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PERIODOS
N DE MESES
Liquidez- Efectos
Razn corriente= AC/PC
Prueba cida = AC-INV/PC
Capital de Trabajo= AC-PC
Capital de Trabajo/ Ventas = (AC-PC)/VTAS.
Capital de Trabajo/ Act. Total = (AC-PC)/ ACT. TOTAL
Apalancamiento- Efect Razn de la deuda= PT/AT
Razn del Pasivo= PT/PC
Razn deuda-patr. = PT/PATR.
Razn Act. Fijo = PATRIM/ACT. FIJO
Razn de Ints. = UT.OP/GAST FINANC.
Actividad- Causas
Dias de Cobro = CT X COBRAR + FIL Y AFIL./VTAS X DIA
Dias Inventario= INVENTARIOS / COSTO X DIA
Dias de Pago= CTAS X PAGAR /COSTO VTAS X DIA
Ciclo Operativo = Dias de cobro + dias de inventario
Ciclo de caja = ciclo operativo - dias de pago
Rotacin Inventario= COSTO VTAS/INVENT.
Rotacin Act. Fijo= VENTAS/ACT. FIJO
Rotacin Act. Total= VENTAS/ACT. TOTAL
Sistema Du Pont-LucratROS = Ut.neta/Ventas
Ventas/ Activo Total
Crecimiento en Ventas (%)
Tasa de crecimiento sostenida =
ROI = ROA = Rend. s/Inversin = Util / Vtas * Ventas / Activo
ROE = Ut.neta/ Patrimonio Neto = Rend s/Patr.N = RSI /(1GENERACION INTERNA DE FONDOS
FLUJO DE CAJA OPERATIVO
SERVICIO DEUDA DE CP - CAPITAL
RATIOS DE FLUJO DE SERVICIO DEUDA DE CP - INTS.
CAJA
TOTAL SERVICIO DE LA DEUDA
GIF / Kt + It
F.CAJA. OP. / Kt + It
31-Dec-92
31-Dec-93
31-Aug-94
12
12
12
1.98
1.39
405
38.21%
45.45%
0.51
1.10
1.04
7.52
87.50
186
281
282
467
185
1.28
18.28
1.19
13.21%
1.19
27.88%
15.71%
32.11%
12%
2.18
1.61
407
40.90%
47.88%
0.46
1.13
0.86
5.80
4.00
200
218
217
418
201
1.65
12.59
1.17
2.31%
1.17
-6.13%
5.01%
2.71%
5.02%
45
37
67
8
75
0.60
0.49
AR = ACTIVO REALIZABLE
AO = OTROS ACTIVOS CORRIENTES
PL = PASIVO LARGO PLAZO
1.53
1.05
323
35.38%
30.22%
0.63
1.12
1.73
5.75
(3.63)
247
335
332
581
249
1.08
13.43
0.85
-7.34%
0.85
-8.24%
-16.72%
-6.27%
-17.14%
(44)
(116)
169
20
189
-0.23
-0.61
OBSERVACIONES
FINANCIAL
1
DIAMANTE TECNOLOGIA S.A.
