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PROGRAMA CONOCIMIENTO DEL CLIENTE

(KYC)
OBJETIVOS
Entender la importancia de la Poltica de Conocimiento
del Cliente en la prevencin del lavado de dinero o
bienes.

Conocer diferentes etapas de un Programa de


Conocimiento de Cliente (KYC) y las diferentes tareas que
hay que desarrollar para cumplirla exitosamente,
conforme a la clasificacin de riesgo de lavado de dinero.

Determinar si la institucin financiera cuenta con


polticas y procedimientos de Debida
Diligencia/Conocimiento del Cliente aceptado

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PROGRAMA KYC

Todo el esfuerzo por el conocimiento del cliente


tiene dos propsitos generales:
Servir de medida disuasiva para alejar a los
lavadores de la entidad.
Permitir la deteccin de operaciones inusuales y la
determinacin de operaciones sospechosas, que
deben reportarse a las autoridades.

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ETAPAS DE UN PROGRAMA KYC

IDENTIFICACIN DEL CLIENTE


CONOCIMIENTO DEL CLIENTE
ACEPTACION DEL CLIENTE
SISTEMA DE MONITOREO DE
TRANSACCIONES
REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

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OBLIGATORIEDAD DE
IDENTIFICACIN
(Art. 5to.)
Cuando se inicia la relacin comercial, las
Entidades estn obligadas a identificar por
medios fehacientes a sus clientes. Los
datos, informaciones y documentaciones a
ser solicitados estarn determinados por el
tipo de cliente: establecidos, ocasional y/o
beneficiario final.

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OBLIGATORIEDAD DE
IDENTIFICACIN
(Art. 5to.)
Cuando la relacin comercial se encuentre
desarrollada, la entidad proceder a la
actualizacin de los datos e informaciones
de sus clientes cuando:
Se hayan producido cambios en los datos e
informaciones obtenidos del mismo.
La Entidad tenga dudas acerca de la
veracidad o congruencia de los datos e
informaciones del cliente.
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MEDIDAS DE IDENTIFICACIN (Art 6o.)

Medidas razonables para obtener y conservar toda la


informacin.
Medidas y controles que permitan el monitoreo de todas
las operaciones realizadas por los clientes durante la
relacin comercial con la Entidad,
Determinar desde el inicio de la relacin comercial: el
origen de los fondos, procedencia y destino de las
operaciones realizadas,.
Determinar que las operaciones realizadas concuerden con
la actividad y capacidad econmica del cliente.
Contar con plataformas tecnolgicas, que permitan
consolidar las operaciones realizadas por sus clientes,
caractersticas, frecuencia y volumen de las mismas;
emitiendo seales de alertas cuando se detecten
operaciones inusuales y/o sospechosas.

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REQUISITOS GENERALES DE
IDENTIFICACIN (Art. 7)

La entidad deber disear e implementar


Formulario de Identificacin del
Cliente al inicio de la relacin comercial que
contenga el listado de datos y documentaciones
exigidos por este artculo, que debern ser
solicitados; segn sea aplicable y de acuerdo a las
caractersticas de los mismos basado en el proceso
de debida diligencia empleado de conformidad a
lo establecido en los artculos 12 y 13 del presente
reglamento, debiendo solicitar original y/o copia.

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Procedimientos de Medidas de
Debidas Diligencias Ampliada (Art.
12o.)
Para los clientes clasificados por la entidad como
Riesgo Alto sern aplicadas las debidas diligencias
ampliadas en los siguientes casos:
a) Clientes y beneficiarios que residan en pases o territorios
considerados no cooperantes y/o parasos fiscales.
b) Cliente y beneficiario cuya actividad econmica se encuentren en
los lineamientos del GAFI, en el ENFOQUE A RIESGO para la
prevencin del LD y FT 2007 - www.fatf-gafi.org.
c) Personas expuestas polticamente - PEPs.
d) Operaciones realizadas a travs de las nuevas tecnologas que
no permitan identificar fehacientemente a los clientes.

