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Leonardo Buniak P
Tabla de Contenido
Tabla de Contenido ........................................................................... 1
Tabla de Ilustraciones ........................................................................ 3
I.
Planificacin Estratgica y Control de Gestin para Bancos y Otras
Instituciones ................................................................................... 4
1.
Introduccin.......................................................................... 4
2.
Marco Terico ........................................................................ 4
2.1.
Fases o Etapas del Plan Estratgico de Negocio ............................... 6
II.
Proyeccin, Simulacin Financiera y Anlisis de Sensibilidad de Bancos y
Otros Intermediarios de Crditos (FORMETRIC) ......................................... 36
1.
Introduccin......................................................................... 36
2.
Definicin del FORMETRIC ........................................................ 38
3.
Objetivos del FORMETRIC ......................................................... 39
4.
Competencias Medulares y Factores Crticos .................................. 40
5.
Base Metodolgica y Alcances del FORMETRIC ................................ 42
5.1.
Alcances del FORMETRIC .......................................................... 43
Tabla de Ilustraciones
Ilustracin 1. Planificacin Proyectiva..................................................... 5
Ilustracin 2. Planificacin Estratgica .................................................... 6
Ilustracin 3. Matriz DOFA ................................................................... 7
Ilustracin 4. Aspectos Macroeconmicos ................................................. 8
Ilustracin 5. Matriz de las Siete Fuerzas de Porter ..................................... 9
Ilustracin 6. variables de naturaleza endgena ........................................ 13
Ilustracin 7. Cadena de valor ............................................................. 14
Ilustracin 8. Modelo de las 7S ............................................................ 15
Ilustracin 9. Mejores Prcticas en Anlisis de riesgo bancario ...................... 16
Ilustracin 10. Lineamientos Estratgicos ................................................ 18
Ilustracin 11. Fines y Propsitos .......................................................... 19
Ilustracin 12. Misin ........................................................................ 20
Ilustracin 13. Ejemplo de Misin ......................................................... 20
Ilustracin 14. Estrategias por Niveles .................................................... 23
Ilustracin 15. Perspectivas para el Balanced Scorecard .............................. 24
Ilustracin 16. Perspectiva Financiera y de Negocios .................................. 25
Ilustracin 17. De la Banca de Producto a la Banca de Relacin. .................... 27
Ilustracin 18. Perspectiva Proceso. ...................................................... 28
Ilustracin 19. Perspectiva Riesgos. ....................................................... 30
Ilustracin 20. rbol Estratgico........................................................... 31
Ilustracin 21. Evaluacin de los Factores Externos e Internos. ...................... 32
Ilustracin 22. Matriz Segmento-Necesidades-Producto-Canal. ...................... 33
Ilustracin 23. Matriz General del Modelo de Negocios. ............................... 33
Ilustracin 24. rbol Estratgico por UEN y reas de Soporte. ...................... 34
Ilustracin 25. Sistema de Control de Gestin. ......................................... 35
Ilustracin 26. Modelo FORMETRIC . ...................................................... 38
Ilustracin 27. Competencias Medulares ................................................. 41
Ilustracin 28. Ejercicio de Anlisis de Sensibilidad .................................... 44
Introduccin
Marco Terico
Desregulacin financiera
Ausencia de economas de masa crtica y elevados gastos de
transformacin
Baja profundidad de mercado en los canales de distribucin
Requerimientos de capital y coeficientes mnimos
Rpida prdida de ventajas competitivas por efecto de la
homologacin
Los cambios tecnolgicos, la desintermediacin financiera y las
innovaciones en productos y servicios (con nfasis en la tecnologa),
dejarn cada vez menos espacio al negocio bancario tradicional
La aparicin de nuevos competidores y de nuevos productos sustitutos
est cambiando rpidamente la forma de hacer banca
Factores determinantes de nuevos entrantes
Barreras de entrada:
Economas de escala
Diferenciacin del producto
Capacidad tecnolgica
Requerimientos de capital para cumplir coeficientes
Redes de agencias y oficinas actuales
Imagen de marca
Ventajas absolutas en costos
Poltica gubernamental
Costos de cambio
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Legales: autorizaciones
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Factores polticos
Los gobiernos federales, estatales, locales y extranjeros son importantes
reguladores, subsidiadores, empleadores y clientes de las organizaciones
Populismo
Polticas fiscales
Leyes de bancos y del sistema financiero
2.1.1.1.2. Algunas Consideraciones adicionales
Ser clave en este proceso, disponer y/o arbitrar un inventario de informacin
que como mnimo permita darle racionalidad a la construccin de los supuestos
de naturaleza exgena; Hablamos de las variables macroeconmicas, financieras,
regulatorias, legales y de entorno competitivo, que son requeridas por el modelo,
ya sea mediante la generacin interna (va esfuerzo propio) de las mismas (ver
Apndice) o a travs de contrataciones de Firmas o empresas especializadas en la
materia.
