Informe Corto Final COMPORTAMIENTO

NORTEXTIL S.
A
INFORME SOBRE EL EXAMEN
DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 31.DIC.2015
Oficina Principal: Av. Almte./ Miguel Grau N406. Const. La Punta Callao
Sucursal: Av. Colmena 611 ofic. 701 Lima Cercado
Av. La marina 1602 int. 264
Central Telefnica: 427-0778 / RPM: # 985279635 / /Entel: 946098007
Email: l.diazz@hotmail.com/
Web: http://auditorsaccountantslawyersassociate.com
NORTEXTIL S.A
INFORME SOBRE EL EXAMEN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 31.DIC.2015
CONTENIDO
Pginas
DICTAMEN DE LOS AUDITORES
02-03
ESTADOS FINANCIEROS
Balance General
Estado de Ingresos y Gastos
Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Estado de Flujo de Efectivo
Notas a los Estados Financieros
04
05
06
07
08 - 17
S/.
US$
=
=
Nuevo Sol
Dlar Estadounidense
DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES

A los Seores Directores
NORTEXTIL S.A
Hemos auditado los estados financieros adjuntos de NORTEXTIL S.A,
que
comprenden el estado de situacin financiera, los estados de resultados, el estado
de cambios en el patrimonio, y el flujo de efectivo al 31 de diciembre del 2015, as
como el resumen de polticas contables significativas y otras notas explicativas. Los
estados financieros del ao anterior no fueron examinados por contadores pblicos.
Dichos estados financieros son incluidos en este informe solo para propsitos
comparativos.
Responsabilidad de la Gerencia sobre los Estados Financieros
La gerencia es responsable de la preparacin y presentacin razonable de estos
estados financieros de conformidad con principios de contabilidad generalmente
aceptados en el Per. Esta responsabilidad incluye: disear, implantar y mantener el
control interno pertinente en la preparacin y presentacin razonable de estados
financieros para que estn libres de representaciones errneas de importancia
relativa, ya sea como resultado de fraude o error; seleccionar y aplicar las polticas
contables apropiadas; y realizar las estimaciones contables razonables de acuerdo a
las circunstancias.
Responsabilidad del Auditor
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinin sobre estos estados
financieros basada en nuestra auditora. Nuestra auditora fue realizada de acuerdo
con Normas Internacionales de Auditora aprobadas para su aplicacin en el Per,
por la Junta de Decanos de Colegios de Contadores Pblicos del Per. Tales normas
requieren que cumplamos con requerimientos ticos y que planifiquemos y
realicemos la auditora con la finalidad de obtener seguridad razonable que los
estados financieros no contienen representaciones errneas de importancia relativa.
Una auditora comprende la ejecucin de procedimientos para obtener evidencia
sobre los saldos y las divulgaciones en los estados financieros. Los procedimientos
seleccionados dependen del juicio del auditor, que incluye la evaluacin del riesgo de
que los estados financieros contengan representaciones errneas de importancia
relativa ya sea como resultado de fraude o error. Al efectuar esta evaluacin de
riesgo, el auditor toma en consideracin el control interno pertinente de la compaa
en la
preparacin y presentacin razonable de estados financieros a fin de disear

procedimientos de auditora de acuerdo con las circunstancias, pero no con el
propsito de expresar una opinin sobre la efectividad del control interno de la
compaa. Una auditora tambin comprende la evaluacin de s los principios de
contabilidad aplicados son apropiados y si las estimaciones contables realizadas por
la gerencia son razonables, as como una evaluacin de la presentacin general de
los estados financieros.
Consideramos que la evidencia de auditora que hemos obtenido es suficiente y
apropiada para proporcionarnos una base para nuestra opinin de auditora.
Opinin
En nuestra opinin, los estados financieros adjuntos presentan razonablemente en
todos sus aspectos significativos, la situacin financiera de NORT TEXTIL S.A., al 31
de diciembre de 2015, los resultados de sus operaciones, y sus flujos de efectivo por
el ao terminado en esa fecha, de conformidad con principios de contabilidad
generalmente aceptados en el Per.
Lima Per
15 de junio de 2016
Refrendado por:
Juan Valladares Velsquez

