire
KPMG AccountantsN.V.
C.T. Reckers RA
4
126 AIRBUS GROUP TATS FINANCIERS 2013
Sommaire
128
129
Sommaire
Bilan statutaire
Au 31dcembre
Note
2013
(enmillions d)
2012
Actif
Actifs non courants
carts dacquisition
4354
4354
Actifs financiers(2)
14107
11331
4179
5786
22640
21471
10073
8654
2430
2228
Disponibilits
6126
6962
Actifs courants
Crances et autres actifs
18629
17844
41269
39315
783
827
Primes dapport
5049
7253
1718
146
Rserves rglementes
4462
4143
(50)
(84)
(2416)
(3079)
1465
1197
11011
10403
3514
3078
3514
3078
Total Actif(2)
Passif
Capitaux propres(1)
Actions propres
Reports nouveau
(2)
Rsultat de lexercice(2)
Passifs courants
Dettes financires
914
Autres dettes
25830
25834
26744
25834
41269
39315
Total Passif
(2)
(1) Les capitaux propres sont prsents avant affectation du rsultat net de lexercice.
(2) Les donnes des exercices prcdents ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19 et des ajustements de PPA oprs dans le cadre des acquisitions de lexercice prcdent.
Sommaire
tats nanciers statutaires
(enmillions d)
Note
2013
2012
1466
1137
(1)
60
1465
1197
(1) Les donnes des exercices prcdents ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19 et des ajustements de PPA oprs dans le cadre des acquisitions de lexercice prcdent.
5
130 AIRBUS GROUP TATS FINANCIERS 2013
Sommaire
Notes annexes
auxtatsnanciersstatutaires
1.
Base de prsentation
133
2.
134
3.
135
4.
135
5.
Capitaux propres
135
6.
Dettes nancires
136
7.
Passifs courants
136
8.
Rsultat net
137
9.
Instruments nanciers
137
10.
137
11.
Rmunrations
137
12.
Effectif
141
13.
141
14.
141
Informations supplmentaires
Rapport des Auditeurs sur les tats
nanciers consolids
142
142
143
1.
Affectation du rsultat
143
2.
143
Sommaire
Sommaire
1.
Base de prsentation
1.1 Gnralits
EADSN.V., dont le sige social est situ Amsterdam, aux PaysBas, a pour objet de dtenir, coordonner et grer des participations
et autres intrts nanciers, de nancer et dassumer les obligations
nancires, de se porter caution et/ou de garantir les dettes
dentits juridiques, de socits de personnes, dorganisations
but commercial et dentreprises qui interviennent dans lindustrie
aronautique, de la dfense, de lespace et/ou des communications
ou des activits qui sont complmentaires, accessoires ou qui
contribuent aux dites industries.
Les tats nanciers statutaires font partie intgrante des tats
nanciers 2013 dEADSN.V.
La description des activits de la Socit et de la structure du
Groupe, telle quelle est donne dans les Notes annexes aux tats
nanciers consolids, sapplique galement aux tats nanciers
statutaires. Conformment larticle402 du Livre2 du Code Civil
nerlandais, le Compte de rsultat de la Socit est prsent sous
forme synthtique.
5
AIRBUS GROUP TATS FINANCIERS 2013 133
Sommaire
2.
Les prix de revient des carts dacquisition la n de lanne 2013 slvent 5676millions deuros (2012: 5676millions deuros) et
le montant cumul des amortissements et des dprciations slve 1322millions deuros (2012: 1322millions deuros).
La variation des actifs nanciers non courants sanalyse comme suit:
(enmillions d)
Filiales
Participations
Prts
Total
6126
149
3527
9802
(7)
(7)
6119
149
3527
9795
138
Diminutions
Paiements fonds sur des actions
18
(1)
1119
367
514
(4)
(328)
(332)
18
18
1137
(739)
(739)
Dividendes perus
(240)
(12)
1214
(26)
1190
7629
162
3540
11331
22
544
566
(422)
(422)
(252)
33
1453
33
13
1466
(48)
Dividendes perus
(26)
(6)
1286
24
(97)
1213
10327
215
3565
14107
(48)
(32)
(1) Les donnes des exercices prcdents ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19 et des ajustements de PPA oprs dans le cadre des acquisitions de lexercice prcdent.
Sommaire
3.
