ENTIDAD DE PROPIEDAD HORIZONTAL

BALANCE GENERAL COMPARATIVO

A 31 DE DICIEMBRE DE:
(Expresado en pesos Colombianos)
NOTA

2015

2014

Variacin

ACTIVO
Disponible

(3)

22,102,926

9,272,815

12,830,111

138%

350,000
8,662,573

200,000
1,044,326

150,000
7,618,247

729%

13,090,353
3,681,904

8,028,489
6,335,387

5,061,864
-2,653,483

63%
-42%

3,681,904

5,620,387

-1,938,483

-34%

0
17,498,000

715,000
0

-715,000
17,498,000

-100%
100%

Maquinaria y Equipo

8,602,586

102,586

8,500,000

100%

Equipo de Oficina
Equipo de Computo y Comunicacin

1,369,000
8,428,000

0
799,000

1,369,000
7,629,000

100%
100%
100%

Caja
Bancos
Cuentas de Ahorro
Deudores

(4)

Cuentas por Cobrar

Reclamaciones
Propiedad, Planta y Equipo

(5)

Depreciacin Acumulada

-901,586

-901,586

1,061,283
1,061,283

1,130,561
1,130,561

-69,278
-69,278

44,344,113

16,738,763

27,605,350

165%

6,928,460
6,845,248

3,438,652
3,103,900

3,489,808
3,741,348

101%
121%

83,212

36,464

46,748

128%

Retenciones y Aportes de Nmina

Acreedores varios

0
0

127,700
170,588

-127,700
-170,588

-100%
-100%

Obligaciones Laborales

500,850

-500,850

-100%

Prestaciones Consolidadas

500,850

-500,850

-100%

808,280

187,519

620,761

331%

808,280

187,519

620,761

331%

4,390,732

7,084,356

-2,693,624

-38%

1,798,732
0

836,958
483,398

961,774

100%
-55%

Diferidos
Gastos Pagados por anticipado

(6)

TOTAL ACTIVO

-6%
-6%

PASIVO
Cuentas por Pagar
Costos y Gastos por Pagar

(7)

Retencion en la Fuente

Diferidos

(8)

Ingresos Recibidos por Anticipado

Otros Pasivos

(9)

Fondo de Imprevistos
Depositos Recibidos
Consignaciones sin aplicar
TOTAL PASIVO
FONDO SOCIAL

(10)

Reservas
Resultado del Ejercicio
Resultado de Ejercicios anteriores
TOTAL FONDO SOCIAL
TOTAL PASIVO y FONDO SOCIAL

2,592,000

5,764,000

-3,172,000

12,127,472

11,211,377

916,095

32,216,640

5,527,387

26,689,254

483%

17,498,000
8,293,654

0
3,864,479

4,429,175

115%

6,424,987

1,662,908

4,762,079

100%

32,216,639
44,344,113

5,527,387
16,738,763

26,689,253
27,605,350

483%
165%

Las notas hacen parte integral de los Estados Financieros

Representante Legal

Contadora

Revisora Fiscal

8%

ENTIDAD DE PROPIEDAD HORIZONTAL

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO AL 31 DE DICIEMBRE DE:
(Expresado Pesos Colombianos)
Nota

2015

2014

(11)

