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Autor/es:
Colegio de Registradores
ltima modificacin:
30 de noviembre de 2009
NDICE
1.
2.
3.
3.3.
BALANCE DE SITUACIN, CUENTAS DE PRDIDAS Y GANANCIAS, ESTADO
DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO Y DECLARACIN MEDIOAMBIENTAL ................ 24
3.4.
MEMORIA.............................................................................................................................. 26
3.5.
MODELO DE AUTOCARTERA ........................................................................................... 26
3.6.
INSTANCIA DE PRESENTACIN ....................................................................................... 26
3.7.
CERTIFICACIN DE LA HUELLA DIGITAL ..................................................................... 32
4.
5.
6.
CERTIFICACIN ACUERDO..................................................................................................... 42
7.
8.
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VERSIN 2.10
-Se soluciona la incidencia que se produca en el D2 al pasar de pgina en
imgenes multi-Tiff.
- Se ha aumenta la longitud del campo email y se ha reducido su fuente para que
quepan ms caracteres.
- El D2 y el RD2 pueden recibir XBRLs con los valores 1, 0, true o false en el
campo 1902 (Microempresas). La regla obligatoria que verifica que el campo tenga
valor esta activa en ambos aplicativos. Se modifica la visualizacin del campo.
Antes era del tipo cruz, y ahora es un desplegable con los valores: 0 - No y 1 - Si.
-Si en el D2 se introduce un NIF incorrecto en los campos 1040 y 1060, se genera
un aviso pero se permite su cumplimentacin. Tambin se ha implementado la
misma lgica para el DNI del presentante.
-La variacin de existencias del ao anterior no se chequea este primer ao (las
empresas tienen derecho segn PGC2007 a no presentar los datos del ao
20007). Se aade un condicional para que solo se aplique a partir del ao que
viene.
-En el apartado 13 de la memoria se permite la introduccin de decimales.
-En las comprobaciones del personal asalariado contra los gastos de personal, se
aplica el valor absoluto sobre la clave 40600 (Gastos de personal).
- Se aade un nuevo mtodo en el RD2 que permite guardar en disco el
Deposito.xml.
1.2.
VERSIN 2.11
-Cambio de la regla Pymes: REL_1100 C51112 = C514129 + C528129 + C530129
+ C516129 + C524129 (errata en el BOE)
- Cambio de la regla Pymes: REL_2077 C934149 = C934119 + C934129 +
C934139 (errata en el BOE)
- Cambio de la regla Abreviado: REL_2085 C934149 = C934119 + C934129 +
C934139 (errata en el BOE)
- Cambio de la regla Pymes: REL_2080 C93414 = C93411 + C93412 + C93413
(errata en el BOE)
- Cambio de la regla Reducido: REL_2088 C93414 = C93411 + C93412 + C93413
(errata en el BOE)
- Tratamiento de la inexistencia de fuente New Courier en el sistema.
- Importacin de zip. Tratamiento correcto cuando el nombre de los adjuntos no
est en maysculas.
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1.3.
VERSIN 2.12
.- Se modifica la descripcin de la clave 95018 "b) Resto de gastos de explotacin"
por "b) Otros gastos de gestin corriente".
.- Se soluciona el error de tratar valores del tipo "8.2.1" como decimales en la
importacin de XBRL.
.- Se aade una clave nueva en el deposito.xml (8092000) que indica la versin del
D2 con la que se ha generado el depsito.
.- El test recomendado de "nmero medio de empleados, fijos y no fijos, del ao
anterior" se condiciona a la cumplimentacin de la fecha de cierre del ejercicio
anterior.
1.4.
VERSIN 2.13
.- Error Adjuntando ficheros: El D2 guarda en un fichero la configuracin del
aplicativo que se ha modificado. En caso de que no pueda guardar la configuracin
no genera un error.
.- Epgrafe A-3 del balance (claves 23000/230009) y su transferencia a resultados
(clave 40900). Claves 23000/230009: Subvenciones, donaciones y legados
recibidos.
En la equivalencia de cuentas del PGC2007, publicada en el BOE, incluye las
cuentas 130, 131 y 132.
Clave 40900: Imputacin de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras.
