UNIVERSIDAD DE CARABOBO

DIRECCIN DE ESTUDIOS DE POSTGRADO

FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS Y SOCIALES
MAESTRA EN ADMINISTRACIN DE EMPRESAS
MENCIN: FINANZAS.
CAMPUS LA MORITA
Administracion Financiera

SURIMA CA

FLUJO DE CAJA PROYECTADO A 24 MESES (2016-

Alumno:
C-I:

Raiza aular
9535823

Alumno:
C-I:

Juan carlos FLORES

V7102469

Alumno:
C-I:

Juan Macias
7272014

SOCIALES
MPRESAS

Prof.(a): Carolina Sarabia

RIMA CA

TADO A 24 MESES (2016-2017)

SURIMA CA
FLUJO DE CAJA PROYECTADO A 12 MESES (2016)
desde __Enero 2016__ hasta __Diciembre 2016____

(Expresado en Bolivares)

PERODO
DESCRIPCIN

2016
Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

INGRESOS

Saldo Inicial
Credito solicitado
Ventas

2,500,000.00

Efectivo Disponible

209,320.49

154,285.50

-50,749.49

-105,784.48

-160,819.47

-365,854.46

-420,889.45

2,104,460.00

2,104,460.00

2,104,460.00

2,104,460.00

2,104,460.00

2,104,460.00

2,104,460.00

2,104,460.00

4,604,460.00

2,313,780.49

2,258,745.50

2,053,710.51

1,998,675.52

1,943,640.53

1,738,605.54

1,683,570.55

1,788,791.00
7,500.00

1,788,791.00
7,500.00

1,788,791.00
7,500.00

1,788,791.00
7,500.00

1,788,791.00
7,500.00

1,788,791.00
7,500.00

1,788,791.00
7,500.00

1,788,791.00
7,500.00

12,500.00

12,500.00

12,500.00

12,500.00

12,500.00

12,500.00

12,500.00

12,500.00

13,086.25
125,440.00
0.00
80,000.00
2,367,822.26
4,395,139.51

13,086.25
125,440.00

13,086.25
125,440.00

13,086.25
125,440.00

13,086.25
125,440.00

80,000.00

80,000.00

13,086.25
125,440.00
150,000.00
80,000.00

13,086.25
125,440.00

80,000.00

13,086.25
125,440.00
150,000.00
80,000.00

80,000.00

80,000.00

2,027,317.25

2,177,317.25

2,027,317.25

2,027,317.25

2,177,317.25

2,027,317.25

2,027,317.25

0.00

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

0.00

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

Total Egresos

4,395,139.51

2,159,494.99

2,309,494.99

2,159,494.99

2,159,494.99

2,309,494.99

2,159,494.99

2,159,494.99

SALDO FINAL

209,320.49

154,285.50

-50,749.49

-105,784.48

-160,819.47

-365,854.46

-420,889.45

-475,924.44

Egresos
Compras
Mantenimiento
Fletes de compras
Gastos Generales
Sueldo empleados
Publicidad
Dieta directores
Uso del Credito
Sub Total Egresos

0.00

PASIVOS BANCARIOS

Amortiz. Cred solicitado

Amortiz. Otros cred
Total Amortizaciones

DATOS IMPORTANTES:
Lea con atencin la informacin que se suministra a continuacin y postee en la plantilla excel suministrada, la cual debe formular
se trata de un flujo de caja solicitado por un banco a la empresa SURIMA CA

1. Saldo inicial primer mes 0

2 Credito solicitado Bs. 2,500,000,00, en enero 2016
3 Ventas para el primer ao Bs. 29,753,520, siendo el ultimo trimestre, los meses de mayor venta con montos que ascienden a Bs. 1.500,000
4 Para el segundo ao, las ventas repuntan un 60% con respecto al ao anterior, manteniendo la misma conducta para el ultimo trimestre
5 Las compras corresponden al 85% de las ventas de cada mes, igualmente para el segundo ao
6 Los gastos de mantenimiento tienen un monto anual de Bs 90,000,00 para el primer ao y para el segundo de Bs 123,000,00
7 Los Fletes en compra oscilan en Bs. 150,000,00 para el primer ao y para el siguiente aumentan un 60% (son distribudos en mensualidades iguales)
8 Los Gastos Generales mensuales para el primer ao son Bs. 157.035,00 y para el segundo Bs. 215.254,00
9 Los sueldos a empleados corresponden a un Gasto mensual de Bs. 125,440 en noviembre este gasto se incrementa un 35% por pago de aguinaldos y bonos navideos
10 Para el siguiente ao, el gasto de empleados incrementa un 30%
11 La empresa tiene un gasto de publicidad trimestral de Bs. 150,000, comenzando a partir del tercer mes. Este gasto se incrementa a Bs. 200.000,00 para el segundo ao
12 La Dieta a Directores consiste en un pago mensual de Bs. 80,000,00 para el primer ao, y Bs. 100,000 para el segundo
13 El credito sera utilizado totalmente el primer mes mes o al momento de ser liquidado el primer mes de apertura del flujo
14 El credito sera amortizado desde el primer mes (mes anticipado), se trata de un prestamos comercial a 2 aos, a la tasa del 24%, pagadero con cuotas mensuales contentiv
15 No hay amortizacin de otros creditos, en ninguno de los aos de proyeccin
Instrucciones:
limpie primero la talbla antes de iniciar
luego lea los datos con detenimiento
postee los datos segn sea el caso
son dos aos de proyeccin
esta actividad pude ser hecha en pareja
presentar una conclusin, si es viable la solicitud del credito

