Professional Documents
Culture Documents
PALMAS
24 DE ABRIL DE 2015
POLO PALMAS TO
FOLHA DE APROVAO
PALMAS-TO,
26 DE MAIO DE 2015
RESUMO
O presente trabalho objetiva estudar o contrato de seguro - espcie de contrato
em que o segurador se obriga a garantir, contra riscos no determinados, um interesse
do segurado, referente a uma pessoa ou coisa, atravs do pagamento de um prmio em
caso de sinistro. Na primeira etapa abordaremos a origem do seguro no Brasil, bem
como os elementos que so imprescindveis para sua operacionalizao e tambm as
razes que nos leva a contratar um seguro.
Em seguida na segunda etapa falaremos das operaes necessrias ao suporte
para a operacionalizao do mesmo e que visa auxiliar pulverizando e dividindo os
riscos e responsabilidades assumidos e de maneira que operam.
Na terceira etapa do trabalho discutiremos sobre previdncia privada e suas divises,
explicando as suas especificaes e principais diferenas.
O desenvolvimento do texto foi elaborado baseando-se em pesquisas
bibliogrficas e o seu contedo atende aos principais tpicos estudados no decorrer dos
encontros presenciais e tele aulas da referida disciplina.
SUMRIO
INTRODUO.............................................................................................................06
1. COMO SURGIU O SEGURO NO BRASIL.............................................................07
2. HISTRIA DO SEGURO NO MUNDO ..................................................................07
3. QUAIS OS ELEMENTOS E DEFINIO DE SEGURO.......................................08
3.1Qual o objetivo de se fazer um seguro.....................................................................09
4. COSSEGURO, RESSEGURO, RETROCESSO E FRAUDE................................09
4.1Cosseguro...................................................................................................................10
4.2 Resseguro...................................................................................................................12
4.3 Retrocesso................................................................................................................12
4.4 Fraude...... ..................................................................................................................12
5. RELATRIO PARCIAL............................................................................................13
6. PLANOS DE PREVIDNCIAS PRIVADA..............................................................14
CONSIDERAES FINAL ..........................................................................................15
REFERNCIAS BIBLIOGRFICAS...........................................................................16
INTRODUO
Com as inovaes deste sculo as empresas tendem a no mais somente
quererem expandir suas produes e/ou suas estruturas. Hoje, elas tm a necessidade
desse crescimento para absorver as demandas crescentes ou para acompanhar as
mudanas tecnolgicas mundiais. Ou seja, tornou-se quase uma obrigao.
O mercado brasileiro de seguros passa por um momento nico. A abertura do
resseguro, a necessidade de incorporar novos consumidores, a internacionalizao do
mercado, a rpida convergncia entre os mercados de seguro e financeiro, a atrao de
novos capotais, empresas e tecnologia trazem oportunidades inditas e, com elas,
grandes desafios. Talvez os maiores deles que podem se tornar um obstculo se no
enfrentado a formao e o aperfeioamento dos profissionais deste novo vilo.
Para MARION (1997, p. 464):
"No h dvida de que, principalmente em poca inflacionria, apetitoso
trabalhar mais com Capital de Terceiros que com Capital Prprio. Essa
tendncia acentuada quando a maior parte do Capital de Terceiros
composta de 'exigveis no onerosos', isto , exigveis que no geram
encargos financeiros explicitamente para a empresa (no h juros nem
correo monetria: fornecedores, impostos, encargos sociais a pagar etc.)".
Portanto qualquer empresa corre risco, pois, o mercado sofre alternncias a todo tempo
e cabe ao profissional Aturio prev esses riscos a fim de preservar a organizao das
mesmas.
1 . COMO SURGIU O SEGURO NO BRASIL
No Brasil, o seguro surgiu em 1808, com a abertura dos portos ao comrcio
internacional por Dom Joo VI, e o incio da navegao intensiva com todos os pases.
Foi criada em 1808, a primeira companhia seguradora, chamada Boa-F, cujas
normas se regulavam pela Casa de Seguros de Lisboa e, em seguira, tambm na Bahia.
O cdigo Comercial foi promulgado em 1850, estabelecendo direitos e deveres
entre as partes contratantes, limitando, porm, ao seguro martimo. Os seguros terrestres
s passaram a ter uma regulamentao especfica com a promulgao do Cdigo Civil,
em 1916.
A companhia de Seguros Tranqilidade foi autorizada a funcionar em 1855,
tornando-se a primeira a comercializar os seguros de pessoas.
Poucos anos depois, estabeleceram-se no Brasil diversas empresas estrangeiras,
que trouxeram para o pas a sua experincia especfica.