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Procedimientos de Medidas de
Debidas Diligencias Abreviadas (Art.
13o.)
Para los clientes clasificados por la entidad como
Riesgo Bajo podrn ser aplicadas las debidas
diligencias abreviadas y en caso que utilicen los
siguientes productos y/o servicios:

Caja de ahorro en moneda nacional, Tarjeta de crdito, Operaciones de

cambio, Remesas y transferencias recibidas en concepto de ayuda


familiar; que no superen en el mes el equivalente a 06 (seis)
salarios mnimos legales vigentes para actividades no
especificadas en el territorio de la Repblica.
A tal efecto la entidad deber completar el Formulario de
Identificacin del Cliente junto con la copia de la Cdula de
Identidad o RUC.
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IDENTIFICACIN DEL CLIENTE Listado de


datos y documentaciones a solicitar
CLIENTES ESTABLECIDOS
a) Personas Fsicas:

Nombres y apellidos completos,


Lugar y fecha de nacimiento,
Cdula de identidad o pasaporte vigente;
Direccin particular y laboral
Nmero/s de telfono/s particular/es y laboral/es,
Direccin del correo electrnico, si corresponde.
Nombres y apellidos completos del cnyuge, si aplica.
Nombres y apellidos completos del beneficiario final, si aplica.
Autorizacin para solicitud de confirmacin de datos de otras
fuentes.

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IDENTIFICACIN DEL CLIENTE Listado de


datos y documentaciones a solicitar
a) Personas Fsicas:

En el caso de personas fsicas no residentes, la identificacin mediante


cdula de identidad ser valida slo para ciudadanos de pases
miembros del MERCOSUR y Chile. En todos los otros casos se requerir
pasaporte.
En el caso de extranjeros residentes, se solicitar adems el
Certificado de Admisin Permanente o Temporaria;
En el caso de extranjeros no residentes, documentos equivalentes que
lo acrediten, legalizados por el Ministerio de Relaciones Exteriores de
la Repblica del Paraguay o del Consulado de la Repblica del
Paraguay de la jurisdiccin.
Copia de los recibos de cualquiera de los servicios bsicos.
Constancia de consulta a las listas contenidas en el tpico Manual de
Conducta de esta reglamentacin.

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IDENTIFICACIN DEL CLIENTE Listado de


datos y documentaciones a solicitar
b) Personas jurdicas
Registro nico del Contribuyente (RUC);
Escritura de la Constitucin de la sociedad y la escritura de
sus modificaciones en su caso;
Nmina actualizada de los socios, accionistas, representantes
legales o apoderados, Directores, Administradores,
Gerentes, Consejo de Administracin, en su caso;
Copia autenticada de los poderes de representacin, en su
caso.
Copia del Registro del Comerciante.
Patente Comercial expedida por la Municipalidad.
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IDENTIFICACIN DEL CLIENTE Listado de


datos y documentaciones a solicitar
b. Personas jurdicas (cont)
Copia de los recibos de cualquiera de los servicios
bsicos.
Constancia de consulta a las listas contenidas en el
tpico Manual de Conducta de esta
reglamentacin.
Personas jurdicas extranjeras no residentes: se
requerir que los documentos presentados sean
legalizados por el Ministerio de Relaciones
Exteriores o los Consulados de la Repblica del
Paraguay, traducido cuando el caso lo requiera por
traductor matriculado.
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CLIENTES OCASIONALES
Las entidades debern contar con plataformas
tecnolgicas, en la cual deben registrar las
siguientes informaciones:
Nombres y apellidos completos.
Lugar y fecha de nacimiento.
Documento de identidad y/o pasaporte vigente o
Registro nico de Contribuyentes en su caso.
Motivo y monto de la operacin.
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CLIENTES OCASIONALES
Para las Operaciones Cambiarias efectuadas en el ao calendario:
Efectuadas desde USD 500 y que no excedan la suma de USD 999.o su equivalente en otras monedas, registrar nombres, apellidos
completos y nmero de identificacin.
Efectuadas desde USD 1000 y , que no excedan la suma de USD
9.999.- o su equivalente en otras monedas, adems de lo solicitado
anteriormente; se exigir la presentacin del documento de
identidad y retendr copia.
Efectuadas desde USD 10.000 o su equivalente en otras monedas,
adems de lo solicitado anteriormente; se exigira el llenado del
Registro de Operacionessegn Res. 2, Acta 3 de fecha 19/01.10
del BCP