94,375,968
96,687,383

90,706,089
92,089,660

3,669,879
4,597,723

Descuentos Cuotas de administracion

-2,311,415

-2,754,260

442,845

-16%

Ingreso neto en cuotas

Sanciones y Multas

94,375,968
0

89,335,400
1,207,792

5,040,568
-1,207,792

6%
-100%

162,897

84,993,471

89,335,676

-4,342,205

-5%

2,474,995

-2,474,995

-100%

14,613,000

16,678,000

-2,065,000

-12%

2,616,377

1,582,777

1,033,600

65%

60,635,680
13,900

55,932,945
0

4,702,735
13,900

8%
100%

Mantenimientos Generales y Reparaciones Locativas

4,081,091

5,864,613

-1,783,522

-30%

Depreciaciones
Gastos Diversos Operativos

0
2,071,649

811,464
5,153,924

-811,464
-3,082,275

-100%
-60%

961,774

836,958

124,816

15%

9,382,497

1,370,413

8,012,084

585%

1,744,811

3,470,321

-1,725,510

-50%

81,433

13,277

68,156

513%

374,708

44,000

330,708

752%

1,238,170
50,500

1,754,000
1,659,044

-515,830
-1,608,544

-29%
-97%

2,833,654

976,255

1,857,399

190%

960,746

902,361

58,385

1,872,908
0

30,655
43,239

1,842,253
-43,239

6010%
-100%

-1,088,843

2,494,066

-3,582,908

-144%

8,293,654

3,864,479

4,429,175

115%

INGRESOS OPERACIONALES
Cuotas de Administracin

Cuota Extraordinaria
GASTOS OPERACIONALES

(12)

Gastos de Personal
Honorarios
Seguros
Servicios
Gastos legales

Provisin Fondo de Imprevistos

RESULTADO OPERACIONAL
INGRESOS NO OPERACIONALES

(13)

Intereses Financieros
Servicios
Recuperaciones
Diversos
GASTOS NO OPERACIONALES

(14)

Gastos Financieros
Gastos Extraordinarios
Gastos Diversos
RESULTADO NO OPERACIONAL
RESULTADO DEL EJERCICIO

Variacin

-162,897 -100.0%

Las notas hacen parte integral de los Estados Financieros

_____________________________

_______________________

Representante Legal

Contadora

%
4%
5%

Revisora Fiscal

6%

ENTIDAD DE PROPIEDAD HORIZONTAL

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
POR EL PERIODO TERMINADO EN DICIEMBRE 31 DE 2015
NOTA 1. ENTIDAD REPORTANTE Y OBJETO SOCIAL
El EDIFICIOXXXX XXXXX es una Entidad sin Animo de Lucro, sometida al Rgimen de Propiedad Horizontal. El objeto
social es el mantenimiento, conservacin y custodia de los bienes de propiedad comn, mediante el pago y
administracin de las expensas comunes establecidas para tal fin.
NOTA 2. PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES
En la contabilidad y en la preparacin de los Estados Financieros, se han aplicado las normas contables de general
aceptacin establecidas en Colombia, en concordancia con el decreto 2649 de 1.993. La contabilidad se registra bajo el
sistema de causacin y acorde con la normatividad vigente al Rgimen de Propiedad Horizontal.
El periodo contable est comprendido entre Enero 01 y Diciembre 31, fecha en la cual se realiza el corte anual para emitir
informacin sobre la situacin financiera y el resultado de sus operaciones a los copropietarios del Edificio.
NOTA 3. DISPONIBLE

$ 22,102,925.72

El saldo esta compuesto a 31 de diciembre as:

Caja Menor
Banco AV VILLAS Cuenta Corriente No. 01620614-6
Banco AV VILLAS Cuenta de Ahorros No. 02493345-4

350,000.00
8,662,572.62
13,090,353.10

NOTA 4. DEUDORES

$ 3,681,904.00

Cuentas por Cobrar Residentes

El saldo esta conformado a 31 de diciembre as:
Cuotas de Administracin

APTO
APTO
APTO
APTO
APTO
APTO
APTO
APTO
APTO
APTO
APTO
APTO
APTO
NOTA 5. PROPIEDAD, PLANTA y EQUIPO

ANEXO DE DEUDORES
INMUEBLES
104
$
203
$
208
$
301
$
305
$
306
$
401
$
402
$
404
$
501
$
502
$
504
$
505
$

3,681,904.00
3,681,904.00

SALDO
74,943.00
138,000.00
523,000.00
23,262.00
370,000.00
758,000.00
412,000.00
350,000.00
245,000.00
16,000.00
276,000.00
473,500.00
22,199.00
$ 28,600,900.00

