1. Presentacin del proyecto..............................................

3
A. Datos bsicos. (Nombre, localizacin)..................................................3
B. Descripcin del producto o servicio de la empresa....................................3
C. Justificacin de la idea. (Por qu). (Necesidades que cubre).........................4
D. Descripcin de la localizacin y justificacin..........................................5
E. Promotores..............................................................................5
F. Objetivos. (De la empresa y de los promotores).......................................6
G. Dafo.......................................................................................6
H. Anexo.....................................................................................8

2. Estudio del mercado....................................................10

A. Identificacin del sector...............................................................10

Sector al que pertenece................................................................10

Aspectos generales del sector.........................................................11

B. Anlisis del macroentorno............................................................11

Anlisis del entorno...................................................................11

C. Anlisis del microentorno.............................................................12

Cliente objetivo.......................................................................12

Productos sustitutivos................................................................13

Anlisis de la competencia...........................................................13

Proveedores...........................................................................15

D. Segmentacin del mercado............................................................16

Determinar el segmento al que nos vamos a dirigir.................................16

E. Anexos........................................................................18
3. Marketing mix.............................................................19
A. Definicin del producto...............................................................19

Tipo, nivel, clasificacin, caractersticas, marca, etc................................19

Elemento diferenciador de la competencia..........................................20

B. Estrategia de precios..................................................................20

Determinar cmo se va a calcular el precio.........................................21

Realizado por:

C. Promocin y publicidad...............................................................21

Marina Luque Gutirrez

Natalia Membribes Castro

D. Calculo de la inversin inicial.......................................23

Introduccin del plan empresarial................ 3
1. Presentacin del proyecto..................................................................3
A. Datos bsicos. (Nombre, localizacin)..........................................3
B. Descripcin del producto o servicio de la empresa............................3
C. Justificacin de la idea. (Por qu). (Necesidades que cubre)..................4
D. Descripcin de la localizacin y justificacin..................................5
E. Promotores......................................................................5
F. Objetivos. (De la empresa y de los promotores)...............................6
G. Dafo............................................................................... 6
H. Anexo.............................................................................8

2. Estudio del mercado.......................................................................10

A. Identificacin del sector.......................................................10
B. Anlisis del macroentorno....................................................11
C. Anlisis del microentorno.....................................................12
D. Segmentacin del mercado....................................................16
E. Anexos..........................................................................18

3. Marketing mix.............................................................................. 19
A. Definicin del producto.......................................................19
B. Estrategia de precios..........................................................20
C. Promocin y publicidad.......................................................21
D. Calculo de la inversin inicial.................................................23

4. Plan de produccin y calidad............................................................27

A. Determinar el nmero de usuarios............................................27
B. Descripcin de las tareas.......................................................27
C. Horario de los trabajadores...................................................29
D. Vacaciones......................................................................30

5. Recursos humanos.........................................................................32
A. Organigrama...................................................................32
B. Descripcin del personal.......................................................32
C. Clculo del coste mensual y anual de los trabajadores.......................33
D. Clculo de consumibles........................................................37
E. Clculo del prstamo...........................................................38
1

F. Plan de tesorera................................................................39
G. Clculo del precio de venta y mtodo de fijacin del precio.................40
H. Cuenta de resultados...........................................................40
REFLEXIN SOBRE EL PLAN DE TESORERA............................41
REFLEXIN SOBRE LA CUENTA DE RESULTADOS......................42
REFLEXIN SOBRE EL PLAN EMPRESARIAL............................42

Introduccin del plan empresarial.

2

El plan empresarial es la plasmacin escrita y ordenada de nuestra idea. La escritura permite

realizar una reflexin sobre nuestra idea inicial, estructurndola y ajustndola al proyecto para
reducir al mximo los riesgos.
El objetivo del plan empresarial es concretar la viabilidad y la rentabilidad del proyecto a medio
largo plazo. Esto nos permitir llegar a conclusiones y decidir si finalmente debe construirse la
empresa, asumiendo unos riesgos controlados, o si se debe desechar la idea de negocio, evitando de
esta manera un fracaso seguro. Tanto en uno como en otro caso, el plan de empresa habr sido una
herramienta de gran utilidad.
Internamente sirve para que los promotores, es decir, nosotros reflexionemos acerca de la idea
inicial, le demos forma y lo estructuremos con coherencia, evaluando todas las posibilidades. De
esta forma, un estudio exhaustivo del proyecto permite saber la viabilidad desde una perspectiva
tcnica, econmica y jurdica.
Externamente, el plan de empresa es una carta de presentacin de nuestro proyecto, til a diversos
niveles: obtener financiacin, optar a posibles subvenciones, convencer a un posible socio para que
participe, captar los primeros clientes, etc.

1. Presentacin del proyecto.

La presentacin del proyecto es un resumen de los aspectos ms importantes del proyecto, en una
visin clara y rpida para que el destinatario pueda comprender en qu consiste el negocio y atraer
su atencin.
A. Datos bsicos. (Nombre, localizacin).
Nombre: Ayuda a Domicilio ATENCOMA (Atencin a personas enfermas, convalecientes y
mayores)
Localizacin: Mlaga; Avda. Velzquez.
B. Descripcin del producto o servicio de la empresa.
Nuestro objetivo es ofrecer un servicio integral, consistente en un programa individualizado,
dirigido principalmente a personas mayores, personas con algn problema de dependencia ya sea
fsica (enfermos, encamados), psquica (demencias, depresiones ) y/o social ( problemas de
soledad/familiares), personas convalecientes (post operatorio), de carcter preventivo y
rehabilitador, en el que se articulan un conjunto de servicios y tcnicas de intervencin, a travs de
profesionales que realizan la atencin personal, domstica, de apoyo psicosocial, familiar y
relaciones con el entorno.

Los servicios que presta la empresa:

 Atencin personal: Aseo, administracin de alimentos, preparacin y administracin de

medicacin, acompaamiento diurno o nocturno.
Atencin domstica: Limpieza y orden del domicilio, lavado y planchado de ropa, adquisicin y
preparacin de alimentos, realizacin de compras, etc.
Apoyo psicosocial: Escuchar a la persona, no slo orla. Animarla a ser independiente dentro de
sus posibilidades, a salir, a relacionarse.
Apoyo familiar: Es muy importante apoyarle pero siempre desde el punto de vista profesional,
nunca suplir el papel de un familiar.
Ayudas en las relaciones con el entorno: Acompaamiento y realizacin de gestiones fueras
del hogar (bancos, mdico, etc.), fomentar la participacin de actividades comunitarias.
El mercado al que va dirigido:
Personas mayores con dificultades de autonoma personal y que vivan solas y requieren apoyo
para permanecer en su hogar.
Personas discapacitadas y enfermas de cualquier edad que presentan limitaciones importantes
con respecto a las necesidades de la vida diaria.
Personas convalecientes que debido a algn accidente (laboral, domstico, de trfico, etc.) no
pueden realizar de manera temporal las actividades de la vida diaria y necesitan ayuda.
El mbito es local:
El mercado al que nos dirigimos se cie a la ciudad de Mlaga y a las poblaciones de alrededor.
C. Justificacin de la idea. (Por qu). (Necesidades que cubre)
Hemos decidido montar la empresa porque tenemos los conocimientos necesarios para llevarla a
cabo y dar un buen servicio a nuestros clientes (usuarios).
Otro motivo por el que elegir montar una empresa de ayuda a domicilio ha sido que existen
multitud de innovaciones que se pueden incorporar a este tipo de negocios y que no todos ofertan.
Con respecto al tema financiero, decidimos montar la empresa porque no supone un gasto excesivo
no se necesita un local grande, basta con tener uno en el que tener una oficina para atender a los
clientes, un bao y otra habitacin para todo el material necesario.
Para conseguir el xito en un negocio como el nuestro es esencial que nuestros servicios no solo
sean de calidad, sino que tengan un precio asequible para poder destacar del resto de empresas que
ofrecen los mismos servicios que los nuestros.

Son diversos los factores que han favorecido la consolidacin de este sector de actividad:

 El cambio de mentalidad en las polticas sociales de atencin domiciliaria, apostando por una
mayor integracin del mayor en su medio natural.
La conciencia creciente de los beneficios de la permanencia del mayor en su hogar por parte de
la poblacin.
La capacidad insuficiente del colectivo para adaptarse a su internamiento.
El ritmo de vida actual, marcado en gran medida por las exigencias laborales, resulta cada vez
menos compatible con la realizacin de otras tareas y actividades cotidianas que, a pesar de
requerir la debida atencin, acaban por suponer una preocupacin aadida para las personas, que
no encuentran el tiempo necesario para afrontarlas cada da junto a sus obligaciones
profesionales.
Las necesidades que cubrimos en el mercado con nuestra empresa son las de poder dar las
atenciones y cuidados que requieren aquellas personas que debido a su edad o salud no son capaces
de ser independientes y no gozan de otro tipo de ayuda.
D. Descripcin de la localizacin y justificacin.
La empresa se situar en el municipio de Mlaga, en la Avenida Velzquez. Es una ciudad grande,
situada muy cerca de la costa y tambin cerca de centros comerciales y de hospitales.
Pensamos que es una buena ubicacin para nuestra empresa porque las vas de comunicacin son
bastantes buenas (metro, paradas de autobs, paradas de taxis)
Otras caractersticas que nos ha hecho decidirnos por esta zona son:
La densidad de la poblacin: La cantidad de habitantes es mayoritariamente personas
mayores (dependientes).

El nivel de renta de los residentes: No hay un nivel econmico muy alto pero este tipo de
servicios si estn dispuesto a pagarlos.

Incentivos econmicos: Ayudas que ofrece la diputacin de Mlaga para montar un

negocio.

