MUNICIPALIDAD DE LA MOLINA

ACTA No. 033-2006 DE LA SESIN EXTRAORDINARIA

DEL CONCEJO DISTRITAL DE LA MOLINA
DE FECHA 28 DE DICIEMBRE DEL 2006
En la Sala de Sesiones del Palacio Municipal, siendo las 15.20 horas del da
jueves 28 de diciembre del 2006, se reuni el Concejo Distrital de La
Molina bajo la presidencia del seor Alcalde, Ing. Luis Dibos Vargas Prada,
y con la asistencia de los seores Regidores: Norma Prraga de Harada,
Gastn Cajina Barrera, Arturo Chvez Montalvo, Oscar Palacios Paiva,
Jorge Chvez Arroyo Paredes, Jorge Klein Miranda, Francisco Bazn
Baca, Carlos Talavera lvarez, Miguel Guido Arteaga, Guillermo
Valdivieso Payva.
El seor Regidor Alberto Rivero Aguilar no asisti a la presente Sesin
de Concejo.
Tambin asistieron los Funcionarios: Dra. Karina Vargas Terrones,
Secretaria General; Ing. Luis Chumbe Mas, Gerente Municipal; Sra. Bertha
Cevallos Sosa, Gerente de Administracin; Arq. Carmen Kong-Requena La
Rosa, Gerente de Desarrollo Urbano; Sr. Hctor Quispe Roman, Gerente
de Planeamiento y Presupuesto; Sr. Fidel Llaque Cabrera, Gerente de
Rentas; y, Sr. Julio Torres Garca, Gerente de Tecnologas de Informacin y
de las Comunicaciones.
LA SECRETARIA GENERAL, inform que el qurum se encontraba
conforme.
EL SEOR ALCALDE, con el qurum de Ley dio inicio a la Sesin
Extraordinaria de Concejo convocada para la fecha.
ORDEN DEL DA

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Aprobacin del Presupuesto Institucional de Apertura PIA, para el

ao 2007.
EL SEOR REGIDOR GASTN CAJINA BARRERA, buenas tardes
seor Alcalde, amigos. Seores Regidores, proponemos al Pleno la
aprobacin del Presupuesto Institucional de Apertura, correspondiente al
ao 2007, el mismo que alcanza la suma de S/. 55196,444.00, los mismos
que se desdoblan en S/. 49000,000.00 de Gasto Corriente; y, la diferencia
Gasto de Capital que son S/. 5361,000.00.
1.

Debo precisar que, dentro de los Gastos de Capital, se encuentran incluidos

S/. 2000,000.00 correspondientes al Presupuesto Participativo que fuera
aprobado en Sesin anterior. De la misma manera, dentro de los S/.
49000,000.00 de Gasto Corriente, tambin es bueno indicar que S/.
29000,000.00 aproximadamente son los que corresponden a los gastos por
la prestacin de servicios que, obviamente, por su naturaleza estn
considerados dentro del gran rubro Gastos Corrientes.
Tambin, debo hacer notar que este presupuesto es menor al del ejercicio
que termina en S/. 4000,000.00 por hablar se cifras gruesas, los mismos
que estn reflejados en la disminucin de la contratacin de Servicios No
Personales; y, tambin en el rubro de Otros Servicios de Terceros.
Con su venia seor Alcalde creo pertinente que, en todo caso, la mayor
explicacin o abundamiento de los detalles de este presupuesto estn a
cargo del Gerente del rea de Planificacin y Presupuesto.
EL GERENTE DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO, con su venia
seor Alcalde, seores Regidores. El Presupuesto Institucional de Apertura
correspondiente al ao fiscal 2007, ha sido elaborado considerando la Ley
General del Sistema Nacional de Presupuesto, la 28411, la Ley de
Presupuesto; la Directiva 016-2006, emitida por la Direccin Nacional de
Presupuesto Pblico; la Ley 28056, entre otras normas aplicables a los
gobiernos locales.
Como bien deca el seor Presidente de la Comisin, el Presupuesto
Institucional de Apertura para el ao fiscal 2007, en promedio, es S/.
4000,000.00 menos que el ao fiscal 2006; bsicamente debido a la
austeridad que se va a poner en el ejercicio fiscal 2007 y, a las demandas de
gastos que nosotros tenemos pendiente tambin.