(enmillions d)
2013
2012
9873
8410
200
244
10073
8654
Autres actifs
Les crances sur les liales comprennent essentiellement des crances lies la gestion centralise de la trsorerie au sein dEADSN.V.
Les crances et autres actifs dexploitation, pour lexercice en cours et les exercices prcdents, sont exigibles moins dun an.
4.
Les valeurs mobilires de placement se composent principalement dinstruments nanciers disponibles la vente. Le portefeuille de
valeurs mobilires de placement disponibles la vente contient une part non courante de 4179millions deuros (2012: 5786millions
deuros). Pour plus dinformations, se reporter la Note22 des tats nanciers consolids.
EADSN.V. limite la classication des quivalents de trsorerie aux investissements ayant une chance infrieure ou gale trois mois
leur date dacquisition.
5.
Capitaux propres
Capital
social
(enmillions d)
Primes
Autres
dmission
lments du
Rsultat
Total
au titre des rsultat global
Rserves Actions Report
de capitaux
apports cumuls (AOCI) rglementes propres nouveau lexercice propres
820
7519
(1207)
3544
(113)
(2746)
1033
8850
46
(53)
(7)
820
7519
(1207)
3544
(113)
(2700)
980
8843
137
1197
1197
144
Rsultat net(1)
Distributions aux actionnaires
(369)
(369)
18
593
Autres(1)
827
7253
233
(5)
34
1353
146
4143
0
(784)
Affectation du rsultat
Augmentations de capital
(84)
(980)
(3079)
1197
10403
1465
1465
242
(467)
(467)
(74)
107
475
(1896)
Autres
1572
783
5049
1718
(1915)
(1915)
1949
(156)
4462
33
(475)
(166)
Affectation du rsultat(1)
575
980
Rsultat net
(5)
18
(593)
(50)
1250
1197
(1197)
(2416)
1465
11011
(1) Les donnes des exercices prcdents ont t ajustes du fait de la rvision de la norme IAS19 et des ajustements de PPA oprs dans le cadre des acquisitions de lexercice prcdent.
Sommaire
6.
Dettes nancires
7.
Passifs courants
(enmillions d)
Total
2013
2013
25029
24577
598
891
203
366
25830
25834
Les dettes lgard des liales comprennent essentiellement des dettes lies la gestion centralise de la trsorerie au sein dEADSN.V.
Sommaire
8.
Rsultat net
Le rsultat net de lexercice 2013 correspond un prot de 1465millions deuros (2012: prot net de 1197millions deuros).
9.
Instruments nanciers
11. Rmunrations
Les rmunrations des membres non excutifs et excutifs du Conseil dadministration en exercice et des administrateurs qui ont
quitt le Conseil dadministration en 2013 et en 2012 se prsentent de la manire suivante:
Salaire de base
Rmunration variable annuelle
(2)
Charge de retraite
Rmunration fonde sur les actions (attributions au titre du LTIP)(3)
2013
2012(1)
1400004
1229169
1989646
2108698
544736
1000769
4669363
1371899
Autres avantages
73687
27845
Charges sociales
11052
795357
(1) Les chiffres sont indiqus en proportion de la dure doccupation des fonctions compte tenu du changement de Prsident excutif du Groupe en 2012, suite auquel Tom Enders
aremplac Louis Gallois.
(2) La rmunration variable annuelle est fonde sur lestimation de la ralisation des objectifs de performance la date du bilan.
(3) Pour plus dinformations sur les dpenses lies aux plans de paiements fonds sur des actions tels que comptabiliss au cours de lexercice (priode de service), se rfrer la Note35
des tats financiers consolids.
5
AIRBUS GROUP TATS FINANCIERS 2013 137
Sommaire
Rmunration
desadministrateurs
au titre de lexercice 2013*
Rmunration
des administrateurs
au titre de lexercice 2012*
Part fixe
Jetons de prsence
Part fixe
Jetons de prsence
(en )
(en )
(en )
(en )
135000
60000
NC
NC
Manfred Bischoff(2)
60000
45000
NC
NC
60000
45000
NC
NC
Hans-Peter Keitel(4)
75000
45000
NC
NC
50000
(5)
115000
60000
130000
Anne Lauvergeon(6)
75000
45000
NC
NC
Lakshmi N. Mittal(7)
95000
35000
80000
40000
Hermann-Josef Lamberti
Jean-Claude Trichet
115000
50000
130000
50000
95000
55000
100000
40000
95000
50000
46667
35000
95000
60000
46667
40000
30000
10000
120000
55000
Arnaud Lagardre(13)
45000
20000
164167
80000
Wilfried Porth(14)
25000
10000
108334
35000
Bodo Uebber(15)
25000
5000
157500
55000
Rolf Bartke
NC
NC
41667
15000
NC
NC
33333
15000
1140000
595000
1158335
510000
TOTAL
*
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
(13)
(14)
(15)
La part fixe relative lexercice 2012 a t verse en 2013; la part fixe relative lexercice 2013 sera verse en 2014.