Calidad de vida: En Andaluca ha disminuido la natalidad y ha aumentado la esperanza de

vida en las edades ms avanzadas.

Las poblaciones de alrededor a las que prestaremos nuestros servicios son: Alhaurn del Grande,
Alhaurn de la Torre, lora, Benalmdena, Crtama, Con, Fuengirola, Guaro, Istn, Mlaga,
Marbella, Mijas, Monda, Ojn, Palo, Pizarra, Rincn de la Victoria, Torremolinos.
Nuestro mbito de actuacin son estos pueblos puesto que estn bastante prximos a la ubicacin de
la empresa y no supone un gasto excesivo a la hora de desplazarse.
E. Promotores.
Natalia Membribes Castro (18 aos), una de sus mejores capacidades es la autoestima ya que
posee buena confianza en la realizacin de su trabajo y posee responsabilidad para asumir las
consecuencias de sus actos.

Marina Luque Gutirrez (27 aos), es la que mejor consigue transformar las ideas en procesos
que satisfagan las necesidades requeridas, una de sus muy buenas capacidades es la de mantenerse
firme ante sus ideas y proyectos.
Somos dos compaeras del segundo curso del Grado Medio de Tcnico en Atencin Sociosanitaria
en el instituto I.E.S. Cerro del Viento en Arroyo de la Miel de la promocin 2013-2014.
Tenemos los conocimientos necesarios y nuestra funcin ser el apoyo y la atencin integral al
usuario. Somos personas emprendedoras de carcter independiente, ya que tenemos capacidad
innovadora y asumimos riesgos.
F. Objetivos. (De la empresa y de los promotores).
Natalia: Su motivacin en cuanto se puede decir que es intrnseca puesto que fija su inters por el
estudio o trabajo, demostrando siempre superacin y personalidad en la consecucin de sus fines,
sus aspiraciones y sus metas.
Marina: Las motivaciones personales que le ha encaminado a llevar a cabo la idea de montar una
empresa de ayuda a domicilio es la de ocuparnos de cumplir los deseos de los usuarios, sentirte
realizado ayudando a los dems.
Otra motivacin es la econmica, prestaremos un servicio que ms tarde o temprano necesitaremos.
Nuestros objetivos son mejorar la calidad de vida de la persona aumentando su autonoma, su
seguridad, etc. Apoyarles en la realizacin de actividades de la vida diaria que no puedan realizar
por s mismas. Evitar la institucionalizacin de la persona ofreciendo apoyo continuado, puntual o
de supervisin.
Los objetivos como empresa son:
Obtener la mxima produccin y el mximo beneficio.
Procurar un desarrollo econmico y la continuidad de la empresa y, si es posible, lograr un
crecimiento razonable.
Mantener una estabilidad socio-econmica entre la fuerza de trabajo y el resto de los factores
internos y externos de la empresa.
Respetar los derechos humanos con unas condiciones de trabajo dignas que favorezcan la
seguridad y salud laboral y el desarrollo humano y profesional de los trabajadores.
Con todo esto queremos ocupar una posicin estable en el sector de servicio de ayuda a domicilio
de la localidad de Mlaga como una empresa seria, personal y comprometida con sus clientes.
G. Dafo.
Escasa experiencia en el sector: Puesto que vamos a empezar de cero con la empresa no tenemos
apenas experiencia.
Poco capital para llevar a cabo la empresa: No contamos con mucho capital para poder montar la
empresa.
6

 Plantilla incompleta: Como estamos empezando contamos con poco personal. En principio solo
somos nosotras tres.
No hay cartera de clientes: Puesto que empezamos de cero con la empresa an no tenemos
ningn cliente fijo.
Expectativas positivas respecto a la puesta en marcha de la empresa: Tenemos bastantes ganas de
llevar a cabo la idea y que funcione.
Buena relacin entre los promotores: Como nos conocemos bastante bien sabemos cmo
llevarnos lo mejor posible para que no haya ninguna discrepancia entre nosotras.
Crecimiento de la demanda de ayuda a domicilio: Hoy en da la demanda de este servicio ha
aumentado puesto que cada da ambos miembros de la unidad familiar tienen que trabajar y no
siempre pueden estar atendiendo las necesidades del miembro miembros de su familia en
situacin de dependencia.
Equipo cualificado y motivado: Tenemos los conocimientos suficientes para poder llevar a cabo
la empresa y tenemos la suficiente motivacin porque nos gusta este trabajo.
Buenas instalaciones: Local adaptado y acondicionado con todo el material necesario para
realizar el trabajo.
Aumento del precio de los proveedores: puede afectar ya que si no podemos llegar al pago que
nos ofrecen en algunos materiales bajara la calidad de la empresa.
Cambios en las necesidades de los usuarios: Constantemente cambian las necesidades de los
usuarios y como estamos empezando con la empresa no tenemos todos los servicios para poder
cubrirlos.
Entradas de nuevos competidores con costes ms bajos: Aparicin de otras empresas que oferten
los mismos servicios que los nuestros y con un coste ms bajo con respecto al nuestro.
Poca competencia en la zona: Hemos pensado en ubicar la empresa en una zona donde no hay
otra que ofrezca nuestros servicios.
Posibilidad de atender a grupos adicionales de clientes.
Ampliacin de la cartera de productos y servicios: A medida que avance el tiempo y tengamos
una idea clara y segura de cmo y qu quieren los clientes podremos incluir ms servicios para
ofertarlos.

ANLISIS INTERNO

DEBILIDADES

ANLISIS EXTERNO

- Escasa experiencia en el sector.

- Poco capital para llevar a cabo la
empresa.
- Plantilla incompleta.
- No hay cartera de clientes.

AMENAZAS

- Aumento del precio de los

proveedores.
- Cambios en las necesidades de los
usuarios.
- Entrada de nuevos competidores con
costes ms bajos.

FORTALEZAS
- Expectativas positivas respecto a la puesta
en marcha de la empresa.
- Buena relacin entre los promotores.
- Crecimiento de la demanda de ayuda a
domicilio.
- Equipo cualificado y motivado.
- Buenas instalaciones.
OPORTUNIDADES
- Poca competencia en la zona.
- Posibilidad de atender a grupos adicionales
de clientes.
- Ampliacin de la cartera de productos y
servicios.

H. Anexo.
Evaluacin de la idea de negocio.
Grado de afirmacin: (1) muy de acuerdo, (2) bastante de acuerdo, (3) algo de acuerdo, (4) poco de
acuerdo, (5) nada de acuerdo.
AFIRMACIN
LA IDEA
La idea supone una innovacin
La idea no puede ser llevada a cabo con facilidad por cualquiera
Se conoce el comportamiento del cliente potencial
El sector econmico en el que se desarrollara la idea es atractivo
En el mercado apenas existen ofertas similares a la que propone la
idea
Los competidores estn totalmente identificados
No hay dificultades legales para poner en marcha el desarrollo
empresarial en la idea
EL MERCADO
Es posible realizar una previsin de la demanda fiable
La evolucin del mercado, a medio plazo, ser positiva
No existen empresas lderes en el sector
Existen pocos productos o servicios alternativos
Hay barreras de entrada para nuevos competidores
No hay dependencia de los proveedores
No hay dependencia de unos pocos clientes

X
X
X
X
X
X
X

X
X
X
X
X
X
X

El objetivo de este cuestionario de evaluacin consiste en aportar informacin para valorar la idea
de negocio y reflexionar sobre la viabilidad y grado de desarrollo actual de la misma. Los resultados
obtenidos han sido 18 puntos en la idea de negocio y 23 puntos en la idea de mercado.
8

Con respecto a la idea de negocio y del mercado podemos decir que aunque no sea una idea
innovadora si podramos asegurarnos un lugar en el entorno laboral ofreciendo calidad, seriedad,
formalidad, puntualidad, etc. en nuestros servicios, y aunque tambin existen competidores y
productos alternativos si somos constantes en nuestro trabajo no tendramos problemas.

2. Estudio del mercado.

El estudio de mercado tiene como objetivo hacerse una idea sobre la viabilidad comercial de una
actividad econmica. En este apartado debemos analizar la calidad y la cantidad de la demanda del
servicio, as como los precios y la forma de comercializacin.
9

A. Identificacin del sector.

Sector al que pertenece.
La situacin actual del Sector Terciario produce aproximadamente el 67,9% a nivel de Espaa
(datos de 2007) y con respecto a Andaluca, que produce el 82% (datos de septiembre de 2011).
En Andaluca este porcentaje ha decrecido entorno al 10% con respecto a aos anteriores, debido a
la crisis econmica que se est sufriendo en la actualidad.
Identificacin del sector: El sector de servicios de ayuda a domicilio pertenece al sector
terciario, y a su vez, dentro de ste, al sector servicios.
CNAE: Clasificacin Nacional de Actividades Econmicas. Cdigo utilizado para dicha
clasificacin, 85323, corresponde a Actividades de Servicios Sociales a Domicilio.
El envejecimiento demogrfico que estn sufriendo los pases desarrollados constituye sin duda, la
transformacin social ms importante producida en los ltimos aos.
La pirmide de edades de las poblaciones europeas se est modificando radicalmente como
consecuencia de la cada de natalidad y del aumento de la esperanza de vida en las edades ms
avanzadas. Las prximas dcadas seguirn caracterizndose por el fenmeno del envejecimiento.
En el ao 2025 ms de un 20% de los europeos tendrn 65 aos o ms.

Aspectos generales del sector.

El sector dedicado a los servicios, tambin denominado sector terciario, esta denominado por todas
las actividades econmicas dedicadas a la distribucin de bienes o a la satisfaccin de necesidades
sin crear bienes materiales.