ENTIDAD DE PROPIEDAD HORIZONTAL

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
POR EL PERIODO TERMINADO EN DICIEMBRE 31 DE 2015

El saldo esta compuesto a 31 de diciembre as:

Maquinaria y Equipo
Muebles y Enseres
Equipo electrico y electronico
Depreciacin Acumulada

4,027,586.00
6,494,900.00
18,980,000.00
(901,586.00)

NOTA 6. DIFERIDOS
Gastos pagados por anticipado
Seguro Areas comunes

$ 1,061,283.00
(1)

$ 1,061,283.00
$ 1,061,283.00

(1) El Edificio adquiri la pliza multiriesgo de las reas comunes con AIG SEGUROS, con vigencia Junio 15 de 2015 Junio 15 de 2016. Valor asegurado $1.450.000.000,oo y una prima total de $2.547.099,01 cancelada en su totalidad.
NOTA 7. CUENTAS POR PAGAR

$ 6,928,460.00

El saldo esta conformado as:

Costos y gastos por pagar

6,845,248.00

Honorarios
Administrador
Contador
Revisor Fiscal

1,673,107.00
563,107.00
570,000.00
540,000.00

Servicios tcnicos
Servicio de Aseo - ADASCO Ltda
Servicio de Vigilancia - Seguridad Privada TEXAS Ltda

4,893,011.00
681,194.00
4,211,817.00

Servicios Pblicos
Acueducto y alcantarillado
Servicio de Energia

279,130.00
38,120.00
241,010.00

Retencin en la Fuente por Pagar

$ 83,212.00

Corresponde a la retencin del mes de diciembre de 2015, declarada y cancelada en el mes de Enero de 2016.
NOTA 8 - DIFERIDOS
Esta discrimnada a 31 de diciembre as:
Anticipo de Cuotas de Administracin

808,280.00

NOTA 9 - OTROS PASIVOS

Esta discrimnada a 31 de diciembre as:

4,387,732.25

Depsitos Recibidos
Fondo de Imprevistos

808,280.00

1,798,732.25
1,798,732.25

ENTIDAD DE PROPIEDAD HORIZONTAL

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
POR EL PERIODO TERMINADO EN DICIEMBRE 31 DE 2015

(1) El Fondo de Imprevistos se provisiona de acuerdo con lo establecido en el Art. 35 de la Ley 675 de 2001(1% sobre el
presupuesto anual de gastos). Esta provisin se encuentra respaldada efectivamente en la cuenta de Ahorros
No. 02493345-4 Del Banco AV Villas.
Consignaciones sin Aplicar
Consignaciones por Identificar

2,589,000.00
2,589,000.00
RELACION DE CONSIGNACIONES SIN APLICAR
FECHA
BANCO
VALOR
8/3/2014
BANCOLOMBIA
$ 138,000.00
8/1/2014
BANCOLOMBIA
$ 253,000.00
3/3/2015
BANCOLOMBIA
$ 138,000.00
3/24/2015
BANCOLOMBIA
$ 295,000.00
5/4/2015
BANCOLOMBIA
$ 143,000.00
6/1/2015
BANCOLOMBIA
$ 362,000.00
6/9/2015
BANCOLOMBIA
$ 145,000.00
7/6/2015
BANCOLOMBIA
$ 145,000.00
8/4/2015
BANCOLOMBIA
$ 145,000.00
8/5/2015
BANCOLOMBIA
$ 328,000.00
9/4/2015
BANCO AV VILLAS
$ 250,000.00
10/13/2015
BANCO AV VILLAS
$ 250,000.00

NOTA 10 - FONDO SOCIAL

Esta discrimnada a 31 de diciembre as:
Reservas
Resultado del Ejercicio
Resultado de Ejercicios Anteriores

32,216,640.47
(1)

