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Resumen
El principio de culpabilidad es uno de los pilares que sustenta la
actividad sancionadora del Estado. Esta mxima, al igual que los
otros principios que presiden la actividad sancionadora de la Administracin Pblica, tiene una aplicacin diferente de lo ocurrido en
el campo penal, dado los intereses y bienes jurdicos que se persigue
salvaguardar. Con ello nos referimos a la posibilidad de que se sigan
procesos sancionadores a una persona jurdica; a la merma del principio de culpabilidad, que puede llegar en ocasiones a aceptar la responsabilidad independiente de toda idea de culpa y a la viabilidad que se
sancione a una persona por el hecho de otra.
Palabras claves: Principio de culpabilidad, persona jurdica,
responsabilidad objetiva.
Abstract
Abstract
The culpability principle is one of the basis supporting the
State sanctioning activity. This principle, as well as the others
presiding the Public Administration sanctioning activity has a
different application to what happens in the penal area given the
interests and juridical goods to be protected. By this we would
consider the possibility to open sanctioning processes against
juridical persons on detriment of the culpability principle,
which could even get up to accept independent responsibility
in dependent of any culpability idea and the possibility for one
person to be sanctioned instead of another one.
Key words: Culpability principle, juridical person, objective
responsibility.
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INTRODUCCIN
Esta investigacin presenta el desarrollo del principio de culpabilidad,
dentro del contexto sancionador administrativo, en el seno de la Corte
Constitucional colombiana durante el perodo comprendido entre
1991 y 2007. La nalidad principal de este estudio es establecer las directrices generales de este postulado en el ejercicio del ius puniendi de
la Administracin.
De igual manera, los objetivos de esta investigacin son: determinar
la posicin mantenida por el mximo rgano constitucional en lo
concerniente al postulado de culpabilidad; establecer qu tipo de culpa
es la que se demanda para sancionar administrativamente a una persona;
asimismo, conocer la principal diferencia en la aplicacin del principio,
objeto de anlisis, en el campo penal y administrativo; y por ltimo,
identicar aquellas cuestiones derivadas del ejercicio del postulado
que si bien no han sido abordadas por la Corte Constitucional, son
necesarias para denir los pilares de la mxima.
Para el logro de estos objetivos se recurri al anlisis de las decisiones
tomadas por la alta Corte durante el perodo sealado y a la doctrina internacional que se ha ocupado del postulado objeto de estas
pginas.
1. GENERALIDADES
El principio de culpabilidad tiene asiento expreso en la Constitucin
nacional. El artculo 29, por ejemplo, incluye no slo la potestad
sancionadora del Estado, sino que establece igualmente los principios que
rigen las actuaciones penales y administrativas. Entre estos postulados,
con piso constitucional, se encuentra el de culpabilidad, que se reere
a la exigencia de dolo o culpa del infractor para la imposicin de una
sancin.
La postura de la Corte Constitucional en relacin con la aplicacin
de los principios del derecho penal al administrativo ha consistido en
extender los postulados del primer orden al segundo, ya que el penal
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C- 720/2006: La sujecin que debe el derecho disciplinario a la Constitucin implica
que adems de garantizar los nes del Estado Social de Derecho, debe reconocer los derechos
fundamentales que rigen nuestro ordenamiento jurdico, siendo la culpabilidad uno de ellos,
segn lo consagrado en el artculo 29 Superior, en virtud del cual Toda persona se presume
inocente mientras no se le haya declarado judicialmente culpable.
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Resulta interesante lo contemplado en las decisiones de la Corte Constitucional
en lo relativo al examen de la legislacin internacional en materia del principio
de culpabilidad en el orden internacional. C-616/2002: En cuanto al principio de
culpabilidad en materia de sanciones administrativas, se observan dos grupos de pases:
(a) aquellos regmenes que requieren siempre de la culpa para la imposicin de sanciones
administrativas, y (b) aquellos en los cuales es permitida excepcionalmente la responsabilidad
objetiva. De una parte, en Alemania, la ley arma que el principio de culpabilidad exige
intencin o negligencia como fundamento de toda sancin administrativa. A su vez, la ley
italiana maniesta: Cada uno es responsable de sus propios actos u omisiones, ya sean
intencionales o resulten de un comportamiento negligente [...]. En la hiptesis que la violacin
resulte de un error de hecho, el autor slo es responsable hasta que el error le sea imputable.