Contador Pblico Colegiado Certificado
Auditor independiente
Matricula N 01-05871
Lima-Per
NORTEXTIL S.A.
ESTADO DE SITUACION FIANCIERA
AL 31.DIC.2015 Y 31.DIC. 2014
(NOTAS 1,2,3,4)
(EN NUEVOS SOLES)
AL 31 DE DICIEMBRE DEL
NOTAS
2015
2014
S/
S/
ACTIVOS
NOTAS
2015
2014
S/
S/
PASIVOS Y PATRIMONIO
ACTIVOS CORRIENTES
PASIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
370,829
245,346
Obligaciones Financieras
14
3,282,083
2,267,974
Cuentas por Cobrar Comerciales
977,998
819,133
Cuentas por Pagar Comerciales
15
2,710,417
2,515,278
Otras Cuentas por Cobrar
6,851
5,377
Otras Cuentas por Pagar
16
16,742
23,071
Existencias
4,631,105
3,818,218
6,009,242
4,806,323
Gastos Contratados por Anticipado
7
8
231,009
110,012
Otros Activos
1,906
1,906
Crditos Tributarios
10
341,730
445,869
6,561,428
5,445,861
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

ACTIVOS NO CORRIENTES
PASIVOS NO CORRIENTES
PATRIMONIO NETO
Inversiones Financieras
11
2,807
2,807
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
12
3,054,710
2,580,153
Activos Intangibles
13
1,642
1,871
3,059,159
2,584,831
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
Capital
17
2,444,690
2,444,690
Reservas Legales
18
129,576
129,576
Resultados Acumulados
650,103
543,882
Resultados del Ejercicio
386,976
106,221
3,611,345
3,224,369
9,620,587
8,030,692
Total Patrimonio Neto Atribuible a la Matriz

TOTAL ACTIVOS
9,620,587
8,030,692
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO
NORTEXTIL S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31.DIC.2015 Y 31.DIC. 2014
(NOTAS 1,2,3)
(EN NUEVOS SOLES)
NOTAS
2015
2014
S/
S/
INGRESOS OPERACIONALES:
Ventas Netas (Ingresos Operacionales)
19
Total Ingresos Brutos
9,383,048
8,683,068
9,383,048
8,683,068
COSTO DE VENTAS:
Costo de Venta
20
Total Costos Operacionales
UTILIDAD BRUTA
(7,560,257)
(7,550,569)
(7,560,257)
(7,550,569)
1,822,791
1,132,499
Gastos de Ventas
21
(157,501)
(147,254)
Gastos de Administracin
22
(410,468)
(369,487)
Otros Ingresos
23
7,751
Gastos de Comercializacin
24
(152,859)
(107,495)
1,109,714
534,723
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
25
332,380
Gastos Financieros
26
(1,055,118)
RESULTADO ANTES DE IMPTO RENTA
386,976
Participacin de los Trabajadores
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACT. CONT.
386,976
26,460
274,781
(703,283)
106,221
0
0
106,221
NORTEXTIL S.A.
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
AL 31.DIC.2015 Y 31.DIC. 2014
(NOTAS N 1,2,3)
(EN NUEVOS SOLES)
CAPITAL
SOCIAL
RESERVA LEGAL
RESULTADOS
ACUMULADOS
TOTAL PATRIMONIO
S/
S/
S/
S/
AL 01.ENE.2014
2,444,690
129,577
650,102
3,224,369
SALDOS AL 31.DIC.2014
2,444,690
129,577
650,102
3,224,369
Resultado del ejercicio
386,976
386,976
SALDOS Al 31.DIC.2015
2,444,690
129,577
1,037,078
3,611,345
Los notas que se acompaan son parte integrante de los Estados Financieros.
NORTEXTIL S.A.
ESTADOS DE FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015
AUMENTO O (DISMINUCIN) DEL EFECTIVO
(En Nuevos Soles)
2015
S/.
ACTIVIDADES DE OPERACIN
Cobranzas a clientes
Pagos a proveedores y terceros
Otros pagos
Efectivo proveniente de Actividades de operacin
(603,107)
195,139
(6,329)
(414,297)
ACTIVIDADES DE INVERSIN
Pagos por compras varias
(474,328)
Efectivo utilizado en actividades de inversin
(474,328)
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Ingresos por prstamo
1,014,109
Efectivo utilizado en actividades de financiamiento
1,014,109
Aumento neto de efectivo
125,484
Saldo de efectivo al inicio del ejercicio
245,345
Saldo de efectivo al final del ejercicio
370,829
NORTEXTIL S.A.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 31.DIC.2015
1.
ACTIVIDAD ECONMICA DE LA EMPRESA