BALANCE GENERAL AL:
MONEDA Y MONTOS EN:
PERIODO EN MESES
31-Dec-92
Pesos
12
31-Dec-93
Pesos
12
31-Aug-94
Pesos
12
XYZ
SI
XYZ
SI
XYZ
SI
AUDITADO/DIRECTO:
DICTAMEN LIMPIO
1.00
ACTIVOS
ACTIVOS CIRCULANTES
Caja / Bancos
Cuentas por cobrar
Cuentas comerciales empresas relacionadas
Realizables (Inventarios)
(llenar)
Adelanto empresas relacionadas no comerciales
Otras Cuentas por Cobrar Operativas
(llenar)
(llenar)
Activos circulantes diferidos
ACTIVOS NO CIRCULANTES
Cuentas por cobrar comerciales (ms de 1 ao)
Realizables (Inventarios + 1 ao)
Activos Fijos Netos
Activos por Arrendamiento Financiero
Intangibles
Otros activos no circulantes\Obras en proceso
Inv. y Adelantos a Empresas Relacionadas (no comer)
Anticipos a socios
Intangibles
Intereses diferidos por arrendamiento financiero
Activos no circulantes diferidos
Otras cuentas por cobrar
891
817
26
548
0
243
0
0
0
0
0
0
74
0
0
58
0
11
5
0
0
0
0
0
0
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVOS
PASIVOS CIRCULANTES
Deuda financiera de Corto Plazo
Vencimiento corriente de deuda de largo plazo BANC
Vencimiento corriente de deuda de largo plazo OTRO
Vencimiento corriente pasivos por arrendamiento fina
cuentas por pagar
Anticipo de clientes
Obligaciones fiscales y sociales
Intereses por pagar
Adelantos de Empresas Relacionadas (no comerciales
Contratos por pagar y otras cuentas por pagar (Opera
Otras cuentas por pagar
Pasivos circulantes diferidos
Provisiones varias
PASIVO NO CIRCULANTE O DE LARGO PLAZO
Deuda financiera de largo plazo BANCO PRINCIPAL
Deuda financiera de largo plazo OTROS
Pasivos Por Arrendamiento Financiero
Cuentas comerciales por pagar a largo plazo
Deuda subordinada
Adelantos de Empresas Relacionadas (no comerciales)
Provisiones y reservas
Previsiones para indeminizaciones
Pasivos no circulantes diferidos
Otras cuentas por pagar
PATRIMONIO NETO
CAPITAL
Capital Social
Aportes por capitalizar
Ajuste Global del Patrimonio
Reserva Legal
Otras reservas
Revalorizacin de Activos Fijos
Otros
RESULTADOS
Resultados acumulados (por distribuir o capitalizar)
Resultado de la gestin
891
455
412
6
0
0
0
244
0
0
0
0
0
162
0
0
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0
0
0
0
0
0
36
0
0
436
317
31
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0
0
286
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0
119
119
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0.00
%
100
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3
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0
0
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0
0
8
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0
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0
1
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0
0
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0
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1
0
0
0
27
0
0
0
0
0
18
0
0
5
1
0
0
0
0
0
0
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0
0
49
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3
0
0
0
32
0
0
13
13
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1.00
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753
3
553
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0
0
0
0
0
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0
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0
12
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0
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0
0
0
850
392
346
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436
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0
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22
0
0.00
%
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1
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0
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8
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0
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5
1
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0
54
51
4
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0
0
48
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3
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929
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0
68
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6
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0
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0
-67
-67
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100
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0
0
27
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0
0
14
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0
0
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3
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37
43
3
0
0
0
40
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0
-6
-6
0
Histrico pgina 3
-88%
1%
-19%
#DIV/0!
31%
36%
0
-5%
-14%
-16%
1017%
-20%
#DIV/0!
#DIV/0!
5%
38%
0%
-82%
-82%
#DIV/0!
