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Culture Documents
A
LIBRO DIARIO
1
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caja y bancos
34830
caja y bancos
3200
cta cte
31630
ctas por cobrar comerciales-terceros
15000
fact, bol, y otros compr. de pago
15000
ctas por cobrar diversas-terceros
5000
prestamos
5000
serv. y otros contr. pagados por adel.
30000
seguros
30000
productos terminados
1963440
productos de extraccion terminados
1963440
2121 concentrado de cobre
342448
2122 concentrado de plomo
1021708
2123 concentrado de zinc
599284
materiales auxiliares, sumin y repuest.
1022200
suministros
265772
2521 combustibles
122664
25211 petroleo disel 2 122664
2522 lubricantes
81776
25221aceites
81776
2524 otros suministros
61332
25241dinamita
61332
repuestos
756428
2531 rodajes
128797
2532 llantas
157419
2533 madera
207507
2534 planchas de acero
150263
2535 bolas de acero
40888
2536 transformadores
71554
inmueble,maquinaria y equipo
8603900
edificaciones
328243
maquinaria y equipo de explotacion
8190157
equipo de transporte
60000
muebles y enseres
22000
equipos diversos
3500
3361 equipo para procesamiento informatico
depreciacion, amort. Y agotamiento acum.
3441561
depreciacion acumulada
3441561
3913 inmueble, maqu, y equipo-costo
3441561
39131 edificaciones
131297
39142 maqu. y equipo de explot. 3276064
39143 equipo de transporte
24000
39144 muebles y enseres
8800
39145 equipos diversos
1400
trib.y aportes al sist.de pens. y de salud por pagar
11194
gobierno central
5000
4017 impuesto a la renta
5000
40171 renta de tercera categoria
5000
instituciones publicas
6194
4031 ESSALUD
5143
4039 SCTR
1051
remuneraciones y participaciones por pagar
16302
remuneraciones por pagar
13571
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x/x
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x/x
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VAN
VIENEN
4111 sueldos y salarios por pagar
13571
41111 sueldos 3571
41112 salarios 10000
beneficios sociales de los trabj. Por pagar
2731
4151 CTS
2731
41511 CTS - empleados 541
41512 CTS - obreros
2190
cuentas por pagar comerciales - terceros
facturas, boletas, y otros comprobantes de pago
250000
obligaciones financieras
prestamos de instituciones financieras y otras inst
3600000
4511 instituciones financieras
3600000
cuentas por pagar diversas - comerciales
otras cuentas por pagar diversas
7086
4692 sistema privado de pensiones - AFP
7086
capital
capital social
4000000
5011 acciones
4000000
reservas
reserva legal
200000
resultados acumulados
utilidades no distribuidas
148227
5912 ingreso de aos anteriores
148227
por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de las
operaciones
2
compras
materiales auxiliares, sumin y repuest.
763080
6032 suministros
198401
60321 combustibles
91570
603211 petroleo disel 2
60322 lubricantes
61046
603221 aceites
60324 otros suministros
45785
603241 dinamita
6033 repuestos
564679
60331 rodajes
117514
60332 llantas
133539
60333 madera
160247
60334 plancha de acero
122856
60335 bolas de acero
30523
trib.y aportes al sist.de pens. y de salud por pagar
gobierno central
144985
4011 IGV
144985
cuentas por pagar comerciales - terceros
facturas, boletas, y otros comprobantes de pago
908065
por la compra de suministros y repuestos
2
materiales auxiliares, sumin y repuest.