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Debida Diligencia Reforzada


Identificacin del Cliente
-Establecido

Riesgo Alto

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Persona Fisica

Persona Jurdica

Entrevista con el
Oficial de
Cumplimiento

Visita del Oficial de


Cumplimiento

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CONOZCA A SU CLIENTE
No basta con saber quien es un cliente (Identificacin), si no es necesario
conocer cul es su actividad y cules son sus fuentes de ingresos
(Conocimiento del Cliente).
Principalmente para los CLIENTES ESTABLECIDOS el proceso de
conozca a su e tiene los siguientes objetivos:
Conocer los motivos por los cuales el cliente quiere mantener una
relacin con la entidad.
Identificar los productos y servicios que el mismo prev utilizar, con
detalle de montos y frecuencia.
Conocer la situacion Patrimonial y tipo de actividad de la que se
derivarn sus ingresos esperados.
Verificar la coherencia entre el perfil del cliente (movimientos
esperados y su situacin financiero patrimonial).
Se debern adoptar medidas dirigidas a comprobar razonablemente
la veracidad de la informacin.
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PERFIL DEL CLIENTE (Art. 10.)


Es el conjunto de informaciones que permiten a la
entidad conocer el perfil econmico y financiero del
cliente, a fin de identificar y conocer la actividad
econmica, tipo de productos y/o servicios, tipos de
operaciones, periodicidad, volumen de las mismas,
caractersticas de los movimientos financieros, entre
otros;
Los datos e informaciones del cliente deben ser
actualizados de acuerdo al nivel de riesgo para
incorporar cambios en su caso.
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Perfil del cliente


Anticipacin de servicios y movimientos
Una de las herramientas ms eficaces para la deteccin de
operaciones inusuales es la anticipacin de las operaciones
que el cliente tiene posibilidad de realizar segn su
actividad econmica. Se trata de analizar la informacin
econmica-financiera suministrada para determinar las
caractersticas y el monto dentro de los cuales se deben
enmarcar las operaciones del cliente en el futuro cercano.

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CONOZCA A SU CLIENTE
INFORMACION A SOLICITAR
Personas Fsicas:
Declaracin de Impuestos, si corresponde.
Formulario declaracin del origen de los recursos.
Actividad econmica principal: comercial, industrial, etc.,
descripcin
Ocupacin, profesin u oficio; detalle de los ingresos y
egresos que provengan de las actividades econmicas.
Situacin financiera: total de activos y pasivos.
Propsito de la relacin comercial.
Referencias personales, bancarias y comerciales.

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CONOZCA A SU CLIENTE
INFORMACION A SOLICITAR
Personas Jurdicas
Informes confidenciales, referencias bancarias,
comerciales, entre otros.
Copia balance conforme Res. 173/2004
Identificacin del negocio o de las actividades
principales del cliente, con la Declaracin de
Impuestos.
Declaracin jurada sobre licitud y origen de fondos

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Debida Diligencia Reforzada


Conocimiento del Cliente
-Establecido

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Persona Fisica

Entrevista con el Gerente


General

Entrevista con el Gerente


General

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Evaluacin Tcnica

Para entrar al detalle de cmo perfilar a un cliente,


recuerde primordialmente que debemos cubrir las
siguientes categoras:
Propsito y razones de la apertura de la cuenta.
Actividad prevista para la cuenta.
fuente de riqueza o actividad econmica que ha
generado el patrimonio neto.
Origen de los fondos que manejar en la cuenta.
Referencias u otras fuentes que permitan
corroborar la informacin sobre antecedentes.

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Hagamos un Perfil...
Quien es y a que de dedica?
Cual es la fuente de sus
ingresos?
Donde Residen sus
actividades laborales o
comerciales?
Que tipo de negocio
maneja? Es un negocio
catalogado de alto riesgo?
Quienes son los
beneficiarios o verdaderos
dueos?

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Promedio ponderado de
operaciones de deposito y
retiros que espera manejar en
la cuenta y frecuencia estimada
de estas operaciones.
Espera tener transacciones en
el extranjero? De qu plazas y
hacia qu plazas y motivos de
las mismas?
Quienes son sus clientes y
proveedores?
Quienes son sus directores.
Referencias Bancarias y
comerciales.

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Que debe documentar?


Formato de apertura de cuenta en el que el cliente refiere la
mayor parte de la informacin necesaria para elaborar el
perfil con la respectiva firma del cliente y funcionario que
autoriza
Debe documentar el procedimiento utilizado para verificar
la informacin que le proporcion el cliente.
Documentos que seales el lugar y fecha de nacimiento del
cliente, directores o apoderados, as como evidencia de su
domicilio.
Documentacin legal que acredite la existencia de la
empresa y su objetivo.
Nivel de ingresos y procedencia de los mismos.
Formato del perfil del cliente y de la cuenta.
Formato de visita al cliente, cuando corresponde.
Documentar visitas y/o conversaciones con el cliente
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Perfil del cliente


No existe una forma nica de realizar los perfiles,
sin embargo, para efectos operativos, es
importante que el sistema de perfiles sea ante
todo simple.
Ejemplo simplificado: La Financiera Oro tiene un
sistema de tres perfiles, as:
A:Clientes Pequeos
B: Clientes Medianos
C: Clientes Grandes

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Perfil del cliente (Cont.)