As mismo, el Tribunal Constitucional espaol arm que la responsabilidad objetiva sera
inadmisible. No obstante, la ley espaola establece que Slo pueden ser iningidas sanciones
a personas fsicas o morales que sean responsables, an a ttulo de simple inobservancia. La
expresin simple inobservancia constituira un criterio de imputacin diferente y menos
riguroso que la intencin y la negligencia. De otra parte estn los pases en los que se acepta
excepcionalmente la responsabilidad objetiva. As, la ley portuguesa establece la posibilidad
de sanciones independientemente del carcter reprochable del acto. En el mismo sentido,
el Consejo Constitucional Francs no menciona la regla llamada de la personalidad de las
penas en la lista de principios que deben siempre regir las sanciones administrativas.
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C- 10/2003. As, la Corte justica la aplicacin de la responsabilidad sin culpa:
En desarrollo de este objetivo que el Estado impone deberes a quienes ejecuten actos, contratos
y operaciones en el mercado cambiario, cuyo control, para que sea oportuno y ecaz, demanda
total objetividad por parte de la administracin, lo cual no se lograra si la efectividad del
rgimen sancionatorio en esta materia dependiera de la demostracin de factores subjetivos
como el dolo y la culpa.
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Un caso en el cual se aprecia que el principio de culpabilidad navega entre dos
aguas, la culpabilidad objetiva y subjetiva, es la relacionada con las pruebas en el rgimen
tributario. Al respecto, la Corte ha disminuido la intensidad de la actividad probatoria
encaminada a probar la culpa del administrado. La disminucin de la actividad probatoria
de la Administracin encaminada a probar la culpa del sancionado: es decir, a partir de ciertas
circunstancias debidamente probadas, ha estimado que puede presumirse la culpa y que corresponde
al sancionado demostrar la exonerante de culpabilidad (C-506/2002). Y ello en consideracin a
ciertas prerrogativas de que es titular el Estado, ya que le permite a ste que se presuma
que en cierto tipo de conductas existe culpa o dolo. En este evento, la no presentacin
de la declaracin scal hace presumir la existencia de culpa o dolo, sin que con ello se
viole o desconozca la presuncin de inocencia, que lo anterior no implica una negacin de
la presuncin de inocencia, la cual sera inconstitucional, pero constituye una disminucin de
la actividad probatoria exigida al Estado, pues ante la evidencia del incumplimiento del deber
de presentar la declaracin tributaria, la administracin ya tiene la prueba que hace razonable
presumir la culpabilidad del contribuyente (C- 690/1996; C- 506/2002).
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C- 720/2006: Si la razn de ser de la falta disciplinaria es la infraccin de unos deberes,
para que se congure violacin por su incumplimiento, el servidor pblico infractor slo puede
ser sancionado si ha procedido dolosa o culposamente, pues como ya se dijo, el principio de la
culpabilidad tiene aplicacin no slo para las conductas de carcter delictivo sino tambin en
las dems expresiones del derecho sancionatorio.
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La culpabilidad es la misma responsabilidad plena, la cual comporta un juicio de exigibilidad en virtud del cual se le imputa al servidor estatal la realizacin de un comportamiento disciplinario contrario a las normas jurdicas que lo rigen, dentro de un proceso que
se ha de adelantar con la observancia de las reglas constitucionales y legales que lo regulan,
garantizando siempre un debido proceso y el ejercicio pleno del derecho de defensa que le asiste
al imputado ( C-310/1997).