Em 1939, foi criado por meio do Decreto-Lei n 1186, o Instituto de Resseguros
do Brasil (atual IRB-Re), com a atribuio de exercer o monoplio do resseguro no pas,
pois tnhamos na poca diversas empresas estrangeiras que dominavam este mercado.
Em 1966, por meio do Decreto-Lei n 73, institudo o Sistema Nacional de
Seguros Privados, criando o Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP) e a
Superintendncia de Seguros Privados (SUSEP), rgo oficial fiscalizador das
operaes de seguro.
J em 1971, foi criada a Fundao Escola Nacional de Seguros (FUNENSEG),
promovendo o aperfeioamento do mercado de seguros por meio do desenvolvimento e
da disseminao de conhecimento e da capacitao de profissionais, formando e
habilitando corretores de seguros.
2. HISTRIA DO SEGURO NO MUNDO
Por volta de 1700 A.C, vinte e trs sculos antes de Cristo, na Babilnia, quando
as caravanas atravessavam o deserto para comercializar camelos em cidades vizinhas,
surgiram s primeiras modalidades de seguros.
No Cdigo criado por Hamurabi (1728-1686 A.C), em 1700 A.C, este promoveu
a criao de uma associao que se encarregava de dar um novo barco aos comerciantes
que perdiam o seu em conseqncia das tempestades, e um novo burro ao comerciante
que tivesse perdido o seu, buscando tambm proteger as caravanas que cruzavam os
desertos. Alm de uma atitude solidria por parte do grupo, j era sem dvida uma
forma primria de seguro.
No sculo IX A.C, foram criadas as Leis de Rodes, que estabelecia as bases do
processo de abaria grosso, se repartiam os prejuzos entre os donos da embarcao e os
da carga, se um acontecimento, durante a viagem, obrigasse o capito a provocar, por
exemplo, uma variao para salvar o navio e a carga.
Teve uma poca em que um mutuante emprestava dinheiro a um muturio, a fim
de que pudesse financiar sua viagem, tendo como garantia o navio com todos seus
apetrechos e carga. Caso ocorre-se o sinistro, cessava a obrigatoriedade do pagamento
do emprstimo, caso contrrio, a carga chegasse ao porto de destino, o emprstimo era
pago acrescido de juros nuticos.
Em 1234, o papa Gregrio IX proibiu essa prtica, o qual, com o Direito
Cannico, taxou de usura tais tipos de emprstimos.
O primeiro contrato de seguro nos moldes atuais foi firmado em 1347, em Gnova, com
a emisso da primeira aplice. Era um contrato de seguro de transporte martimo.
No sculo XVIII para XIX, surgiram as primeiras companhias seguradoras, com
o advento da mquina e da era industrial. Onde foram desenvolvidos outros tipos de
seguros, o de incndio, o de transportes terrestres, e o de vida.
O Cdigo Civil, promulgado por Napoleo Bonaparte, em 1804, dizia em seu
artigo 1383 que cada um responsvel pelos danos que causar, no apenas por sua
ao, mas tambm por sua imprudncia ou sua negligencia.
Os tempos antigos passaram, o mundo havia ingressado na era da produo em
srie e do consumo em escala. A figura do segurador individual desaparecia, e no seu
lugar entram as companhias seguradoras como existem atualmente.
3. QUAIS OS ELEMENTOS E DEFINIO DE SEGURO
Da definio trazida pelo art. 757 do Cdigo Civil, depreende-se a existncia de
alguns elementos essenciais: o binmio segurador/segurado, o risco e o prmio. Estes
so traos que sempre estaro presentes nesta espcie de contrato.
Segurador (Seguradora) a empresa legalmente constituda para assumir e gerir
coletivamente os riscos, obedecidos aos critrios tcnicos e administrativos especficos.
a instituio que tem o objetivo de indenizar prejuzos involuntrios verificados no
patrimnio de outrem, ou eventos aleatrios que no trazem necessariamente prejuzos,
mediante recebimento de prmios.
Prmio o valor devido pelo segurado ao segurador, para que este assuma os riscos
previstos no contrato de seguro; a cobrana do prmio dever ser feita,
obrigatoriamente, pela rede bancria.
Risco um acontecimento possvel, porm futuro e incerto, quer quanto a sua
ocorrncia, quer quanto ao momento em que se dever produzir, independentemente da
vontade do segurado e do segurador.
Aplice o instrumento do contrato de seguro pelo qual o segurado repassa
seguradora a responsabilidade sobre os riscos, estabelecidos na prpria aplice, que
possam advir.