En la Oficina Principal vinculan como cliente al seor Arcadio
Nacimiento y despus de analizar la informacin suministrada
(Conocimiento del Cliente) le asignan el perfil B por ser un
cliente Mediano.
Al mes, el Gerente de la Sucursal revisa los listados de
movimientos mensuales y nota que Arcadio Nacimiento tiene
perfil B, pero realiza operaciones tpicas, por su monto, del
perfil C, correspondiente a los "Clientes Grandes".

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Perfil del cliente (Cont.)


No fue necesario consultar todos los documentos y
formularios para detectar esta operacin inusual, el
sistema de perfiles permite analizar muchas
operaciones en forma gil y rpida.
El Gerente y los responsables de la prevencin al
lavado de activos en la entidad tienen que estudiar la
informacin del cliente para definir si realmente se
trataba de una operacin sospechosa.

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ECUACION BSICA
EL TAMAO DE LA RELACION
PROPUESTA (Lmite Operativo) DEBE
SER CONMENSURABLE CON:
PATRIMONIO
INGRESOS Y SU FUENTE

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ACEPTACIN DE CLIENTES
Como complemento a los criterios de identificacin y conocimiento de los clientes, los
sujetos obligados deben establecer una poltica expresa de Aceptacin o Admisin de
clientes.
Cuando mayor sea el riesgo que presente el cliente en funcin de los parmetros
establecidos, mayores sern las exigencias para comenzar las relaciones de negocios
con el mismo.
Algunos de los factores que pueden determinar un riesgo mayor son el tipo de cliente,
la actividad que se dedica, la zona geogrfica donde ejerce su actividad, la
nacionalidad o pas de residencia y el tipo de operaciones que solicita realizar.
PAUTAS: NO sern aceptados como CLIENTES.
Aquellos que no puedan ser razonablemente identificados
Aquellos que se encuentran en la Lista Negra de nuestra Entidad o lista de la OFAC.

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ACEPTACIN DE CLIENTES (cont)

Aquellos sobre los que se disponga de informacin de la que se deduzca que pueden
estar relacionados con actividades de naturaleza delictiva, especialmente aquellos
supuestamente vinculados al narcotrfico, al terrorismo, o al crimen organizado,

Aquellos que tengan negocios cuya naturaleza haga imposible la verificacin de la


legitimidad de las actividades o la procedencia de los fondos o que presenten un perfil
transaccional incompatible con su situacin patrimonial, NO sern aceptados.

Personas o entidades que presten servicios financieros en forma encubierta.

Aquellos que presenten 4 o ms factores de Riesgo (Riesgo Extremo)

Personas Fsicas que figuren como PEP`s en lista de World Check por ejemplo, podrn
ser aceptados, sujeto a la aprobacin del Directorio.

La relacin sin presencia fsica (vinculacin a distancia) constituye un factor de riesgo


en razn de la mayor dificultad para identificar al cliente.

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Nivel de aceptacin conforme grado


de calificacin de clientes establecidos
Tipo de Cliente Potencial
Clientes Establecidos
Riesgo Bajo y Mnimo
Riesgo Moderado
Riesgo Alto

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Nivel de Aceptacin
Supervisor + Oficial de Cumplimiento
Gerente General + Oficial de Cumplimiento
Comit PLD o DIRECTORIO

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SISTEMA DE MONITOREO
DESCENTRALIZADA: Todos los funcionarios debern estar alertas
ante cualquier operacin inusual o sospechosa.Se utiliza como base
las seales de alerla conforme a la reglamentacin de la SEPRELAD
y las mejores prcticas internacionales.
CENTRALIZADA: Realizada por el Oficial de Cumplimiento para
detectar eventuales operaciones inusuales en base a un esquema
de alertas y controles, en funcin del nivel de riesgo de los clientes
y parmetros de seguimientos predefinidos en el Perfil del Cliente.