suministros
198401
2521 combustibles
91570
25211 petroleo disel 2 91570
2522 lubricantes
61046
25221aceites
61046
250000
3600000
7086
4000000
200000
148227
763080
144985
908065
763080
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x/x
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x/x
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x/x
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45785
564679
117514
133539
160247
122856
30523
763080
763080
198401
564679
850000
850000
221000
629000
850000
221000
102000
68000
51000
629000
107100
130900
172550
124950
34000
59500
455909
208636
108182
77273
850000
850000
528720
480000
480000
48720
43200
5520
48720
48720
43200
5520
420480
420480
157680
262800
59520
59520
59520
121606
26436
42298
15862
158616
163903
528720
40000
40000
40000
40000
40000
40000
9200
2000
3200
1200
12000
12400
40000
40000
1170000
80000
80000
180000
60000
120000
600000
160000
50000
100000
###
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x/x
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x/x
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x/x
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x/x
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x/x
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###
x/x
###
###
100000
222300
222300
222300
1392300
1392300
488475
115128
85059
138060
243828
58617
40833
1170000
1170000
38000
38000
38000
38000
38000
38000
38000
38000
38000
24000
24000
24000
24000
12000
5280
1200
720
4800
24000
24000
843938
843938
843938
###
###
x/x
###
###
###
###
###
###
###
x/x
###
###
###
###
x/x
###
###
###
###
x/x
###
###
###
###
x/x
###
###
###
###
68141 edificaciones
9847
68142 maquinaria y equipo
819016
68143 equipo de transporte
12000
68144 muebles y enseres
2200
68145 equipos diversos
875
depreciacion, amort. Y agotamiento acum.
843938
depreciacion acumulada
843938
3913 inmueble, maqu, y equipo-costo
843938
VAN
VIENEN
39131 edificaciones
9847
39142 maqu. y equipo de explot. 819016
39143 equipo de transporte
12000
39144 muebles y enseres
2200
39145 equipos diversos
875
por la provision de la depreciacion
9
minado
421969
concentracion
185666
lixiviacion
42197
generacion electrica
25318
gastos generales
168788
cargas imputables a la cuenta de costos y gastos
843938
CICCG
843938
por el destino y distribucion de los gastos de deprecia.
10
minado
38765
concentracion
51687
lixiviacion
167981
generacion electrica
258433
por la distribucion del costo de energia electrica
11
minado
244522
concentracion
111900
lixiviacion
58022
costos indirectos de productos industriales
414444
por la distribucion del costo de indirectos de productos
industriales
12
productos terminados
3045317
productos de extraccion terminados
3045317
2121 Costo
21211 COBRE
933888
21212 PLOMO
500007
21213 ZINC
1103283
21214 COBRE LIXIVIADO
508139
variacion de produccion almacenada
3045317
variacion de productos terminados
3045317
7112 productos de extraccion terminados
3045317
por la produccion del ejercicio
13
ctas por cobrar comerciales - tercero
6136215
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
6136215
trib.y aportes al sist.de pens. y de salud por pagar
158756
Gobierno central
158756
4011 IGV
158756
###
ventas
5977459
### Productos terminados
5977459
7022 productos de extraccion terminados
5977459
70221 terceros
702211 al pais
835559
7022111 concentrado de cobre
281754
7022112 concentrado de plomo
259813
7022113 concentrado de zinc
293992
702212 al exterior
5141900
7022121 concentrado de cobre
1733871
7022122 concentrado de plomo
1598851
VAN
VIENEN
7022121 concentrado de zinc
1809178
x/x por la venta de concentrados de cobre, plomo y zinc
13
###
costo de ventas
2832919
### Productos terminados
2832919
6922 productos de extraccion terminados
2832919
###
productos terminados
2832919
### productos de extraccion terminados
2832919
2121 Costo
2832919
21211 ventas al peru
396000
212111 cobre
133533
212112 plomo
123134
212113 zinc
139333
21212 ventas al extranjero
2436919
212121 cobre
821740
212122 plomo
757749
212123 zinc
857430
x/x por es costo de ventas
14
###
cuentas por cobrar diversas- terceros
5950
### otras cuentas por cobrar diversas
5950
1681 alquiler de maquina
5950
###
trib.y aportes al sist.de pens. y de salud por pagar
950
### Gobierno central
950
4011 IGV
950
###
otros ingresos de gestion
5000
### alquileres
5000
7541 terceros
5000
x/x por el alquiler de una maquina a terceros
15
###
gastos financieros
360000
### intereses por prestamos y otras obligaciones
360000
6731 prestamos de instituciones finan y otras entd.
