4 erros imperdoveis no fluxo de caixa do seu negcio - PME

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Finanas 08/11/2013 06:00

4 erros imperdoveis no fluxo de caixa do seu negcio

Especialistas indicam quais os principais problemas dos empreendedores na hora de
organizar as finanas do negcio

So Paulo Organizar as finanas de uma pequena empresa o passo inicial para que o projeto
cresa.
O de
caminho j comear a se acostumar com a planilha do fluxo de caixa. Pensado para servir
Priscila Zuini,
como um planejamento, ele ajuda a acompanhar todas as receitas e os gastos da empresa e a tomar
decises.
O problema que muitos empreendedores s usam os dados para saber se vai faltar dinheiro no final
do ms. O ideal acompanhar os meses futuros para programar aes. O fluxo de caixa me diz futuro.
J comea a ver quanto mal ou bom vai ser daqui seis meses. Ele diz quanto precisa de capital de giro,
se pode fazer distribuio de lucros, se est na hora de assumir uma dvida ou fazer um investimento,
diz Maurcio Galhardo, consultor especializado em finanas, da Praxis Business.
Para que a ferramenta funcione bem como um indicador, preciso que o empresrio fique responsvel
por fazer ou acompanhar de perto os dados e se certifique de que todas as informao so reais. O
fluxo de caixa deve traduzir a realidade financeira da empresa. uma previso do que vai receber e
pagar, explica Nelson de Sousa, professor de finanas do IBMEC/RJ. Veja quais so os principais
erros que voc precisa evitar para usar bem o fluxo de caixa.
1. No ter categorias
Apesar de existirem softwares e programas que auxiliam empresrios no fluxo de caixa, a maneira mais
simples montar uma planilha. Precisa separar os gastos em grupos, o que alguns chamam de planos
de contas, alerta Galhardo. Apenas registrar todos os gastos e despesas no o suficiente para tomar
decises com a planilha. O ideal separar todos os valores em categorias. Se voc separa em
caixinhas, no plano de contas, consegue entender quanto se gasta em cada categoria, indica o
consultor.
Assim, faa colunas para custos com ocupao, como aluguel, IPTU e at gua e luz, para custos com
pessoal, incluindo salrios e benefcios, e tambm para custos administrativos e relacionados a vendas.
Desta forma, fica mais fcil identificar, por exemplo, onde a empresa gasta mais e at como seria
possvel reduzir custos. importante acompanhar o saldo bancrio, que deve bater com o fluxo de
caixa, explica Galhardo.

2. Lanar vendas e no recebimentos

Uma nova venda sempre recebida pela empresa como dinheiro no bolso e muitos empresrios se
precipitam e lanam os valores na planilha. No fluxo de caixa, o que deve ser lanado so as receitas e
no as vendas. A receita aquilo que entrou de dinheiro. Se fizer uma venda em trs vezes, vai ter que
lanar o pagamento em trs vezes tambm, esclarece Galhardo.

06/12/2013 09:53

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O mesmo vale para pagamentos. Se ia pagar uma conta e o fornecedor deu um prazo maior, muda a
conta para ser paga em outra data, diz o consultor. Para Sousa, este o ponto de partida para um
fluxo de caixa bem feito. Projeta o que vai vender e o que vai receber, considerando que algumas
vendas so vista, outras a prazo, diz.
3. No ter um acompanhamento dirio
O padro mais comum de fluxo de caixa mensal, ajudando o empresrio a avaliar o desempenho do
negcio naquele ms. Na prtica, melhor acompanhar diariamente. Ele tem que ser feito dirio. O
fluxo de caixa no serve para ver quanto est gastando, para falar de passado, o fluxo de caixa me diz
futuro, afirma Galhardo.
4. No ser realista
com o acompanhamento dirio que o empresrio vai aprendendo como o negcio se comporta ms a
ms e pode se preparar para perodos de baixa. Isso s acontece se os dados usados estiverem de
acordo com a realidade. Empresas projetam fluxo de caixa de at 2 anos, com o que imaginam que vai
ser a atividade. Cada vez que aumentam as expectativas de venda, aumentam os gastos tambm, diz
Sousa.

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