Diario General

Fecha

Descripcion

1\09\2015

Auxiliar

Efectivo en Caja y banco

@
Capital Anthony Ferrara
P/R desposito de efectivo

1\09\2015

Renta Prepagada
@
Efectivo en caja y banco
P/R pago por adelantado de arriendo

1\09\2015

Equipo de arriendo
@
Efectivo en caja y banco
Documento por pagar
P/R compra de equipo

4\09\2015

Suministros de Oficina
@
Cuentas por pagar
P/R adquisicion de suministros de oficina

8\09\2015

Efectivo en caja y banco

@
Tarifas de arriendo diferidas
P/R pago por adelantado de arriendo

12\09\2015

Gasto de Salarios
@
Efectivo en Caja y Banco
P/R pago de salarios de las primeras semanas

15\09\2015

17\09\2015

Efectivo en caja y banco

Cuentas por Cobrar
@
Tarifas de arriendo Ganadas
P/R Ganancias a los primnero 15 dias
Gasto de mantenimiento
@
Cuentas por Pagar
P/R reparaciones a tractor

Debito

Credito

100,000
100,000

9,000
9,000

180,000
70,000
110,000

1,630
1,630

10,000
10,000

3,600
3,600

5,300
800
6,100

340
340

23\09\2015

Efectivo en Caja y Banco

@
Cuentas por Cobrar
P/R pago de cuentas por cobrar

26\09\2015

Gasto de salarios
@
Efectivo en Caja y Banco
P/R pago de salarios correspondientes a la quincena

27\09\2015

28\09\2015

29\09\2015

30\09\2015

30\09\2015

Total

Cuentas por Pagar

@
Efectivo en Caja y Banco
P/R pago de cuenta por pagar

210
210

3,600
3,600

340
340

Cuenta de Retiro
@
Efectivo en Caja y Banco
P/R retiro por parte del propietario

2,000

Seguro no vencido
@
Efectivo en Caja y Banco
P/R adquisicion de seguro

2,700

Gasto de servicios Publicos

@
Cuentas por pagar
P/R cuenta de servicios publicos
Efectivo en caja y banco
@
Tarifas de arriendo ganadas
P/R ganancias a la segunda mitad

2,000

2,700

270
270

8,450
8,450
328,240

328240

Cuenta

Ajustes
Estado de Ganancia y perdida
Balanza de comprobacion a
Debito
Credito
Debito Credito Debito
Credito
Debito
Ef.Caja y banco
32,720
32,720
C*Cobrar
1010
1010
Renta prepagad
9,000
a) 3000
6,000
seguro no venc
2,700
d)530
1,470
Suministro de of
1,630
1,630
Eq. arriendo
180,000
180,000
Dep. Acum.eq
c)1500
1,500
Doc* pagar
110,000
110,000
C*pagar
1,900
f)500
2,400
salarios por pagar
g)900
900
Interes por pagar
b)825
825
cuenta cap.
100,000
100,000
Cuenta retiro
2,000
2,000
Tarifa de arr
14,550
e)4,840
19,390
tar. Arri.diferido
10,000 e)4,840
5,120
Gasto de Manten
340
340
340
Gasto de Salario
7200
g)900
8100
7,200
Gasto de interes
b) 825
825
825
Gasto
Gasto
Gasto
Gasto

Balance de comprobaci

de arriendo
de dep. Equipo
de Suministro
Serv publi
270
236,870

a) 3000
c)1500
d)530
236,450

3000
1500
530
270
239,395

240,135

3,500
1500
530
270
14,165

do de Ganancia y perdida Balance General

Credito

Debito
Credito
32,720
1010
6,000
1,470
1,630
180,000
1,500
110,000
2,400
900
825
100,000
2,000

19390
5,160

24,550

224,830

215,625

Mayor General
Efectivo en caja y banco
100,000
9,000
10,000
70,000
5,300
3,600
210
340
8,450
3,600
2,000
2,700
32,720

Capital Anthony Ferrera

100,000

Equipo de arriendo
180000

Documentos por pagar

110000

100,000

180000
Cuentas por pagar
340

Tarifas de arriendo diferidas

10000

1900
Tarifas de arriendo ganadas
8450
6100

14550
seguro no vencido
2700

2700

9000

110000

1630
270
340

10000
Gasto mantenimiento
340

340
gasto de servicios publicos
270

270

Renta prepagada
9000

Suministros de Oficina
1630

1630
Gasto de salarios
3600
3600

7,200
Cuenta de retiro
2000

2000

prepagada

stros de Oficina

de salarios

de retiro

Asientos de Ajustes
Fecha
30/09/2015

30/09/2015

30/09/2015

30/09/2015

30/09/2015

30/09/2015

30/09/2015

Descripcion
Gasto de arriendo
@
Renta prepagada
P/R ajuste de cuentas

Auxiliar

Debito
Credito
3,000
3,000

Gasto de interes
@
Interes por pagar

825
825

Gasto de depreciacion equipo

@
Dep acum de equipo
P/R ajuste de cuentas

1,500
1,500

Gasto de suministros
@
Suministros de oficina
P/R ajuste de cuentas

530
530

Tarifas de arriendo diferidas

@
Tarifas de arriendo
P/R ajuste de cuentas

4,840

Cuentas por cobrar

@
Tarifa de arriendo diferidas
P/R ajuste de cuentas

500

Gasto de salarios
@
Salarios por pagar
P/R ajuste de cuentas

4,840

q
500

900
900

Cierre de cuentas
Cuentas de ingreso
Fecha
30\09\2015

Cuentas de Gastos
30/09/2015

Descripccion
Tarifas de arriendo
@
Resultados
P/R cierre de cuentas
Resultados
@
Gasto de servicios publicos
Gasto de Mantenimiento
Gasto de Salario
Gasto de interes
Gasto de arriendo
gasto de dep. Equipo
Gasto de Suministro

Debito
Credito
19,390
19,390

10,965
270
340
4,500
825
3,000
1,500
530

Tony's Rentals
Estado de resultado
30 de septiembre 2015
Ingreso
Tarifas de arriendo

19,390

A Deducir
Gasto de servicios publicos
Gasto de Mantenimiento
Gasto de Salario
Gasto de interes
Gasto de arriendo
gasto de dep. Equipo
Gasto de Suministro
Ganancias:

8,425

Tony's Rentals
Estado de cambio de patrimonio
30 de septiembre 2015
Balance Anthony capital al 30/09/2015
Mas
Beneficio del mes de septiembre

Menos
270
340
4,500
825
3,000
1,500
530

Cuenta de retiro
Capital

y's Rentals
mbio de patrimonio
ptiembre 2015

7925

-2000
100000

Mayor General final

Efectivo en caja y banco
100,000
9,000
10,000
7,000
5,300
3,600
210
340
8,450
3,600
340
2,000
2,700
95,380

Capital Anthony Ferrera

100,000
2000
7,950

Equipo de arriendo
180000

Documentos por pagar

110000

105,950

180000
Cuentas por pagar
340

Tarifas de arriendo diferidas

10000

1560
Tarifas de arriendo ganadas
8450
6100

14550
seguro no vencido
2700

9000

110000

1630
270

Renta prepagada
9000

10000
Gasto mantenimiento
340

340
gasto de servicios publicos
270

Suministros de Oficina
1630

1630
Gasto de salarios
3600

3600

2700

270

prepagada

stros de Oficina

de salarios