10

Es, con diferencia, el sector productivo ms importante de Andaluca tanto por lo que respecta a su
participacin en la riqueza generada, un 67 % del total, como a la poblacin que mantiene ocupada
(66%).
El Servicio de Ayuda a Domicilio es un conjunto de servicios consistentes en la atencin personal,
domstica, de apoyo psicosocial y familiar y relaciones con el entorno, prestados en el domicilio de
una persona mayor dependiente en algn grado.
Las actividades prestadas en el mbito de los servicios sociales se han incrementado de forma
paulatina en los ltimos aos, debido a las modificaciones socio demogrfica, principalmente el
envejecimiento poblacional, los cambios que se producen en la estructura de los hogares y la
existencia de nuevas demandas por parte de la poblacin.
B. Anlisis del macroentorno.
Anlisis del entorno.
Demogrfico. La poblacin mayor supone el 14,7 % (47.212.990) de la poblacin total en
Espaa, y crece en mayor medida la poblacin de los octogenarios, que supone ya el 5,3% esto
afecta de manera positiva en nuestra empresa ya que la longevidad se ha incrementado.
Las mujeres espaolas tienen una esperanza de vida al nacer de 84,9 aos, y los varones de 78,9
aos, lo que ha provocado que el nmero de personas de 85 y ms aos por cada 100 de 45 a 65
aos (ratio de apoyo familiar) ha ido aumentando progresivamente en los ltimos aos y se
estima que seguir hacindolo, incrementando el nmero de clientes potenciales ya que nuestro
servicio es principalmente dirigido a personas mayores.
Econmico. Cuando las personas de edad avanzada necesitan estos servicios de manera
prolongada las necesidades de asistencia son elevadas aunque el poder adquisitivo de las
generaciones mayores no sea muy elevado.
Prcticamente la totalidad de las personas mayores recibe alguna prestacin econmica del
sistema pblico de pensiones (jubilacin, rgimen especial de trabajadores autnomos, etc.) por
lo que podran permitirse el contratar nuestros servicios, ya que la gran mayora de personas de
edad avanzada prefieren quedarse en casa a estar internados en una residencia.
Poltico legal. El envejecimiento de la poblacin se traduce en un incremento de personas con
dependencia permanente o transitoria. Esto ha provocado, en los ltimos aos, la necesidad del
cuidado cada vez de un mayor nmero de personas en situacin de dependencia, lo que ha
generado un fuerte crecimiento de empleo en este sector, incluso en la situacin actual de crisis
en la que nos encontramos.
La ley de dependencia, es una ley espaola que financia los servicios que necesitan las personas
dependientes, bien por sufrir una enfermedad o suceso incapacitante, o que al llegar a la vejez se
garantice un sustento mnimo. La dependencia personal es la incapacidad funcional para el
desarrollo de actividades de la vida diaria y por requerir ayuda para su realizacin.

11

El Gobierno ha modificado recientemente la Ley de Dependencia. Desde el 1 de agosto de 2012

se ha bajado en un 15% de la ayuda que reciben los cuidadores, familiares, aunque cada
autonoma podr aumentar esta reduccin de la prestacin. La cuanta media que cobraban estas
personas rondaba los 400 euros al mes, aunque en las situaciones ms desfavorables la prestacin
llegaba a un mximo de 530 euros. Todos estos cuidadores, familiares eran dados de alta en la
Seguridad Social, pero a partir de ahora se dejar de hacer, aunque se mantendr a aqullos que
estaban. De este modo, las modificaciones de la ley pretenden potenciar la contratacin del
cuidador profesional.
Debido a los cambios sociales que estn surgiendo a causa de la crisis y que la ley de
dependencia est parada, creemos que la empresa es viable, porque necesitan ayuda, ya sea
subvencionada o no.
Social y cultural. La forma de convivencia mayoritaria entre los hombres de 65 y ms aos es la
pareja, casi un 50% de los casos, mientras que entre las mujeres aumenta el porcentaje de las que
viven solas, llegando a suponer el doble del porcentaje de hombres que vive en hogares
unipersonales.
Por otra parte, los miembros de la familia necesitan ms ingresos econmicos, por lo tanto
trabajan ms horas y no disponen del mismo para dedicarles a sus familiares. Por tanto, necesitan
contratar nuestros servicios para que las necesidades de las personas que estn a su cargo estn
cubiertas.
Tambin hay que destacar que debido a que cada vez los miembros de la familia estn ms
dispersos, los ancianos buscan compaa.
C. Anlisis del microentorno.
Cliente objetivo.
Los clientes finales a los que nos dirigimos son todas aquellas personas que se encuentren en una
situacin que les impida satisfacer sus necesidades personales o sociales por sus propios medios, y
requieran atencin y apoyo para continuar en su entorno habitual. Pueden contratar nuestros
servicios los familiares que convivan con una persona dependiente y que por motivos laborales no
pueda atenderlo o el mismo usuario del servicio en los casos de vivir solo.
La mayora de las personas mayores reconoce como alternativa ms interesante, mantenerse en su
propio domicilio o la independencia de una vivienda propia. Aquellas que deciden conservar su
vivienda y mantenerse en ella se ven con la impotencia de realizar algunas actividades cotidianas
con total autonoma, requiriendo ayuda.
Los grupos que componen el conjunto de beneficiarios de este tipo de empresas, los podemos
agrupar en alguna de las siguientes tipologas:
Personas mayores de 60 aos.
Personas con movilidad reducida.
Personas convalecientes.

12

Los servicios de la empresa irn dirigidos a familias o individuos, que se encuentran incapacitados
para realizar ciertas tareas de la vida cotidiana, ya sea con un planteamiento a corto o a largo plazo,
ya que en el caso de los ancianos la prestacin se prolonga en el tiempo, pues estos beneficiarios se
enfrentan con frecuencia a impedimentos difciles de superar, ya sea por causa de una enfermedad
crnica o alguna incapacidad.
Productos sustitutivos.
Un producto sustitutivo es aquel que satisface las mismas necesidades de los clientes que el
producto que ofrece el sector o la industria. Se debe considerar como productos sustitutivos todos
aquellos que desempeen las mimas funciones desde el punto de vista de los clientes,
independientemente del sector o la industria de la que provengan.
Los productos sustitutivos que pueden afectar a nuestra empresa son:
Cuidado familiar: Es la asistencia de apoyo y de facilitacin a la persona, teniendo el objetivo
de recuperar su salud o mejorarla, basada en la efectividad.
Contratacin de personas cuidadoras que trabajan por su cuenta: Personas que no estn
cualificadas, que no estn aseguradas, no cotizan, etc.
Redes de colaboracin: Asociaciones, centros de da, voluntariado, etc.
Programa de acogimiento familiar de personas mayores: Programa que pretende facilitar la
integracin de personas mayores y con discapacidades en el seno de una familia que, adems de
proporcionarle un ambiente y un trato familiar, atiende las necesidades de su edad avanzada y/o
su discapacidad.
Este tipo de producto nos podra afectar mucho como competencia, debido a que el servicio aunque
no sea realizado por profesionales del sector o sea ms precario siempre suele ser muy econmico
y/o en ocasiones gratuito, provocando que el cliente se decante a utilizarlos.
Anlisis de la competencia.
La competencia estar formada por:
Los centros de residencia de ancianos.

Residencia SARquavitae Torrequebrada. 1400/mes

Residencia SARquavitae Fuentesol. 1470/mes
Residencia Ballesol Teatinos. 1835/mes
Centro residencial virgen de la victoria.1500/mes
Monteverde. 880/mes
Centro Residencial Oasis. 1800/mes
Residencia geritrica brisa del mar.1730/mes
Residencia Sanyres.
Residencia Sanysol. 1500/mes

Centros de unidad de estancias diurnas.

Vitalia Marbella. Desde 264/mes
13

 Centro de Da AIDIS. Desde 250/mes

Centro de Da SARquavitae Torrequebrada (Benalmdena). Desde 264/mes
UED ALEA. Desde 250/mes
Empresas de ayuda integral a domicilios ubicados en la zona que ofrezcan el cuidado de
ancianos.

Ayuda a Domicilio SerHogar System.

Atencin Sanitaria a Domicilio.
Ayuda a domicilio Asistencial Domus.
Atencin Domstica A TU LADO.
Acerca Servicios Asistenciales.
Ayuda a Domicilio EULEN.
Cuisad.
GeriSalud.Salud Geritrica a Domicilio.
Clece.

Todas las empresas de ayuda a domicilio tienen aproximadamente las siguientes tarifas:
Tarifa intervencin laborable: (lunes a viernes de 8h a 22h/ Tiempo mx. de la intervencin 1h)
12,95
Tarifa intervencin laborable nocturna: (lunes a viernes de 22h a 8h/ Tiempo mx. de la
intervencin 1h) 16,95
Tarifa intervencin festiva: (Sbados, domingos y festivos de 8h a 22h/ Tiempo mx. de la
intervencin 1h) 15,95
Tarifa intervencin laborable festiva nocturna: (Sbados, domingos y festivos de 22h a 8h/
Tiempo mx. de la intervencin 1h) 22,75
Los competidores ms prximos al negocio (debido a que ofrecen a los ancianos una autonoma
para volver a sus casas por la noche) son los centros de unidades diurnas. La debilidad de estos
competidores se encuentra en la oferta de horarios, que suelen ser slo de maana, y en muy escasas
ocasiones comprenden los fines de semanas. Nuestro horario de servicios para poder ser
competitivos va a comprender las 24 horas del da incluyendo fines de semana, con ello eliminamos
la competencia ms directa.
Otra debilidad sera los servicios que ofrecen y la adaptacin del servicio a las necesidades y
expectativas de cada mayor.
Nosotros podemos adaptar el servicio e individualizarlo para cada usuario con respecto a sus
necesidades.

Proveedores.