En la equivalencia de cuentas del PGC2007, publicada en el BOE, incluye la
cuenta 746, que es donde se imputan las subvenciones correspondientes a las
cuentas 130 y 131.
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1.5.
VERSIN 2.14
.-Se eliminan de los modelos mixto y normal, dado que el D2 no incluye memoria
normalizada por el momento:
REL_1254
CUADRE
C990129=C990059+C990069+C990079+C990089
MOVIMIENTO
PROVISIONES
PARA
ERROR
ACTUACIONES
C99012=C99005+C99006+C99007+C99008
ERROR
CUADRE
.- - Se incorpora la validacin del NIF del presentante cuando este campo se deja
en blanco en la instancia de presentacin.
- Se incorpora la fecha y hora de generacin de la huella digital
- Correccin del modelo de autocartera
- Se modifica el mensaje de error cuando la fecha de cierre del ejercicio anterior sea
errnea
- Se introduce el filtro para que los saltos de lnea generados por la API se traten
especficamente.
1.6.
VERSIN 2.15
- Solucin al problema de autocartera: Los usuarios indican que no han realizado
operaciones de acciones propias y al generar el envo el programa les advierte de
que no ha rellenado la autocartera.
- Generacin dos ficheros en el proceso de generacin del zip:
1- El propio zip, con la nomenclatura <Registro+CIF+Ejercicio+0>.zip
2- Un pdf con la misma informacin que habr salido por impresora
(instancia
+
huella),
con
nomenclatura
<Registro+CIF+Ejercicio+0>.Instancia-Huella.pdf
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1.7.
VERSIN 2.17
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1.8.
VERSIN 2.19
Esta versin incluye el nuevo tratamiento para el DNI y correo del presentante del
depsito.
.- Se obliga a que el DNI del presentante est relleno y que sea un DNI o un NIE
con formato correcto (no acepta nada que no sea DNI o NIE).
.- El mail del presentante, en caso de estar relleno, debe tener un formato correcto.
.- En caso de que el mail no est lleno, se muestra un mensaje advirtindolo en el
momento de generar el envo.
- Generacin dos ficheros en el proceso de generacin del zip:
1- El propio zip, con la nomenclatura <Registro+CIF+Ejercicio+0>.zip
2- Un pdf con la misma informacin que habr salido por impresora
(instancia
+
huella),
con
nomenclatura
<Registro+CIF+Ejercicio+0>.Instancia-Huella.pdf
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Se producir la descarga, una vez finalizada nos mostrar la siguiente pantalla donde
pulsaremos Ejecutar para hacer la instalacin del Nuevo D2, el mismo utilizar un
asistente de instalacin, y una vez finalizada la instalacin nos aparecer una nueva
pantalla para pulsar Finalizar. Los pasos en la instalacin son los siguientes:
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Una vez pulsado la opcin Ejecutar nos aparecer el asistente de instalacin del nuevo
programa de Depsito digital 2008, pulsar en siguiente para comenzar la instalacin
Por defecto la aplicacin tiene su ruta de instalacin, recomendamos mantener dicha ruta,
aunque puede ser modificada por el usuario desde el botn Examinar. Pulsar Siguiente y
Siguiente para terminar la instalacin.
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La instalacin no crea un icono directo del programa en el escritorio del PC, tendr que
crearlo el usuario.
NOTA: Si durante la descarga del nuevo programa D2 nos aparece el siguiente error:
Ha ocurrido un error al descargar el archivo
http://www.installengine.com/cert05/dotnetfx.exe Qu desea hacer?
Reintentar Cancelar
Deberemos descargar el archivo Microsoft.NET Framework, versin 2.0 y una vez instalado
proceder a la instalacin del nuevo programa D2.
Para descargarlo e instalarlo en su equipo pulse aqu.
2.1.
INSTALACIN EN RED
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A continuacin nos aparecer una ventana donde escogeremos Mis sitios de red:
Una vez posicionados en Mis sitios de red, seleccionaremos la unidad ya mapeada que
apunte a la carpeta de nuestro servidor bien, escogeremos la opcin Toda la red , Red
de Microsoft Windows, y as hasta encontrar el puesto y la carpeta a la que queremos
conectarnos:
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Una vez localizado el puesto al que nos queremos conectar, debemos seleccionar, dentro
de la carpeta de documentos compartidos de dicho puesto, la carpeta D2_2008, tal y
como nos muestran las siguientes imgenes:
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En la parte de arriba de la misma, nos indica la ruta que la aplicacin utiliza por defecto, y
que es conveniente mantener.