2.1.1.1.2.1. Factores Endgenos
Son aspectos claves controlables por la organizacin, sobre las cuales la gerencia
deber actuar para alcanzar ventajas competitivas sostenibles y niveles de
rentabilidad superiores a los estndares de la industria. Estos factores estn
referidos al ambiente interno de la organizacin, entre los cuales se encuentran
debilidades o limitaciones gerenciales o financieras y tambin cualidades o
fortalezas intrnsecas de la institucin.
2.1.1.1.2.1.1.
Fortalezas
Son factores claves internos positivos controlables, que debern ser utilizados
para aprovechar las oportunidades y minimizar las amenazas para lograr el xito
de la organizacin
2.1.1.1.2.1.2.
Debilidades
Son factores internos claves negativos controlables, que debern ser mejorados
para alcanzar el xito de la organizacin
Los factores endgenos vienen dados por el ambiente interno de la organizacin y
son los supuestos fundamentales que perturban la orientacin estructural de la
proyeccin, simulacin financiera y anlisis de sensibilidad.
En esta etapa del plan estratgico, el responsable del proceso de exploracin
estratgica tendr la posibilidad de construir los escenarios en concordancia con
los factores endgenos, que contribuyan a alcanzar los objetivos trazados.
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En todo este proceso existen factores crticos y de xito que sern determinantes
en la viabilidad del plan de negocio.
2.1.1.1.3.2. Modelo de las 7 S
Es una herramienta de anlisis que permite realizar un diagnstico de los aspectos
positivos (fortalezas) y negativos (debilidades) de una organizacin. Estos
aspectos se tratan de comparan con los principales competidores, con la finalidad
de establecer una suerte de benchmarking
que permita el arbitraje de
estrategias competitivas que generen ventajas aprovechables para el xito del
plan.
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Recursos
Supervivencia o permanencia
Beneficios
Crecimiento
Prestigio
Bienestar de los miembros
Estos fines a su vez pueden clasificarse en:
Fines ltimos: constituyen un fin en s mismos
Fines instrumentales: son aquellos que contribuyen a la consecucin de
los fines ltimos
Fines ltimos
Fines instrumentales
Instrumentalidad
B: beneficios
Empresa orientada al
crecimiento y permanencia
C: crecimiento
P: prestigio
S: permanencia
P
B
P
S
Empresa artesanal de
produccin limitada
S
C
Empresa orientada a
beneficios y crecimiento
Fuente: Antonio Francs y Autores
2.1.2.4. Valores
Plantean el marco tico-social dentro del cual la empresa lleva a cabo todas sus
acciones. Los valores forman parte fundamental de la cultura organizacional,
determinan los lmites dentro de los cuales debe enmarcarse la conducta de los
individuos, tanto en el plano organizacional como en el plano personal.
Los valores son atributos de las personas y de los grupos de personas como son las
empresas, que guan su conducta y se consideran deseables en si mismos, ms all
de su utilidad para alcanzar determinados fines u objetivos. Ejemplos: Liderazgo,
transparencia, integridad, lealtad, disciplina, excelencia, respeto, trabajo en
equipo, confianza, honestidad, compromiso, etc.