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En lo que respecta a la estructura del presupuesto de ingresos podemos ver

claramente en el Formato A1-GL la composicin del monto global del
presupuesto que es del orden de S/. 55196,444.00, de los cuales el Fondo
de Compensacin Municipal participa con un monto del orden de S/.
1663,645, bsicamente dado que este rubro constituye uno de los montos o
uno de los detalles de lo que nosotros conocemos como asignacin
presupuestaria MEF.
Bsicamente, tomando en consideracin la
Resolucin Directoral No. 02-2006 emitida por la Direccin General de
Asuntos Econmicos y Sociales. Este monto se va a aplicar, por
disposicin expresa de la Alta Direccin, al rubro de Inversiones.
Luego tenemos por la Fuente de Financiamiento, vale decir, atendiendo a
las disposiciones establecidas en el Artculo 10 de la Ley 28411, que
establece que la estructura del Presupuesto Ingresos tiene que estar
estructurada siguiendo dos criterios bsicos entre otros: uno es la
clasificacin econmica y el otro es la clasificacin por origen de las
Fuentes de Financiamiento: tenemos la Fuente 7 que participa con S/
1663.645; la Fuente 8 Otros Impuestos Municipales que contribuye con
S/. 26869,000.; la Fuente 9 Recursos Directamente Recaudados por S/.
26124,170; y, aqu viene la innovacin, la Fuente 18 que aglutina varios
Financiamiento como son: el Canon y Sobrecanon, Regalas, Renta de
Aduana y Participacin de Aduana; todo lo cual nos da, dentro del
marco de la Asignacin Presupuestaria MEF, S/. 30,346.00; y Recursos
Ordinarios por S/. 509,283. con lo cual llegamos a los S/. 54687.161
menor en promedio de S/. 4000,000 respecto al PIA aprobado por el
honorable Concejo en el ao fiscal 2006.
Viendo el detalle, se podr apreciar que las variaciones son mnimas no
significativas en lo que respecta a Ingresos, la parte que sustenta ms el
Presupuesto de Ingresos es el rubro constituido por el Impuesto Predial que
participa con S/. 21700,000; el Alcabala con S/. 5047,000 que es producto
de las enajenaciones que se producen y la transferencia que nos hace la
Municipalidad de Lima; y, el otro rubro fuerte que contribuye a la
estructura de Ingresos est dado por los Arbitrios.
Los Arbitrios Municipales que estn en la 1.2.5.06 Parques y Jardines
estn del orden de los S/. 7000,808.00 monto anlogo similar al ao fiscal
anterior. En lo que respecta a Limpieza Pblica tambin tenemos un
monto anlogo del orden de los S/. 11000,000.00; y, en lo que respecta a
Serenazgo un monto de S/. 4350,000.00.

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Ahora bien, el resto de los rubros son rubros pequeos que contribuyen a
financiar el Presupuesto pero, los rubros significativos, est dado por los
montos que se han citado anteriormente.
Ahora bien, en lo que respecta a la estructura del Presupuesto de Gastos lo
podemos visualizar en el Formato A3-GL, que es un formato emitido
dentro del marco de Sistema Integrado de Administracin Financiera, por
lo cual tenemos nosotros en Gastos Corrientes S/. 49834,000.00 que es el
primer rubro; y, en Gastos de Capital, que est en la pgina 3, con una
participacin de S/. 5361,863.00,
todo lo cual nos da los S/.
55196,444.00 unidades monetarias.
Ahora bien, la estructuracin del Presupuesto de Gastos est dado tambin
en funcin al Artculo 11, el cual establece que debemos aglutinarlos en
tres grandes niveles, vale decir, lo que presupuestalmente se conoce como
Categoras Presupuestales; uno es, el primer nivel es del Gasto Corriente, el
segundo nivel del Gasto Capital y el tercer nivel, la categora 7, Servicios
del Adeudo; dentro de estos grandes niveles tenemos lo que es el Grupo
Genrico de Personal y Obligaciones Sociales que es del orden de S/.
12548,048.00 un monto anlogo tambin al ao fiscal 2006; asimismo,
tenemos, en el Grupo Genrico 5.2 Obligaciones Provisionales S/.
1589,359.00 que es un monto similar al ao fiscal 2006; y, la 5.3 Bienes
y Servicios un monto de S/. 34832,125.00 que es rubro que ha sufrido la
variacin de un promedio de S/. 3800,000.00 para efectos del ao fiscal
2007; asimismo, tenemos el Grupo Genrico 5.4 Otros Gastos Corrientes
cuyo monto global, a nivel de ese grupo, es del orden de S/. 865,049.00
unidades monetarias.
Luego pasamos a uno de los rubros ms trascendentes de la estructura del
presupuesto, que es el Gasto de Capital. El Gasto de Capital para el ao
fiscal 2007 es del orden de S/. 5361,863.00, de los cuales para el rubro de
Obras o Inversiones propiamente dicho, en la pgina 3 del Formato A3,
estamos contando con una previsin presupuestal de S/. 5072,350.00 y S/.
289,513.00 para Bienes de Capital que son de reemplazo bsicamente.
Ahora, respecto a los S/. 5072,350.00 tenemos el detalle correspondiente
si me permiten, el Grupo Genrico Inversiones es del orden de S/.
5072,350.00 que bsicamente est graficado en el anexo que se les ha
alcanzado; en el Grupo Genrico 6.5 tenemos la construccin de un aula y
servicios higinicos en el Instituto Experimental 1278 por S/. 142,000.00,
la Casa del Adulto Mayor que obedece a ciertos proyectos que, por razones