Si tuvisemos algn depsito ya generado nos aparecera en la parte media de la pantalla,
en la Lista de depsitos digitales disponibles. En nuestro caso, no hemos creado ninguno
por lo que para iniciar la generacin del depsito pulsaremos sobre el botn Nuevo, nos
muestra un asistente para ayudarnos a confeccionar nuestro depsito digital de cuentas
anuales.
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Al pulsar Siguiente para continuar, confirmaremos los datos del depsito que vamos a
generar con la siguiente pantalla:
Pulsar Finalizar para poder empezar a generar nuestro depsito digital de las cuentas
contables.
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3.2.
En la parte izquierda de la pantalla, la aplicacin nos muestra los diferentes pasos por los
que tendremos que trabajar, nos lo muestra en el orden en que iremos pasando por cada
una de las pantallas, todo ello en relacin al modelo elegido como depsito a crear es un
Modelo ABREVIADO. Primero rellenaremos la Hoja Identificativa de la Sociedad,
continuaremos con el Balance de Situacin, Cuentas de Prdidas y Ganancias, Estado
de cambios en el patrimonio neto, Declaracin Medioambiental, a continuacin la
Memoria, que aparece porque seleccionamos en la primera pantalla la opcin
Cumplimentacin de memoria normalizada, en caso contrario no aparecera en la pantalla.
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Si se introduce un NIF incorrecto en los campos 1040 y 1060, se genera un aviso al usuario
pero permite su cumplimentacin.
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No poner 0,
dejar casilla en
blanco
IMPORTANTE: Hay que tener en cuenta que con esta nueva aplicacin D2 y debido al
Nuevo Plan General Contable NO SE PUEDEN IMPORTAR LOS DATOS DEL 2007 por no
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coincidir las casillas, cuentas contables, etc, que si se vena haciendo con el antiguo
programa ya que el Plan General Contable coincida.
La siguiente casilla relativa al Nmero de pginas presentadas al depsito no es de
obligado cumplimiento, en todo caso podremos indicar el nmero de pginas que
comprende el mismo.
Continuaremos con el supuesto de que en alguno de los ejercicios dejemos alguna de las
casillas en blanco, por lo que rellenaremos la siguiente casilla indicando el motivo:
Para finalizar con la Hoja Identificativa de la Sociedad, indicaremos con un clic de ratn la
unidad de moneda en el que se presentan las cuentas. Esta casilla es de carcter
obligatorio.
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3.3.
NOTA: En la casilla tipo Gastos de Personal, casilla 40600, nos posicionamos en ella
y pulsamos la tecla F1, que nos permitir ver el rango que podemos utilizar en cada
una de ellas. No obstante y como norma general, pondremos las casillas siempre en
positivo y comprobaremos. Slo pondremos en negativo aquellas casillas que no sean
validadas.
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Intervalo de cantidades
que permite a poner en las
casillas
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3.4.
MEMORIA
3.5.
MODELO DE AUTOCARTERA
3.6.
INSTANCIA DE PRESENTACIN
Lo primero que debemos indicar es el Registro Mercantil al que vamos a presentar nuestras
cuentas anuales, para ello abriremos el desplegable y seleccionaremos el que corresponda.
Una vez pulsado sobre Gestin de documentos nos aparecer la siguiente pantalla que se
divide en las pestaas Documentos Clasificados y Otros documentos.
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La diferencia es que en los documentos clasificados se nos detalla los documentos que
podemos insertar, pulsaremos sobre el icono
que se puede insertar dicho fichero.
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Una vez seleccionado el fichero a insertar nos lo mostrar en pantalla, junto al icono de la
lupa de bsqueda, pulsaremos Siguiente para continuar insertando el fichero.
Una vez confirmado, pulsaremos Finalizar y nos mostrar el resultado final de la insercin
en la siguiente pantalla:
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IMPORTANTE: La suma total de los ficheros que adjuntemos no debe superar los 10 Mb.