NORTEXTIL S.A., fue creada con Sede en la Ciudad de Lima Cercado con
RUC N 20123461313. El plazo de duracin es indeterminado.
Constituido mediante Escritura Pblica de fecha 06 de Enero de 1993
extendida ante Notario Pblico de Lima Dr. Juan Francisco Ausejo R.,
quedando asentado en la ficha Nro 97712 y partida electrnica 00388459 de
la Superintendencia Nacional de Registros Pblicos de Lima SUNARP.
El objetivo de la sociedad es dedicarse a la comercializacin de hilos
importados
y
prestacin de servicios de estampados, as como la
comercializacin de telas diversas, confeccin deprendas de vestir en general,
importacin y exportacin de tejidos, as como prestar servicios en el ramo
textil y afines.
NORTEXTIL S.A. consigna a la calle Rodolfo Beltrn N 719- distrito de
Cercado de Lima, Provincia de Lima, como domicilio fiscal. En esta direccin
se realizan los servicios de estampado as como tambin el almacenaje y
comercializacin de hilado.
Los estados financieros correspondientes al ejercicio 2015 han sido
preparados por la gerencia de la compaa los mismos que se presentados a
la Junta General de Accionistas para su aprobacin. La gerencia considera
que dicha aprobacin se har sin modificaciones.
2.
PRINCIPALES PRINCIPIOS Y PRCTICAS CONTABLES

A continuacin se presentan las principales polticas y prcticas contables
utilizadas en la preparacin de los estados financieros de la compaa:
a)
Base de presentacin y uso de estimados

Los estados financieros han sido preparados en nuevos soles, su
moneda funcional y de presentacin, a partir de los registros de
contabilidad de la compaa, de acuerdo con los principios de
contabilidad generalmente aceptados en el Per; los cuales comprenden
las Normas Internacionales de Informacin Financiera (NIIF) oficializadas
a travs de resoluciones emitidas por el Consejo Normativo de
Contabilidad (CNC).
De acuerdo a la Resolucin N 053-2013-EE/30 del Consejo Normativo

de Contabilidad de fecha 11 de setiembre de 2013, resuelven oficializar
la CINIIF 21, modificaciones a la NIC 36 y 39 y oficializar la versin 2013
de las Normas Internacionales de Informacin Financiera (NIC, NIIF,
CINIIF y SIC).
Asimismo, resuelven que las NIIF oficializadas con anterioridad,
mantendrn su contenido y vigencia en tanto los mismos no sean
modificados o sustituidos.
La preparacin de los estados financieros requiere que la Gerencia de la
compaa realice estimaciones y supuestos que tienen impacto en las
cifras reportadas de activos y pasivos, en la divulgacin de activos y
pasivos contingentes a la fecha de la situacin financiera, as como en
las cifras reportadas de ingresos y gastos durante el periodo de reporte.
Las estimaciones y juicios son continuamente evaluados y estn
basados en la experiencia histrica y otros factores, incluyendo la
expectativa de eventos futuros que se cree son razonables bajo las
actuales circunstancias. En opinin de la Gerencia de la compaa,
estas estimaciones se efectuaron sobre la base de su mejor
conocimiento de los hechos relevantes y circunstancias a la fecha de
preparacin de los estados financieros, sin embargo, los resultados
finales podran diferir de las estimaciones incluidas en los estados
financieros. La Gerencia de la compaa no espera que las variaciones,
si hubiera, tengan un efecto importante sobre los estados financieros.
b)
Transacciones en moneda extranjera

