El cdigo procesal penal El Congreso de la Repblica de Guatemala con el fin de dotar a la sociedad de los

instrumentos legales que permitan el combate a la impunidad y el acceso a la justicia penal

Lavado de dinero Artculo l. Inters Pblico. En proteccin de la salud, se

declara de inters pblico la adopcin por parte del estado de las medidas
necesarias para prevenir controlar, investigar, evitar y sancionar toda actividad
relacionada con la produccin, fabricacin, uso, tenencia, trfico Y
comercializacin de los estupefacientes psicotrpicos y las dems drogas y
frmacos susceptibles de producir alteraciones o transformaciones del sistema
nervioso central y cuyo uso es capaz de provocar dependencia fsica o
psquica, incluidos en los convenios y tratados internacionales al respecto,
ratificados por Guatemala y en cualquier otro instrumento jurdico internacional
que sobre sta materia se apruebe

Ley de lavado de dinero RTICULO 1. Objeto de la ley. La presente ley tiene por
objeto prevenir, controlar, vigilar y sancionar el lavado de dinero u otros
activos procedentes de la comisin de cualquier delito, y establece las normas
que para este efecto debern observar las personas obligadas a que se refiere
el artculo 18 de esta ley y las autoridades competentes.
ARTICULO 2. Del delito de lavado de dinero u otros activos. Comete el delito de
lavado de dinero u otros activos quien por s, o por interpsita persona: a)
Invierta, convierta, transfiera o realice cualquier transaccin financiera con
bienes o dinero, sabiendo, o que por razn de su cargo, empleo, oficio o
profesin est obligado a saber, que los mismos son producto, proceden o se
originan de la comisin de un delito; b) Adquiera, posea, administre, tenga o
utilice bienes o dinero sabiendo, o que por razn de su cargo, empleo, oficio o
profesin est obligado a saber, que los mismos son producto, proceden o se
originan de la comisin de un delito; c) Oculte o impida la determinacin de la
verdadera naturaleza, el origen, la ubicacin, el destino, el movimiento o la
propiedad de bienes o dinero o de derechos relativos a tales bienes o dinero,
sabiendo, o que por razn de su cargo, empleo, oficio o profesin est obligado
a saber, que los mismos son producto de la comisin de un delito.

La Contralora General de Cuentas es una institucin tcnica y descentralizada.

De conformidad con esta Ley, goza de independencia funcional, tcnica y
administrativa, y con competencia en todo el territorio nacional, con capacidad
para establecer delegaciones en cualquier lugar de la Repblica. ARTICULO 2.
mbito de competencia. Corresponde a la Contralora General de Cuentas la
funcin fiscalizadora en forma externa de los activos y pasivos, derechos,
ingresos y egresos y, en general, todo inters hacendario de los Organismos
del Estado, entidades autnomas y descentralizadas, las municipalidades y sus

empresas, y dems instituciones que conforman el sector pblico no financiero;

de toda persona, entidad o institucin que reciba fondos del Estado o haga
colectas pblicas; de empresas no financieras en cuyo capital participe el
Estado, bajo cualquier denominacin as como las empresas en que stas
tengan participacin. Tambin estn sujetos a su fiscalizacin los contratistas
de obras pblicas y cualquier persona nacional o extranjera que, por
delegacin del Estado, reciba, invierta o administre fondos pblicos, en lo que
se refiere al manejo de estos.

Ley de extincin de dominio Que los responsables de los delitos econmicos,

de las infracciones de narcotrfico o de la delincuencia organizada, han
utilizado diversos mecanismos ilegales, mezclados stos con medios legales,
para la transferencia y circulacin de bienes, ganancias, frutos y productos de
la criminalidad, as como para el encubrimiento o el ocultamiento de la
naturaleza, origen, ubicacin, destino, movimiento o la propiedad real de esos
bienes, ganancias o derechos, a sabiendas de que proceden de actividades
ilcitas o delictivas.
Artculo 1. Objeto de la ley. Las disposiciones de la presente Ley son de orden
pblico y de inters social. Esta Ley tiene por objeto regular: a) La
identificacin, localizacin, recuperacin, repatriacin de los bienes y la
extincin de los derechos relativos al dominio de los mismos, as como de las
ganancias, frutos, productos, rendimientos o permutas de origen o procedencia
ilcita o delictiva, a favor del Estado; b) El procedimiento exclusivo para el
cumplimiento efectivo de la presente Ley; c) La competencia y facultades de
las autoridades respectivas para la ejecucin de la presente Ley; d) Las
obligaciones de las personas individuales o jurdicas que se dedican al ejercicio
de una profesin o actividades susceptibles de ser utilizadas para la
transferencia, uso, ocultamiento y circulacin de los bienes producto de
actividades ilcitas o delictivas; y, e) Los medios legales que permiten la
intervencin de las personas que se consideren afectadas por la aplicacin de
la presente Ley. Lavado de dinero u otros activos, contenido en el Decreto
Nmero 67-2001 del Congreso de la Repblica, Ley Contra el Lavado de Dinero
u Otros Activos. a.3 Ingreso ilegal de personas, trnsito ilegal de personas y
transporte de ilegales, contenidos en la Ley de Migracin, Decreto Nmero 9598 del Congreso de la Repblica. a.4 Financiamiento del terrorismo y trasiego
de dinero, contenidos en la Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del
Terrorismo, Decreto Nmero 58-2005 del Congreso de la Repblica. a.5
Peculado; malversacin; concusin; fraude; colusin; cohecho pasivo y activo;
evasin; cooperacin en la evasin; evasin culposa; asesinato, cuando se
realice por precio, recompensa, promesa o nimo de lucro; plagio o secuestro;
estafa propia, cuando el agraviado sea el Estado; estafa mediante informacin
contable, cuando el agraviado sea el Estado; trata de personas; extorsin;
terrorismo; intermediacin financiera; quiebra fraudulenta; fabricacin de
moneda falsa; alteracin de moneda; introduccin de moneda falsa o alterada;

contenidos en el Decreto Nmero 17-73 del Congreso de la Repblica, Cdigo

Penal y sus reformas.