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Producir alimentos funcionales de excelente calidad, pensando en la nutricin y salud de las familias, con un
y del medio ambiente fundamentando su crecimiento en el desarrollo sostenible de su gente.
VISIN:
Ser empresa lder e innovadora en productos alimenticios con valor agregado para el mercado nacional e int
servicio y calidad.
N
1
2
3
4
5
6
7
8
VARIABLES
Marca ecuatoriana posicionada
calidad certificada de los productos y procesos
Apoyo Gubernamental en proyectos alimenticios
Aumento de las exigencias de calidad de procesos y productos.
Baja calidad en la atencin al cliente por parte del personal
Baja efectividad en los procesos de capacitacin del personal de distribucin
Pohibicin de importacion de materia prima
Gran cantidad de competencia directa
CA DE CHIMBORAZO
N DE EMPRESAS
AD Y AUDITORA
ESTIN I
1
ONI
GERENTE
X
X
X
X
X
X
X
X
TONI S.A
HOJA DE NDICES
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DEL 2014
NOMBRE DE CDULA
TIPO DE CDULA
Hoja de ndices
Descriptiva
H/I
Hoja de Marcas
Descriptiva
H/M
Programa de auditora
Descriptiva
PG
Descriptiva
AC41
Analitica
CCI
Matriz FODA
Descriptiva
M/F
Analitica
MC/FO
Analitica
MC/DA
Matriz de prioridades
Descriptiva
MP
Analitica
PEI
Analitica
PEE
Hoja de hallazgos
Descriptiva
H/H
Hoja de Procedimientos
Hoja de Fujograma
Descriptiva
H/P
Descriptiva
H/F
Cadena de Valor
Analtica
C/V
Matriz de Indicadores
Analtica
M/I
Marco Lgico
Analtica
M/L
Analtica
CMI
H/I
1 /1
Fecha: 15/02/2016
Fecha: 15/02/2016
TONI S.A
HOJA DE MARCAS
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DEL 2014
SIGNIFICADO
MARCAS
Verificado
Debilidad
Sumatoria
Nudo Critico
Inicio - Fin
Proceso
Documento
Decisin
Conector dentro de la hoja
Conector en otra hoja
Fecha: 15/02/2016
Fecha: 15/02/2016
H/M
1/1
TONI S.A
PROGRAMA DE AUDITORIA
PERODO: DEL 1 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE 2014
OBJETIVO GENERAL:
Evaluar la baja efectividad existente en los procesos de capacitacin del personal de distribucin y como afecta que su pricn
producto no se encuentro dentro de la canasta bsica para determinar los puntos crticos.
OBJETIVOS ESPECFICOS:
Determinar la eficiencia y eficacia en los procesos de capacitacin para implementar medidas de mejora.
Determinar la afectacin de que el producto principal no forma parte de la canasta bsica para determinar puntos crticos
PROCEDIMIENTOS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
REF / PT
ELABORADO
POR:
H/I
H/M
C/CI
B/I
M/F
MC/FO
MC/DA
M/P
PE/I
PE/E
C/V
H/P
H/H
C/V
E/M
M/C
M/I
M/L
G.5.
G.5.
G.5.
G.5.
G.5.
G.5.
G.5.
G.5.
G.5.
G.5.
G.5.
G.5.
G.5.
G.5.
G.5.
G.5.
G.5.
G.5.
CMI
G.5.
Fecha: 15/02/2016
Fecha: 15/02/2016
TUBRE 2014
P/G
1/1
medidas de mejora.
: 15/02/2016
FECHA:
2/15/2016
2/15/2016
2/15/2016
2/15/2016
2/15/2016
2/15/2016
2/15/2016
2/15/2016
2/15/2016
2/15/2016
2/15/2016
2/15/2016
2/15/2016
2/15/2016
2/15/2016
2/15/2016
2/15/2016
2/15/2016
2/15/2016
: 15/02/2016
TONI S.A
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
MARKETING
PERODO: DEL 1 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE 2014
N
PREGUNTAS
RESPUESTAS
SI NO
N/A
Preguntas Positivas:
3
Preguntas Negativas:
1
Total Respuestas:
4
Nivel de Confianza:
80%
Nivel de Riesgo:
20%
NIVEL DE RIESGO
NIVEL DE CONFIANZA
Anlisis:
El nivel de confianza de la GESTIN de la
empresa es moderado con un 80%, mientras
que su nivel de riesgo es de 20%.