FINANCIAL
1
31-Dec-92
Pesos
12
1.00
April 13, 2016
XYZ
SI
31-Dec-93
Pesos
12
1.00
January 25, 2050
XYZ
SI
31-Aug-94
Pesos
12
1.00
891
850
1,069
817
753
929
26
13
548
553
626
243
197
290
74
97
140
58
79
68
11
5
12
6
68
4
455
412
6
392
346
67
678
606
169
244
196
288
162
83
149
43
46
72
XYZ
SI
Volteo pgina 4
10
36
36
36
36
436
317
458
436
391
458
31
31
31
286
405
427
119
119
22
22
-67
-67
891
0.00
850
0.00
1,069
0.00
Volteo pgina 5
control
0.00
0.00
0.00
31-Dec-92
31-Dec-93
31-Aug-94
Pesos
Pesos
Pesos
12
12
12
Tipo de Cambio:
1.00
1.00
1.00
AUDITADO/DIRECTO:
XYZ
XYZ
XYZ
SI
SI
SI
DICTAMEN LIMPIO
VENTAS BRUTAS
Venta de productos
Venta de servicios
Menos: Descuentos y devoluciones en ventas
VENTAS NETAS
Costo de mercadera vendida
MARGEN BRUTO
Gastos operativos (excluyendo depreciaciones)
Depreciaciones
GANANCIA OPERATIVA
Gastos Financieros
Gastos Financieros por op. de arrendamiento financiero
Ingresos no operacionales
Gastos no operacionales
Ingresos o gastos diferidos
Ingreso por ajuste por inflacin y tenencia de bienes
Gasto por ajuste por inflacin y tenencia de bienes
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Impuestos sobre utilidades
UTILIDAD NETA
ENDEUDAMIENTO DIRECTO EN EL SISTEMA FINANCIERO
ENDEUDAMIENTO CONTINGENTE EN EL SISTEMA FINANCIERO AL:
control
CONTROL W PARA IMPRIMIR VOLTEO
1,060
1,060
995
995
913
913
1,060
311
749
561
13
175
2
995
325
670
636
22
12
3
913
312
601
636
23
-58
16
20
12
187
47
140
13
32
9
23
77
-67
0
-67
205
140
23
-67
Volteo pgina 6
Pesos
FINANCIAL
1
12
12
#ADDIN?
1,207.44
12
12
#ADDIN?
1,569.68
12
12
#ADDIN?
1,648.16
12
12
#ADDIN?
1,730.57
12
12
#ADDIN?
1,817.10
12
12
#ADDIN?
1,907.95
12
12
#ADDIN?
2,003.35
12
12
#ADDIN?
2,103.51
12
12
#ADDIN?
2,208.69
12
12
#ADDIN?
2,319.13
6.00
1.00
7.00
2.00
6.00
2.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
PV
a
A
A
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0.50
60.00
0.60
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80.00
0.50
80.00
0.50
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0.50
80.00
0.50
80.00
0.50
80.00
0.50
80.00
0.50
80.00
0.50
80.00
D
D
D
A
C
A
A
C
A
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1.00
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8.00
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2.00
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8.00
1.00
15.00
8.00
1.00
15.00
8.00
1.00
15.00
8.00
1.00
15.00
8.00
1.00
15.00
8.00
1.00
15.00
8.00
1.00
15.00
8.00
1.00
15.00
CA
NA
NA
NA
NA
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12.00
0.22
14.07
4.00
12.00
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13.62
5.00
12.00
0.22
13.26
6.00
12.00
0.22
12.99
7.00
12.00
0.22
12.77
8.00
12.00
0.22
12.60
9.00
0.30
0.30
0.30
0.40
0.40
0.40
0.40
0.40
0.40
0.40
0.40
0.40
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0.05
0.05
0.05
0.00
0.05
0.00
0.05
0.00
0.05
0.00
0.05
0.00
0.05
0.00
0.05
0.00
0.05
0.00
0.05
0.00
0.00
0.00
0.00
-0.10
HOJA DE SUPUESTOS
SUPUESTOS DE INGRESOS
Crecimiento en ventas de Productos
Crecimiento en ventas de Servicios
Devoluciones o descuentos en ventas
Ingresos no operacionales
Ingresos por inflacin y tenencia de bienes
COSTOS
Costo de Ventas/Ventas
Gastos operativos/Ventas
Gastos no operacionales
Gastos por inflacin y tenencia de bienes
SUPUESTOS DE ACTIVIDAD
Rotacin das cuentas por cobrar
Rotacin das inventario
Rotacin das cuentas por pagar
Cuentas por cobrar largo plazo
Inventario largo plazo
Cuentas por pagar largo plazo
Cuentas por cobrar comerciales empresas relacionadas
Anticipo de clientes
Intereses por pagar
SUPUESTOS DE INVERSIN EN ACTIVOS FIJOS
Monto de incremento (decir.) en inversiones en activos fijos
Coeficiente de depreciacin
Depreciacin
Coeficiente de depreciacin operaciones de leasing
Depreciacin operaciones leasing
SUPUESTOS EN INVERSIONES
Monto incremento (decremento) en inversiones permanente
Ingreso por inversiones permanentes
Monto Intangibles
SUPUESTOS EN IMPUESTOS
Impuesto a las utilidades
Impuesto neto al IVA
Impuesto a las Transacciones
Obligaciones fiscales y sociales
SUPUESTOS EN PATRIMONIO