14

El poder de negociacin de los proveedores ser reducido debido a que los productos que nos deben
proveer no son nada especficos, por lo que podran ser sustituidos por otra empresa suministradora.
Para garantizar el buen desarrollo de nuestra actividad necesitamos el suministro de los distintos
proveedores que se detallan a continuacin.
- Uniformes. Para el desarrollo de la actividad diaria es necesario el aprovisionamiento de los
uniformes que deben llevar todos los empleados (zuecos, pantaln y bata), para ello se contratar
a la empresa NEW UNIFORM SL, especializada en vestuario profesional tanto en la Regin de
Mlaga, como en toda Espaa. Dicha empresa abastecen productos de muy alta calidad,
personalizados con serigrafa y/o bordados.
El factor decisivo para elegir como suministradora a esta organizacin no es solo la calidad de su
material, sino tambin su ubicacin, ya que se encuentra en el centro de Benalmdena. El
material se recibe en menos de 72 horas.
Equipamiento informtico de oficina. stos se encargarn a una empresa tambin situada en la
misma ciudad que el proveedor de uniformes, denominada ABACOS SL, que cuenta con una
gran especialidad en el sector y ofrece productos de alta calidad. Suministrar todos los medios
informticos, as como su instalacin, soporte y mantenimiento.
Suministros de oficina. Para la adquisicin de otros suministros de oficina, se acudir a las
grandes superficies, ya que su precio no es relevante y no ser necesario pactar algn tipo de
descuento o rebaja con un proveedor especializado. Este tipo de material ni se necesita ni se
renueva tan a menudo, por lo que elegimos la opcin de adquirirlos en grandes superficies.
- Suministros de agua, luz y telfono. El suministro de agua y luz para la oficina se contratarn
con ENDESA E IBERDROLA, respectivamente. Para el suministro de telefona e Internet se
recurrir a la empresa MOVISTAR, ya que asegura una rpida conexin a Internet sin problemas
de cobertura.
- Material sanitario. El suministro necesario para llevar a cabo las curas e higiene de los pacientes
(vendas, apsitos, guantes, cremas, etc.), lo realizar una empresa local especializada:
SUMINISTROS MEDICOS ANDALUCES SA.
PROVEEDORES
NEW UNIFORM S.L.

ABACOS S.L.

IBERDROLA

ENDESA
MOVISTAR

DIRECCIN
Telfono: 952 560 637
Direccin: Calle de Andaluca, 1
CP: 29639 Benalmdena, Mlaga
Telfono: 902885538
Direccin: Calle Chopin, 11-12
CP: 29004, Mlaga
Telfono: 900 11 00 11
Direccin: Torcal, 1
CP: 29004, Mlaga
Telfono: 952211400
Direccin: Calle Fernando camino
CP: 29004 Mlaga
Telfono: 952122626
15

Direccin: Granada, 4
CP: 29004 Mlaga
SUMINISTROS MEDICOS
ANDALUCES S.A.

Telfono: 952308041
Direccin: Huscar, 2

La eleccin de los proveedores se realiza en base a las condiciones comerciales y financieras,

adems de la calidad de los productos.
Se deben tener en cuenta los siguientes aspectos a la hora de elegir los proveedores: Calidad, precio
y agilidad en el servicio. Otros factores valorados son las condiciones de pago o la capacidad de
respuesta.
La forma de pago utilizada por este tipo de empresas depende del volumen y el lugar de compra.
Aunque en la mayora de los casos, los pagos se realizan al contado, existen aplazamientos a 30, 60
y 90 das.
D. Segmentacin del mercado.
Determinar el segmento al que nos vamos a dirigir.
La segmentacin del mercado es el proceso de dividir un mercado en grupos uniformes ms
pequeos que tengan caractersticas y necesidades semejantes. La segmentacin de un mercado se
puede dividir de acuerdo a sus caractersticas o variables que puedan influir en el desempeo del
mismo. Los criterios para segmentar el mercado son los siguientes:

GEOGRFIC
OS

Provincia.
Localidad.
Barrio.

DEMOGRFI
COS

Sexo.
Edad.
Nacionalida
d.

ECONMICO
S

Renta alta.
Renta media.
Renta baja.
Renta mediabaja.

Geogrfico: El local no est ubicado en una zona donde pase mucha gente, por lo que los
clientes sern los que viven por la zona, los que captemos mediante la publicidad, el boca a boca,
etc.

16

Hemos definido un mbito de actuacin de 18 pueblos (todos a una distancia razonable a la

ubicacin de la empresa) pero empezaremos por segmentar 5, que son los ms cercanos:
Alhaurn de la Torre, Alhaurn el Grande, Mlaga capital, Torremolinos, Benalmdena.
Demogrfico: Tanto hombres como mujeres se interesan por este servicio. Vamos a dividir el
mercado por edad, sexo y nacionalidad con respecto a los pueblos antes mencionados.
Alhaurn de la Torre: 37446 habitantes.
o Edad (Personas de ms de 65 aos): 10,20% del total de habitantes. 3819,49.
o Dependientes: 1250,87.
Alhaurn el Grande: 24074 habitantes.
o Edad (Personas de ms de 65 aos): 13,82% del total de habitantes. 3327,03.
o Dependientes: 1164,32.
Mlaga: 567433 habitantes.
o Edad (Personas de ms de 65 aos): 15,44% del total de habitantes. 87611,66.
o Dependientes: 32621,28.
Torremolinos: 68961 habitantes.
o Edad (Personas de ms de 65 aos): 15,41% del total de habitantes. 10626,89.
o Dependientes: 4578,85.
Benalmdena: 65965 habitantes.
o Edad (Personas de ms de 65 aos): 14,27% del total de habitantes. 9413,20.
o Dependientes: 5331,19.
Poblacin de personas dependientes a la que nos dirigimos: 449.646,51.
Econmicos: Por el tipo de negocio que queremos montar, el mercado al que nos dirigimos
poseer generalmente un renta de tipo media-baja, aunque nuestros servicios estn dirigidos a
cualquier tipo de renta, variando la prestacin de nuestros servicios en funcin de sta.
La pensin media del sistema en Mlaga, que comprende las distintas clases de pensin
(jubilacin, incapacidad permanente, viudedad, orfandad y a favor de familiares), se sita casi 60
euros por debajo de la media nacional, que es 855,54 euros mensuales. En el caso de Andaluca,
la pensin media es de 778,17 euros.

E. Anexos.
Informacin recogida sobre criterios de segmentacin del mercado.
17

Demogrfico.
http://www.ine.es/
Econmico.
http://www.jubilacionypension.com/tag/pension-media-jubilacion/
http://www.laopiniondemalaga.es/malaga/2013/05/24/pension-media-malaga-60-euros-debajoespana/590380.html

3. Marketing mix.

18

El objetivo del marketing mix es establecer las relaciones entre el precio, el producto, la promocin
y la distribucin, de modo que se consigan los objetivos establecidos en cuanto a la rentabilidad,
cuota de mercado y aumento de ventas.
A. Definicin del producto.
Como ya hemos comentado anteriormente, nuestro producto es la ayuda a las personas mayores,
personas con algn problema de dependencia ya sea fsica (enfermos, encamados), psquica
(demencias, depresiones) y/o social (problemas de soledad / familiares), personas convalecientes
(post operatorio).
Tipo, nivel, clasificacin, caractersticas, marca, etc.
o Tipo: El producto que nosotros ofrecemos es un servicio, y como ya hemos comentado
anteriormente dichos servicios son:
Atencin personal.
Atencin domstica.
Apoyo psicosocial.
Apoyo familiar.
Ayudas en las relaciones con el entorno.
o Nivel: En cualquier producto se establecen tres niveles diferentes, en nuestro caso son:
Producto bsico: Es el propio Servicio de Ayuda a Domicilio.
Producto formal: La atencin integral y personalizada del usuario, la seriedad a la hora de
realizar el trabajo, etc.
Producto ampliado: Facilidades de pago, es decir, pagar por servicio realizado, pagar al mes
siguiente, etc.
o Caractersticas: En la marca del producto hay que distinguir el nombre y el logotipo.
Nombre: Ayuda a Domicilio ATENCOMA hace referencia a la actividad principal de nuestro
negocio, que como ya hemos dicho anteriormente es el cuidado y la atencin a personas enfermas,
convaleciente y mayores.
Estas palabras son fciles de recordar y pronunciar y describen por completo nuestra empresa.
Utilizaremos en principio Ayuda a domicilio ATENCOMA como una marca nica para identificar
nuestro negocio, ya que el cuidado es nuestra actividad principal.
Logotipo: Es el elemento grfico que identifica a nuestra empresa. Para que sea propio de la
empresa se debe registrar. El dibujo de los pjaros lo hemos elegido porque simboliza el cuidado
que una madre le da a su hijo con todo el cario.

19

 Elemento diferenciador de la competencia.

Los elementos diferenciadores que caracterizan nuestra empresa son:

Atencin y trato individualizado y personalizado.

Atencin las 24 horas del da.
Especializacin del servicio.
Oferta completa y flexible para adaptarse a las necesidades especficas de los clientes.
Servicio de alta calidad.

Al tratarse de servicios y estar destinados a personas dependientes, el factor personal es un elemento

fundamental para garantizar el xito de la actividad, al que se debe prestar una especial atencin.
B. Estrategia de precios.
La poltica de precio determina los criterios que se van a tener en cuenta a la hora de establecer la
tarifa de los diferentes servicios, as como los plazos de cobro y el margen comercial.
Para fijar los precios existen diferentes mtodos dependiendo del criterio que tengamos en cuenta:
Basado en los costes: Al servicio que se ofrece le aadiremos un margen de beneficio teniendo
en cuenta tanto la competencia como la demanda.
Realizaremos un anlisis de los costes que suponen el ofrecer nuestros servicios.
Por lo tanto le aadiremos un 10% para ir recuperando la inversin que hicimos inicialmente.
20

En funcin de cmo progrese la empresa aumentaremos o disminuiremos el precio.