D Debilidad
Elaborado por: E.T.
TERNO
CTUBRE 2014
CCI
1/1
OBSERVACIN
Fecha: 27/04/2015
Fecha: 27/04/2015
TONI S.A
BORRADOR DEL INFORME
AC41
1/1
Riobamba,
Seor Ingeniero:
Gerente General
Presente.
TONI S.A
De nuestra consideracin:
Reciba un cordial saludo de OCTAVO 1 AUDITORES INDEPENDIENTES, y al mismo tiempo nos
permitimos comunicarle que como parte de nuestro trabajo de auditoria y en base a la planificacin especfica,
especfica, se ha procedido a evaluar el control interno administrativo de la EMPRESA "TONI S.A"
el rea de
, mediante el mtodo de control de cuestionarios especiales, manifestando que el
CBC", en establecimiento y mantenimiento de este sistema es de exclusiva responsabilidad de la administracin,
es necesario informarle las siguientes debilidades:
D1:
Baja efectividad en los procesos de capacitacin del personal de distribucin
R1:
Se recomienda al jefe encargado de capacitacin implementar en forma cosntante charlas que ayuden a mejorar e desempeo de
distribucin para lograr mejores ventas y satisfaccin de los clientes
D2:
Baja calidad en la atencin al cliente por parte del personal.
R2:
Se recomienta al jefe de recursos humanos aplicar programas de capacitacin con el objetivo de otorgar satisfaccin al cliente en
que se le brinde.
En espera de que nuestros recomendaciones sean acogidas con el propsito de fortalecer el control interno
y garantizar el cumplimiento de los objetivos de la empresa.
Atentamente,
Ing. CPA
OCTAVO 1 AUDITORES INDEPENDIENTES
Elaborado por: G.5.
Fecha: 15/02/2016
Fecha: 15/02/2016
AC41
1/1
desempeo de personal de
n al cliente en la atencin
TONI S.A
MATRIZ FODA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DEL 2014
FORTALEZAS
F1
O1
F2
F3
DEBILIDADES
D1
A1
D2
A3
Anlisis:
La empresa TONI S.A cuenta con dos fortalezas; es una marca ecuatoriana posicionada y posee calidad certficada de los pro
pero cuenta con una debilidades baja efectividad en los procesos de capacitacin del persona de distribucin, debe aprovech
mitigar sus debilidades al igual aprovechar las oportunidades y buscar planes de accin para vencer a las posibles amenazas
Elaborado por:
Revisado por:
G.5.
P.R.
TONI S.A
MATRIZ FODA
M/F
1/1
OPORTUNIDADES
AMENAZAS
Pohibicin de importacion de materia prima
Fecha: 15/02/2016
Fecha: 15/02/2016
TONI S.A
MATRIZ CORRELACION: FO
MARKETING
DEL 01 DE ENERO AL 41 DE OCTUBRE DEL 2014
MC/FO
1/1
F1
F2
F3
FO
Marca
ecuatoriana
posicionada
calidad certificada
de los productos y
procesos
O1
Apoyo Gubernamental en
proyectos alimenticios
O2
6
43%
8
57%
TOTAL
0
0%
TOTAL
14
100%
Analisis:
Se presentan 2 fortalezas una de ella con mayor peso con un 57%, la misma que debe ser aprovechada ya que al poseer calidad cert
procesos y productos la empresa se convierte en una fuerte competecia para las demas empresas, las fortaleza de menor peso requi
con mayor grado de intensidad. Se encuentran tambien dos oportunidades en el mercado, mismas que si son aprovechadas permiten
empresa como una de las mejores y mas competitiva.