Incremento en capital social
Reserva legal
Monto aportes por capitalizar
Monto capitalizacin de utilidades no distribuidas
Deuda subordinada
Monto incremento en adelantos socios
Monto adelanto a empresas relacionadas no comerciales
Monto adelanto a empresas relacionadas no comerciales LP
Monto adelanto de empresas relacionadas no comerciales
Monto adelanto de empresas relacionadas no comerciales L
Poltica de pago de dividendos
SUPUESTOS DE ACTIVOS Y PASIVOS DIFERIDOS
(llenar)
Activos no circulantes diferidos
Pasivos circulantes diferidos
Pasivos no circulantes diferidos
OTROS SUPUESTOS
ACTIVOS
(llenar)
Otras Cuentas por Cobrar Operativas
(llenar)
Activos circulantes diferidos
Otros activos no circulantes\Obras en proceso
Otras cuentas por cobrar
PASIVOS
Contratos por pagar y otras cuentas por pagar (Operativas)
Otras cuentas por pagar
Provisiones varias
Provisiones y reservas
Previsiones para indeminizaciones
Otras cuentas por pagar
PATRIMONIO
Ajuste Global del Patrimonio
Otras reservas
Otros
12
12
#ADDIN?
913.00
A
C
PV
a
PV
C
P
C
NA
NA
NA
C
C
NA
CA
CA
CA
CA
CA
CA
A
CA
NA
CA
A
CA
CA
A
C
A
A
C
A
A
C
C
C
C
C
CA
C
CA
626.00
0.00
Pesos
#VALUE!
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE RESULTADOS AL:
VENTAS BRUTAS
Venta de productos
Venta de servicios
Menos: Descuentos y devoluciones en ventas
VENTAS NETAS
Costo de mercadera vendida
MARGEN BRUTO
Gastos operativos (excluyendo depreciaciones)
Depreciaciones
GANANCIA OPERATIVA
Gastos Financieros y Comisiones
Gastos Financieros Op. Leasing
Ingresos por Inversiones Permanentes
Ingresos no operacionales
Gastos no operacionales
Ingresos o gastos diferidos
Impuestos
Ingreso por ajuste por inflacin y tenencia de bienes
Gasto por ajuste por inflacin y tenencia de bienes
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Impuestos sobre utilidades
UTILIDAD NETA
#ADDIN?
913
913
0
0
913
548
365
50
11
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0
6
0
0
0
913
0
1,151
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0.00
0
#ADDIN?
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1,050
0
0
1,050
525
525
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0
0
7
0
0
0
2,100
0
2,484
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1,739
0.00
0
#ADDIN?
1,207
1,207
0
0
1,207
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483
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18
385
73
0
0
6
0
0
0
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2,734
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0.00
0
#ADDIN?
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1,570
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1,570
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785
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0
0
0
0
0
694
278
417
0
0
#ADDIN?
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1,648
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824
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15
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0
0
0
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0
0
0
0
0
735
294
441
0
0
#ADDIN?
1,731
1,731
0
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1,731
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865
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15
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0
0
0
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0
0
0
0
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466
0
0
#ADDIN?
1,817
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0
0
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909
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14
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0
0
0
6
0
0
0
0
0
820
328
492
0
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1,908
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954
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2,003
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1,002
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1,160
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#VALUE!
