EMPRESA: PERONA SA

Presenta el balance de situacin y la cuenta de p y

g adjuntas.
Se pide eleborar el Estado de flujo de efectivo de
2012.
Informacin adicional: Retenciones y pagos a cuenta abonados en 2012:
340,81.
Todos los gastos e ingresos financieros son
pagados y cobrados.
No se producen opraciones con el inmovilizado.
Otros pasivos financieros recoge una fianza.
Balance de situacin
ACTIVO
A) ACTIVO NO CORRIENTE

II

Inmovilizado intangible
Patentes, licencias y
3 marcas
Aplicaciones
5 Informticas
Inmovilizado material

III

Terrenos y
1 construcciones
Instalaciones tcnicas y
otro inmovilizado
2 material
Inmovilizado en curso y
3 anticipos
Inversiones inmobiliarias

1 Terrenos
2 Construcciones
Inversiones financieras a largo plazo
V
Instrumentos de
1 patrimonio
5 Otros activos financieros
B) ACTIVO CORRIENTE
II

Existencias
1 Comerciales

III

VII

2 Mat.Primas y otros aprov.

3 Producto en curso
4 Producto terminado
Deudores comerciales y otras cuentas a
cobrar
1 Clientes por ventas y
prestaciones de servicios
3 Deudores varios
6 Otros crditos con AAPP
Efectivo y otros activos lquidos equivalentes
1 Tesorera

2012
2011
617.034,4 640.524,24
2
8.538,00
9.961,00
0,00
0,00
8.538,00

9.961,00

279.910,5 297.223,80
0
173.460,63 175.263,67
106.449,87

121.960,13

0,00

0,00

306.954,2 311.707,73
1
80.704,52
80.704,52
226.249,69 231.003,21
21.631,71 21.631,71
966,21
966,21
20.665,50
20.665,50
590.927,6 587.743,22
8
578.129,0 557.905,96
0
570.814,00
557.905,9
6
7.315,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.530,37
4.206,82
2.001,94

4.206,82

0,00
1.528,43
9.268,31
9.268,31

0,00
0,00
25.630,44
25.630,44

TOTAL GENERAL
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
A) PATRIMONIO NETO
A1)
I

Fondos propios
Capital
1 Capital escriturado
Reservas

III

VII
A3)
B)
II

1 Legal y estatutarias
2 Otras reservas
Resultado del ejercicio
Subvenciones,
donac.
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a largo plazo
Deudas con entidades de
2 crdito
5 Otros pasivos financieros

PASIVO CORRIENTE
II

Deudas a corto plazo

1.207.962, 1.228.267,
10
46
2012
2011
420.669,1 802.076,72
9
420.669,1 802.076,72
9
24.040,00
24.040,00
24.040,00
24.040,00
395.006,7
383.029,
7
95
4.808,10
4.808,10
390.198,67 378.221,85
1.622,42
11.976,82
0,00
0,00
235.282,9 255.656,91
5
235.282,9 255.656,91
5
233.582,95 255.656,91
1.700,00

0,00

552.009,9 553.563,78
6
171.081,5 193.083,50
0
171.081,50 193.083,50

Deudas con entidades de

2 crdito
Otras deudas a corto
0,00
0,00
3 plazo
0,00
0,00
5 Otros pasivos financieros
Acreedores comerciales y otras cuentas a
380.928,4 360.480,28
pagar
6
257.267,16 199.650,24
1 Proveedores
91.292,14
95.331,77
3 Acreedores varios
Pasivos por impuesto
200,00
350,00
5 corriente
Otras deudas con las
32.169,16
65.148,27
Administraciones
6 Pblicas
TOTAL GENERAL
1.207.962, 1.611.297,
10
41

EMPRESA: PERONA SA

2012

2011

A) OPERACIONES CONTINUADAS.
1,-Importe neto de la cifra de negocio
a)Ventas.
b) Prestaciones de servicios
2.-Variacin de existencias de productos terminados y en curso
de fabricacin
3.-Trabajos realizados por la empresa para su activo.

1.686.525,74
1.686.525,74

1.913.685,42
1.913.685,4
2

4.-Aprovisionamientos.

-1.133.028,86 -1.323.515,63
- 1.314.618,6
1.132.007,06
3

a) Consumo de mercaderas.
b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles.

-1.021,80

-8.897,00

0,00

8.161,79

0,00

8.161,79

0,00

0,00

c) Trabajos realizados por otras empresas.

d) Deterioro de mercaderas, materias primas y otros
aprovisionamiento.
5.- Otros ingresos de explotacin.
a) Ingresos accesorios y otros de gestin corriente.
b) Subvenciones de explotacin incorporadas al resultado del
ejercicio.
6.- Gastos de personal.
a) Sueldos, salarios y asimilados.
b) Cargas sociales.

-297.034,78

-314.378,04

-230.526,66

-242.676,62

-66.508,12

-71.701,42

-207.340,93

-219.007,71

-201.573,61

-212.228,84

-5.767,32

-6.554,37

c) Provisiones.
7.- Otros gastos de explotacin.
a) Servicios exteriores.
b) Tributos.
c) Prdidas, deterioro y variacin de provisiones por operaciones
comerciales.

-224,50

d) Otros gastos de gestin corriente.

8.- Amortizacin del inmovilizado
9.- Imputacin de subvenciones de inmovilizado no financiero y
otras.
10.- Excesos de provisiones.
11.- Deterioro y resultado por enajenaciones del
inmovilizado.

-23.489,82

-23.489,82

0,00

0,00

0,00

0,00

25.631,35

41.456,01

5.526,09

717,48

a) Deterioro y prdidas.
b) Resultados por enajenaciones y otras.
11bis. Resultados excepcionales
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIN
(1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11)
12.- Ingresos financieros.

0,00

a) De participaciones en instrumentos de patrimonio.

a1) En
empresas
del grupo
a2) En
terceros.
b) De valores negociables y otros instrumentos financieros.
b1) De
empresas
del grupo
b2) De
terceros.
13.- Gastos financieros.

5.526,09

717,48

5.526,09

717,48

-28.994,21

-26.204,40

-15.617,86

-16.121,13

-13.376,35

-10.083,27

0,00

0,00

a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas.

b) Por deudas con terceros.
c) Por actualizacin de provisiones.
d) Otros gastos financieros
14.- Variacin del valor razonable en instrumentos
financieros.
a) Cartera de negociacin y otros.
b) Imputacin al resultado del ejercicio por activos financieros

disponibles para la venta.

0,00

0,00

0,00

0,00

-23.468,12

-25.486,92

A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1 + A.2)

2.163,23

15.969,09

17.- Impuestos sobre beneficios

A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE
OPERACIONES CONTINUADAS. (A.3+17)

-540,81

-3.992,27

1.622,42

11.976,82

1.622,42

11.976,82

15.- Diferencias de cambio.

16.- Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos
financieros.
a) Deterioros y prdidas.
b) Resultados por enajenaciones y otras.
A.2) RESULTADO FINANCIERO (12+13+14+15+16)

B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS.
18.- Resultado del ejercicio procedente de operaciones
interrumpidas neta de los impuestos.
A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+18).