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para que una autoridad pueda declarar culpable a una persona no basta
con que exista un nexo psicolgico entre el sujeto y el hecho tpico,
sino que adems, como lo sealan Gonzlez Prez y Gonzlez Navarro
(1999), es indispensable que la persona haya actuado en circunstancias
de normalidad. Esta ausencia de normalidad se reere a que el sujeto
no haya actuado de una forma libre, sino que, por el contrario, haya
procedido constreido a realizar determinado acto; o cuando se presentan circunstancias de fuerza mayor; o en los eventos en que se produzca
la comisin de la infraccin por un error (Lozano Cutanda, 2003) que
tenga la naturaleza de invencible18. De tal manera que si alguna de
estas hiptesis determinan la actuacin contraria a derecho, el sujeto
no puede ser declarado culpable administrativamente.
A continuacin se presentan las dos causales de exoneracin de la
responsabilidad sobre las que la Corte se ha pronunciado.
2.4.1. La fuerza mayor
La Corte Constitucional se ha pronunciado en cuanto a las causales
para eximir la responsabilidad, sin embargo no lo ha hecho de forma
amplia, por el contrario, ha limitado su anlisis a la fuerza mayor o caso
fortuito como eximente de la culpabilidad19.
Sentencia del Tribunal Supremo 2461/1989 de 7 de diciembre F.J.2: que no consta
en las actuaciones el ms mnimo elemento de conviccin que permita armar que E., S. A.,
conociera o debiera conocer la irregular extraccin por A., ni por consiguiente que actuaran en
convivencia o como coautor de tal ilcita extraccin.
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En la C- 690/96 sostuvo: sin embargo, el principio de culpabilidad quedara anulado
con grave afectacin del debido proceso administrativo, y principalmente del derecho a ser odo,
si no se le permite al contribuyente presentar elementos de descargo que demuestren que su
conducta no ha sido culpable, por ejemplo, por cuanto no le era posible presentar personalmente
la declaracin por haberse encontrado secuestrado en ese tiempo, por lo cual sta fue presentada
por un agente ocioso. Estos descargos no son entonces simples negativas de la evidencia, sino
pruebas certeras que demuestran el advenimiento de hechos ajenos a la culpa de la persona obligada
a declarar, las cuales deben ser tomadas en consideracin por la Administracin, puesto que como
ya se indic en esta sentencia, resulta contrario al debido proceso, a la dignidad humana y a la
equidad y justicia tributarias (CP, art., 1, 29 y 363) sancionar a la persona por el slo hecho de
incumplir el deber de presentar la declaracin scal, cuando la propia persona ha demostrado que
el incumplimiento no le es imputable sino que es consecuencia de un caso fortuito o una fuerza
mayor. A esto ha agregado la Corte que el principio de caso fortuito o fuerza mayor
tiene aplicacin incluso en los casos en que no se haga un juicio de culpabilidad. Es
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C- 160/98. En consecuencia, resulta improcedente que se sancione a los contribuyentes por la comisin de errores en las informaciones que stos deben remitir a la
administracin, cuando los mismos no han sido deliberados, pues ello desconoce el
principio de culpabilidad. Ms aun cuando los contribuyentes estn obligados a remitir
estas informaciones en medios magnticos, previamente diseados por las autoridades
tributarias, hecho que puede acarrear errores, sin que se tenga la intencin de enviar
un dato falso.
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Pensemos en daos ocasionados a determinadas especies orsticas o faunsticas en
especial cuando se trata de reptiles, peces o anbios que la inmensa mayora de la poblacin
desconoce que se trata de especies protegidas por estar en peligro de extincin, o la emisin por
vehculos de motor de contaminantes a la atmsfera de forma que supere los niveles de emisin
legalmente admitidos. CALVO CHARRO, M. (1999, p. 121).
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y, por ende, reprochabilidad directa que deriva del bien jurdico protegido
por la norma sea realmente ecaz, y por el riesgo que, en consecuencia,
deba asumir la persona jurdica que est sometida al cumplimiento de dicha
norma (Calero Rodrguez, 1995, p. 964).
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Sentencia del Tribunal Constitucional espaol 76/1990 de 26 de abril de 1990,
F.J. 4 B: Puesto que no es lo mismo responder solidariamente cuando lo que est en juego es
la libertad personal en la medida en que la pena consista en la privacin de dicha libertad
que hacerlo a travs del pago de una cierta suma de dinero en la que se concreta la sancin
tributaria, siempre prorrateable a posteriori entre los distintos responsables individulales.
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