Sinistro ocorrncia do acontecimento previsto no contrato de seguro e que,
legalmente, obriga a seguradora a indenizar.
Indenizao a contraprestao do segurador ao segurado que, com a efetivao do
risco (ocorrncia de evento previsto no contrato), venha a sofrer prejuzos de natureza
econmica, fazendo jus indenizao pactuada, ou seja, o pagamento feito pela
seguradora ao segurado, previsto no contrato, na ocorrncia do sinistro.
3.1 QUAL O OBJETIVO DE SE FAZER UM SEGURO
O seguro tem como objetivo proteg-lo do impacto financeiro que um
determinado evento futuro certo, ou no, pode lhe causar.
4. COSSEGURO, RESSEGURO, RETROCESSO E FRAUDE
A tcnica das operaes assumidas por algumas seguradoras e reseguradora,
consiste em vrios princpios, dos quais podemos destacar o da distribuio de
responsabilidades resultantes dos negcios segurados, conhecido como princpio da
pulverizao das responsabilidades.
O
Cosseguro
uma
destas
tcnicas
utilizadas
para
pulverizar
as
4.1 COSSEGURO
uma espcie de procedimento realizado, que consiste em repartir um
determinado risco de um segurado, entre duas ou mais empresas de seguros, conhecidas
como cossegurados.
Na aplice de seguro que possui a clusula de Cosseguro, essas mesmas seguradoras se
cotizam, emitindo tantas aplices quantas forem necessrias ou ento, emitindo uma
nica aplice por uma destas seguradoras, denominada de Seguradora Lder.
A competncia da Seguradora Lder analisar a proposta, emitir a aplice,
recebendo e distribuindo o prmio e liquidando os eventuais sinistros.
O percentual de prejuzo que caber a cada seguradora, caso haja sinistro, ter de ser o
mesmo relativo ao prmio segurado, ou seja, se uma das seguradoras ficou com 20%
(vinte por cento) do prmio, arcar com 20% (vinte por cento) do prejuzo em caso de
sinistro.
Na aplice de seguro, com clusula de Cosseguro, dever constar,
impreterivelmente, a quota-parte que cabe a casa seguradora, do total da importncia
segurada do prmio, assegurando-se dessa forma, que a responsabilidade assumida por
cada seguradora, seja assumida perante o segurado.
Seguradora
Responsabilidade
Prmio
Indenizao
Seguradora
45% de
5% de
45% de
Lder
R$ 200.000,00
R$ 90.000,00
R$ 80.000,00
Seguradora
35% de
5% de
35% de
Britnia
R$ 200.000,00
R$ 70.000,00
R$ 80.000,00
Seguradora
20% de
5% de
20% de
Pirmide
R$ 200.000,00
R$ 40.000,00
R$ 80.000,00
4.4 FRAUDE
sinistro.
O Resseguro uma operao pela qual o segurador, com o intuito de diminuir sua
responsabilidade na aceitao de um risco considerado excessivo ou perigoso, cede a
outro segurador uma parte da responsabilidade e do prmio recebido. O resseguro um
tipo de pulverizao em que o segurador transfere a outrem (ressegurado), total ou
parcialmente, o risco assumido, sendo, em resumo, um seguro do seguro. No Brasil,
essa operao s pode ser feita com o IRB - Re. O ressegurado pode conceder
comisses a seguradora cedente, ou Retrocesso uma operao feita pelo Ressegurado
e que consiste na cesso de parte das responsabilidades, por ele aceitas, a outro
ressegurado ou segurador, ou seja, trata-se da pulverizao do risco proveniente de um
ressegurado. Em outras palavras um resseguro de um resseguro. Em qualquer caso,
tanto nas operaes de resseguro quanto nas de retrocesso, o ressegurado e o
retrocessionrio obrigam-se apenas com as entidades que lhes fizeram cesses ou
retrocesses, nunca com os segurados.
Existem, dois tipos de fraudares: Os contumazes e os oportunistas.
Os contumazes fazem o seguro com a inteno de fraudar, formam quadrilhas, so
profissionais, fazem frequentemente e, normalmente as indenizaes so expressivas.
Os oportunistas so pessoas normais (amadores), valem-se do momento, nunca
tinham pensado naquilo at acontecerem, as indenizaes so baixas e as fraudes .
Devemos deixar claro que para ambos os casos contumazes ou oportunistas a fraude
crime, conforme nos lembra Cata Preta, cabendo o seguinte, no Cdigo Penal (CATA
PRETA, 2003): Estelionato artigo 171 inciso Receptao de bens artigo 180.