La compaa considera que su moneda funcional y de presentacin es
el Nuevo Sol, debido a que corresponde al medio econmico donde
opera.
Las transacciones en moneda extranjera son inicialmente registradas en
Nuevos Soles aplicando los tipos de cambio vigentes en las fechas de
las transacciones. Los activos y pasivos monetarios denominados en
moneda extranjera son posteriormente ajustados a la moneda funcional
usando el tipo de cambio de cierre vigente en la fecha del estado de
situacin financiera, fijado por la Superintendencia de Banca y Seguros.
Las ganancias o prdidas por diferencia en cambio resultante de la
liquidacin de dichas transacciones y de la traslacin de los activos y
pasivos monetarios en moneda extranjera a los tipos de cambio de la
fecha del estado de situacin financiera, son reconocidas en el estado
de ganancias y prdidas.
Los activos y pasivos no monetarios denominados en moneda
extranjera, son establecidos al costo histrico, son trasladados a Nuevos
Soles al tipo de cambio prevaleciente a la fecha de la transaccin.

c)
Efectivo y equivalentes de efectivo

El efectivo comprende tanto la caja como las cuentas corrientes. Los
equivalentes al efectivo son inversiones a corto plazo de gran liquidez,
que son fcilmente convertibles en importes determinados de efectivo,
estando sujetos a un riesgo poco significativo de cambios en su valor.
El efectivo expuesto en el estado de flujos de efectivo est conformado
por el saldo del rubro Efectivo y Equivalente de Efectivo del Estado de
Situacin Financiero.
d)
Inversiones financieras
La tenencia responde a la intencin de invertir en empresas que
desarrollan proyectos inmobiliarios.
e)
Otras cuentas por cobrar

Las cuentas por cobrar se registran a su valor nominal y estn referidas
a derechos que mantiene la compaa ante sus deudores. La compaa
reconocer mediante la estimacin para cuentas de cobranza dudosa
determinndola sobre la base de la identificacin especfica de los
saldos que se estiman incobrables y es cargada a resultados en el ao
en el cual se determina la necesidad de dicha estimacin.
f)
Gastos contratados por anticipado

Estos activos se transfieren a los resultados corrientes, en la medida que
se devenga el servicio respectivo o la obligacin correspondiente.
g)
Reconocimiento de ingresos
Los ingresos se reconocen cuando (i) El importe de los Ingresos puede
cuantificarse confiablemente y; (ii) sea probable que los beneficios
econmicos asociados con la transaccin fluyan a la compaa. En tal
sentido la compaa reconoce un derecho cuando el cliente paga o
abona en las cuentas bancarias o cuando paga en efectivo y/o con un
equivalente de efectivo.
h)
Reconocimiento de gastos
Los costos y gastos se reconocen en el momento en el que se realiza la
prestacin del servicio; los dems gastos se reconocen a medida que se
devengan y se registran en los perodos con los cuales se relacionan.
i)
Impuesto a la renta
Al determinar el Impuesto a la Renta, la Gerencia de la compaa
considera los aspectos enunciados a continuacin:
El Impuesto corriente es la cantidad a pagar (recuperar) por el impuesto
a las ganancias relativo a la ganancia (prdida) fiscal del periodo.
El impuesto a la renta corriente se calcula y contabiliza de conformidad
con la legislacin tributaria vigente.
3.
TRANSACCIONES EN MONEDA EXTRANJERA

Al 31.de diciembre de 2015, los saldos de activos y pasivos en Dlares
Estadounidenses han sido expresados en Nuevos Soles a los tipos de cambio
publicados por la Superintendencia de Banca y Seguros, de S/. 3.408 y
S/. 3.413 por US$ 1 al 31 de diciembre de 2015, respectivamente.
4.
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