Nouveau Prsident du Conseil dadministration de la Socit au 01/04/2013.
Nouveau membre du Conseil dadministration de la Socit au 01/04/2013.
Nouveau membre du Conseil dadministration de la Socit au 01/04/2013.
Nouveau membre du Conseil dadministration de la Socit et du Comit des Rmunrations et des Nominations (CRN) au 01/04/2013.
Membre du Conseil dadministration de la Socit et Prsident du Comit dAudit pour lexercice 2013 complet, membre du CRN jusquau 31/03/2013.
Nouveau membre du Conseil dadministration de la Socit et du Comit dAudit au 01/04/2013.
Membre du Conseil dadministration de la Socit pour lexercice 2013 complet, nouveau membre du CRN au 01/04/2013.
Membre du Conseil dadministration de la Socit et Prsident du CRN pour lexercice 2013 complet, membre du Comit dAudit jusquau 31/03/2013.
Membre du Conseil dadministration de la Socit pour lexercice 2013 complet, nouveau membre du Comit dAudit au 01/04/2013.
Membre du Conseil dadministration de la Socit pour lexercice 2013 complet, nouveau membre du Comit dAudit au 01/04/2013.
Membre du Conseil dadministration de la Socit pour lexercice 2013 complet, nouveau membre du CRN au 01/04/2013.
Membre du Conseil dadministration de la Socit, du Comit dAudit et du CRN jusquau 31/03/2013.
Prsident du Conseil dadministration de la Socit jusquau 31/03/2013.
Membre du Conseil dadministration de la Socit et du CRN jusquau 31/03/2013.
Membre du Conseil dadministration de la Socit et du Comit dAudit jusquau 31/03/2013.
Rmunration
variable annuelle
Charge de
retraite
Paiement fond
sur des actions
Autres
avantages
Charges
sociales
(en )
(en )
(en )
(en )
(en )
(en )
816669
1278083
1000769
548549
27845
6347
412500
830615
823350
789010
1229169
2108698
1000769
1371899
27845
795357
Total
Les conditions doctroi de la rmunration variable sont communiques dans le Rapport du Conseil dadministration, chapitre4.3.1.2.
138 AIRBUS GROUP TATS FINANCIERS 2013
Sommaire
Le tableau ci-aprs fournit une synthse des avantages accords aux membres excutifs du Conseil dadministration dans le cadre
des diffrents plans dintressement long terme dEADS:
Plans de stock-options
NOMBRE DOPTIONS
Anne du plan
Initialement
distribues
Au 1erjanvier
2013
Distribues
en 2013
Exerces
en 2013
Au 31dcembre
2013
Prix dexercice
en euro
Date
dexpiration
Tom Enders
2003
50000
25000
25000
15,65
9oct. 2013
2004
50000
37500
37500
24,32
7oct. 2014
2005
135000
67500
67500
33,91
8dc. 2015
2006
67500
67500
16875
50625
25,65
16dc. 2016
Tom Enders
Distribues en 2008
Acquises en 2013
40000
(1) Nombre dunits pass de 40000 54400 conformment aux critres de performances de 136%. Les 54400units ont toutes t acquises et rgles en numraire, mais 20% des
units au cours de deux priodes dacquisition en 2013 ont t converties et rgles en actions (5440 units au total). Il ne reste aucune unit non acquise au titre du programme 2008.
Tom Enders
Distribues en 2009
Acquises en 2013
46000
(1) Nombre dunits octroyes pass de 46000 56580 sur la base dune ralisation 123% des objectifs de performance. Conformment loption de conversion partielle
pour le rglement en instruments de capitaux propres mise en uvre fin 2012 (voir les Notes35 et 36 des tats financiers consolids (IFRS)), 75% de ces 56580units
(soit 42436units) seront acquis en numraire chaque date dacquisition initiale. Les 25% restants de ces 56580units (soit 14144units) seront acquis et rgls en actions
la dernire date dacquisition en novembre2014.
