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(KYC)
OBJETIVOS
Entender la importancia de la Poltica de Conocimiento
del Cliente en la prevencin del lavado de dinero o
bienes.
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PROGRAMA KYC
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OBLIGATORIEDAD DE
IDENTIFICACIN
(Art. 5to.)
Cuando se inicia la relacin comercial, las
Entidades estn obligadas a identificar por
medios fehacientes a sus clientes. Los
datos, informaciones y documentaciones a
ser solicitados estarn determinados por el
tipo de cliente: establecidos, ocasional y/o
beneficiario final.
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OBLIGATORIEDAD DE
IDENTIFICACIN
(Art. 5to.)
Cuando la relacin comercial se encuentre
desarrollada, la entidad proceder a la
actualizacin de los datos e informaciones
de sus clientes cuando:
Se hayan producido cambios en los datos e
informaciones obtenidos del mismo.
La Entidad tenga dudas acerca de la
veracidad o congruencia de los datos e
informaciones del cliente.
Dr. Juan Ramn Bez
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REQUISITOS GENERALES DE
IDENTIFICACIN (Art. 7)
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Procedimientos de Medidas de
Debidas Diligencias Ampliada (Art.
12o.)
Para los clientes clasificados por la entidad como
Riesgo Alto sern aplicadas las debidas diligencias
ampliadas en los siguientes casos:
a) Clientes y beneficiarios que residan en pases o territorios
considerados no cooperantes y/o parasos fiscales.
b) Cliente y beneficiario cuya actividad econmica se encuentren en
los lineamientos del GAFI, en el ENFOQUE A RIESGO para la
prevencin del LD y FT 2007 - www.fatf-gafi.org.
c) Personas expuestas polticamente - PEPs.
d) Operaciones realizadas a travs de las nuevas tecnologas que
no permitan identificar fehacientemente a los clientes.
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Procedimientos de Medidas de
Debidas Diligencias Abreviadas (Art.
13o.)
Para los clientes clasificados por la entidad como
Riesgo Bajo podrn ser aplicadas las debidas
diligencias abreviadas y en caso que utilicen los
siguientes productos y/o servicios:
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CLIENTES OCASIONALES
Las entidades debern contar con plataformas
tecnolgicas, en la cual deben registrar las
siguientes informaciones:
Nombres y apellidos completos.
Lugar y fecha de nacimiento.
Documento de identidad y/o pasaporte vigente o
Registro nico de Contribuyentes en su caso.
Motivo y monto de la operacin.
Dr. Juan Ramn Bez
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CLIENTES OCASIONALES
Para las Operaciones Cambiarias efectuadas en el ao calendario:
Efectuadas desde USD 500 y que no excedan la suma de USD 999.o su equivalente en otras monedas, registrar nombres, apellidos
completos y nmero de identificacin.
Efectuadas desde USD 1000 y , que no excedan la suma de USD
9.999.- o su equivalente en otras monedas, adems de lo solicitado
anteriormente; se exigir la presentacin del documento de
identidad y retendr copia.
Efectuadas desde USD 10.000 o su equivalente en otras monedas,
adems de lo solicitado anteriormente; se exigira el llenado del
Registro de Operacionessegn Res. 2, Acta 3 de fecha 19/01.10
del BCP
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Riesgo Alto
Persona Fisica
Persona Jurdica
Entrevista con el
Oficial de
Cumplimiento
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CONOZCA A SU CLIENTE
No basta con saber quien es un cliente (Identificacin), si no es necesario
conocer cul es su actividad y cules son sus fuentes de ingresos
(Conocimiento del Cliente).
Principalmente para los CLIENTES ESTABLECIDOS el proceso de
conozca a su e tiene los siguientes objetivos:
Conocer los motivos por los cuales el cliente quiere mantener una
relacin con la entidad.
Identificar los productos y servicios que el mismo prev utilizar, con
detalle de montos y frecuencia.
Conocer la situacion Patrimonial y tipo de actividad de la que se
derivarn sus ingresos esperados.
Verificar la coherencia entre el perfil del cliente (movimientos
esperados y su situacin financiero patrimonial).
Se debern adoptar medidas dirigidas a comprobar razonablemente
la veracidad de la informacin.
Dr. Juan Ramn Bez
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CONOZCA A SU CLIENTE
INFORMACION A SOLICITAR
Personas Fsicas:
Declaracin de Impuestos, si corresponde.
Formulario declaracin del origen de los recursos.
Actividad econmica principal: comercial, industrial, etc.,
descripcin
Ocupacin, profesin u oficio; detalle de los ingresos y
egresos que provengan de las actividades econmicas.
Situacin financiera: total de activos y pasivos.
Propsito de la relacin comercial.
Referencias personales, bancarias y comerciales.
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CONOZCA A SU CLIENTE
INFORMACION A SOLICITAR
Personas Jurdicas
Informes confidenciales, referencias bancarias,
comerciales, entre otros.
Copia balance conforme Res. 173/2004
Identificacin del negocio o de las actividades
principales del cliente, con la Declaracin de
Impuestos.
Declaracin jurada sobre licitud y origen de fondos
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Persona Fisica
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Evaluacin Tcnica
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Hagamos un Perfil...
Quien es y a que de dedica?
Cual es la fuente de sus
ingresos?
Donde Residen sus
actividades laborales o
comerciales?
Que tipo de negocio
maneja? Es un negocio
catalogado de alto riesgo?