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995
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-12
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-12
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0
-12
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0
-12
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1,911
1,738
1,908
#VALUE!
#VALUE!
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494
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550
580
611
644
1,914
3,652
5,560
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
Proyeccin Pgina 4
PERIODOS
RATIOS PROYECTADOS
Liquidez- Efectos
N DE MESES
Razn corriente= AC/PC
Prueba cida = AC-INV/PC
Capital de Trabajo/ Act. Total = (AC-PC)/ ACT. TOTAL
Capital de Trabajo= AC-PC
Capital de Trabajo/ Ventas = (AC-PC)/VTAS.
Apalancamiento- Efectos
Actividad- Causas
Ut.neta/Ventas
Ventas/ Activo Total
Crecimiento en Ventas (%)
Tasa de crecimiento sostenida =
ROI = ROA = Rend. s/Inversin = Util / Vtas * Ventas / Activo Total
Margen s/Vtas= UTIL OP. /VTAS
Rend s/Patr.N = RSI /(1-Razn deuda)
AT = ACTIVO TOTAL
AD = ACTIVO DISPONIBLE
PT = PASIVO TOTAL
AE = ACTIVO EXIGIBLE
INVENT. = INVENTARIO
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
12
12
12
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
12
12
12
12
2.72
5.14
7.89
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
2.69
5.10
7.84
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
0.48
0.60
0.78
0.86
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
1,221
2,963
4,882
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
1.34
2.82
4.04
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
0.37
0.20
0.13
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
1.05
1.05
1.05
1.31
1.31
1.30
1.30
0.58
0.25
0.15
0.03
0.03
0.02
0.02
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76.22
86.69
97.53
108.71
4.19
6.19
5.30
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
10
10
(1)
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180.00
180.00
360.00
360.00
360.00
360.00
10.98
13.09
16.18
22.34
24.65
26.95
29.24
0.45
0.28
0.21
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
0.88
1.66
1.58
0.27
0.27
0.27
0.27
0.45
0.28
0.21
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
-8.24%
15.00%
15.00%
30.00%
5.00%
5.00%
5.00%
39.07%
39.88%
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#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
39.59%
46.04%
33.67%
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
33.33%
42.86%
31.92%
43.86%
44.21%
44.53%
44.82%
62.61%
57.48%
38.74%
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
AR = ACTIVO REALIZABLE
AO = OTROS ACTIVOS CORRIENTES
PL = PASIVO LARGO PLAZO
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
12
12
12
12
12
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
1.29
1.29
1.28
1.28
1.27
0.02
0.02
0.02
0.02
0.02
120.21
132.03
144.20
156.75
169.73
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
31.53
33.81
36.10
38.42
40.76
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
0.27
0.27
0.28
0.28
0.28
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
5.00%
5.00%
5.00%
5.00%
5.00%
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
45.09%
45.34%
45.58%
45.80%
46.01%
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
FINANCIAL
1
Pesos
MONTO
ACTUAL
TOTAL
TASA DE
INTERES
BANCO
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0=OTRO
0
0
0
0
0
0
BAJO LINEA
1=SI
0=NO
0
0
0
0
0
0
PORCIN
CORRIENTE
PAGADA
0
0
0
0
0
0
0
LINEAS DE CREDITO
ADMINISTRACION DE LINEAS
DE CREDITO
MONTO
ORIGINAL
PRESTAMOS AMORTIZABLES
TIPO DE DEUDA LARGO PLAZO
NUEVA DEUDA
MONTO
ORIGINAL
0
0
0
0
0
0
prstamo
prstamo
prstamo
prstamo
prstamo
cuota
cuota
cuota
cuota
cuota
fija
fija
fija
fija
fija
bajo
bajo
bajo
bajo
bajo
linea
linea
linea
linea
linea
de
de
de
de
de
MONTO
ORIGINAL
1
2
3
4
5
MONTO
UTILIZADO
0
0
0
0
0
0
MONTO
ORIGINAL
credito
credito
credito
credito
credito
CARTAS DE CREDITO
TIPO DE DEUDA CARTAS DE CREDITO
NUEVA DEUDA
AO
PROYECTADO
INICIO
1
0
0
0
0
PLAZO
REMANENTE
AOS
1
21
0
0
0
TASA DE
INTERES
AO
PROYECTADO
INICIO
1
1
1
1
1
BAJO LINEA
1=SI
0=NO
0
0
0
0
0
GRACIA
AOS
PLAZO
TOTAL
0
0
0
0
0
1
21
0
0
0
PLAZO
REMANENTE
AOS
0
0
0
0
0
TASA DE
INTERES
AO
PROYECTADO
INICIO
1
1
1
1
1
TIPO
DE
AMORTIZ.