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o contingencias imponderables, no se ha podido concluir en el ao fiscal

2006 y a fin de garantizar la continuidad se est efectuado la previsin
presupuestal correspondiente, como es el caso de la Casa del Adulto Mayor
por S/. 12,000.00, Juegos Infantiles Parque Brbara DAchille S/.
10,000.00, Ampliacin Estadio Municipal S/. 10,000.00, Remodelacin
Parque Hispanoamrica S/. 33,416.00 y, Ampliacin Ral Ferrero S/.
2744,548.00, todo lo cual nos da los S/. 2952,000.00, lo cual adicionado
al Presupuesto Participativo que es del orden de S/. 2120,350.00 llegamos
al monto de S/. 5072,350 expresado en el Formato A3.
Quiero recalcar tambin que, en las hojas anteriores, tenemos el Anexo de
los Proyectos de Inversin aprobados dentro de la programacin
participativa del Presupuesto a los cuales, por indicacin de la Alta
Direccin, hemos sido sumamente acuciosos en respetar los proyectos
priorizados considerando las disposiciones establecidas en la Ley 28056,
Ley Marco de Presupuesto Participativo aplicable a los Gobiernos Locales.
Esto sera a grandes rasgos, seores Regidores, el Presupuesto Institucional
de Apertura para el ao fiscal 2007.
EL SEOR REGIDOR FRANCISCO BAZN BACA, manifest que no
sabe si le han proporcionado mal la informacin pero en los Ingresos figura
S/. 54687,161.00 y en los Gastos la suma S/. 55196,444.00, por lo que
solicita se le aclare la diferencia.
EL GERENTE DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO, respondiendo
al Regidor manifest que, aparentemente habra una diferencia que fue
debatida a nivel de la Comisin pero, si pueden verificar en la parte
superior izquierda del Formato dice: Direccin Nacional de Presupuesto
Publico Pblico, el Sistema Integrado de Administracin Financiera,
versin 4.9.9, lo que quiere decir que se ha procesado como lo especifica la
Directiva 016 el Ministerio de Economa para presentarlo a la Direccin
Nacional de Presupuesto Pblico; pero, internamente se ha visto ese detalle
que, para efectos de sustentacin se cuenta con los Formatos
correspondientes para guardar el equilibrio y se le puede hacer llegar uno
de ellos.

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EL SEOR REGIDOR CARLOS TALAVERA LVAREZ, manifest que,

en el Presupuesto de Ingresos, si se suma Limpieza Pblica, Parques y
Jardines y Serenazgo da un aproximado de S/. 23158,000.00 que es un
poco ms del 40% del Presupuesto, por lo que solicita se le explique, en las
contrapartidas, por cunto se estn considerando esos Arbitrios.
EL GERENTE DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO, respondiendo
al Regidor Talavera seal que los S/. 23,158,000.00 tiene una distribucin
nica y exclusiva para la prestacin de los Servicios Pblicos dentro del
marco de la 776; por lo que, Limpieza Pblica va al Grupo Genrico 5.1
Personal y Obligaciones Sociales, o sea el personal de planta S/. 556,
672.00; para el rubro de Bienes y Servicios va en la Cadena del Gasto
Propio del personal de planta, vale decir, en la 5.1.11.01 que est en el
Grupo Sub-genrico Personal y Obligaciones Sociales, en el Formato A3
y S/. 556,772.00. En Bienes y Servicios en Limpieza Pblica se ha
asignado S/. 10433,681.00 que es para la contratacin de la empresa que
presta el servicio integral de limpieza pblica y otros servicios colaterales
necesarios; y, en Bienes de Capital, que es una cosa bastante pequea, el
Activo Fijo S/. 9,647.00, con lo cual llegamos a los S/. 11000,000 de
aplicacin del rendimiento de este Arbitrio.
En lo que respecta a Parques y Jardines S/. 7808,000.00, en Personal y
Obligaciones Sociales tenemos S/. 1752,166.00 para el pago de personal
ligado a la planilla o dentro del marco del Decreto Legislativo 276 y el
Decreto Supremo 05-PCM; y, para Bienes y Servicios S/. 6055,834.00
con lo cual llegamos a S/. 7808,000.00 que es la aplicacin ntegra de
Parques y Jardines.
En Serenazgo tenemos S/. 4350,000.00 que es la estimacin del rubro de
Ingresos; en Personal y Obligaciones Sociales se va a aplicar S/.
292,640.00; para la contratacin de Bienes y Servicios S/. 4032,992.00;
y para la adquisicin de bienes o activos fijos que es bastante pequeo S/.
24,368.00; con lo cual llegamos a los S/. 4350,000 aplicando ntegramente
el rendimiento de este Arbitrio.
EL SEOR REGIDOR FRANCISCO BAZN BACA, manifest que ya
haba encontrado la diferencia S/. 509,283.00 que seran transferencias para
comedores, alimentos por trabajo de hogares y albergues, preguntando cul
sera su contrapartida en gastos de eso.