Al 31 de diciembre este rubro comprende
AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCIN
2015
2014
S/
S/
CAJA M.N.
8,722
1,182
CAJA M.E.
1,528
4,506
BCO. CRDITO MN
2,173
888
BCO. CRDITO ME
23,357
60,06
BCO. SCOTIABANK MN
538
917
BCO. SCOTIABANK ME
2,495
28,739
BCO. CONTINENTAL MN
195
5,527
BCO. CONTINENTAL ME
96,710
17,918
121,321
33,460
BCO. NACIN - CTA DETRACCIN

DEPOSITO A PLAZOS BBVA ME
7,426
6,502
DEPSITOS A PLAZO BBVA ME

DEPOSITO A PLAZO BBVA MN
97,854
8,510
85,647
0.00
Sucursal: Av. Colmena 611
ofic. 701 Lima Cercado 370,829
TOTAL
245,346
5.
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

Al 31 de diciembre este rubro comprende:
AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCIN
2015
2014
S/
S/
FACTURAS POR COBRAR EMITIDA
58,668
19,190
FACTURAS POR COBRAR EMITIDA
594,367
379,143
LETRAS POR COBRAR EN CARTERA
63,400
6,827
LETRAS POR COBRAR EN CARTERA
10,535
94,685
LETRAS POR COBRAR EN COBRANZA

LETRAS POR COBRAR EN DESCUENTO
FACTURAS COBRANZA DUDOSA ME
ANTICIPOS DE CLIENTES TERCEROS
MENOS
ESTIMACION COBRANZA DUDOSA
TOTAL
6.
251,679
3,913
1,455
315,374
101,164
51,470
(651)
1,080,617
870,604
(102,619)
(51,470)
977,998
819,133
OTRAS CUENTAS POR COBRAR

AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCIN
PRESTAMOS DE PERSONAL EMPLE

PRESTAMOS DE PERSONAL OBRER
DEPOSITOS EN GARANTIA ME
7.
2015
2014
S/
S/
4,780
50
1,045
2,020
4,333
6,850
5,378
EXISTENCIAS
AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCIN
MERCADERIAS MANUFACTURADAS
2015
2014
S/
S/
2,128,221
1,595,761
PRODUCTOS TERMINADOS MANUFACTURADAS
674,617
198,721
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS
749,376
578,846
SUMINISTROS DIVERSOS
206,188
230,923
MERCADERIAS EN CURSO
842,738
1,075,461
138
,
5
0
29,965
MATERIALES Y SUMINISTROS X
TOTAL
4,631,105
8.
3,818,218
GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCIN
2015
2014
S/
S/
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
7,410
12,236
ADQUISION VINCULADAS CON IM
16,353
17,722
CREDITO FISCAL POR APLICAR
19,207
13,959
INTERESES POR DEVENGAR ME
11,788
66,095
INTERESES POR DEVENGAS MN
176,251
0.00
54,759
110,012
TOTAL
9.
OTROS ACTIVOS
AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCIN
2015
2014
S/
S/
IMPTO RTACIN DIFERIDO
10.
1,906
1,906
1,906
1,906
CRDITOS TRIBUTARIOS
AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCIN
IGV - CUENTA PROPIA

IGV - REGIMEN DE PERCEPCIN
IGV - REGIMEN DE RETENCIONES
2015
2014
S/
S/
13,041
129,927
144,081
136,376
231
18,601
11
8
,
9
46
118,946
PAGOS A CTA DEL IMPTO RTA 3

IMPTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS
65,431
42,019
341,730
445,869
TOTAL
11.
INVERSIONES FINANCIERAS
AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCION
2015
S/
ACCIONES COMUNES
2,807
2,807
TOTAL
12.
2014
S/
2,807
2,807
INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO

AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCION
MAQUINARIA EQUIPO ARRENDAMIENTO
2015
2014
S/
S/
923,871
EQUIPO DE TRANSPORTE EN ARRENDAMIENTO

COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIN
INSTALACIONES ELECTRICAS
INSTALACIONES AIRE ACONCIONAMIENTO
923,871
46,622
46,622
328,307
328,307
8,295
8,295
1,186
1,186
2,785,460
2,013,216
COSTO MUEBLES
23,215
23,215
COSTO EQUIPO COMPUTO
73,099
67,399
OTROS EQUIPOS DIVERSOS
92,864
64,258
COSTO DE OTROS EQUIPOS
4,854
4,854
11,644
2,355
4,299,416
3,483,578
( 234,146)
(141,759)
DEPRECIACIN MAQ.EQUIPO-EQ.
(47,124)
(37,780)
DEPRECIACIN EDIFICACIONES
(96,971)
(80,071)
(755,202)
(548,541)
COSTO DE ADQ. O CONSTRUCCIN
EQUIPOS DE TRANSPORTE POR R

SUB TOTAL
MENOS
DEPRECIACIN MAQUINARIA Y EQ.
DEPRECIACIN MAQUINARIAS Y EQ.

DEPRECIACIN EQUIPO DE TRANSP.
(2,636)
(2,636)
DEPRECIACIN MUEBLES Y ENSERES
(14,083)
(12,124)
DEPRECIACIN EQUIPOS DIVERSAS
(94,544)
(80,495)
SUB TOTAL
(1,244,706)
(903,425)
TOTAL
3,054,710
2,580,153
13.
ACTIVOS INTANGIBLES
AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCIN
2015
S/
2014
S/
LICENCIA PROGRAMAS
APLICACIONES INFORMATICAS
SUB TOTAL
4,7535
32,627
37,380
3,904
32,627
36,531
SUB TOTAL
TOTAL
3,111
32,627
35,738
1,642
2,033
32,627
34,660
1,871
MENOS
AMORT. CONSECIONES LICENCIA
AMORTIZACION PROGRAMAS
14.
OBLIGACIONES FINANCIERAS
AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCION
2015
2014
S/
S/
183
241,229
493,529
LETRAS EN DESCUENTO BCO CONTINENTAL
41,136
29,083
LETRAS EN DESCUENTO BCO SCOTIABANK
3,662
14,349
LETRAS EN DESCUENTO BCO BCP
49,601
117,625
LETRAS EN DESCUENTO BCO SCOTIABANK
10,535
PAGARES MN
2,048,281
PAGARES ME
TARJETA DE CREDITO BCO CREDITO

LEASING M.E.
706,293
1,577,251
INTERESES POR PAGAR ME
4,912
36,137
INTERESES POR PAGAR MN
176,251
TOTAL
15.
3,282,083
2,267,974
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCION
SALARIOS
GRATIFICACIONES OBREROS
2015
S/
2014
S/
83
707
363
363
VACACIONES EMPLEADOS (PLANI

VACACIONES OBREROS (PLANILL
C.T.S. EMPLEADOS
10,541
8,392
17,386
13,745
3,110
2,217
7,201
6,513
FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR
130,649
22,918
375,579
224,985
C.T.S. OBREROS
FACTURAS POR PAGAR IMPORTAC
2,058,457
2,151,263
99,552
83,837
1,064
ANTICIPOS A PROVEEDORES M.N
(434)
(25)
ANTICIPOS A PROVEEDORES M.E

ANTICIPOS POR DETRACCION
LETRAS POR PAGAR M.E. TERCE
HONORARIOS POR PAGAR M.N.
(538)
551
6,013
840
2,710,417
0
213
0
150
2,515,278
TOTAL
16.
OTRAS CUENTAS POR PAGAR

AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCION
RENTA DE QUINTA CATEGORIA