Quienes son los
beneficiarios o verdaderos
dueos?
Promedio ponderado de
operaciones de deposito y
retiros que espera manejar en
la cuenta y frecuencia estimada
de estas operaciones.
Espera tener transacciones en
el extranjero? De qu plazas y
hacia qu plazas y motivos de
las mismas?
Quienes son sus clientes y
proveedores?
Quienes son sus directores.
Referencias Bancarias y
comerciales.
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ECUACION BSICA
EL TAMAO DE LA RELACION
PROPUESTA (Lmite Operativo) DEBE
SER CONMENSURABLE CON:
PATRIMONIO
INGRESOS Y SU FUENTE
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ACEPTACIN DE CLIENTES
Como complemento a los criterios de identificacin y conocimiento de los clientes, los
sujetos obligados deben establecer una poltica expresa de Aceptacin o Admisin de
clientes.
Cuando mayor sea el riesgo que presente el cliente en funcin de los parmetros
establecidos, mayores sern las exigencias para comenzar las relaciones de negocios
con el mismo.
Algunos de los factores que pueden determinar un riesgo mayor son el tipo de cliente,
la actividad que se dedica, la zona geogrfica donde ejerce su actividad, la
nacionalidad o pas de residencia y el tipo de operaciones que solicita realizar.
PAUTAS: NO sern aceptados como CLIENTES.
Aquellos que no puedan ser razonablemente identificados
Aquellos que se encuentran en la Lista Negra de nuestra Entidad o lista de la OFAC.
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Aquellos sobre los que se disponga de informacin de la que se deduzca que pueden
estar relacionados con actividades de naturaleza delictiva, especialmente aquellos
supuestamente vinculados al narcotrfico, al terrorismo, o al crimen organizado,
Personas Fsicas que figuren como PEP`s en lista de World Check por ejemplo, podrn
ser aceptados, sujeto a la aprobacin del Directorio.
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Nivel de Aceptacin
Supervisor + Oficial de Cumplimiento
Gerente General + Oficial de Cumplimiento
Comit PLD o DIRECTORIO
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SISTEMA DE MONITOREO
DESCENTRALIZADA: Todos los funcionarios debern estar alertas
ante cualquier operacin inusual o sospechosa.Se utiliza como base
las seales de alerla conforme a la reglamentacin de la SEPRELAD
y las mejores prcticas internacionales.
CENTRALIZADA: Realizada por el Oficial de Cumplimiento para
detectar eventuales operaciones inusuales en base a un esquema
de alertas y controles, en funcin del nivel de riesgo de los clientes
y parmetros de seguimientos predefinidos en el Perfil del Cliente.
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SISTEMA DE MONITOREO
Los parmetros numricos de seguimiento
de las operaciones de los clientes
establecidos a nivel de producto:
Monto de transacciones mensuales por tipo de
operacin vs. limite establecido.
No. de transacciones mensuales por tipo de
operacin vs. lmite establecido.
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SISTEMA DE MONITOREO
Todas las alertas resultante del monitoreo
descentralizado o centralizado debern ser
analizadas por el Oficial de Cumplimiento,
quien profundizar en la investigacin y as
determinar si es conveniente reportar o no
como Operacin Sospechosa.
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SISTEMA DE MONITOREO
Monitoreo de las operaciones
Definir los parmetros para cada tipo de cliente
basados en su Perfil del Cliente inicial;
Sistematizar dentro de una Matriz de Riesgo cada
transaccin (perfil vs. operacin). Esta accin
importa el anlisis de cada operacin que realiza el
cliente a efectos de verificar si encuadra dentro de
su perfil de cliente. En caso de detectarse desvos,
incongruencias, incoherencias o inconsistencias, se
deber profundizar el anlisis de la/s operacin/es
con el fin de obtener informacin adicional que
corrobore o revierta la situacin planteada.
Dr. Juan Ramn Bez
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SISTEMA DE MONITOREO
Conservacin y Organizacin de la Informacin
Es importante tener en cuenta dos aspectos de
la conservacin de documentos: organizacin
interna y tiempo de conservacin.
Se establecen el uso de carpetas que deben
contener la informacin bsica de cada cliente.
Se deben atender plazos de conservacin de los
documentos del cliente, los cuales para
Paraguay es de cinco aos.
Dr. Juan Ramn Bez
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REPORTE DE OPERACIONES
SOSPECHOSAS
Comparar el conjunto de operaciones del cliente con
su perfil. Operaciones que resultan normales para
determinados clientes pueden ser completamente
sospechosas para otros.
Ejemplo: Un panadero deposita dinero en efectivo todas
las tardes y un pensionado recibe giros del exterior
todos
los
meses,
estas
transacciones
son
completamente normales pues por los resultados de la
Poltica de Conocimiento del Cliente sabemos que la
panadera recibe efectivo como resultado de sus
negocios legtimos y el pensionado recibe un giro de su
hijo que vive en los Estados Unidos, transaccin
igualmente legtima.
Dr. Juan Ramn Bez
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RESULTADOS
Permite vigilar
evolucin.
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al
cliente
su
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PROGRAMA KYC
RESUMEN
IDENTIDAD VERDADERA
FUNDAMENTO ECONOMICO
TRANSACCIONES ESPERADAS Y NORMALES.
ACEPTACION DEL CLIENTE
MONITOREO DE ACTIVIDADES
INUSUAL O SOSPECHOSO
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