FECHA: 15/02/2016
REVISADO POR: PR
FECHA: 15/02/2016
C/FO
1/1
43%
57%
2/2016
2/2016
TONI S.A
MATRIZ CORRELACION: DA
MARKETING
DEL 01 - 01- 2014 AL 31 - 10 -2014
D1
DA
D2
A1
Pohibicin de
importacion de
materia prima
A2
Gran cantidad de
competencia directa
6
60%
4
40%
TOTAL
D3
Se presentan una debilidades y la de mayor importancia es la que indica que tiene problemas con sus canales de distribucin , esta
erradicada mediantediversas estrategias . Se encuentran tambien 2 amenazas en el mercado mismas que proveen a la empresa un gr
debera mitigar con estrategias de mercado que contraresten los efectos que estas puedan causar.
MC/DA
1/1
TOTAL
2
17%
8
83%
10
100%
FECHA: 15/02/2016
FECHA: 15/02/2016
TONI S.A
MATRIZ DE PRIORIDADES
DEL 01 - 01- 2014 AL 31 - 10 -2014
CALIF.
COD.
8
6
F2
F1
VARIABLES
FORTALEZAS
DEBILIDADES
6
4
D1
D2
OPORTUNIDADES
8
6
O2
O1
AMENAZAS
8
2
A2
A1
FECHA: 15/02/2016
REVISADO POR: PR
FECHA: 15/02/2016
M/P
1/1
sonal de distribucin
ductos.
A: 15/02/2016
A: 15/02/2016
TONI S.A
Matriz de Prioridades Interna
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DEL 2014
CLASIFICACION /IMPACTO
DEBILIDAD
FORTALEZA
ASPECTOS INTERNOS
Gran Debilidad
Debilidad
Equilibrio
Fortaleza
D2 Baja calidad en la
atencin al cliente por parte
del personal
F2 Calidad certificada de los
productos y procesos
F1 Marca ecuatoriana
posicionada
TOTAL
PORCENTAJE
1
25%
1
25%
Anlisis
La empresa TONI S.A cuenta con una gran debilidad, la cual es la baja productividad de los procesos de
capacitacin del personal, esta debilidad se la puede contrarrestar con las dos fortalezas que tiene la empresa, o
implementando a la vez programas para la capacitacin del personal.
Fecha: 15/02/2016
Fecha: 15/02/2016
MP/I
1/1
O
FORTALEZA
Gran
Fortaleza
5
2
50%
de los procesos de
s que tiene la empresa, o
ha: 15/02/2016
ha: 15/02/2016
TONI S.A
MATRIZ DE PRIORIADADES EXTERNA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DEL 2014
MP/E
1/1
CLASIFICACION /IMPACTO
AMENAZA
OPORTUNIDAD
ASPECTOS EXTERNOS
Gran
Amenaza
Amenaza
Equilibrio
Oportunidad
Gran
Oportunidad
2
50%
0
0%
0
0%
0
0%
2
50%
A2 Gran cantidad de
competencia directa
A1 Prohibicin de
importacin de materia prima
O1 Aumento de las
exigencias de calidad en los
productos y procesos
O2 Apoyo Gubernamental en
los proyectos alimenticios
TOTAL
PORCENTAJE
Anlisis
Le empresa TONI S.A cuenta dos grandes amenzas y dos grandes oportunidades, es necesario que la empresa implem
estrategias para hacer frente a las amenzas con el objetivo de que no afecten estas a la empresa en gran magnitud y
tambin se deben implementar estrategias para aprovechar las oportunidades de la misma y convertirlas en grandes
fortalezas para la empresa TONI S.A
Fecha: 15/02/2016
Fecha: 15/02/2016
MP/E
1/1
ue la empresa implemente
n gran magnitud y
ertirlas en grandes
TONI S.A
HALLAZGOS
TALENTO HUMANO
PERODO: DEL 1 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE 2014
TTULO
Baja efectividad en los procesos de capacitacin del personal de distribucin
CONDICIN
La empresa TONI S.A cuenta con una baja efectividad dentro de los procesos de capacitacin
del personal de distribucin.