1
1
1
1
1
BAJO LINEA
1=SI
0=NO
1
1
1
1
1
PLAZO
REMANENTE
MESES
12
12
12
12
0
TASA DE
INTERES
AO
PROYECTADO
INICIO
1
2
2
2
5
BAJO LINEA
1=SI
0=NO
1
1
1
1
1
AO
PROYECTADO
INICIO
0
0
BAJO LINEA
1=SI
0=NO
1
1
#ADDIN?
#ADDIN?
0
0
0
0
0
0
12.00%
12.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
MONTO
CUOTA
PERIODO
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
BANCO
1=BCO. PRINC.
0=OTRO
1
1
0
0
0
PORCIN
CORRIENTE
PAGADA
0
0
0
0
0
0
MESES
PORCION
CORRIENTE
12
12
0
0
0
BANCO
1=BCO PRINC
0=OTRO
1
1
1
1
1
MONTO
ORIGINAL
TIPO DEUDA
CORTO PLAZO Y SOBREGIROS
Deudas de corto plazo y sobregiros (ajuste)
Tasa de interes deuda de corto plazo y sobregiros
Pago Costos Financieros
TOTAL
MESES
PORCION
CORRIENTE
12
12
12
12
12
12
PLAZO
REMANENTE
AOS
3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
FINANCIERA DE ULTRAMAR
FINANCIERA DE ULTRAMAR
Deuda nueva largo plazo 3
Deuda nueva largo plazo 4
Deuda nueva largo plazo 5
TOTAL
Deuda
Deuda
Deuda
Deuda
Deuda
TOTAL
PLAZO
REMANENTE
AOS
PLAZO
REMANENTE
MESES
0
0
0
#ADDIN?
606
12.00%
73
606
TASA DE
COMISION
0
0
#ADDIN?
606
12.00%
73
606
0.00%
0.00%
#ADDIN?
606
12.00%
73
606
0
0.00%
0
0
0
0.00%
0
0
#ADDIN?
0
0.00%
0
0
#ADDIN?
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0.00%
0
0
#ADDIN?
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0.00%
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0
#ADDIN?
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0.00%
0
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#ADDIN?
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0.00%
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#ADDIN?
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0.00%
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0
#ADDIN?
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0.00%
0
0
Administacin finanicera 13
SARC
0
Pesos
0
0
31/12/93
995
995
0
0
995
325
670
636
22
12
3
0
0
20
0
3
0
0
0
32
9
23
-23.00
0
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
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0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
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0.00
0
0
0.00
0
SARC
0
FLUJO
FLUJO
FLUJO
FLUJO
DE
DE
DE
DE
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
OPERATIVO
NO OPERATIVO
DE INVERSIONES
FINANCIERO
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
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0
0
0
3
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0
0
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0
0
0
0
0
0
0
3
3
Proyeccin Flujo Pgina 1
Tasa
Ints. %
FINANCIERA DE ULTRAMAR
CAPITAL
AMORTIZACION K
TASA DE INTS
INTS. ACUMULADO
ACTIVO FIJO
ACT. FIJO NO DEPREC
ACTI FIJO DEPREC
INCR. ACT. FIJO
DEPRECIACION
DEPRECIACION ACUM
ACT. FIJO NETO
COEF.