17,498,000.00
8,293,653.89
6,424,986.58

(1) Las reservas se originan por la revaluacin de los activos fijos

NOTA 11. INGRESOS OPERACIONALES
Corresponde a los ingresos generados por actividades propias de la copropiedad.
Su saldo esta conformado a 31 de diciembre as:
Cuotas de Administracin
Descuentos en Cuotas de Administracin
Descuentos a Consejero
NOTA 12. GASTOS OPERACIONALES
Honorarios
Administrador
Contador
Revisor Fiscal
Seguros
Seguro de Copropiedad

94,375,968.00

96,687,383.00
(1,801,415.00)
(510,000.00)
84,993,471.25
14,613,000.00
7,773,000.00
3,420,000.00
3,420,000.00
2,616,377.00
2,616,377.00

ENTIDAD DE PROPIEDAD HORIZONTAL

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
POR EL PERIODO TERMINADO EN DICIEMBRE 31 DE 2015

Servicios Generales
Aseo
Vigilancia
Servicio de Acueducto y Alcantarillado
Servicio de Energa
Servicio de Telfono

60,635,680.00
7,368,010.00
50,641,488.00
470,740.00
1,746,540.00
408,902.00

Gastos Legales
Certificado de Tradicin

13,900.00
13,900.00

Mantenimiento y Reparaciones
Citfonos
Jardines
Motobombas
Extintores
Ductos y Tuberas
Lavado de Tanques
Instalaciones elctricas
Arreglos Ornamentales
Reparaciones Locativas

4,081,091.00
75,000.00
302,600.00
70,000.00
135,000.00
50,000.00
620,000.00
425,191.00
340,000.00
2,063,300.00

Diversos Operativos
Elementos de Aseo
Elementos de Cafetera
Utiles de Papelera y Fotocopias
Transportes y Movilizacion Urbana
Gastos de Asamblea

2,071,649.00
1,117,133.00
19,450.00
664,486.00
14,400.00
256,180.00

Provisiones
Fondo de Imprevistos

961,774.25
961,774.25

NOTA 13. INGRESOS NO OPERACIONALES

1,744,811.28

Esta Conformado por los siguientes rubros:

Intereses Financieros
Parqueadero de Visitantes
Reintegro de Seguros
Reintegro de Costos y Gastos
Aprovechamientos

81,433.28
374,708.00
334,000.00
904,170.00
50,500.00

NOTA 14. GASTOS NO OPERACIONALES

El saldo de esta cuenta est compuesto por:
Gastos y comisiones Bancarias
Costos y Gastos de ejercicios anteriores

2,833,654.14

960,746.14
1,872,590.00

ENTIDAD DE PROPIEDAD HORIZONTAL

EJECUCION PRESUPUESTAL AO 2015

EDIFICIO BALCONES DE MARLY PH

ANEXO DE CARTERA POR EDADES
A DICIEMBRE 31 DE 2015
INMUEBLE
APTO
APTO
APTO
APTO
APTO
APTO
APTO
APTO
APTO
APTO
APTO
APTO
APTO

104
203
208
301
305
306
401
402
404
501
502
504
505

0-30 Das
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

74,943.00
138,000.00
245,000.00
23,262.00
245,000.00
150,000.00
206,000.00
190,000.00
245,000.00
16,000.00
271,000.00
348,000.00
22,199.00

31-60 Dias
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

245,000.00
125,000.00
150,000.00
206,000.00
160,000.00
5,000.00
125,500.00
-

61-90 Das

Mas de 90 Das

$
- $
$
- $
$ 33,000.00 $
$
- $
$
- $
$ 150,000.00 $
$
- $
$
- $
$
- $
$
- $
$
- $
$
- $
$
- $

308,000.00
-

TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

74,943.00
138,000.00
523,000.00
23,262.00
370,000.00
758,000.00
412,000.00
350,000.00
245,000.00
16,000.00
276,000.00
473,500.00
22,199.00