Tanto si se atiende al mbito rural como al urbano, no es recomendable variar demasiado los
precios de una a otra, sobre todo teniendo en cuenta que la principal herramienta de difusin de
la actividad es el boca a boca.
Basado en el comprador: Utilizaremos la opinin del comprador como clave para determinarlo,
para ello utilizaremos encuestas, cuestionarios, entrevistas, etc. Tendremos muy presente la
opinin del cliente a la hora de fijar los precios de los servicios.
Las conclusiones que sacamos de ellas, es que nuestro producto es aceptado de muy buen grado
por los compradores despertando su inters sobremanera.
En un principio pondremos precios asequibles para que la demanda sea mayor pero tambin que
sean rentables para la empresa para poder cubrir gastos. En funcin a cmo evolucione la
empresa iremos cambiando los precios.
Basado en la competencia: Recogeremos informacin de todas las empresas que ofrezcan los
mismos servicios que los nuestros, para igualarlos o rebajarlos de manera que podamos atraer
clientes. Es importante tener en cuenta las tarifas establecidas por la competencia para no
alejarse excesivamente de ellos y perder competitividad.
En general los precios en esta actividad son muy variables, ya que oscilan en funcin del tipo de
cliente, de sus necesidades, etc.
Para minimizar los gastos de desplazamiento es recomendable establecer una tarifa nica para un
radio de actuacin fuera del cual, estos gastos se sumaran a la tarifa por hora.
Es recomendable ajustar lo ms posible estos importes cuando se trate de clientes que tengan
contratados servicios mensuales.
Determinar cmo se va a calcular el precio.
C. Promocin y publicidad.
El mejor sistema de promocin del servicio de ayuda a domicilio es el boca a boca. La
satisfaccin del servicio a los usuarios y a los familiares es el principal conducto de promocin del
servicio.
As se prev realizar una campaa publicitaria agresiva para dar a conocer la mejora de los servicios
que se realizar en los siguientes medios:
La fecha de apertura de la empresa ser el 1 de abril de 2.014.
1 mes antes de la apertura nos promocionaremos de la siguiente forma:
Anuncios en webs relacionadas con el sector (dedicados a la tercera edad). 120/mes
Reparto de publicidad en centros residenciales, casas culturales y centros asistenciales.
300/30.000 copias.
Celebracin de reuniones promocionales del centro en asociaciones de vecinos.
Informacin en ayuntamientos cercanos.
21

Una vez puesto en funcionamiento la empresa de ayuda a domicilio:

Pondremos en el centro un cartel atractivo para su fcil localizacin. 150.
Tendremos en la empresa trpticos con la informacin necesaria para quien lo requiera.
100/10.000 copias.
Durante el mes siguiente a la apertura:
Nos anunciaremos en webs relacionadas con el sector (dedicados a la tercera edad). 120/mes.
Seguiremos repartiendo publicidad en centros residenciales, casas culturales y centros
asistenciales. 300/30.000 copias.
El prepuesto total de acciones de comunicacin en el mes anterior a la apertura se aprecia en la tabla
siguiente:
MEDIOS DE COMUNICACIN
ANUNCIO EN INTERNET
Infoelder
FOLLETOS
Ruvical
VISITAS A CENTROS
RESIDENCIALES
(DESPLAZAMIENTO)
TOTAL

PRECIO
120/mes
300 /30.000 copias

460
772

El prepuesto total de acciones de comunicacin en el mes posterior a la apertura se aprecia en la

tabla siguiente:
MEDIOS DE COMUNICACIN
FOLLETOS EN LA EMPRESA
Ruvical
ANUNCIO EN INTERNET.
Infoelder
VISITAS A CENTROS
RESIDENCIALES
(DESPLAZAMIENTO)
RTULO DE LA EMPRESA
Jmwebs
FOLLETOS PARA REPARTIR
Ruvical
TOTAL

TOTAL PROMOCIN Y PUBLICIDAD

PRECIO
100 /10.000 copias
120/mes

460
150
300/30.000 copias
1.130

1902

22

Las acciones de comunicacin a desarrollar sern complementarias entre s y estarn orientadas

bsicamente a atraer clientes y potenciar la imagen de la empresa. La empresa quiere llevar una
estrategia de comunicacin coherente con el tipo de servicio que ofrece y el tipo de pblico al que
va dirigido.
En concreto, se planifica la realizacin de una campaa de marketing directo que nos permita
darnos a conocer entre el pblico objetivo y atraer clientes. As mismo, y tal como se indica
anteriormente, se crear la presencia electrnica en la red, a travs de un web de empresa.
De esta manera se cumplir con un fin social, ayudar a nuestros mayores, y a su vez se podrn
presentar los servicios que ofrece ATENCOMA.
D. Calculo de la inversin inicial.
Dimensiones y descripcin del local.
Local de una sola planta de 50 m 2. Precio de alquiler; 600 /mes. La distribucin del local es el
siguiente:

Recepcin, situada justo en la entrada del local.

Cuarto de bao, situado en la parte izquierda de la recepcin, ya dispone de ducha, lavabo y w.c.
Despacho, situado en el fondo del local hacia la izquierda.
Zona de material, situada en fondo del local, al lado contrario del despacho. En esta zona se
encuentra todo el material necesario para realizar las visitas a domicilio.

Las dimensiones de cada habitacin son:

Recepcin: 16 m2
Cuarto de bao: 9 m2
Despacho: 12,5 m2
Zona de material: 12,5 m2

Fianzas depositadas.
Hemos pagado dos meses de alquiler (1200), durante estos dos meses haremos las reformas
necesarias; pintar el local y colocar el cerramiento de seguridad.
Tambin se ha pagado un total de 600 como concepto de fianza.
Gastos de constitucin.
Se incluyen aqu las cantidades que hay que desembolsar para constituir el negocio. Entre estas
cantidades se encuentran: Proyecto tcnico, tasas del Ayuntamiento, licencia de apertura, gastos
notariales, de gestora y dems documentacin necesaria para iniciar la actividad.
Material de trabajo.
Es necesario que realicemos las visitas a los clientes con el material necesario. En principio slo
sern necesarios cinco maletines, uno por trabajador, ya que la asistencia se realiza en el domicilio
23

de los clientes y la medicacin por tanto ser aportada por ellos. Otro tipo de tratamiento ser
facilitado por su mdico de cabecera.

Despach
o

RECEPCIN

Zona de
material

W.C.

Producto
Mesa de escritorio
Silla de escritorio
Silla auxiliar
Estantera
Mesa cajonera con ruedas
Ordenador
Ratn
Teclado
Alfombrilla
Impresora-escner/fax
Material oficina
Telfono
Decoracin
Banco
Papelera
Reloj de pared
Perchero

Recepci
n

Cantidad
1

Precio unidad
155

Precio total
155

1
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
1
1
2

75
33
140
30
400
10
20
5
250
100
20
100
200
15
15
30

75
66
140
30
400
10
20
5
250
100
20
100
200
15
15
15
1616

TOTAL

CUARTO DE BAO
Producto
W.C. (incluido)
Lavabo (incluido)
Ducha (incluido)
Papelera

Cantidad

Precio unidad

15
TOTAL

Precio total
15
15

DESPACHO

24

Producto
Mesa de escritorio
Silla de escritorio
Silla auxiliar
Armario archivos
Mesa cajonera con ruedas
Ordenador
Ratn
Teclado
Alfombrilla
Impresora-escner/fax.
Telfono
Decoracin
Papelera
Material oficina
Flexo
Perchero
Reloj de pared
Destructora de documentos
Botiqun

Cantidad
1
1
2
2
1
1

Precio unidad
155
75
33
150
30
400
10
20
5
250
20
100
15
100
50
15
15
25
20
TOTAL

Precio total
155
75
66
300
30
400
10
20
5
250
20
100
15
100
50
15
15
25
20
1671

Cantidad
1

Precio unidad
148

Precio total
148

2
2
1
1
1
1
1

90
33
10
15
10
15
15

180
66
10
15
10
15
15
459

Precio unidad
110
45
30
30
9.50

Precio total
550
135
90
90
38

1
1
1

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

ZONA DE MATERIAL
Producto
Camilla de dos cuerpos (cabecera
y resto del cuerpo)
Estantera metlica
Silla auxiliar
Fregona
Cubo fregona
Escoba
Recogedor
Papelera

TOTAL

MATERIAL DE TRABAJO
Producto
Maletn para material mdico
Tensimetro
Fonendo 1 campana
Glucmetro
Tijera punta roma 16 cm

Cantidad
5
4
4
4
4

25

Pinza sin dientes 13cm

16
919

Precio unidad
150
310
60
TOTAL

Precio total
150
310
120
580

Precio unidad
600
600
40
10
40
40
1300
300
25
25
120
0.01
460

Precio total
600
1200
40
10
40
40
1300
300
75
25
120
300
460

TOTAL

EXTERIOR E INTERIOR
Producto
Rtulos
Cerramiento
Pintura

Cantidad
1
1
2

GASTOS VARIOS
Producto
Alquiler local
Fianza local
Alta luz
Alta agua
Alta internet
Alta telfono
Gastos de constitucin
Seguro local
Uniforme auxiliar
Uniforme administrativo
Anuncio en internet
Folletos
Combustible desplazamiento
visitas

Cantidad
1
2
1
1
1
1
1
1
3
1
1
30000
-

TOTAL

4510

Total aproximado de la inversin inicial.