Sep-93
Oct-93
Nov-93
Dec-93
140,000
0
140,000
0
1,400
1,400
140,000
0
1,400
2,800
140,000
0
1,400
4,200
140,000
20,000
1,400
5,600
Aug-93
Sep-93
Oct-93
Nov-93
Dec-93
0
0
0
250,000
0
2,500
2,500
250,000
0
2,500
5,000
250,000
250,000
2,500
7,500
Dec-92
79
Sep-93
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Oct-93
-7,921
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Dec-93
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4,000
4,023
4,000
8,023
60,000
4,000
12,023
12%
Tasa
Ints. %
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CAPITAL
AMORTIZACION K
TASA DE INTS
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Aug-93
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4,000
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Feb-94
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Aug-94
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1,200
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20,000
800
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20,000
600
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20,000
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4,000
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4,200
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Feb-94
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20,079
Jul-94
16,079
Aug-94
12,079
Sep-94
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Oct-94
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4,000
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Dec-94
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Nov-94
Dec-94
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Nov-94
79
Dec-94
-3,921
4,000
44,000
4,000
48,000
-51,921
-0.92448
SARC
0
0
0
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BALANCE GENERAL AL:
ACTIVO
Anlisderacpvo-tmu ACTIVOS CIRCULANTES
2Caja / Bancos
1
Cuentas por cobrar
0
1
$$
##Realizables (Inventarios)
R
R
8
E
EOtros activos circulantes
F
F
!! ACTIVOS NO CIRCULANTES
6
..
$$Cuentas por cobrar comerciales (ms de 1 ao)
B
B
4
$$Realizables (Inventarios + 1 ao)
11
86Activos Fijos Netos
2
Intangibles
0
Otros activos no circulantes
PASIVO Y PATRIMONIO
eracAnlisvt-p
lisd
n
A
ofdertab PASIVO
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2
1
$
$
#1
10
0
#Deuda financiera de Corto Plazo
R
R
E
E
8 cuentas por pagar
8
F
!Otros pasivos circulantes
6.
6
.
$$PASIVO NO CIRCULANTE O DE LARGO PLAZO
B
4
4
B
$
$Deuda financiera de Largo Plazo
2
2
12
6Cuentas comerciales por pagar a largo plazo
7
0 Otros pasivos no circulantes
0
PATRIMONIO NETO
Anlisdequzfjoca Capital Social
12 Ajuste Global del Patrimonio
Reservas
10
Resultados acumulados (por distribuir o capitalizar)
$$
##
8RRResultado de la gestin
E
E
F
F
!
6!.
.
$$
B
B
4$$
32
23
ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS NETAS
Costo de mercadera vendida
2 MARGEN BRUTO
Gastos operativos
0 GANANCIA OPERATIVA
Gastos Financieros
Otros ingresos o gastos no operacionales
Anlisdecapgor-t Impuestos sobre utilidades
2UTILIDAD NETA
1
INDICES FINANCIEROS
0
1
$$
CAPITAL DE TRABAJO = AC - PC
#
#
R
R
8
ECOEFICIENTE DE LIQUIDEZ = AC / PC
E
F
!! PRUEBA ACIDA = (AC - I) / PC
6
.
.