360000
67311 instituciones financeieras
###
obligaciones financieras
360000
### prestamos de instituciones financieras y otras inst
360000
4511 instituciones financieras
360000
x/x por los intereses devengados
15
###
gatsos financieros
360000
### intereses financieros
360000
###
cargas imputables a la cuenta de costos y gastos
360000
### CICCG
360000
PLANILLA DE SUELDOS
CARGO
SUELDOS
SUPERVISORES
TOTALES
SUELDO
MENSUAL
DESCUENTOS AL TRABAJADOR
AFP 12.40%
NETO A
PAGAR
TOTAL APORTES
ESSALUD 9%
120000
60000
14880
7440
105120
52560
10800
5400
10800
5400
180000
22320
157680
16200
16200
PLANILLA DE SALARIO
CARGO
SALARIO
TOTALES
SUELDO
MENSUAL
DESCUENTOS AL TRABAJADOR
AFP 12.40%
NETO A
PAGAR
TOTAL APORTES
SCTR 1.84%
300000
37200
262800
27000
5520
32520
300000
37200
262800
27000
5520
32520
SUELDO MENSUAL
180000
300000
CTS
15000
25000
TOTAL CTS
40000
CALCULO DE CTS
SUELDOS
SALARIOS
30000
24000
DEPRECIACION
EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPOS
EQUIPO DE TRANSPORTE
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE COMPUTO
VALOR EN
LIBROS
328243
8190157
60000
22000
3500
% DE
DEPRECIA.
TOTAL DEPRECIACION
3%
10%
20%
10%
25%
MONTO A
DEPRECIAR
9847
819016
12000
2200
875
843938
DISTRIBUCION CTA 95
SUMA DE TODAS LA 95
258433
CTAS
90
91
92
DISTRIBUCION
%
MONTO
15%
38765
20%
51687
65%
167981
TOTAL
258433
DISTRIBUCION CTA 96
SUMA TODAS LAS 96
414444
MONTOS
455909
%
59
DISTRIBUCION
244522
91
92
208636
108182
SUMA
772727
VOLUMENES DE PRODUCC
POR TM
3863.48
2015.08
5988.84
V/U S/.
844.62
829.82
652.16
27
14
111900
58022
414444
11867.4
ACUMULADO CTA 90
ACUMULADO CTA 91
ACUMULADO CTA 92
CONCENTRADO
COBRE
PLOMO
ZINC
37
19
44
8841008
100
COSTO DIRECTO
COBRE 33.72%
PLOMO 31.09%
ZINC 35.19%
1830446
706733
508139
%
37
19
44
VALOR TOTAL
3263172
1672154
3905682
MINADO 90
ACUMULADO
CONCENTRADO 91
C. CONJUNTO 79% C. DIRECTO 21%
TOTALES
677265
347785
805396
206578
106081
245660
50045
46142
52227
933888
500007
1103283
1830446
558319
148414
2537178
COBRE LIXIVIADO 92
508139
854637
5127822
5982459
OBLIGACION
0.02
0.001
5000
17093
5128
27221
367285
158756
208529
27221
181308
3045317
12
15000
6135164
6136215
6362252
6151215
2895382
6135164
18
30000
24000
21
1963440
2832919
3045317
30000
24000
5008757
2832919
33
8603900
25
1022200
763080
850000
8603900
1785280
850000
39
3441561
843938
4285499
42
1005434
1005434
46
61292
61292
250000
908065
1158065
40
144985
222300
5000
47954
420239
11194
48720
38000
158756
950
181308
27221
466149
16
5000.00
5950
10950
10950
10950
99
163903
12400
40833
4800
168788
390724
41
460702
460702
45
1320000
3600000
360000
37
22221
1320000
22221
3960000
50
16302
420480
40000
476782
58
7086
59520
1392300
4000000
200000
1458906
4000000
200000
59
148227
60
763080
61
850000
763080
148227
763080
850000
763080
62
528720
40000
63
1170000
64
38000
568720
1170000
38000
65
24000
67
360000
68
843938
24000
360000
843938
69
2832919
70
2832919
75
91
208636
26436
2000
115128
5280
185666
51687
71
5977459
3045317
5977459
3045317
79
5000
850000
528720
40000
1170000
38000
24000
843938
360000
5000
3854658
92
108182
42298
3200
85059
1200
42197
167981
90
455909
121606
9200
488475
38000
12000
421969
38765
244522
1830446
98
58617
58617
111900
58022
706733
508139
95
77273
15862
1200
138060
720
25318
258433
258433
258433
96