Recepcin
Cuarto de bao
Despacho
Zona de material
Material de trabajo
Exterior e interior
Gastos varios
TOTAL

1616
15
1671
459
919
580
4510
9770
26

4. Plan de produccin y calidad.

Este punto tiene como objetivo hacer constar todos los aspectos tcnicos y organizativos que
conciernen a la elaboracin de los productos o a la prestacin de servicios recogidos en el Plan de
Empresa.
A. Determinar el nmero de usuarios.
En un principio, vamos a tener una cantidad de 20 usuarios para atender, en funcin de cmo
evolucione la empresa iremos aumentando el nmero de usuarios al igual que el nmero de
tcnicos.
Como norma general, un tcnico prestar servicio a un mnimo de entre 3 4 usuarios, en funcin
de las horas contratadas por stos.
B. Descripcin de las tareas.
Tareas ocasionales.
Ir a la empresa para saber el usuario al que hay que visitar. A esta tarea no se le pone horario fijo
porque es una tarea bastante espordica, e incluso a veces no es necesario puesto que la
administrativa puede darle la ubicacin a travs del telfono al tcnico.
El tcnico reducir el horario que tiene establecido en el tiempo adecuado para realizar las tareas
ocasionales como; acompaamiento, gestiones, etc.
Tareas diarias para la empresa.
TAREAS
Apertura de la empresa
Atencin al cliente
Recepcin de mensajes telefnicos
Mantener actualizados archivos fsicos y en base de
datos
Cierre de la empresa

RESPONSABLE
Administrativa
Administrativa
Administrativa
Administrativa
Administrativa

Tareas diarias para los usuarios.

TAREAS MAANA
Higiene menor
Cambio de paales
Preparar y dar desayuno
Ordenar habitacin

DURACIN
TAREA
5 minutos
5 minutos
30 minutos
20 minutos

DURACIN
TOTAL

RESPONSABLE

1 hora

TASS

Estas tareas son obligatorias diariamente por la maana, ya que se le debe realizar la higiene al
paciente y mantener el orden y limpieza de la habitacin.

27

TAREAS MEDIO DA
Hacer la compra
Realizar gestiones varias
Acompaamiento
Limpieza y orden del domicilio
Cambio de paales
Preparar y dar almuerzo

DURACIN
TAREA
30 minutos
30 minutos
25 minutos
30 minutos
5 minutos
60 minutos

DURACIN
TOTAL

RESPONSABLE

3 horas

TASS

Algunas de estas tareas se pueden ir alternando en funcin de las necesidades del usuario, ya que no
todos los das se necesita hacer la compra, limpiar el domicilio, etc.
La duracin de las tareas que realizaremos se har en un tramo horario de aproximadamente 1 hora
y media y 3 horas, en funcin de lo que se tenga que realizar ese da.
TAREAS TARDE/NOCHE
Cambio de paales
Acompaamiento
Limpieza y orden del hogar
Hacer la compra
Preparar y dar merienda
Pasear
Realizar gestiones varias
Preparar y dar la cena
Ducha

DURACIN
TAREA
5 minutos
30 minutos
30 minutos
30 minutos
30 minutos
30 minutos
30 minutos
30 minutos
25 minutos

DURACIN
TOTAL

RESPONSABLE

4 horas

TASS

Algunas de estas tareas se pueden ir alternando en funcin de las necesidades del usuario, ya que no
todos los das se necesita hacer la compra, limpiar el domicilio, etc.
La duracin de las tareas que realizaremos se har en un tramo horario de aproximadamente 2
horas y 4 horas, en funcin de lo que se tenga que realizar ese da.
Tareas semanales.
TAREAS
Compra material
Clasificar /revisar documentacin
Inventario material/ordenar almacn
Limpieza del local

RESPONSABLE
Administrativa
Administrativa
Administrativa
Administrativa

Tareas mensuales.
TAREA
Gestiones administrativas
Repartir publicidad
Destruccin de documentacin

RESPONSABLE
Administrativa
Administrativa
Administrativa
28

Destruccin de documentacin: Revisar facturas y dems documentos, una vez realizado esto se
proceder a su destruccin.
Tareas anuales.
TAREA
Pintar el local
Realizar reparaciones

RESPONSABLE
Empresa externa
Empresa externa

Tanto las tareas de pintura como las de reparacin, las realizar una empresa externa a la nuestra, la
cual contrataremos. El momento en el que se vaya a pintar o realizar alguna reparacin, avisaremos
a la empresa para concretar la fecha. Cuando dicha empresa est en nuestro local, uno de los
tcnicos (el gerente) tambin estar presente por si tienen alguna duda sobre cualquier aspecto
relacionado con la reparacin/pintura.
Estas reparaciones se realizarn en la fecha en las que estemos de vacaciones.
C. Horario de los trabajadores.
ADMIN.
PRIMER
TURNO
TASS 1
PRIMER
TASS 2
TURNO
PRIMER
SEGUNDO
TURNO
TURNO
SEGUNDO

LUNES

MARTES

MIERCOLES

JUEVES

VIERNES

11:00/13:00

11:00/13:00

11:00/13:00

11:00/13:00

11:00/13:00

JUEVES

VIERNES

LUNES

MARTES

MIERCOLES

LUNES 10:30/14:30
MARTES 10:30/14:30
MIERCOLES 10:30/14:30
JUEVES 10:30/14:30
VIERNES
10:30/14:30
7:30/11:30
7:30/11:30
7:30/11:30
7:30/11:30 7:30/11:30
17:30/21:30 17:30/21:30
17:30/21:30
17:30/21:30 17:30/21:30
17:30/21:30
17:30/21:30
17:30/21:30
17:30/21:30 17:30/21:30

TURNO
TASS 3
PRIMER
TURNO
SEGUNDO
TURNO

LUNES

MARTES

MIERCOLES

JUEVES

VIERNES

7:30/11:30

7:30/11:30

7:30/11:30

7:30/11:30

7:30/11:30

17:30/21:30

17:30/21:30

17:30/21:30

17:30/21:30 17:30/21:30

TASS
LUNES
VIERNES
TASS4 5
LUNES MARTES
MARTES MIERCOLES
MIERCOLES JUEVES
JUEVES
VIERNES
PRIMER
PRIMER 10:30/14:30
09:00/14:0010:30/14:30
09:00/14:00 10:30/14:30
09:00/14:00
09:00/14:00 09:00/14:00
10:30/14:30
10:30/14:30
TURNO
TURNO
SEGUNDO
DESCANSO 17:30/21:30
14:00/14:3017:30/21:30
14:00/14:30 17:30/21:30
14:00/14:30
14:00/14:30 14:00/14:30
17:30/21:30
17:30/21:30
TURNO
SEGUNDO
14:30/17:00 14:30/17:00
14:30/17:00
14:30/17:00 14:30/17:00
TURNO
GERENCIA TASS 1: Realizar las funciones de gerencia indicadas ms abajo, fuera del horario
establecido en el cuadrante. Estas horas de gerencia podrn ser efectuadas de 8h a 10h o de 16h a
17:30h cuando sea necesario (no incluidas en el cuadrante al ser espordicas). stas sern
acumulables con los das correspondientes de descanso o vacaciones (no retribuidas).
29

DESCANSO TASS 5: Dicho tcnico tendr derecho a descansar 30 minutos, ya que su jornada es
intensiva y sta es mayor de 6 horas.
Horas totales.
PUESTO DE TRABAJO
ADMINISTRATIVA
TASS

HORAS TOTALES
2 HORAS/DA
8 HORAS/DA

Relacin Tcnico/Usuario.
TCNICO
N 1
N 2
N 3
N 4
N 5

USUARIO
N 7, 9, 15
N 1, 2, 3, 4, 5
N 6, 8, 10, 12, 14
N 18, 19, 20
N11, 13, 16, 17

D. Vacaciones.
ADMINISTRATIVA: Segn el artculo 39 del convenio colectivo publicado el 18 de Mayo de
2012 en el B.O.E nmero 119 seccin III, Pgina 36256, el perodo de disfrute de las vacaciones se
fijar en un perodo de treinta das o en dos perodos de quince das, no pudiendo realizarse ms
fracciones, salvo acuerdo entre la empresa y el personal, por lo que hemos acordado por ambas
partes fijar de esta manera las vacaciones.
DAS NATURALES
8 das
7 das
8 das
7 das

PERIODO
1 Trimestre
2 Trimestre
3 Trimestre
4 Trimestre

Podr elegir los das correspondientes dentro de los periodos establecidos, es decir, a eleccin de la
trabajadora en las fechas de menor carga laboral.
Los das en los que la administrativa se encuentre de vacaciones se cerrar el local, indicando con
un cartel que la oficina se encuentra cerrada en estos momentos y se pondr un telfono de contacto
para que puedan contactar con nosotros y poder atenderles. Se desviarn las llamadas de la oficina
al telfono mvil del gerente.
TASS suplente: Los tcnicos se repartirn las vacaciones en periodos de 15 das consecutivos entre
Mayo y Octubre, de forma que vamos a contratar a un TASS para un periodo de 5 meses.
NOTA: El TASS que realizar las sustituciones de las vacaciones de los trabajadores estar
contratado 1 mes ms para los posibles das de asuntos propios e imprevistos.
TCNICO
TASS 1

PERIODO
Del 01 al 15/05
30

TASS 2
TASS 3
TASS 4
TASS 5
TASS 5
TASS 4
TASS 3
TASS 2
TASS 1

Del 16 al 31/05
Del 01 al 15/06
Del 16 al 30/06
Del 01 al 15/07
Del 16 al 31/07
Del 01 al 15/08
Del 16 al 31/08
Del 01 al 15/09
Del 16 al 30/09

NOTA: Son horarios establecidos en un principio para que conste de alguna manera, pero stos se
decidirn en una reunin para que todos estn de acuerdo con las vacaciones. En caso de no llegar a
ningn acuerdo se realizarn mediante sorteo.