$
$PASIVO TOTAL / PATRIMONIO NETO
B
B
$
4
$ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR (DIAS)
3
2
7
8ROTACION DE CUENTAS POR PAGAR (DIAS)
2
2
ROTACION DE INVENTARIOS (DIAS)
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0RETORNO SOBRE PATRIMONIO: U / K
RETORNO SOBRE ACTIVOS: U/A
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TOTAL FLUJO DE CAJA NO OPERATIVO
TOTAL FLUJO DE CAJA DE INVERSIONES
TOTAL FLUJO DE CAJA FINANCIERO
Pesos
0
8/31/1994
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525
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Proyeccin Pgina 1
FINANCIAL
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582
9,013
9,013
0
31
0
613
9,656
58
57
12
12
-13
-13
57
57
Proyeccin Pgina 2
INDICES FINANCIEROS
INDICADORES GENERALES
CRECIMIENTO SOSTENIBLE
31-Dec-92
31-Dec-93
4.8%
31-Aug-94
-17.1%
37
-79
-116
66
-44
63
-68
128
INDICES DE LIQUIDEZ
CAPITAL DE TRABAJO = AC - PC
COEFICIENTE DE LIQUIDEZ = AC / PC
PRUEBA ACIDA = (AC - I) / PC
INDICES DE ENDEUDAMIENTO
PATRIMONIO NETO AJUSTADO
405
407
323
1.98
1.39
2.18
1.61
1.53
1.05
436
458
391
1.04
81.54
0.86
12.92
1.73
4.45
15.4%
71.00
3.9%
8.67
-0.67
7.8%
-3.19
-0.39
INDICES DE ACTIVIDAD
ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR (DIAS)
186
200
247
281
282
218
217
335
332
18.28
2.33
12.59
2.54
13.43
1.35
-6.1%
-8.2%
2.7%
5.0%
-6.3%
-17.1%
405
-23
407
-43
3
22
26
-67
407
323
436
0
458
0
119
0
22
0
23
-67
15.7%
32.1%
Factor de ajuste
Patrimonio neto final
-120
458
-22
391
58
43
79
12
22
0
79
23
0
68
DISTRIBUCION DE UTILIDADES
CONCILIACION DEL ACTIVO FIJO
Histrico pgina 2
RESUMEN EJECUTIVO
PERIODO EN MESES
12
31-Dec-92
12
31-Dec-93
12
31-Aug-94
ACTIVO
ACTIVOS CIRCULANTES
Caja / Bancos
891
817
26
100
92
3
850
753
3
100
89
0
1,069
929
13
100
87
1
548
243
62
27
553
197
65
23
626
290
59
27
0
74
0
8
0
97
0
11
0
140
0
13
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
58
11
7
1
79
12
9
1
68
68
6
6
891
100
850
100
1,069
100
PASIVO
PASIVOS CIRCULANTES
Deuda financiera de Corto Plazo
455
412
6
51
46
1
392
346
67
46
41
8
678
606
169
63
57
16
244
162
27
18
196
83
23
10
288
149
27
14
43
7
5
1
46
10
5
1
72
36
7
3
0
36
0
4
0
36
0
4
0
36
0
3
436
49
458
54
391
37
31
0
3
0
31
0
4
0
31
0
3
0
Reservas
Revalorizacin de Activos Fijos
286
0
32
0
405
0
48
0
427
0
40
0
119
0
13
0
22
0
3
0
-67
0
-6
0
ESTADO DE RESULTADOS
1,060 100
PATRIMONIO NETO
Capital Social
Ajuste Global del Patrimonio
VENTAS NETAS
995
100
913
100
311
749
29
71
325
670
33
67
312
601
34
66
Gastos operativos
GANANCIA OPERATIVA
574
175
54
17
658
12
66
1
659
-58
72
-6
Gastos Financieros
Otros ingresos o gastos no operacionales
2
14
0
1
3
23
0
2
16
7
2
1
47
UTILIDAD NETA
CAPITAL DE TRABAJO = AC - PC
140
INDICES FINANCIEROS
405
13
23
-67
407
323
COEFICIENTE DE LIQUIDEZ = AC / PC
PRUEBA ACIDA = (AC - I) / PC
1.98
1.39
2.18
1.61
1.53
1.05
1.04
186
282
0.86
200
217
1.73
247
332
281
32.11%
218
5.02%
335
-17.14%
15.71%
2.71%
37
-6.27%
-116
-79
-44
66
-68
63
0.00
-7
128
0.00
Histrico pgina 1