ESSALUD
ACCIDENTES DE TRABAJO
ESSALUD-VIDA
ONP
CONTRIBUCION AL SENATI
2014
S/
S/
102
553
6,129
5,076
823
697
3,478
2,565
498
422
4,980
4,612
RECLAMACIONES DE TERCEROS M
8,706
RECLAMACIONES DE TERCEROS M
86
ADMINISTRADORAS DE FONDOS D
RETENCIONES JUDICIALES
TOTAL
17.
2015
727
349
16,742
23,071
CAPITAL SOCIAL
DESCRIPCION
AL 31 DE DICIEMBRE
2015
2014
S/
S/
ACCIONES
TOTAL
2,444,690
2,444,690
2,444,690
2,444,690
Al 31 de diciembre de 2015 est representado por S/. 2, 444,690 acciones de

un valor nominal de S/. 1.00 cada una ntegramente suscritas y pagadas.
Estructura de Participacin Accionaria:
18.
% DE PARTICIPACIN INDIVIDUAL
DEL CAPITAL
De 90.00
hasta
NUMERO DE
ACCIONISTAS
100.00
% TOTAL DE
PARTICIPACIN
100 %
R
E
S
E
R
V
A
S
LEGALES
AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCION
2015
S/
RESERVA LEGAL
RESERVA LEGAL ACM
TOTAL
126,399
3,177
129,576
2014
S/
126,399
3,177
129,576
Al 31 de diciembre de 2015 las reservas legales ascienden a S/. 129,576

Nuevos Soles.
19.
INGRESOS OPERACIONALES
AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCION
MERCADERIAS MANUFACTURADAS TERCEROS
2015
2014
S/
S/
3,063,880
MERCADERIAS OTRAS TERCEROS

PRODUCTOS MANUFACTURADOS TERCEROS
3,414
2,485,881
630,624
SUBPRODUCTOS DESECHOS Y DESPERDICIOS
8,549
PRESTACION SERVICIO DE ESTAMPADO
1,469,304
1,400,726
PRESTACION SERVICIO DE TINTORERIA
2,194,784
1,229,355
PRESTACION SERVICIO DE ACABADO

TOTAL
20.
5,269,658
169,199
140,742
9,383,048
8,683,068
COSTO DE VENTA
AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCION
2015
2014
S/
MERCADERIAS MANUFACTURADAS TERCEROS
S/
2,570,859
PRODUCTOS MANUFACTURADOS ESTAMPADO

PRODUCTOS MANUFACTURADOS TEIDO
PRODUCTOS MANUFACTURADOS TEJIDO
4,471,113
52,168
1,883,446
351,796
(27,373)
57,511
VARIACION PROD.MANUFACTURADO ESTAMPADO
(1,815,260)
(8,239
VARIACION PROD.MANUFACTURADO TEJIDO
(1,936,520)
(435,257)
VARIACION PROD.MANUFACTURADO TEIDO
(84,993)
(462,904)
VARIACION PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFA
1,399,078
(103,021)
COSTO DE PRODUCCION TEJEDURIA
3,144,214
346,094
COSTO DE PRODUCCION TINTORERIA
1,056,655
1,437,557
COSTO DE PRODUCCION ESTAMPADO
834,594
1,069,845
SERVICIO DE ESTAMPADO
SERVICIO DE TEJEDURIA
SERVICIO DE DISEO
SERVICIO DE MATENIMIENTO
TOTAL
4,643
595,218
418,151
91,339
27,354
19,244
85,409
68,105
(7,560,257)
(7,550,569)
21.
GASTO DE VENTA
AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCION
2015
S/
GASTOS DE VENTAS
TOTAL
22.
2014
S/
(157,501)
(147,254)
(157,501)
(147,254)
GASTOS DE ADMINISTRACIN
AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCION
2015
2014
S/
S/
GASTOS DE ADMINISTRACION
TOTAL
23.
(410,468)
(369,487)
(410,468)
(369,487)
OTROS INGRESOS
AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCION
RECUPERACION-CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
2015
2014
S/
S/
1,055
ENAJENACION DE INMUEBLE MAQUINARIA Y EQU