2.1.2.5. La Misin
Es la definicin global y permanente del rea de actividad econmica que
desarrolla la empresa o corporacin, la cual deber especificar las necesidades
que sern atendidas y el conjunto de clientes a ser satisfechos. En las unidades
estratgicas, debe definirse en la misin, el alcance del negocio en trminos de
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2.1.2.6. La Visin
Es la proyeccin o imagen objetivo que la institucin bancaria desea alcanzar en
un horizonte de tiempo dado. Es la estimacin futura en la cual se concreta la
misin. La visin puede ser concebida tambin, como el logro ms global e
importante de la empresa u organizacin en el mediano a largo plazo, y que debe
servir de norte a las acciones de sus miembros y mantenerlos motivados.
A menudo, la visin se describe en trminos comparativos dentro de un mbito
geogrfico determinado.
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Ejemplo de visin:
El Banco de occidente, alcanzar a ocupar la posicin de liderazgo en el
sistema financiero de la regin en cinco aos, al proveer innovadores
productos financieros, que se adecuen a las necesidades de los jvenes
profesionales de Sur Amrica, contando con las mejores prcticas
financieras, ejecutadas por profesionales de excelencia
2.1.2.7. Polticas Generales
Son las reglas o guas que expresan los lmites dentro de las cuales determinadas
acciones deben ocurrir. Define cules son las acciones preferibles o aceptables,
entre las opciones posibles para el logro de los objetivos trazados.
Ejemplos: de Polticas financieras:
Financiamiento al crdito al consumo.
Estructura de fondeo que excluye recursos oficiales
Estructura de lmites para el portafolio de crdito
Polticas de recursos humanos
Etc.
2.1.2.8. Objetivos Temporales
Son metas generales a ser alcanzadas en un corto, mediano o largo plazo, tanto a
nivel corporativo, de unidades de negocios o funcional. El establecimiento de los
objetivos est en funcin de la visin que se desea alcanzar en el mediano plazo.
Se trata de fijar niveles de logro verificables a ser alcanzados en un tiempo dado
en relacin con situaciones relevantes
Ejemplos de Objetivos Corporativos:
Buscar el tamao adecuado para la entidad acorde con el mercado
objetivo seleccionado para atender;
Alcanzar un determinado posicionamiento competitivo;
Garantizar un crecimiento rentable;
Alcanzar los niveles mximos posibles de rentabilidad, productividad y
capitalizacin;
Reducir los costos de transformacin y mejorar los indicadores de
productividad;
Mantener y mejorar la solvencia de la entidad
Lograr una adecuada cobertura de los riesgos y reducir los ndices de
morosidad de la entidad;
Promover una cultura de administracin estratgica;
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La estrategia puede ser diseada con antelacin o ser emergente, cuando surge
de las acciones emprendidas sin una definicin explcita previa. Una estrategia
bien formulada permite canalizar los esfuerzos y asignar los recursos de una
organizacin y la lleva a adoptar una posicin singular y viable, basada en sus
capacidades internas (fortalezas y debilidades), anticipando los cambios en el
entorno y los posibles movimientos del mercado y de sus competidores
(oportunidades y amenazas).
Existen tres niveles bsicos, que en orden jerrquico descendente son:
Corporativo
De negocio
Funcional
Las estrategias desarrolladas en cada uno de estos niveles estn subordinadas
al nivel superior precedente
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Tiempo
Calidad
Servicio
Costo
Retencin
Orientacin al
Segmento basado
en el Comportamiento
Financiero
Venta
Cruzada
Potenciar el crecimiento
de la base de clientes
Mejorar la vinculacin
de nuestros clientes
(Fidelizacin)
Con un impacto directo en
la cuenta de resultados
(Rentabilidad)
Captacin
Orientacin al
Producto/Venta
Transaccional
Oferta mas
indiferencia
Cestas de
Productos
Simulacin
Coportamental
Ms banca de producto
Ilustracin 17. De la Banca de Producto a la Banca de Relacin.
Perspectiva Imagen
Como se sabe, el negocio bancario es una actividad empresarial basada en la
confianza del pblico, en la imagen corporativa de la institucin, en el prestigio
de los propietarios institucionales y en la percepcin general que acerca de la
entidad tengan:
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
El Banco Central
El Fondo de Garanta de Depsito - FOGADE
Las Agencias Calificadoras de Riesgos
Las Firmas de Auditora Externa
Bancos y Corporaciones de Desarrollo (segundo piso) que hacen calificaciones
de riesgo crediticio para definir sus criterios de elegibilidad de instituciones
financieras como sujetos de crdito; y,
El pblico en general.