158616
12000
243828
414444
414444
97
360000
414444
360000
SALDOS
DEBE
HABER
DEUDOR
HOJA DE TRABAJO
AJUSTES
ACREEDOR
DEBE
HABER
INVENTARIO
ACTIVO
PASIVO
10 Caja y Bancos
6362252
2895382
3466870
3466870
12 Clientes
16051
16051
6151215
6135164
10950
10950
30000
24000
6000
6000
21 Productos terminados
5008757
2832919
2175838
2175838
1785280
850000
935280
935280
8603900
8603900
8603900
22221
22221
37 activos diferidos
39 Depreciacion, amort y agotam acum
4285499
4285498.99
45910.00
466149
45910
460702
476782
16080
16080.00
1005434
1158065
152631
152631.20
45 obligaciones financieras
1320000
3960000
2640000
2640000.00
61292
1458906
1397614
1397614.00
4000000
4000000
4000000.00
58 Reservas
200000
200000
200000.00
59 Resultados acumulados
148227
148227
148227.00
60 Compras
763080
61 Variacion de existencia
850000
763080
763080
86920
568720
568720
568720
1170000
1170000
1170000
38000
38000
38000
24000
24000
24000
67 gastos financieros
360000
360000
360000
843938
843938
2832919
2832919
843938
2832919
70 ventas
5977459
5977459
3045317
3045317
75 ingresos diversos
79 Cargas imp a cta de costos y gastos
90 minado
5000
5000
3854658
3854658
2832919.00
2832919
5977459
5977459
212398
3045317
5000
5000
1830446
1830446
1830446
91 concentrado
706733
706733
706733
92 lixiviado
508139
508139
508139
95 gastos generales
258433
258433
414444
414444
97 gatsos financieros
360000
360000
360000
98 gatsos de ventas
58617
58617
58617
99 gastos generales
390724
390724
390724
43220434
43220434
GANANCIA
763080
86920
64 tributos
69 costo de ventas
22221
4285499
420239
50 Capital
GANANCIA
25768395
25768395
2832919
2832919
saldos S/.
15226160
12885961
3854658
2340199
2340199
6194857
6687577
2340199
9027776
TOTALES
15226160
15226160
6194857
6194857
9027776
9027776
6600040
3466870
16051
6000
2175838
935280
ACTIVO NO CORRIENTE
33 Inmueble, maquinaria y equipo
37 activos diferidos
39 Depreciacion, amort y agotam acum
4340622
8603900
22221
4285499
TOTAL ACTIVO
###
PASIVO
40
41
42
45
46
45910
16080
152631
2640000
1397614
TOTAL PASIVO
4252235
PATRIMONIO
50 Capital
58 Reservas
59 Resultados acumulados
ACTUAL
ANTERIOR
4000000
200000
2488426
2340199
148227
TOTAL PATRIMONIO
6688426
###
MINERA BUENAVENTURA
Estado de Ganancias y Prdidas
(Por Funcin)
Ventas
5977459
Costo de ventas
2832919
UTILIDAD BRUTA
3144540
Gastos Generales
390724
Gastos de Ventas
58617
UTILIDAD DE OPERACIN
Ingresos Diversos
Gastos financieros
UTILIDAD
2695199
5000
360000
2340199
MINERA BUENAVENTURA
Estado de Ganancias y Prdidas
(Por Naturaleza)
Ventas
Produccin almacenada
VALOR AGREGADO
Gastos de personal, directores y gerentes
Tributos
5977459
212398
6189857
763080
86920
1170000
4169857
568720
38000
3563137
24000
843938
5000
RESULTADO DE EXPLOTACIN
2700199
Gastos financieros
UTILIDAD
360000
2340199
5977459
2832919
UTILIDAD BRUTA
Gastos Generales
Gastos de Ventas
3144540
UTILIDAD DE OPERACIN
Ingresos Diversos
Gastos financieros
2695199
2340199
IMPUESTO A LA RENTA
390724
58617
30%
RESULTADOS ACUMULADOS
5000
360000
187216
2152983
645895
1507088
150709
1356379
5977459
212398
6189857
VALOR AGREGADO
4169857
763080
86920
1170000
568720
38000
3563137
24000
843938
5000
RESULTADO DE EXPLOTACIN
Gastos financieros
2700199
UTILIDAD
2340199
360000
187216
645895
150709
RESULTADOS ACUMULADOS
1356379