CRITERIO
falta de una planificacin adecuada de capacitacin constante al personal y no contar con el persona idneo que implente la cap
EFECTO
demoras en los pedidos por lo cul se ha producido prdidas de $10,00,00 loq eu afecta la rentabilidad de la empresa.
RECOMENDACIN
v Verficado
Elaborado por: G5
Revisado por: PR
TONI S.A
HALLAZGOS
TALENTO HUMANO
PERODO: DEL 1 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE 2014
TTULO
Baja calidad en la atencin al cliente por parte del personal.
CONDICIN
La empresa TONI cuenta con una baja calidad de atencin al cliente por parte de su personal.
CRITERIO
EFECTO
Prdidas de clientes potenciales por el mal servicio prestado a los mismo, lo que ha provocado prdidas cuantiosas a la empresa
RECOMENDACIN
Se recomienda al jefe de Talento humano implementar en forma cosntante charlas y una adecuada
distribucin del personal en cada rea lo que ayuden a mejorar el desempeo de personal de
distribucin para lograr mejores ventas y satisfaccin de los clientes.
v Verficado
Elaborado por: G5
Revisado por: PR
H/H
1/2
RE 2014
e capacitacin
ima autoridad de la
mano, emitirn y
peo, en funcin de los
Fecha: 15/02/2016
Fecha: 15/02/2016
H/H
2/2
RE 2014
de su personal.
to permanente: La
bidamente entrenados y
e sus reas de
Fecha: 15/02/2016
Fecha: 15/02/2016
TONI S.A
HOJA DE PROCEDIMIENTOS FLUJOGRAMA
TALENTO HUMANO
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DEL DEL 2014
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
FLUJO N1
ACTIVIDAD
Solicitar requerimiento de capacitacin
Tabular y procesar requerimientos
Elaborar plan de capacitacin
Preparar propuestas de capacitacin
Seleccionar y decidir propuestas de capacitacin
Notificar la ejecucin
Ejecutar capacitacin
Evaluar capacitacin
Registrar y entregar certificados a los participantes
analiza y preparara requerimientos de capacitacin
Existe disponibilidad presupuestaria?
Emite certificacin presupuestaria
ELABORADO POR: G5
REVISADO POR: PR
RAMA
H/P
1/1
DEL 2014
RESPONSABLE
Dpto talento humano
Dpto talento humano
Dpto talento humano
Dpto talento humano
Dpto talento humano
Dpto talento humano
Dpto talento humano
Dpto talento humano
Dpto talento humano
Dpto Adminstrativo
Dto Financiero
Dto Financiero
FECHA: 15/02/2016
FECHA: 15/02/2016
TONI S.A
HOJA DE FLUJOGRAMAS
TALENTO HUMANO
PERODO: DEL 01 ENERO AL 31 DE OCTUBRE DEL 2014
DEPARTAMENTO
ADMINISTRATIVO
INICIO
Analiza y prepara
requerimientos de
capacitacin
Solicitar requerimeinto de
capacitacin
Tabular y procesar
requerimientos
memo
Elaborar plan de
capacitacin
Existe
disponibilidade
presupuestaria?
plan de
capacitacin
Preparar propuestas de
capacitacin
Seleccionar y decidir
propuestas de capacitacin
Notificar la ejecucin
Ejecutar la evaluacin
Evaluar la capacitacin
evaluacin
FIN
FIN
}
}
}
}
}
G5
P.R.
ELABORADO POR:
APROBADO POR:
}
}
H/F
1/1
E DEL 2014
DEPARTAMENTO
FINANCIERO
Existe
disponibilidade
presupuestaria?
NO
SI
Emitir
certificacin
presupuestaria
G5
P.R.
BORADO POR:
FECHA: 15/02/2016
OBADO POR:
FECHA: 15/02/2016
TONI S.A
CADENA DE VALOR
PERIODO: DEL 01 ENERO AL 31 DE OCTUBRE
COMPONENTE:TALENTO HUMANO
LOGSTICA EXTERNA
LOGSTICA
INTERNA
La empresa cuenta con
capacitaciones para el
manejo de armamento y
seguridad personal para
casos de emergencia .