De all que la imagen corporativa y la percepcin general de la marca frente al
mercado, sea un factor crtico de la capacidad de bancos y otras instituciones
para captar fondos prestables del sistema financiero.
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Es por lo anterior, que esta perspectiva tiene un alto valor estratgico para la
definicin de objetivos, metas y estrategias para el plan. Esta perspectiva:
Define la mezcla de canales de comunicacin, para la penetracin
de grupo de consumidores objetivos.
Permite el establecimiento de los mecanismos de evaluacin de la
percepcin del mercado potencial y clientes actuales.
Evala la capacidad de la entidad bancaria para realizar las labores
de intermediacin de operaciones activas y pasivas basadas en la
imagen corporativa percibida por el mercado.
Define el posicionamiento de mercado a travs de la imagen, como
elemento diferenciador ante los competidores.
Perspectiva Talento Humano
Esta perspectiva intenta responder la siguiente interrogante: contamos con el
recurso y el talento humano necesario para alcanzar con xito el plan?. Esta
perspectiva constituye el espacio para la definicin de objetivos y estrategias
colaborativas para la bsqueda de un capital humano de excelencia que labore
adems en un ambiente de trabajo productivo. Por ello:
Se centra en las bases del xito actual y futuro del negocio:
Gente (capital humano)
Informacin
Promueve acciones que habilitan a la entidad de recursos ptimos
para alcanzar mayores y mejores logros
Promueve capacidades para innovar, mejorar y aprender, que se
traduzcan en la generacin de valor agregado para la organizacin
Desarrolla las competencias necesarias para mantener y mejorar los
productos y servicios
Desarrollar las capacidades medulares (modelo de competencias) de
la institucin financiera, que en definitiva representar el elemento
clave de diferenciacin en el mercado ante los consumidores.
Perspectiva Riesgo
Esta perspectiva plantea la formulacin de objetivos estratgicos que promuevan
dentro de la organizacin una cultura de administracin integral de riesgos. Lo
que bien se entiende, como la gestin colectiva, colegiada e integral de todas las
categoras de riesgos que son inherentes al negocio y a la operacin. Supone esta
perspectiva:
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rbol
estos
estas
rbol
Para definir el Modelo de Negocios de cada una unidad estratgica (UNE) de una
institucin financiera, resulta necesario realizar profundas evaluaciones que le
permitan al Banco identificar los grupos de consumidores (segmentos de mercado
objetivo), as como las necesidades que son atendidas a travs de una serie de
productos, servicios y canales de distribucin.
Culminadas las siguientes actividades:
1. Evaluacin de los factores externos e internos que impactan la dinmica del
negocio que desarrollan las UEN;
2. Identificacin de los grupos de consumidores (segmentos de mercado
objetivos) atendidos (actuales) o por atender (potenciales);
3. Definidas las caractersticas (tamao, ubicacin, hbitos de compra, poder
adquisitivo, apetito al riesgo, tendencias y preferencias, nivel social, etc.)
4. Definicin de sus mltiples y variadas necesidades financieras;
5. Definicin del portafolio de productos y servicios y canales de distribucin que
sern empleados para satisfacerlos;
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N1
Necesidades
N2
N3
N4
S1
S2
S3
Segmentos de
Mercado Objetivo
S4
T1
T2
T3
Productos/Servicios
Canales de Dist.
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Introduccin
_______________________
2
Ver Documento CAMELSBCOR Nuevo Enfoque para el Anlisis y la Calificacin del Riesgo
Bancario. www.camelsr.com
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simulacin, es un sistema de anlisis extra-situ (off site) que sirve para valorar la
calidad y bondades de la estimacin futura del balance de las entidades. De all
que su base metodolgica suponga la compresin de todos los factores de
naturaleza exgena y endgena que condicionan el normal de desenvolvimiento
de las actividades que realizan bancos y otras instituciones afines o similares.
5.1.
El Anlisis de Sensibilidad
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5.1.2.
Proyeccin Financiera
Simulacin Financiera
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