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EL GERENTE DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO, respondiendo

al Regidor Bazn manifest que la contrapartida de ese rubro son
Recursos Ordinarios que es una cuenta del Tesoro Pblico, est en la
pgina 1 del Formato A3, Cadena de Gastos 5.3.11.24 Alimentos para
Personas S/.416,114.00.
Por otro lado, los S/.416,114.00 van a ser concretamente aplicados para la
adquisicin de bienes dedicados al Programa del Vaso de Leche; y luego, el
otro sumando es S/.93,169.00 que se encuentra en el Grupo Genrico 5.4
Otros Gastos Corrientes, en la Cadena 5.4.22.40 Transferencia a Otros
Organismos del Sector Pblico S/. 93,169.00 y van a servir nicamente
para programas relacionados al Programa de Complementacin Alimentaria
para el ao fiscal 2007.
EL SEOR REGIDOR GASTN CAJINA BARRERA, antes de someter a
votacin manifest que dentro del Presupuesto se est considerando la
disposicin final del 100% del FONCOMUN para obras exclusivamente;
por lo que solicita se contemple en la votacin la autorizacin para la
utilizacin del 100% para obras y, de acuerdo a la ltima norma, que sean
encargadas a las Gerencias de Desarrollo Urbano, de Planeamiento y
Presupuesto y de Administracin.
Seguidamente mencion que se ha aprobado un Decreto Legislativo
mediante el cual se favorece a los Gobiernos Locales con un Certificado de
Pago del Impuesto General a las Ventas, el cual slo alcanza hasta el 40%
de la transferencia por FONCOMUN, siempre y cuando las obras no
exceden de S/. 500,000.00 pero exigen una condicin adicional y es que,
Municipio o el Distrito tenga un ndice de pobreza de no menos del 15%;
en tal sentido, tiene entendido que la Municipalidad se encuentra dentro de
esa condicin por lo que, prcticamente todas las obras que se realicen, de
acuerdo al Presupuesto elaborado con excepcin de la obra de Ampliacin
de la Av. Ral Ferrero, estaran beneficindose con ese descuento en el
IGV.
EL SEOR REGIDOR CARLOS TALAVERA LVAREZ, pregunt si el
prstamo que se est haciendo al Banco, los pagos estn considerados en el
Presupuesto.

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EL GERENTE DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO, respondiendo

al Regidor Talavera aclar que no se ha considerado en la categora
presupuestal denominado Servicio de la Deuda porque no se ha
producido el hecho; adems la norma dice Se tiene que presentar el
criterio de la percepcin del recurso y, al no haber ingresado a la fecha
ningn monto, no se puede incluirlos entre otras variables en el PIA del
2007.
Al no haber ms intervenciones y dando por finalizado el debate, el seor
Alcalde someti a votacin la disposicin del 100% del FONCOMUN para
obras, solicitando a los seores Regidores se sirvan levantar la mano en
seal de conformidad, la misma que fue aprobada por unanimidad.
EL CONCEJO POR UNANIMIDAD Y CON DISPENSA DEL
TRMITE DE APROBACIN DEL ACTA, APROB EL
SIGUIENTE:
ACUERDO DE CONCEJO No. 084-2006
La Molina, 29 de diciembre del 2006
EL CONCEJO DISTRITAL DE LA MOLINA;
Vista, en Sesin Extraordinaria de Concejo del 28 de diciembre del 2006,
la propuesta presentada por el seor Regidor Gastn Cajina Barrera,
Presidente de la Comisin de Administracin, Rentas, Presupuesto e
Informtica para que, el 100% del Fondo de Compensacin Municipal
FONCOMUN, Canon y Sobrecanon y Participacin en Renta de Aduana,
se aplique al rubro Inversiones para el ao Fiscal 2007, contenido en el
Presupuesto Institucional de Apertura P.I.A. 2007; y,
De conformidad con lo dispuesto en la Ley Orgnica de Municipalidades
No. 27972; por UNANIMIDAD y con dispensa del trmite de
aprobacin del Acta;
ACORD:

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Artculo nico.- APROBAR la aplicacin del 100% del Fondo de

Compensacin Municipal - FONCOMUN, Canon y Sobrecanon y
Participacin en Renta de Aduana al rubro Inversiones, para el Ejercicio
Fiscal 2007, contenido el Presupuesto Institucional de Apertura P.I.A.
2007.
REGSTRESE, COMUNQUESE Y CMPLASE.
Seguidamente, el seor Alcalde someti a votacin la aprobacin del
Presupuesto Institucional de Apertura PIA para el ao fiscal 2007,
solicitado a los seores Regidores se sirvan levantar la mano en seal de
conformidad, el mismo que fue aprobado por unanimidad.
EL CONCEJO POR UNANIMIDAD Y CON DISPENSA DEL
TRMITE DE APROBACIN DEL ACTA, APROB EL
SIGUIENITE:
ACUERDO DE CONCEJO No. 085-2006
La Molina, 29 de diciembre del 2006,
EL CONCEJO DISTRITAL DE LA MOLINA;
Visto, en Sesin Extraordinaria de Concejo del 28 de diciembre del 2006,
el Dictamen No. 026 del 26 de los corrientes, de la Comisin de
Administracin, Rentas, Presupuesto e Informtica, mediante el cual
recomienda la aprobacin del Presupuesto Institucional de Apertura
P.I.A. para el ao Fiscal 2007; y,
CONSIDERANDO:
Que, la Direccin Nacional de Presupuesto Pblico ha aprobado, mediante
Resolucin Directoral No. 034-2006-EF/76.01 la Directiva No. 016-2006EF/76.01 para la Programacin, Formulacin y Aprobacin del Presupuesto
de los Gobiernos Locales para el ao Fiscal 2007;
Estando a lo expuesto y, de conformidad con lo dispuesto en el Artculo 9,
Numeral 16), de la Ley Orgnica de Municipalidades No. 27972; por
UNANIMIDAD y con dispensa del trmite de aprobacin del Acta;

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ACORD:
Artculo Primero.- APROBAR el Presupuesto Institucional de Apertura
P.I.A. 2007 del Pliego 1501-14 La Molina, ascendente a la suma de
S/.55,196,444.00 (CINCUENTA Y CINCO MILLONES CIENTO
NOVENTA Y SEIS MIL CUATROCIENTOS CUARENTA Y CUATRO Y
00/100 NUEVOS SOLES), para el ao Fiscal 2007.
Artculo Segundo.- ENCARGAR a la Gerencia Municipal y a la Gerencia
de Planeamiento y Presupuesto la remisin del Presupuesto Institucional
de Apertura P.I.A. 2007, del Pliego 1501-14 La Molina, para el ao Fiscal
2007, a los Organismos pertinentes, dentro del plazo de Ley.
REGSTRESE, COMUNQUESE Y CMPLASE.
Finalmente y a efecto de dar trmite de inmediato a los Acuerdos adoptados
en mesa, el seor Alcalde someti a votacin la dispensa del trmite de
aprobacin del Acta, solicitando a los seores Regidores se sirvan levantar
la mano en seal de conformidad, la misma que fue aprobada por
unanimidad.
EL CONCEJO POR UNANIMIDAD ACORD DISPENSAR DEL
TRMITE DE APROBACIN DEL ACTA A LOS ACUERDOS
ADOPTADOS EN MESA.
No habiendo ms asuntos que tratar y luego de agradecer la asistencia de
los seores Regidores, la presencia de los seores Funcionarios y vecinos,
el seor Alcalde levant la Sesin.
Siendo las 15.45 horas se levant la Sesin.
Para efecto del sustento de posiciones, se deja constancia que todas las
intervenciones del seor Alcalde as como de los seores Regidores se
encuentran, en forma ntegra, en el Diario de Debates 033-2006, de
acuerdo a la trascripcin realizada de la cinta magnetofnica

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MUNICIPALIDAD DE LA MOLINA

correspondiente a la Sesin Extraordinaria de Concejo del 28 de

diciembre del 2006.
prdelv/.

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