OTROS INGRESOS DE GESTION
6,257
REDONDEO POR DIFERENCIA

TOTAL
24.
6,218
19,170
155
439
918
7,751
26,460
GASTOS DE COMERCIALIZACIN
DESCRIPCION
AL 31 DE DICIEMBRE
2015
2014
S/
S/
GASTO DE ALMACENAJE
(39,251)
GASTOS DE TRANSPORTE Y DESPACHO

TOTAL
25.
(25,640)
(113,608)
(81,855)
(152,859)
(107,495)
INGRESOS FINANCIEROS
AL 31 DE DICIEMBRE
DESCRIPCION
2015
2014
S/
S/
INTERESES FINANCIEROS
1,783
136
324,602
274,368
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
267
GANANCIA POR DFERENCIA DE CAMBIO

EFECTOS DE REDONDEO A FAVOR
1,503
OTROS INGRESOS FINANCIEROS
4,492
10
332,380
274,781
TOTAL
26.
GASTOS FINANCIEROS
CONCEPTO
Gastos Financieros
27.
AL 31 DE DICIEMBRE DE
2015
2014
S/.
S/.
(1,055,118)
(1,055,118)
(703,283)
(703,283)
SITUACIN TRIBUTARIA
Al 31 de diciembre de 2015 no se tiene ningn proceso de fiscalizacin por
parte de la Administracin Tributaria.
La Gerencia de la compaa considera que una posible revisin no generar
pasivos de importancia que puedan afectar significativamente los estados
financieros al 31 de diciembre de 2015.

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NORTEXTIL S.

DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES

preparacin y presentacin razonable de estados financieros a fin de disear

Juan Valladares Velsquez

Efectivo y Equivalentes de Efectivo

Cuentas por Cobrar Comerciales

Cuentas por Pagar Comerciales

Otras Cuentas por Cobrar

Otras Cuentas por Pagar

Gastos Contratados por Anticipado

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

Inmuebles, Maquinaria y Equipo

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES

TOTAL PASIVOS CORRIENTES

Resultados del Ejercicio

Total Patrimonio Neto Atribuible a la Matriz

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO

Total Ingresos Brutos

Total Costos Operacionales

RESULTADO ANTES DE IMPTO RENTA

Participacin de los Trabajadores

UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACT. CONT.

Resultado del ejercicio

Efectivo utilizado en actividades de inversin

Efectivo utilizado en actividades de financiamiento

Aumento neto de efectivo

Saldo de efectivo al inicio del ejercicio

Saldo de efectivo al final del ejercicio

ACTIVIDAD ECONMICA DE LA EMPRESA

PRINCIPALES PRINCIPIOS Y PRCTICAS CONTABLES

Base de presentacin y uso de estimados

De acuerdo a la Resolucin N 053-2013-EE/30 del Consejo Normativo

Transacciones en moneda extranjera

Soles al tipo de cambio prevaleciente a la fecha de la transaccin.

Efectivo y equivalentes de efectivo

Otras cuentas por cobrar

Gastos contratados por anticipado

TRANSACCIONES EN MONEDA EXTRANJERA

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

BCO. NACIN - CTA DETRACCIN

DEPSITOS A PLAZO BBVA ME

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

FACTURAS POR COBRAR EMITIDA

FACTURAS POR COBRAR EMITIDA

LETRAS POR COBRAR EN CARTERA

LETRAS POR COBRAR EN CARTERA

LETRAS POR COBRAR EN COBRANZA

OTRAS CUENTAS POR COBRAR

PRESTAMOS DE PERSONAL EMPLE

PRODUCTOS TERMINADOS MANUFACTURADAS

MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS

GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO

ADQUISION VINCULADAS CON IM

CREDITO FISCAL POR APLICAR

INTERESES POR DEVENGAR ME

INTERESES POR DEVENGAS MN

IMPTO RTACIN DIFERIDO

IGV - CUENTA PROPIA

PAGOS A CTA DEL IMPTO RTA 3

INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO

MAQUINARIA EQUIPO ARRENDAMIENTO

EQUIPO DE TRANSPORTE EN ARRENDAMIENTO

COSTO EQUIPO COMPUTO