Nuestra Instancia de Presentacin quedar de esta forma:
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En cuanto a la casilla Otros documentos podremos agregar documentos que sin aparecer
en Documentos Clasificados deseemos agregar a nuestro depsito de cuentas. Para ello
pulsaremos en la pestaa Otros documentos y nos mostrar la siguiente pantalla
Pulsar sobre Agregar documento y nos muestra la siguiente pantalla para que
procedamos de idntica forma que en el supuesto anterior para insertar un documento y
obteniendo el siguiente resultado.
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3.7.
Nos aparecer cumplimentados los datos de la Sociedad, slo tendremos que rellenar los
datos relativos a las Personas que expiden la Certificacin, es decir, los datos de los
administradores de la sociedad, ste dato es obligatorio, al menos debemos indicar el
primer administrador.
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4.
COMPROBAR VALIDACIONES
Antes de Generar el Depsito Digital deberemos comprobar que el mismo no tiene ningn
Error de cumplimentacin obligatorio ya que de tener algn error de este tipo no nos
dejar generar el depsito digital.
Para hacer la comprobacin iremos por FORMULARIO COMPROBAR VALIDACIONES
Tras pulsar sobre Comprobar validaciones nos mostrar en la parte inferior de la pantalla
el resultado de la comprobacin, indicndonos en todo caso la cantidad de errores y
permitindonos pulsar uno a uno para subsanarlos.
En nuestro caso, nos indica que tenemos 3 errores de cumplimentacin obligatorios, para
subsanar los mismos pulsaremos sobre cada uno de los errores.
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Si hacemos doble clic sobre el primero, la aplicacin nos muestra la siguiente pantalla:
Procederemos a corregir el mismo y pulsaremos sobre Probar para que nos valide que el
error ya no existe.
Una vez comprobado que el error ya no existe, tal y como nos muestra la pantalla anterior,
pulsaremos Aceptar.
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En otros casos, nos llevar directamente a la casilla para que la rellenemos, por ejemplo en
nuestro caso que dice que no hemos indicado al administrador en la Certificacin de la
huella digital.
Una vez eliminados todos los errores de cumplimentacin obligatoria podremos generar
nuestro depsito digital.
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5.
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A continuacin nos mostrar la siguiente pantalla donde nos indica la carpeta donde va a
generar el fichero del depsito digital.
Podemos observar que la carpeta destino se genera en el directorio de trabajo del
programa, y dentro de ella en la carpeta del nombre del depsito y a su vez en la carpeta
Envo del depsito. Es conveniente no cambiar este destino.
Pulsar siguiente y la aplicacin nos confirmar el fichero que va a crear, que tiene
extensin zip y dnde lo podemos encontrar. Adems, nos avisa de que se va a imprimir
la Instancia de Presentacin (3 copias) y la Certificacin de la Huella Digital.
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La aplicacin finalmente nos habr impreso cuatro hojas, las tres primeras son de la
instancia, de las cuales una copia es para el interesado, otra para el registro mercantil y la
tercera para la entidad financiera.
Al pie de cada una de las copias se indica qu ejemplar es para cada uno.
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La cuarta hoja es la Certificacin de la Huella Digital, en la misma nos aparecer los datos
de la empresa, el nombre del administrador o administradores y finalmente, la huella digital
impresa. Dicha huella es necesaria y tendr 26 caracteres. (La huella no aparece en
pantalla, slo nos aparece impresa).
HUELLA DIGITAL
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NOTA: El programa D2 no graba el fichero de extensin zip sobre CD, ser necesario
utilizar un programa externo de grabacin de CD para grabar dicho fichero.
6.
CERTIFICACIN ACUERDO
Las cuentas anuales pueden ser presentadas en el Registro Mercantil en los siguientes
soportes:
Papel
CD
Telemticamente
7.
VALIDAR HUELLA
Para validar la huella digital generada en nuestro fichero el usuario podr ir por
FORMULARIO IMPORTAR Y VALIDAR HUELLA, desde la pantalla inicial del
programa podremos seleccionar nuestro depsito generado y pulsaremos sobre el botn
Importar y validar huella...