OPERACIN
Manejo de encomiendas
Coordinacin de rutas
Custodia de personas que
requieran el servicio
ONI S.A
A DE VALOR
NERO AL 31 DE OCTUBRE
:TALENTO HUMANO
C/V
1/1
estructurado
TICA EXTERNA
de encomiendas
acin de rutas
a de personas que
n el servicio
MERCADOTECNIA
CLIENTES
Nuevas necesidades a
satisfacer
inspeccion y chequeo
de seguridad a bordo
ELABORADO POR: G5
REVISADO POR: P.R
FECHA: 15/02/2016
FECHA: 15/02/2016
TONI S.A
HOJA DE INDICADORES
DEL 01 ENERO AL 31 DE OCTUBRE DEL 20
COMPONENTE: TALENTO HUMANO
N
DEBILIDADES
OBJETIVO ESTRATGICO
D1:
Baja efectividad en
los procesos de
capacitacin del
personal de
distribucin
Incrementar la
efectividad en los
procesos de capacitacin
del personal del rea de
distribucin, con el fin de
aumentar el nivel de
ventas al 25%.
D2:
Baja calidad en la
atencin al cliente
por parte del
personal.
ONI S.A
INDICADORES
1 DE OCTUBRE DEL 2014
TALENTO HUMANO
ESTRATEGIA
NOMBRE DE
INDICADOR
=( 2014)/(
2014)
ndice promedio
de ventas y
atencin al
cliente.
((87,22%))/10025=21,81%
ELABORADO POR: G5
FECHA: 15/02/2016
REVISADO POR: PR
FECHA: 15/02/2016
FRMULA
=( 2014)/(
2014)
=785/900=(0,87222100)=87,22%
((87,22%))/10025=21,81%
M/I
1/1
TIPO
Eficacia
FRECUENCI RESPONSA
A
BLE
Semestral
Jefe de
Talento
humano
ANLISIS
PROPSITO
Crear un plan de capacitaciones para todo el personal
de le empresa de manera continua.
COMPONENTES
Crear un plan publicitario que difundan las nuevas
lneas de productos y polticas que permitan mantener
informados a los clientes sobre ofertas y promociones.
ACTIVIDADES
1. Estudio de mercado
2. Creacin de nuevas lneas de productos
3. Tcnicas de mercadotcnia
TONI S.A
MARCO LGICO
COMPONENTE: TALENTO HUMANO
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DEL 2014
ENUNCIADO(DIMENSIN/ AMBITO DE
CONTROL)
FORMULA DE CLCULO
RECURSOS
1. Contratacin de un especialista en capacitacines.
1. Adquisicin de Maquinaria de punta para la produccin de nuevas bebidas.
1. Medios de difusin: televisin, radio, internet.
Capacitaciones:
1.- Material didctico
2.- Transporte y alimentacin
3.- Lugar para el evento
4.- Facilitador o Expositor
5.- Memorias del evento
TOTAL
M/L
1/1
MEDIOS DE
VERIFICACION
SUPUESTOS
Encuestas
capacitaciones
Nivel de ventas
(Estado Financiero)
PRESUPUESTO
$
2,000.00
10,000.00
2,000.00
$
$
$
2,000.00
3,000.00
1,000.00
$
$
$
5,000.00
1,000.00
26,000.00
Incremento de la
productividad de la
empresa
ELABORADO POR: G5
FECHA: 15/02/2014
FECHA: 15/02/2014
TONI S.A
CUADRO DE MANDO INTEGRAL
PERIODO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DEL 2014
Direccionamiento
Propuesta
.A
DO INTEGRAL
31 DE OCTUBRE DEL 2014
Aprendizaje y
Conocimiento
Clientes
Procesos internos
Financiera
Perspectivas
CMI
1/1
OBJETIVOS ESTRATGICOS
Elaborar un presupuesto
destinados a la capacitacin del
personal.
Fecha: 15/02/2016
Fecha: 15/02/2016