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SISTEMA DE MONITOREO
Los parmetros numricos de seguimiento
de las operaciones de los clientes
establecidos a nivel de producto:
Monto de transacciones mensuales por tipo de
operacin vs. limite establecido.
No. de transacciones mensuales por tipo de
operacin vs. lmite establecido.

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SISTEMA DE MONITOREO
Todas las alertas resultante del monitoreo
descentralizado o centralizado debern ser
analizadas por el Oficial de Cumplimiento,
quien profundizar en la investigacin y as
determinar si es conveniente reportar o no
como Operacin Sospechosa.

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SISTEMA DE MONITOREO
Monitoreo de las operaciones
Definir los parmetros para cada tipo de cliente
basados en su Perfil del Cliente inicial;
Sistematizar dentro de una Matriz de Riesgo cada
transaccin (perfil vs. operacin). Esta accin
importa el anlisis de cada operacin que realiza el
cliente a efectos de verificar si encuadra dentro de
su perfil de cliente. En caso de detectarse desvos,
incongruencias, incoherencias o inconsistencias, se
deber profundizar el anlisis de la/s operacin/es
con el fin de obtener informacin adicional que
corrobore o revierta la situacin planteada.
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SISTEMA DE MONITOREO
Conservacin y Organizacin de la Informacin
Es importante tener en cuenta dos aspectos de
la conservacin de documentos: organizacin
interna y tiempo de conservacin.
Se establecen el uso de carpetas que deben
contener la informacin bsica de cada cliente.
Se deben atender plazos de conservacin de los
documentos del cliente, los cuales para
Paraguay es de cinco aos.
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Resultado de la Poltica de Identificacin y


Conocimiento del Cliente
Seleccin adecuada de clientes, basada en informacin confiable y
anlisis del riesgo de lavado de activos.
Deteccin de operaciones inusuales cuando las operaciones del
cliente se alejan de los parmetros de normalidad que se deducen de
la actividad del cliente (Perfil del Cliente).
Sustento para reportar como operaciones sospechosas, aquellas
que una vez comparadas con la informacin suministrada por el
cliente se consideran como sospechosas.
Prueba ante el supervisor que el sujeto obligado ha actuado
diligentemente en la aplicacin de los controles al lavado de activos.
Datos y documentos sobre el cliente para atender las solicitudes de
informacin que presenten las autoridades competentes.

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REPORTE DE OPERACIONES
SOSPECHOSAS
Comparar el conjunto de operaciones del cliente con
su perfil. Operaciones que resultan normales para
determinados clientes pueden ser completamente
sospechosas para otros.
Ejemplo: Un panadero deposita dinero en efectivo todas
las tardes y un pensionado recibe giros del exterior
todos
los
meses,
estas
transacciones
son
completamente normales pues por los resultados de la
Poltica de Conocimiento del Cliente sabemos que la
panadera recibe efectivo como resultado de sus
negocios legtimos y el pensionado recibe un giro de su
hijo que vive en los Estados Unidos, transaccin
igualmente legtima.
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REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS


Si la panadera recibiera giros del exterior sin
justificacin la operacin sera inusual. A su vez,
si el pensionado recibiera dinero en efectivo
todos los das, esa operacin tambin sera
inusual.
Como conclusin, las operaciones por si solas
no son inusuales o sospechosas; es la relacin
entre la operacin y la actividad econmica del
cliente lo que origina la inusualidad, que si no
tiene una respuesta razonable se convertira en
sospechosa.
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MEJORES PRCTICAS PARA LA


PREVENCIN DEL LAVADO DE
DINERO O BIENES
PERFIL DE CLIENTE
NO ES SOLO UNA HERRAMIENTA DE
CONTROL
TAMBIEN ES DE MARKETING
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MEJORES PRCTICAS PARA LA


PREVENCIN DEL LAVADO DE
DINERO O BIENES
ACCIONES

RESULTADOS

Hacer negocios slo con personas Minimiza el riesgo de los empleados


fsicas y/o jurdicas de buena y de la institucin de tener
reputacin.
actividades ilcitas.
Corroborar la informacin recibida.

No tomar simplemente la palabra del


cliente.

Definir Perfil de Cliente.

Permite vigilar
evolucin.

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al

cliente

su

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PROGRAMA KYC

RESUMEN
IDENTIDAD VERDADERA
FUNDAMENTO ECONOMICO
TRANSACCIONES ESPERADAS Y NORMALES.
ACEPTACION DEL CLIENTE
MONITOREO DE ACTIVIDADES
INUSUAL O SOSPECHOSO

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