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Tras pulsar Importar y validar huella la aplicacin nos solicitar que seleccionemos el
tipo de fichero del que queremos importar los datos con la siguiente pantalla:
Tras indicar el formato de nuestro fichero (en nuestro caso y al haber sido generado con D2
el formato del fichero sera un zip) y pulsar Siguiente, se nos mostrar la siguiente
pantalla en la que seleccionaremos el fichero en concreto a validar:
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Pulsaremos sobre
para buscar el fichero a validar, que si lo hemos generado con D2
estar en C:\Documents and Settings\All Users\Documentos compartidos\D2_2008\
Nombre del depsito (en nuestro caso CRISSL) \ENVIO\fichero.zip (en nuestro caso
28065A8888888820080.zip), seleccionar con un clic de ratn y pulsar Abrir
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8.
8.1
Al comenzar a generar nuestro depsito, indicamos en las primeras pantallas una breve
descripcin que puede ser modificada por el usuario en cualquier momento.
Para cambiar sta a posteriori, deberemos ir por las opciones FORMULARIO CAMBIAR
DESCRIPCIN, que nos mostrar una ventana con la Descripcin que inicialmente
escribimos.
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8.2
En el epgrafe 2.1 Generar DATOS GENERALES del depsito vimos cmo partamos de
un asistente en el que indicbamos el tipo de formulario del depsito a generar y cmo
cumplimentar la Memoria normalizada.
No obstante, puede ocurrir que el usuario se EQUIVOCARA al escoger cualquiera de estas
opciones, en este caso podr cambiar el tipo de FORMULARIO y la MEMORIA sin
perder la informacin hasta el momento introducida en la aplicacin.
Para llevar a cabo dicha/s modificacin/es debemos ir por FORMULARIO CAMBIAR EL
TIPO DEL FORMULARIO:
Al pulsar sobre esta opcin nos aparecer el asistente para poder cambiar los criterios de
nuestro depsito, y tal como hemos indicado antes, sin perder aquellos datos que ya
tenamos introducidos hasta este momento. Una vez en la siguiente pantalla pulsar
Siguiente.
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Al pulsar Siguiente, la aplicacin nos mostrar la siguiente pantalla con los cambios que
va a llevar a cabo, pulsar Finalizar
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8.3
IMPORTACIN DE DATOS
Puede ocurrir que el usuario necesite importar los datos de su depsito de cuentas, bien
para continuar en otro PC o para utilizar los datos de un ejercicio anterior en otro posterior.
Para ello, desde la pantalla principal se posicionar sobre el depsito a importar y pulsar
sobre IMPORTAR Y VALIDAR HUELLA
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A continuacin, indicaremos el tipo de fichero que deseamos importar entre las opciones
que nos indica la pgina siguiente:
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En nuestro caso, como hemos elegido la opcin del fichero zip generado por el programa
D2, iremos a la carpeta D2_2008:
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Dentro de la carpeta Envo, seleccionar el fichero zip generado por el depsito y pulsar
Abrir.
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Nos mostrar la huella digital del depsito que queremos importar, tal y como nos muestra
la siguiente pantalla. Para continuar con la IMPORTACIN DE DATOS pulsaremos
Siguiente:
La aplicacin nos solicitar que indiquemos un nombre al depsito que vamos a importar:
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Una vez cumplimentadas dichas casillas pulsar Siguiente, la aplicacin nos mostrar una
pantalla en la que nos indica que se va a crear el nuevo depsito con los datos solicitados,
pulsar Finalizar si todo es correcto:
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Pulsaremos Cerrar y nos habr creado el depsito con los datos importados:
Otra opcin es que el fichero zip que nos ha creado el programa D2_2008 lo copiemos
en un dispositivo para importarlo en otro PC, y as continuar trabajando sobre l.
En este caso, una vez copiado el fichero zip creado en nuestro ordenador lo importaremos
en el ordenador destino pulsando sobre IMPORTAR Y VALIDAR HUELLA. de la
pantalla principal y podremos seguir trabajando sobre ellos.
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8.4
FORMULARIOS
Para descargar cualquiera de ellos bastar con hacer clic con el ratn sobre l y abrirlo
posteriormente una vez guardado.
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