5. Recursos humanos.
A. Organigrama.
GERENTE/TASS 1

TASS 2

TASS 3

TASS 4

TASS 5

ADMINISTRATIVA
31

Las personas son primordiales para el xito de cualquier organizacin de servicios. En un sector
como el que aqu se plantea, el servicio prestado no puede sustraerse de las personas que los
suministran, quienes incluso llegan a ser un factor de diferenciacin y de posicionamiento. Por lo
tanto, el personal puede ser un factor determinante para establecer la calidad del servicio en s. El
empleado en contacto con el pblico tiene la posibilidad de hacer que el cliente se sienta satisfecho,
o decepcionado, con el servicio; esto lo consigue con amabilidad, buena presencia, conocimiento de
su trabajo, responsabilidad, etc.
B. Descripcin del personal.
GERENTE/TASS.

Formacin: Los conocimientos que debe dominar el gerente de la empresa, entre otros, son la
administracin y direccin de la misma, gestin de los recursos humanos. La formacin mnima
requera para cubrir este puesto ser el Titulo Medio en Atencin Sociosanitaria.

Experiencia: Deber tener una experiencia mnima de tres aos en este sector.
Personalidad: Una de las caractersticas que buscamos es motivar un desempeo humano
eficiente que conduzca al trabajador a niveles eficientes de productividad y evaluar el
cometido de los empleados. Tambin debe reunir algunos requisitos como la capacidad de
liderazgo, ser un buen negociador y ser eficaz a la hora de resolver los conflictos que puedan
presentarse. Tambin, debe ser capaz de adaptarse a los cambios que se produzcan en el
entorno de la forma ms rpida posible.
Funciones como TASS: Atencin personal (Aseo, administracin de alimentos, preparacin
y administracin de medicacin, etc.), atencin domstica (Limpieza y orden del domicilio,
lavado y planchado de ropa, etc.), apoyo psicosocial (Escuchar a la persona, animarla a salir,
a relacionarse, etc.), apoyo familiar (Apoyarle siempre desde el punto de vista profesional,
nunca suplir el papel de un familiar), ayudas en las relaciones con el entorno
(Acompaamiento y realizacin de gestiones fueras del hogar, fomentar la participacin de
actividades comunitarias, etc.)
Funciones como Gerente: Supervisar a los dems empleados, estar enterado de cualquier
incidencia que suceda en la empresa para poder solucionarla, realizar las labores
administrativas en conjunto con la propia administrativa.

TASS.
Formacin: Deben tener la formacin adecuada para la asistencia y cuidado de personas
mayores o cierta dependencia. Los estudios requeridos son el titulo o certificado que acredita
las competencias requeridas, Ttulo Medio de Tcnico en Atencin Sociosanitaria.
Experiencia: Aunque no es imprescindible experiencia previa si se valorar.
Personalidad: Las competencias que debe reunir nuestro personal cuidador son la
disponibilidad, la adaptacin, el autocontrol, la estabilidad emocional, la capacidad para
establecer relaciones. Tambin ser necesaria una buena presencia, as como una buena
presencia.
32

 Funciones: Atencin personal (Aseo, administracin de alimentos, preparacin y

administracin de medicacin, etc.), atencin domstica (Limpieza y orden del domicilio,
lavado y planchado de ropa, etc.), apoyo psicosocial (Escuchar a la persona, animarla a salir, a
relacionarse, etc.), apoyo familiar (Apoyarle siempre desde el punto de vista profesional,
nunca suplir el papel de un familiar), ayudas en las relaciones con el entorno
(Acompaamiento y realizacin de gestiones fueras del hogar, fomentar la participacin de
actividades comunitarias, etc.)
ADMINISTRATIVA.
Formacin: Deber dominar las herramientas informticas y tener un conocimiento aceptable
de ingls. La formacin acadmica mnima requerida para cubrir este puesto ser de Tcnico
Superior en Administracin y Finanzas.
Experiencia: Deber tener una experiencia mnima de dos aos en puestos similares.
Personalidad: Ocupar este puesto una persona sociable, comunicativa, discreta y con
iniciativa.
Funciones: Atencin al cliente, recepcin de llamadas, mantenimiento de archivos fsicos y
en base de datos, compra de material, clasificacin/revisin/destruccin de documentacin,
Inventario material, gestiones administrativas (bancos, proveedores), repartir publicidad
C. Clculo del coste mensual y anual de los trabajadores.
TASS

COSTES SALARIALES
Salario Base
Total
COSTES EMPRESARIALES
CCC
Desempleo
FOGASA
FP
Accidente de trabajo y enfermedad profesional
Total

972,01
972,01
1134,01
1134,01
1134,01
1134,01
1134,01

TOTAL COSTES SALARIALES Y EMPRESARIALES

23 %
6,70 %
0,20 %
0,60 %
1,50 %

260,82
75,98
2,27
6,80
17,01
362,88

1334,89

Vacaciones TASS suplente: Los tcnicos se repartirn las vacaciones en periodos de 15 das
consecutivos de forma que vamos a contratar a un TASS para un periodo de 5 meses.
NOTA: El TASS que realizar las sustituciones de las vacaciones de los trabajadores estar
contratado 1 mes ms para los posibles das de asuntos propios e imprevistos.
ADMINISTRATIVA
COSTES SALARIALES
33

Salario Base
Total
COSTES EMPRESARIALES
CCC
Desempleo
FOGASA
FP
Accidente de trabajo y enfermedad
profesional
Total

236,80
236,80
276,26
276,26
276,26
276,26
276,26

TOTAL COSTES SALARIALES Y EMPRESARIALES

23 %
7,70 %
0,20 %
0,60 %
1,50 %

63,54
21,27
0,55
1,66
4,14
91,16

327,96

34

Salarios
TASS 1
TASS 2
TASS 3
TASS 4
TASS 5
TASS Suplente
Administrativ
a
TOTAL

Enero

Febrero

Marzo

Abril

972,01
972,01
972,01
972,01
972,01

972,01
972,01
972,01
972,01
972,01

972,01
972,01
972,01
972,01
972,01

972,01
972,01
972,01
972,01
972,01

236,80

236,80

236,80

236,80

5096,85 5096,85

Mayo

Junio
972,01 1944,02
972,01 1944,02
972,01 1944,02
972,01 1944,02
972,01 1944,02
1620,02 1620,02
236,80 473,60

5096,85 5096,85 6716,87 11813,72

Julio

Agosto

Septiembre

236,80

236,80

236,80

Diciembre
1944,02
1944,02
1944,02
1944,02
1944,02
473,60

972,01
972,01
972,01
972,01
972,01

972,01
972,01
972,01
972,01
972,01

972,01
972,01
972,01
972,01
972,01

972,01
972,01
972,01
972,01
972,01

972,01
972,01
972,01
972,01
972,01

1620,02 1620,02

1620,02

1620,02

6716,87 6716,87 6716,87

6716,87

5096,85

10193,70

236,80

236,80

Octubre Noviembre

TASS 1, 2, 3, 4, 5: 972,10 ms de paga extra en Junio y en Diciembre.

Prorrateo pagas extras TASS suplente: A este tcnico le vamos a prorratear las pagas extras durante los 6 meses que va a estar contratado (De
Mayo a Octubre). 162
Vacaciones TASS suplente: Se le pagar 486,01 los meses de Mayo a Octubre, ya que no va a disfrutar de las vacaciones.
Administrativa: Se trata de una persona que trabaja a tiempo parcial, es decir, 2 horas, por lo tanto el salario base es 236,80 de 947,22
Pagas extras: 236,80 ms de paga extra en Junio y en Diciembre.

35

Seguridad
Social
TASS 1

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

TASS 2

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

TASS 3

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

TASS 4

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

TASS 5

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

TASS Suplente

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

362,88

Admin

91,16

91,16

91,16

91,16

91,16

91,16

91,16

91,16

91,16

91,16

91,16

91,16

TOTAL

1905,56

1905,56

1905,56

1905,56

2268,44

2268,44

2268,44

2268,44

2268,44

2268,44

1905,56

1905,56

36

D. Clculo de consumibles.
Productos sanitarios
Tiras reactivas para glucmetro caja
100 unidades
Vendas crepe 4m x 7cm
Betapovidona 125ml
Esparadrapo hipo alrgico 2.5 x 10 cm
Esparadrapo tela 2.5x 5 cm
Toallitas hidro alcohlicas 16 unidades
Agua oxigenada 500ml
Alcohol 250ml
Algodn 250gr/caja
Apsito 10 x 10cm

Cantidad
4

Precio unidad
17

Precio total
68

8
5
8
8
5
5
5
5
8

0.70
3
5
1.50
1.60
0.95
1.50
2
11

5.60
15
40
12
8
4.75
7.50
10
88
241

TOTAL

Productos varios
Friega suelos 5 litros
Papel higinico pack 12
unidades
Ambientador quita olores 1
litro
Limpiacristales 3 litros
Amoniaco 3 litros
Limpia muebles 1 litro
Limpiador multiusos con
bioalcohol
Rollos de celulosa seca manos
pack 3 unidades
Jabn de mano 3 litros
Bolsas de basura pack 2
unidades de 20 litros
Tinta de impresora pack 4
cartuchos
Folios pack 2 unidades
Bolgrafos pack 4 unidades
Libretas pack 5 unidades
TOTAL
91,48