FLUJO DE

desde

PERODO
Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

DESCRIPCIN

Enero

Febrero

Marzo

Abril

INGRESOS

(364,968.40)

(303,335.57)

(241,702.74)

(380,069.91)

3,604,460.00

Saldo Inicial
Credito solicitado
Ventas

3,367,136.00

3,367,136.00

3,367,136.00

3,367,136.00

3,093,465.58

3,219,526.59

Efectivo Disponible

3,002,167.60

3,063,800.43

3,125,433.26

2,987,066.09

3,063,791.00
7,500.00

3,063,791.00
7,500.00

3,063,791.00
7,500.00

2,862,065.60
10,250.00

2,862,065.60
10,250.00

2,862,065.60
10,250.00

2,862,065.60
10,250.00

12,500.00

12,500.00

12,500.00

12,500.00

20,000.00

20,000.00

20,000.00

20,000.00

13,086.25
125,440.00
150,000.00
80,000.00

13,086.25
125,440.00

13,086.25
169,344.00

17,937.83
163,072.00

17,937.83
163,072.00

80,000.00

100,000.00

100,000.00

17,937.83
163,072.00
200,000.00
100,000.00

17,937.83
163,072.00

80,000.00

13,086.25
125,440.00
150,000.00
80,000.00

2,177,317.25

3,302,317.25

3,346,221.25

3,452,317.25

3,173,325.43

3,173,325.43

3,373,325.43

3,173,325.43

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

2,309,494.99

3,434,494.99

3,478,398.99

3,584,494.99

Total Egresos

3,305,503.17

3,305,503.17

3,505,503.17

3,305,503.17

-680,959.43

-510,994.42

-384,933.41

-364,968.40

SALDO FINAL

(303,335.57)

(241,702.74)

(380,069.91)

(318,437.08)

-475,924.44

-680,959.43

-510,994.42

-384,933.41

2,104,460.00

3,604,460.00

3,604,460.00

1,628,535.56

2,923,500.57

1,788,791.00
7,500.00

Egresos
Compras
Mantenimiento
Fletes de compras
Gastos Generales
Sueldo empleados
Publicidad
Dieta directores
Uso del Credito
Sub Total Egresos

100,000.00

PASIVOS BANCARIOS

Amortiz. Cred solicitado

Amortiz. Otros cred
Total Amortizaciones

navideos

egundo ao

suales contentivas de capital e interes

SURIMA CA
FLUJO DE CAJA PROYECTADO A 12 MESES (2017)
desde __Enero 2017__ hasta __Diciembre 2017____

(Expresado en Bolivares)

2017
Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

(318,437.08)

(256,804.25)

(395,171.42)

(333,538.59)

(271,905.76)

(410,272.93)

11,359.90

375,917.53

3,367,136.00

3,367,136.00

3,367,136.00

3,367,136.00

3,367,136.00

5,767,136.00

5,767,136.00

5,767,136.00

3,048,698.92

3,110,331.75

2,971,964.58

3,033,597.41

3,095,230.24

5,356,863.07

5,778,495.90

6,143,053.53

2,862,065.60
10,250.00

2,862,065.60
###

2,862,065.60
10,250.00

2,862,065.60
###

2,862,065.60
10,250.00

4,902,065.60
10,250.00

4,902,065.60
10,250.00

4,902,065.60
10,250.00

20,000.00

###

20,000.00

###

20,000.00

20,000.00

20,000.00

20,000.00

17,937.83
163,072.00

17,937.83
163,072.00

###
163,072.00

100,000.00

###

17,937.83
163,072.00
200,000.00
100,000.00

17,937.83
163,072.00
100,000.00

17,937.83
220,147.20

100,000.00

###
163,072.00
###
###

100,000.00

17,937.83
163,072.00
200,000.00
100,000.00

3,173,325.43

3,373,325.43

3,173,325.43

3,173,325.43

3,373,325.43

5,213,325.43

5,270,400.63

5,413,325.43

132,177.74

###

132,177.74

###

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

132,177.74

3,305,503.17

3,505,503.17

3,305,503.17

3,305,503.17

3,505,503.17

5,345,503.17

5,402,578.37

5,545,503.17

(256,804.25)

(395,171.42)

(333,538.59)

(271,905.76)

(410,272.93)

11,359.90

375,917.53

597,550.36

CONCLUSIONES:
Desde el punto de vista financiero, la solicitud del crdito comercial por parte de Surima, C.A, no seria viable en las condiciones del precio de venta (Ingresos)actual de la empresa para su primer ao y segundo, debido a que, si bien es cirto, puede cubrir
con los
mismos sus gastos de operativos de funcionamiento, no estaria en capacidad de cubrir la cuota mensual de Bs. 132.177,74 de
amortizacin del mismo, trayendo como consecuencia flujo de caja deficitarios para la empresa durante 19 meses, mientras
estaria vigente la deuda.