Tom Enders
Distribues en 2010
54400
Fin 2012, le Prsident excutif a opt pour le rglement en numraire pour 75% de ses units de performance acquises chaque date dacquisition. Les 25% des units restantes
seront rgls en actions la dernire date dacquisition.
(2) Lattribution de toutes les Units de performance au Prsident excutif est soumise des conditions de performance.
Sommaire
Distribues en 2011
51400
Tom Enders
Fin 2012, le Prsident excutif a opt pour le rglement en numraire pour 75% de ses units de performance acquises chaque date dacquisition. Les 25% des units restantes
seront rgls en actions la dernire date dacquisition.
Distribues en 2012
50300
Tom Enders
Fin fvrier2013, le Prsident excutif a opt pour le rglement en numraire pour 75% de ses units de performance acquises chaque date dacquisition. Les 25% des units
restantes seront rgls en actions la dernire date dacquisition.
Distribues en 2013
30300
Tom Enders
En fvrier2014, le Prsident excutif a opt pour le rglement en numraire pour 50% de ses units de performance acquises chaque date dacquisition. Les 50% des units
restantes seront rgls en actions la dernire date dacquisition.
Plans de stock-options
Pour tous les autres membres du Comit excutif et lensemble des
cadres dirigeants du Groupe, le nombre de stock-options alloues
slve 4314115 au 31dcembre 2013 (2012: 11355143).
Au cours de lexercice 2013, les administrateurs membres
du Comit excutif ont exerc 260000options accordes au
titre de lun des diffrents plans de stock-options dEADS. Les
anciens administrateurs membres du Comit excutif ont exerc
263000options.
Sommaire
Autres avantages
Le Prsident excutif, Tom Enders, a ainsi droit une assurance
couvrant les accidents et une voiture de fonction. Ces avantages
totalisent 73687euros pour lexercice 2013.
La Socit na accord aucun prt, avance ou garantie pour le
compte dun quelconque membre du Conseil dadministration.
Pour plus dinformations concernant les aspects de rmunration,
se reporter aux Notes35 et36 des tats nanciers consolids.
12. Effectif
Leffectif de la Socit EADSN.V. au 31dcembre 2013 est de 2salaris (2012: 2).
2013
2012
Montant en
milliers d
Montant en
milliers d
5201
63,6
Autres diligences(1)
2196
26,9
Sous-total
7397
2013
2012
Montant en
milliers d
Montant en
milliers d
5780
55,0
5931
68,8
5836
61,3
3725
35,5
2123
24,6
3158
33,2
90,5
9505
90,5
8054
93,4
8994
94,5
Audit
9,4
961
9,2
566
6,6
519
5,5
Systmes dinformation
0,1
20
0,1
0,0
0,0
Divers
0,0
22
0,2
0,0
0,0
Sous-total
Total
777
9,5
1003
9,5
566
6,6
519
5,5
8174
100,0
10508
100,0
8620
100,0
9513
100,0
Sommaire
Informations supplmentaires
Rapport des Auditeurs sur les tats nanciers consolids
lattention des actionnaires dEADSN.V.:
Responsabilit de la Direction
La prparation et la prsentation sincre des tats nanciers statutaires, ainsi que la prparation du rapport du Conseil dadministration
dans le respect du chapitre9 du Livre 2 du Code Civil nerlandais, relvent de la responsabilit de la Direction de la Socit. Par ailleurs,
la Direction de la Socit est galement responsable du contrle interne quelle juge ncessaire pour permettre ltablissement des
tats nanciers statutaires ne comportant pas danomalies signicatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou rsultent derreurs.
Opinion daudit
notre avis, les tats nanciers statutaires donnent une image sincre et dle de la situation nancire de la Socit European
Aeronautic Defence and Space EADSN.V. au 31dcembre 2013, ainsi que du rsultat pour lexercice clos cette date, conformment
au chapitre9 du Livre 2 du Code Civil nerlandais.
KPMG AccountantsN.V.
C.T. Reckers RA
Sommaire
Affectation du rsultat
2.
5
AIRBUS GROUP TATS FINANCIERS 2013 143
Sommaire
www.airbus-group.com