Cantidad
1
1

Precio unidad
5,63
3,15

Precio total
5,63
3,15

10

10

1
1
1
1

5
3,50
4,80
7

5
3,50
4,80
7

5,80

5,80

1
1

2,75
2,50

2,75
2,50

24,75

24,75

1
1
1

8
3
5,60

8
3
5,60

TOTAL PRECIO CONSUMIBLES

332, 48

37

E. Clculo del prstamo.

Tipo de prstamo: Prstamo personal.
Capital: 10200
Banco que nos proporciona el prstamo: BBVA
Intereses de apertura: 2%
Tipo de inters que cobran: 10,25%
Meses totales a pagar el prstamo: 60 meses.
Cuota a pagar cada mes durante 60 meses: 217,98
Total de intereses: 2878,80

38

DESCRIPCIN
INGRESOS
Ventas

Enero

Febrero

Marzo

Abril

11760

11760

11760

11760

TOTAL

11760

11760

11760

11760

5096,85
1905,56
150

5096,85
1905,56
150

48,02

48,02

48,02

600
332,48
100
50
520
217,98

600
332,48
105
52,30
520
217,98

600
332,48
53,34
102,45
51
217,98

TOTAL

9020,89

9028,19

8557,68 8515,74 10504,94

INGRESOS GASTOS

2739,11

2731,81

3202,32 3244,26

TOTAL
ACUMULADO

2739,11

5470,92

8673,24

GASTOS
Salariales
S.S.
Seguro local
Seguro respon.
civil
Alquiler
Consumible
Agua
Luz
Telfono
Publicidad
Prstamo

Mayo
11760

Junio
11760

Julio
11760

Agosto
11760

Septiembre
11760

Octubre

Noviembre

Diciembre

TOTAL

11760

11760

11760

141120

11760

11760

11760

11760

11760

11760

11760

11760

141120

6716,87
2268,44
150

16910,88
2268,44
150

6716,87
2268,44
150

6716,87
2268,44
150

6716,87
2268,44
150

6716,87
2268,44
150

5096,85
1905,56
150

15290,55
1905,56
150

91270,03
25044
1800

48,02

48,02

48,02

48,02

48,02

48,02

48,02

48,02

48,02

576,24

600
332,48
115
49,85
217,98

600
332,48
120,65
50,50
217,98

600
332,48
30,85
119,69
48,77
217,98

600
332,48
120
52,30
217,98

600
332,48
125,10
49,70
217,98

600
332,48
55,69
115,30
53,16
217,98

600
332,48
110,20
51,60
217,98

600
332,48
115,25
50,50
217,98

600
332,48
32,41
120,90
40,90
217,98

7200
3989,76
172,29
1369,54
600,58
1040
2615,76

20727,11 10506,09 10508,59

10557,94

10495,59

8516,64

18738,80

135678,2

1255,06

-8967,11

1253,91

1251,41

1202,06

1264,41

3243,36

-6978,8

5441,8

13172,56

4205,45

5459,36

6710,77

7912,83

9177,24

12420,6

5441,8

10883,6

5096,85 5096,85
1905,56 1905,56
150
150

11917,5

F. Plan de tesorera.
39

G. Clculo del precio de venta y mtodo de fijacin del precio.

En el mercado actual los precios por servicios de asistencia domiciliaria oscilan entre 13 a 15 euros
por hora de lunes a viernes. Nosotros cobraremos nuestros servicios 14Euros/hora.
Los precios se encuentran estipulados por hora sin hacer diferenciacin del servicio que se va a
dispensar.
Teniendo en cuenta que todos los trabajadores prestan sus servicios durante 8 horas diarias de lunes
a viernes, los clculos realizados para obtener el precio de venta son:
5 Trabajadores a 8 horas/da = 40 horas/da.
40 horas/da x 21 das/mes = 840 horas/mes.
840 horas/mes x 14 Euros/hora = 11760 Euros.
11760 Euros 20 Usuarios = 588 Euros/mes pagara cada usuario.
A los clientes se les ofrecern las distintas opciones de pago:
Pago por adelantado: El usuario abonar la cantidad que corresponda por adelantado por los
servicios prestados.
Pago por plazos: El usuario abonar la cantidad correspondiente de los servicios prestados en
varios plazos (estipulado previamente por usuario y trabajador)
Pago al contado: Se desembolsar el precio total del servicio al final de cada mes.
Para la fijacin del precio utilizaremos el mtodo basado en la competencia. Recogeremos
informacin de todas las empresas que ofrezcan los mismos servicios que los nuestros, para
igualarlos o rebajarlos de manera que podamos atraer clientes. Es importante tener en cuenta las
tarifas establecidas por la competencia para no alejarse excesivamente de ellos y perder
competitividad.
H. Cuenta de resultados.
COCEPTO
Ingresos por servicios
Nominas
Seguridad social
Seguros (Local y responsabilidad civil)
Alquiler
Suministro (Agua, luz, telfono)
Publicidad
Gastos excepcionales y reparaciones
Amortizacin
Prstamo
Impuesto de sociedad

TOTAL (ANUAL)
141120
91270,03
25044
2376,24
7200
2142,41
1040
199,48
1052
2615,76
1360,45

Para realizar la cuenta de resultados debemos tener en cuenta en los gastos de explotacin los
siguientes clculos:
La cantidad total arriba expuesta de los seguros es el resultado de sumar 1800 del seguro del
local y 576,24 del seguro de responsabilidad civil.
40

 La cantidad total arriba expuesta del suministro es el resultado de sumar 172,29 de agua,
1369,54 de luz y 600,58 de telfono.
Los gastos excepcionales y reparaciones los obtenemos al hallar el 5% del material inventariable
cuya cuanta asciende a 3989,76 , con lo cual ese 5% corresponde a 199,48 .
La amortizacin la obtenemos al hallar el 20% de la inversin inicial. La inversin inicial la
hemos calculado restando a los 9770 de dicha inversin los gastos varios (variables), que son
4510 y da un total de 5260 .
El impuesto de sociedades lo calculamos teniendo en cuenta el resultado de restar a los ingresos
(total anual) los gastos (total anual), con un resultado de 5441,8 , a esta cifra se le halla el 25%
y as se obtiene el impuesto de sociedades.

REFLEXIN SOBRE EL PLAN DE TESORERA

El plan de tesorera tiene por objeto calcular cules sern los cobros (entradas de dinero) y los pagos
(salidas de dinero) previstos para un periodo determinado. El clculo se realiza para periodos
mensuales.
Para su realizacin debemos anotar cada una de las salidas de dinero indicando el concepto
(alquileres, salarios, publicidad, etc.)
En todo momento debemos intentar que a la empresa no le falte dinero y pueda hacer frente a todas
sus obligaciones de pago y as evitar situaciones no deseadas.
Nuestra intencin con el plan de tesorera es conseguir liquidez a corto plazo para poder negociar
con entidades financieras en el momento que lo necesitemos. Para llegar a este punto haremos una
revisin mensual de la tesorera para poder reflejar todas las modificaciones con la mayor realidad
posible.
Durante los meses de Junio y Diciembre, nuestra empresa se ver sumida en nmeros rojos, con un
descubierto de 8967,11 y 6978,8 respectivamente, debido a que tenemos que abonar las pagas
extraordinarias, aunque no hay motivos para preocuparse ya que nuestra empresa cuenta con dinero
suficiente como para hacerse cargo del resto de pagos al tener bastante liquidez, ya que pagando
todos los gastos como son las nminas, seguridad social, alquiler, suministros, etc. nos queda un
total acumulado de 10883,6 , que son los beneficios que nos podemos repartir nosotros, es decir, los
promotores.

REFLEXIN SOBRE LA CUENTA DE RESULTADOS

La cuenta de resultados o cuenta de prdidas y ganancias nos permite calcular y explicar los
beneficios o prdidas de nuestra empresa. Se puede expresar de formas diversas, segn se agrupen
41

los diversos conceptos de ingresos y costes o segn cuales sean los criterios que se sigan a la hora
de contabilizar esos ingresos y costes.
El propsito de la cuenta de resultados es mostrarnos si la empresa gan o perdi dinero durante el
perodo que se informa. En nuestro caso observamos que nuestra empresa da beneficios y las
prdidas son mnimas.
En la cuenta de resultados obtenemos unos beneficios por ingresos de 141120 y tenemos unos
gastos fijos de 131689,44 a ello le incluiremos los gastos de explotacin de los cuales se incluye
los gastos excepcionales y reparaciones, amortizacin e impuesto de sociedad por un total de
2611,93. En resumen tendremos un beneficio de 6818,63.
REFLEXIN SOBRE EL PLAN EMPRESARIAL
La realizacin del plan empresarial nos ha servido para ver que es una buena oportunidad de
negocio y bastante factible el montar una empresa de servicios de ayuda a domicilio, puesto que es
muy bajo el coste de la inversin inicial que se necesita para poner en marcha la empresa y que no
es necesario contar con un espacio magnnimo para trabajar.
Uno de los aspectos ms importantes a considerar en el plan empresarial es la calidad del servicio,
ya que es un aspecto que el cliente le da mucha importancia. Nosotros ofrecemos una atencin
individualizada de la persona y en su propio hogar, que es lo que la gran mayora de las personas
mayores prefieren, antes de ingresar en una residencia.
El desarrollo del plan empresarial ha resultado una herramienta muy til para determinar cules son
las amenazas (entrada de nuevos competidores del mismo sector) y las oportunidades (posibilidad
de atender a grupos adicionales de clientes) de nuestra idea de negocio, para poder as darnos
cuentas de que no es una idea para nada absurda el plantearse montar este negocio.
A lo largo del trabajo hemos podido observar cun importante es la planificacin en los negocios,
ya que existen aspectos que en muchas ocasiones no se tomaran en cuenta, quizs por no ser
considerados de importancia, sin embargo contando con el plan empresarial bien estructurado
podemos ir definiendo con ms detalle la actividad de la empresa, lo cual, finalmente, permitir que
sta tenga ms posibilidades de ser exitosa.

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