5. PLANOS DE PREVIDNCIAS PRIVADA
Um plano de benefcios nada mais do que o conjunto de regras, obrigaes e
direitos que dispe sobre a forma de financiamento e pagamento de diferentes
benefcios previdencirios. Elaborado pelas entidades de previdncia, com o objetivo de
atender as necessidades de cada grupo de trabalhador, o plano de benefcios deve ser
previamente aprovado pelo rgo fiscalizador, ao qual cabe tambm supervisionar o
funcionamento da entidade de previdncia.
Os planos de previdncia privada ou complementar so opes de investimentos
em longo prazo onde se possibilita acumular valores para um futuro mais seguro, os
valores podem ser resgatados ou serem transformados em parcelas mensais
proporcionando uma proteo patrimonial para a famlia. Para tal gozam de incentivos
fiscais em vista outras aplicaes financeiras. Os planos tm como objetivo a concesso
de benefcio de previdncia a pessoas fsicas, sob a forma de renda mensal vitalcia.
O Plano Gerador de Benefcio Livre (PGBL) uma da modalidade de plano de
previdncia privada, um plano de contribuio definida, negociados pelas Entidades
Abertas de Previdncia Complementar, esse plano permite postergar a liquidao do
imposto de renda para a hora do resgate. Com ele pode-se deduzir at um limite de 12%
da renda total tributvel, pagando menos IR no ano em que investir.
CONSIDERAES FINAIS
O seguro s se estabeleceu nas bases que conhecido atualmente na Inglaterra,
durante a revoluo industrial, quando foram criadas as primeiras sociedades de
seguros. Somente com MILNE, em 1815, a primeira tbua de vida que utiliza conceitos
atuariais encontrada na literatura demogrfica. E criada na Inglaterra, em 1728, a
primeira seguradora atuante no ramo de incndio.
O cdigo civil, promulgado por Napoleo Bonaparte, em 1804, dispunha e em
seu artigo em 1383 o seguinte: cada e responsvel pelos danos de causar, no apenas
por sua ao, mas tambm por sua imprudncia ou sua negligncia.
CHUPP do Brasil. Os seguros terrestres s passaro a ter regulamentao especifica
com a promulgao do cdigo civil, em 1916. A companhia de seguros tranqilidade foi
autorizada a funcionar em 1855, tornando-se a primeira a comercializar os seguros de
pessoas.
Existem vrios tipos de Seguros sendo elas: Seguro proporcional, Seguro- no
Proporcional, Dano, Dano esttico, Dano corporal, Dano imaterial, Dano material e
Dano moral.
O objetivo de um seguro para garantir aos seus beneficirios uma indenizao caso
ocorra uma invalidez, falecimento do segurado, cobertura de hospitais, funerrias, etc.
No podemos deixar de mencionar tambm nesse relatrio as formas de seguros que
ocorrem, sendo elas: Cosseguro, Resseguro, Retrocesso, e uma forma de Imprudncia
que costuma ocorrer tambm que se chama a Fraude.
Ao estudar a origem do seguro no mundo e no Brasil verificou quo antiga a
preocupao do homem em se preservar de eventuais perdas.
REFERNCIAS BIBLIOGRFICAS
Fonte: PLT Seguros, Matemtica Atuarial e Financeira Uma abordagem introdutria
Autor Gustavo Henrique W. De Azevedo - Editora Saraiva Ano 2008
Fonte: PLT 667 Anhangueras, Azevedo, Gustavo H. W de (p. 181 a 190)
Fonte: http://www.bradescosaude.com.br/Historia/Historia_Seguro.asp, acesso em 24 de
maio de 2015.
Fonte: http://www.vivatranquilo.com.br/seguro/operacao_seguro/mat5.htm, acesso em
24 de maio de 2015.
Fonte: http://www.fenaseg.org.br/cnseg/resseguro/ , acesso em 25 de maio de 2015.
Fonte: http://www.fenaseg.org.br/cnseg/resseguro/ , acesso em 25 de maio de 2015.
Fonte: http://www.vivatranquilo.com.br/seguro/operacao_seguro/mat6.htm, Acesso 25
de maio de 2015.
Fonte: http://www.fortemourao.com.br/guia/fraudes/index.php, Acesso 22 de maio de
2015.
Fonte:http://www.administradores.com.br/artigos/economia-efinancas/interdependencia-entre-estrutura-de-capital-e-custo-de-capital-o-caso-daspequenas-e-medi/56400/, acesso 26 de maio de 2015.